Завод строительных сухих смесей бизнес план

Источник

Резюме проекта

Изначально сухие цементно-песчаные смеси применялись исключительно для выполнения штукатурных работ и кладки кирпича. Они были просты по составу и потому не отличались особой пластичностью, что существенно ограничивало сферу их использования в строительстве. Постепенно технологии совершенствовались, что дало возможность значительно улучшить качество строительного материала за счет применения в его составе все новых компонентов. Современные виды сухих строительных смесей разнообразны по назначению, они включают в себя различные минеральные добавки, наполнители, вяжущие вещества, которые придают материалу превосходные технологические свойства.

Предлагаемый бизнес-план по производству сухих строительных смесей с расчетами предполагает создание мини-предприятия в рамках организационно-правовой формы ООО (общества с ограниченной ответственностью). Такой выбор обусловлен тем, что иные формы накладывают на учредителя дополнительные требования к характеру деятельности объекта хозяйствования, величине акционерного капитала и ответственности. Кроме того, данная форма позволяет открывать представительства в других населенных пунктах, как в пределах России, так и за рубежом.

Производство сухих строительных смесей не требует лицензирования, а также сертификации и декларирования выпускаемой продукции по обеспечению пожарной безопасности. Данные сертификаты могут оформляться предприятием по требованию заказчиков. Так как эти отделочные материалы не указаны в едином перечне сертифицируемой продукции (утв. Пост. Правительства России № 982), следовательно, они не требуют подтверждения соответствия требованиям безопасности. Сертификат приобретается по усмотрению учредителя предприятия с целью повышения привлекательности товара на рынке. Самостоятельная сертификация выполняется в системе ГОСТ Р, т.к. документами Таможенного союза данная процедура не предусмотрена.

Сухие смеси относятся к категории негорючих материалов (группа НГ) и являются пожаро-взрывобезопасными. Их санитарные и радиационно-гигиенические характеристики устанавливают на основании заключений официальных органов государственного Санэпиднадзора.

Безопасность компонентов, входящих в состав смесей, определяют по уровням содержания радиоактивных веществ и санитарно-гигиеническим характеристикам.

Материалы не должны выделять в окружающую среду вредные составляющие, норма которых превышает установленные пределы.

График реализации проекта

Финансирование проекта осуществляется за счет собственных средств учредителя. При его реализации используется упрощенная система налогообложения (УСН).

Основные уплачиваемые налоги:

Расчетный период по налогообложению – календарный месяц.

Анализ рынка

Ситуация на отечественном рынке сухих строительных смесей оценивается как стабильная. Темпы роста составляют около 15% в год, и имеется перспектива их возрастания. Это связано, прежде всего, с тем, что большее количество строительных фирм переходит к использованию современных технологий на основе новейших материалов. Хотя ССС известны не первый год, их качество и свойства по сравнению с материалами начала века практически несопоставимы. В России активно используются в строительстве кладочные растворы, разнообразные клеевые и выравнивающие составы, шпаклевки, тепло- и гидроизоляционные композиты, санационные и ремонтные смеси. Общим для всех этих материалов является то, что они изготавливаются на основе вяжущих компонентов с разнообразными модифицирующими добавками и армирующими наполнителями.

Российскими производителями преодолен основной недостаток смесей, который отличал материал от импортного, – изготовление их в «мокром» виде. Это существенно ограничивало срок годности растворов и не позволяло строителям правильно соблюдать пропорции при замешивании.

Сейчас основная часть отечественной продукции изготавливается по технологиям первопроходцев отрасли и ведущих мировых производителей – компаний Германии, Польши, Финляндии. Освоение этих технологий и привело к стремительному росту отечественного рынка, а также появлению множества предпринимателей, которые усмотрели в данном производстве возможность получить солидную прибыль и обеспечить высокую доходность своему предприятию.

В России объем потребления сухих строительных смесей на одного человека составляет 2-3 кг в год. Это в десятки раз меньше, чем в Германии или Франции, где эти показатели превышают 25-30 кг. Основным потребителем данной продукции у нас являются ремонтные и строительные организации (примерно 75%), физические лица пока не готовы к массовому потреблению смесей для своих нужд.

Среди видов ССС наиболее популярными являются шпаклевки, которые составляют в сегменте потребления 60%, за ними следуют универсальные смеси и штукатурка. Постепенно повышается спрос на наливные полы.

Структура отечественного рынка ССС такова, что практически во всех крупных населенных пунктах имеются дилеры отечественных и иностранных производителей смесей, причем если речь идет о российских компаниях, то они, в основном, реализуют свою продукцию в том регионе, где находятся сами.

По мнению экспертов, отечественный рынок в ближайшее время будет развиваться под знаком открытия все большего числа региональных производств, что, безусловно, значительно повысит конкуренцию и вызовет необходимость поиска наиболее эффективных форм производства и реализации продукции. Затраты на их создание возрастут, прежде всего, за счет увеличения расходов на логистическое и маркетинговое обеспечение бизнеса. Ожидать появления на рынке игроков с новыми образцами продукции в ближайшее время не стоит.

Описание объекта

Технология производства сухих строительных смесей на мини-предприятии состоит из нескольких этапов:

• Выбор поставщиков исходного сырья.
• Подготовка компонентов.
• Доставка сырья.
• Перевалка и просеивание материалов для изготовления ССС.
• Помещение компонентов в специальные расходные бункеры.
• Дозирование и смешивание материалов.
• Упаковка готовой продукции.
• Складирование.

Технологический процесс организуется на специальном оборудовании – производственной линии, включающей набор типовых агрегатов и механизмов. Для их размещения и монтажа потребуется помещение площадью не менее 150-180 кв. м. Для хранения готовой продукции также потребуется склад площадью 80-100 кв. м. Производственное помещение оснащается вытяжной вентиляцией и системой отопления, обеспечивающей поддержание температуры не ниже 18-20 градусов C.

Оснащение предприятия

Производственное оборудование для изготовления сухих смесей приобретается в комплекте, составляющем технологическую линию. Состав линии:

• Вибросито.
• Смеситель.
• Автоматический шнек.
• Фасовочный бункер.
• Сушка песка.

Общая стоимость технологической линии составляет примерно 1,6 млн рублей. С выходом предприятия на режим безубыточной работы монтируется технологическая линия большей производительности (9-10 т/ч), стоимость которой около 3 млн рублей.

Кроме того, для производственных целей необходимо приобрести:

• Весовое оборудование.
• Часы.
• Специализированный инструментарий и инвентарь.
• Поддоны для складирования готовой продукции.

Вся оснастка предприятия должна соответствовать требованиям техники безопасности и обеспечивать изготовление продукции по установленным стандартам качества.

Приобретение сырья

Для бесперебойной работы предприятия на начальной стадии реализации проекта проводятся тендеры по закупкам исходного сырья. Компании необходимо приобрести:

Данные материалы будут использоваться для производства следующей продукции:

• Клеевых составов (фасадных, плиточных, обойных).
• Гипсовой штукатурки.
• Монтажных смесей.
• Шпатлевки (фасадной, гипсовой, цементной, финишной).

Персонал

Для работы на предприятии в начальный период привлекаются следующие специалисты:

• Мастер-технолог.
• Рабочие по обслуживанию технологической линии (4 чел.).
• Рабочий смесительно-дозировочного поста.
• Упаковщик.
• Грузчик.

Общее руководство деятельностью предприятия осуществляет учредитель. Бухгалтерский учет передается на аутсорсинг.

Всего на ФОТ потребуется выделять порядка 200 тыс. рублей ежемесячно.

Маркетинг и реклама

Маркетинговая политика предприятия направляется на формирование у потребителей мнения, что выпускаемая продукция обладает отличными эксплуатационными характеристиками, имеет стоимость ниже основных конкурентов и что компания готова рассмотреть любые варианты долговременного сотрудничества с предоставлением существенных преференций по цене.

С этой целью планируется проведение следующих рекламных мероприятий:

• Подготовка и публикация сообщений о предприятии в местных СМИ.
• Разработка схемы адресной рекламы, путем направления писем в специализированные строительные магазины и компании.
• Разработка собственного сайта компании с возможностью онлайн-заказа продукции.
• Активизация потребительского спроса путем разработки привлекательных коммерческих предложений и проведения акций.

Основной маркетинговый ресурс предприятия – высокое качество выпускаемой продукции, которую можно выгодно приобрести непосредственно у производителя.

Финансовый план

Расчет расходов и доходов мини-цеха по производству сухих строительных смесей выполнен на основе средних цен на продукцию на начало 2017 года и наличия технологической линии производительностью 12 тонн продукции за одну рабочую смену (8 часов).

Исходя из средних цен на сырье и производственной мощности предприятия 480 мешков в смену себестоимость 1 мешка клея (25 кг) составит 60 рублей. Таким образом, сменная себестоимость продукции будет равна 26 тыс. рублей (22 тыс. – сырье, плюс 4 тыс. – производственные затраты). При таких условиях за смену предприятие получит прибыль более 72 тыс. рублей (более 2 млн рублей в месяц).

Оценка рисков

Данный бизнес-план характеризует предприятие по производству сухих строительных смесей как соответствующее требованиям по защите окружающей среды, технике безопасности и нормам промышленного производства. По мнению разработчиков, основными группами рисков для него являются:

• Риски, связанные с контрактными условиями поставщиков сырья и технологического оборудования.
• Технологические риски, обусловленные приобретением некачественного оборудования.
• Конъюнктурные риски, связанные с усилением конкуренции между аналогичными предприятиями региона.
• Риски при реализации продукции, связанные с нехваткой производственных мощностей при устойчивом росте спроса.

В итоге

Учитывая, что сухие строительные смеси обладают значительными преимуществами перед другими подобными материалами, спрос на них будет постоянно возрастать. Следовательно, предприятие по их изготовлению будет иметь высокую рентабельность (для данного бизнес-плана – не менее 23%) и большие перспективы для дальнейшего развития.

Производство сухих смесей не связано с сезонными колебаниями спроса, поэтому предприятие будет получать прибыль на протяжении всего года.

Вложения в данный бизнес на начальном этапе являются незначительными, для этого могут использоваться собственные средства учредителя, что исключает необходимость поиска инвесторов и привлечения коммерческих кредитов.

Таким образом, создание предприятия по выпуску данных строительных материалов является высокоприбыльным бизнесом, позволяющим быстро окупить все затраты и перейти в режим устойчивого развития.

Сухие строительные смеси востребованы во всех регионах без исключения. Большой ассортимент объясняется требуемыми характеристиками строительных растворов для разных климатических условий регионов, где они применяются, приоритетных сфер их использования в ремонте жилых и производственных помещений, обустройстве придомовых территорий и ландшафтном дизайне приусадебных участков. Производство сухих строительных смесей будет рентабельным при правильном месте его расположения.

Как правильно выбрать место строительства завода

Правильный выбор географической точки размещения будущего производства – это не менее 50% успешного его развития. Остальная часть приходится на умелое руководство, активность работников отдела сбыта и улыбку фортуны. Под последней можно подразумевать не только банальное везение, но и нежелание других представителей бизнеса составить серьёзную конкуренцию в предполагаемой сфере деятельности.

Главными критериями рентабельного производства являются:

• низкая себестоимость продукции;
• минимальные транспортные расходы на доставку сырья и отправку готовой продукции;
• отсутствие посреднических услуг;
• высокая производительность оборудования;
• правильное планирование рабочего процесса.

Оценить все эти условия поможет бизнес-план, в соответствии с которым будет строиться и работать завод строительных сухих смесей.

На какие объекты ориентироваться при планировании бизнеса по производству сухих строительных смесей

Сухие строительные смеси делятся на 2 основные категории по главному компоненту – цементные и гипсовые. Для предприятия, ориентированного на долгосрочное сотрудничество с застройщиками, оптимальное решение – это обеспечение рынка смесями, выпускаемыми на обеих вышеупомянутых основах.

Соответственно, вблизи к точке запуска производственной линии должны находиться источники исходного материала:

• цементный завод;
• производство кокса, пушёной извести;
• песчаный карьер;
• месторождение гипсового камня.

Донбасс, Московская, Куйбышевская, Пермская области, Кавказ, Средняя Азия – крупные поставщики гипсового камня.

По списку отечественных производителей цемента, на территории России находится 62 завода. Но если судить по Сланцевскому району Ленинградской области, то перечень производств далеко не полный. На территории одного небольшого муниципального образования действует 3 производства одинаковой направленности.

Металлургические и коксовые цеха – это источник одной из добавок к строительным смесям – извести гашёной (пушонки). Песчаные карьеры есть практически во всех регионах. Наиболее дешёвое сырьё поступает из карьеров открытой выработки. Разница в чистоте и фракции песка. Для строительных смесей требуется ещё и мелкофракционный гравий – камень горных пород.

Средняя точка расположения завода строительных смесей между источниками сырья или удаление от них на расстоянии 30-50 км – это оптимальное место.

Как влияют на развитие бизнеса сухих строительных смесей железные дороги

Для небольших производств, снабжающих смесями только свой регион и ближайшие области, железнодорожные пути особого значения не имеют. Но и доход, и самоокупаемость такого производства довольно низкая. Расширяя клиентскую базу и партии поставок в дальние регионы можно значительно снизить срок самоокупаемости, увеличить доход.

Чтобы это было так, необходимо изначально продумать структуру завода, оборудовать его по последнему слову техники, установить дорогое, но производительное оборудование, определить ассортиментный перечень товаров. Но всё же, самое основное – это максимальная близость к железнодорожным путям. Аренда грузовых мест в составе или оплата за перевозку собственных вагонов, цистерн под сыпучие материалы, платформ под грузы на паллетах обойдутся дешевле транспортировки автомобилями.

Особенность производства цементных строительных смесей

Сколько предполагается выпускать наименований смесей, столько технологий необходимо продумать, разработать. Осуществить оснащение каждого этапа производства необходимо так, чтобы при переходе от изготовления с одного наименования на другое не приходилось кардинально перенастраивать оборудование.

Самые простые технологии производства строительных смесей заключаются в смешивании компонентов:

• цемента;
• песка;
• гравия или щебня;
• золы, шлаков, гашеной извести.

На первый взгляд всё просто. Сложность заключается в том, что смеси для строительства в разных климатических условиях должны максимально отвечать требованиям устойчивости к воздействию природных факторов:

• повышенным или пониженным температурам;
• сейсмической нестабильности;
• устойчивости к напору грунтовых вод.

Для повышения качеств бетонных смесей используются химические добавки, полимерные вяжущие. Это и объясняет необходимость строго дозирования компонентов каждого состава, маркированного как морозостойкий, пожароустойчивый, не вступающий в реакцию с парами химических агрессивных средств.

Проведение определённых этапов строительных работ требуют ускорения или замедления схватывания раствора. Учесть все преимущества в одном составе невозможно, да и практической необходимости в этом нет. Получается, что каждый из специализированных составов сугубо индивидуален за счёт дозирования вспомогательных добавок:

• пластификаторов и супер-пластификаторов;
• гидрофобизаторов и удерживающих влагу компонентов;
• пеногасителей;
• пигментов;
• регуляторов схватывания вяжущих минерального происхождения.

Самое сложное при дозировании малых количеств ингредиентов, не превышающих 1% от общей массы. Тщательность перемешивания осложняется не только процентным соотношением, но и разной плотностью материалов, которые необходимо довести до состояния однородной массы.

Отличие в дозировании добавок на крупных и небольших производствах

Для малых предприятий в числе прочего специализированного оборудования производства сухих строительных смесей требуются сверхточные весы. Отмеренное количество добавок рекомендуется сначала смешать с ингредиентом максимально сходным с добавкой по плотности. Только после этого происходит общее смешивание всех ингредиентов. Дозирование на малых предприятиях производится ручным способом, что не исключает ошибки, связанные с человеческим фактором.

Досадные оплошности полностью исключены на заводе, оборудованном компьютеризированной линией беспрерывного цикла. При введении каждой добавки производится тщательное перемешивание на высокой скорости. Попадающие в общий смеситель отдельно соединённые с основными компонентами дополнительные элементы, образуют качественный строительный состав, отвечающий всем заявленным качествам.

Строительные сухие смеси изготавливаются по ГОСТ, ТУ, они должны соответствовать нормативам и требованиям СНиП. Завоевать доверие строительных фирм может только стабильное качество материалов, поставляемых для проведения работ. Что говорит о преимуществе дорогостоящего оборудования перед ручным трудом.

Технологическая цепочка изготовления сухих строительных смесей

От поставки ингредиентов на склад предварительного хранения до поступления их в бункер на предприятии полного цикла проходит несколько этапов.

1. Подготовительный. Он заключается в просеивании и дроблении наполнителей – песка, щебня, гравия, мраморной крошки. Они должны соответствовать заявленной и предусмотренной стандартами фракции. Никаких посторонних примесей в наполнителях быть не может, так как это снизит качество смеси. В цеху предварительной подготовки устанавливаются сита и грохоты.
2. Промывка, сушка, дробление, поэтапное увлажнение требуется таким элементам как песок, глина, гипсовый камень, минеральные красители природного происхождения. Это обусловлено тем, что рабочие характеристики, удельный вес строительной сухой смеси определяются её оптимальной влажностью.
3. Завод по производству сухих строительных смесей, для проведения ремонтных работ внутри помещений, обязательно должен иметь мельницу. Перемалывание гипсовых камней, высушенной глины (с нормализованной жирностью), минеральных естественных красителей до состояния муки – это обязательное требование к самовыравнивающимся составам, материалам для финишного штукатурного слоя.

Уровень влажности поддерживается в процессе изготовления строительных смесей, что предполагает установку климатического контроля в цехах. Для экономии электроэнергии и в качестве заботы о трудовом коллективе используется не общее подсушивание воздуха в помещении, а оборудование для производства сухих строительных смесей с интегрированной камерой сушки, через которую на определённой скорости проходит по транспортёрной ленте готовый к фасовке в бумажную упаковку материал.

Внимание! При транспортировке и хранении сухих строительных смесей требуется строго соблюдать температурный режим и влажность воздуха. Превышение предусмотренной технологией изготовления влажности приводит к порче продукции. Комкование минеральных вяжущих и полимерных модификаторов приводит к порче смеси, она становится непригодной к проведению работ.

В идеале каждая линия должна иметь не менее 3, изолированных друг от друга цехов. Непрерывность производственного цикла и снижение затрат на транспортировку исходных материалов по территории завода обеспечивают транспортёры, по которым составляющие направляются в бак дозирования, камеры просушки и увлажнения, бункер готовой продукции направляются в автоматически.

Подбор персонала для завода

Среди штатных единиц крупного современного производства сухих смесей практически нет места для неквалифицированного труда. Ходом работ управляет оператор, направляя материал в агрегаты, регулируя температуру нагрева камер и печей, количество оборотов жерновов мельниц через команды, подаваемые через компьютер. Главными качествами операторов являются наблюдательность, сосредоточенность на процессе, скорость в принятии решений.

Основной человек, определяющий необходимую температуру обработки материалов, время подготовительного этапа, количество необходимых действий и их очерёдность – это технолог. Все его решения должны быть оправданными и логичными. Обоснование его действиям дают исследования исходных материалов в химической лаборатории предприятия. Лаборанты определяют показатели технических характеристик сырья и готовой продукции.

Учёт поступающих на склады материалов и отгрузка готовых к применению смесей также ведётся с использованием компьютерной техники. Установка компьютерной производственной сети с использованием программ 1С-предприятие и 1С-бухгалтерия максимально упрощают ведение отчётности по движению средств и материалов. Кладовщики и работники отдела сбыта должны иметь навыки работы на ПК, что даёт преимущество в оформлении квартальных и годовых отчётов бухгалтерской службе и экономисту предприятия.

Для чего нужен бизнес-план, предваряющий открытие завода сухих строительных смесей

Производство строительных смесей предполагает поставки материалов с разных источников, что требует использование транспортных средств. Исходя из этого следует определить собственную выгоду в содержании личного автопарка предприятия, аренду транспортных средств или заключение договоров с предприятиями-поставщиками. Для этого необходим тщательный анализ рынка по предоставлению услуг данной направленности.

Анализируя деятельность предприятий смежной и аналогичной сферы можно определить востребованность материала на территории региона, в котором предполагается построить завод или приспособить под новую производственную линию помещение ранее действующего предприятия. Благополучие конкурентов покажет насколько услугами данной направленности заполнен сегмент рынка. Необходимо учитывать и качество, производимых ими товаров, чтобы составить здоровую конкуренцию за счёт высокого качества и более привлекательной цены своей продукции.

Предварительная договорённость с поставщиками станет определённым гарантом того, что завод начнёт действовать бесперебойно с самого начала эксплуатации. Стоимость первой партии исходных материалов, затрат на их поставку поможет рассчитать фонд оборотных средств.

Покупка или аренда готового помещения может стать более выгодным вариантом по начальным вложениям за счёт наличия складских помещений, существующего подъезда для тяжёлого автотранспорта. Снижение затрат на начало бизнеса – это преимущество в экономии времени от подачи на рассмотрение комиссии бизнес-плана до запуска производственных цехов в эксплуатацию. При поиске готового производственного помещения необходимо особое внимание уделить отделке помещений цехов и расположению складских помещений. При подаче сырья в цех и доставке готовой продукции (без упаковки) пути доставки ни в коем случае не должны пересекаться.

Все затраты, включая регистрацию в гос. реестре, необходимо отразить в финансовом разделе, наравне с:

• затратами на оборудование для производства сухих смесей;
• закупкой материалов;
• арендной платой;
• выплатами рабочим;
• налоговыми вычетами;
• исполнением обязательств перед кредиторами;
• оплатой коммунальных услуг.

В противовес неизбежным расходам в этом разделе указываются предполагаемые доходы. Они рассчитываются из производственных мощностей с учётом сезонного спада спроса на материал в зимнее время.

Риск убыточности предприятия на первых порах позволяет снизить маркетинговый раздел плана. В нём нужно указать акции для населения, специальные предложения для оптовых и постоянных заказчиков, рекламные мероприятия, способствующие популяризации смесей в собственном регионе.

Грамотно составленный бизнес-план по производству сухих строительных смесей позволит получить дотацию от администрации района и привлечь инвесторов, заинтересованных в развитии предприятия, готовых вкладывать деньги в наращивание его мощностей.

Не последнее место в принятии решения по целесообразности открытия производства на территории района, города или области будет производственный план с перечнем ассортимента продукции, процентного соотношения каждого наименования к общему объёму продукции.

Гипсовая основа необходима для кладки печей, каминов, отделки стен в помещениях с резкими перепадами температур – банях. Этот вид смесей востребован в основном в частном строительстве. Основной упор делать на этот вид смесей не имеет смысла, спрос на неё крайне ограничен.

Гипсовая основа отличается недостаточной прочностью, но она используется при ремонте внутренних жилых помещений в составе шпаклёвок, алебастра. Спрос на этот вид смесей высокий как у населения, так и у строительных организаций.

Основной упор необходимо сделать на смеси, изготавливаемые на цементной основе. Без них ни фундамент залить, ни кирпичную кладку не провести, ни стены оштукатурить, ни полы выровнять не удаётся.

Строить, ремонтировать, благоустраивать своё жильё люди будут всегда. Готовые к употреблению материалы тяжелы для транспортировки, после вскрытия упаковки срок их хранения уменьшается. С сухими смесями дело обстоит иначе, что делает их востребованными при больших объёмах работ. При правильной организации трудового процесса и гибкой ценовой политике завод строительных смесей всегда будет «на плаву».

Обоснованность выбора бизнес плана производства сухих строительных смесей в качестве инструмента проектирования

Начинающие бизнесмены сталкиваются с большим количеством проблем, как на этапе подготовки обоснования своего предприятия, так и в дальнейшей его работе. Чтобы избежать хотя бы части из них, важно использовать нужные инструменты, например — бизнес план производства сухих строительных смесей. Суть этого метода проектирования заключается в составлении подробного плана действий, с подкреплением его аналитическими выкладками и финансовыми расчетами.

Широкая область распространения, универсальность и применимость к проектам любой сложности и масштаба, делают этот инструмент практически незаменимым.

Отзыв на бизнес-план производства сухих строительных смесей

Когда мы решились на открытие своего бизнеса, нам требовался бизнес план строительных смесей, который бы позволил качественно описать отрасль и рассчитать сроки окупаемости проекта для потенциального финансового партнера. Купив в компании План Про готовый бизнес-план производства ССС, нас устроило соотношение его стоимости, структурности изложения и наполненности, а также наглядность и удобство применения финансовой модели. По итогам рассмотрения проекта, партнер инвестировал в него 45 млн руб.

Захаров А, ООО «Юнимикс», Кировская область

Описание компании

Завод по выпуску широкого ассортимента сухих строительных смесей в объеме до ХХХ куб. м. в год. Основной рынок сбыта – вся территория РФ и ближнее зарубежье.

Подготовительные активности к реализации бизнес плана производства сухих строительных смесей

Что следует сделать, перед тем как приступить к работам в рамках основного содержания бизнес плана производства сухих строительных смесей:

1. Определить форму хозяйствования и юридического лица и зарегистрировать компанию в надлежащем порядке.
2. Встать на учет в налоговой инспекции и заключить договор на банковское обслуживание.
3. Выбрать оптимальную территорию для строительства завода, с учетом логистики поставок.
4. Сформировать ассортиментную матрицу и рецептуры изготовления составов.
5. Провести предварительные переговоры с поставщиками сырья и добавок.
6. Проанализировать рынок вакансий и определить источники формирования коллектива предприятия.

Начало проектирования

После описания краткой сути и стратегии проекта, последовательно раскрывается содержание и наполнение главных стадий его реализации, включая аналитический и расчетный блоки.

Наполнение бизнес плана производства сухих строительных смесей

Чтобы качественно сформировать основную часть бизнес плана производства сухих строительных смесей, надо тщательно структурировать все процессы и элементы взаимодействия между ними, изложив их в логической последовательности:

• изучение динамики трендов рынка за последние несколько лет, определение его потенциальной привлекательности в будущем;
• сумма необходимых инвестиций;
• технологические особенности и оборудование для обеспечения всех процессов;
• затраты в рамках текущей работы;
• доходы и их структура;
• сотрудники – их количество и материальная мотивация;
• срок окупаемости.

Тренды рынка

Этот этап обязателен для любой коммерческой деятельности, так как он дает понимание – куда движется рынок, и что должен сделать предприниматель, чтобы соответствовать его требованиям и сейчас, и через несколько лет.

Все дальнейшие этапы бизнес плана производства сухих строительных смесей опираются на результаты этого, и мы имеем возможность выделить ключевые факторы успешности бизнеса:

• широкий ассортимент;
• различная фасовка;
• низкие цены за счет объемов выпуска и реализации;
• качественные компоненты и запатентованная технология выпуска;
• грамотные маркетинговые активности;
• профессиональный мерчендайзинг в торговых сетях.

Если говорить о трендах, то еще одним перспективным направлением может стать производство гипсовой плитки. Бизнес-план производства гипсовой плитки охватывает все аспекты бизнеса и пример расчета доходов, расходов, налогов и прочих финансовых и инвестиционных показателей.

Определение величины финансовых вливаний в бизнес план производства пенобетона

Если вы отлично разбираетесь в строительстве и всех обслуживающих его видах бизнеса, это дает вам преимущество при реализации подобных проектов. Но, надо еще обладать компетенциями финансового аналитика и экономиста по планированию, чтобы грамотно донести плюсы проекта до потенциальных инвесторов. Для этого, скачайте на нашем сайте полноценный бизнес план производства сухих строительных смесей, который содержит расчеты основных финансовых и экономических показателей и позволит вам сократить сроки на согласование и реализацию предпринимательской идеи.

Инвестиции включают в себя:

• процессы проектирования и строительства предприятия – ХХХ руб.
• закупка линий и оборудования – ХХХ руб.
• поставки сырья– ХХХ руб.;
• парк спецтехники – ХХХ руб.;
• маркетинговая поддержка – ХХХ руб.
• резерв на операционную деятельность – ХХХ руб.
• формирование коллектива – ХХХ руб.
• резервы и запасы – ХХХ руб.

Итого, на реализацию проекта в полном объеме, понадобится от 70-ти до 150-ти млн. руб.

Технологические особенности и оборудование для обеспечения всех процессов

Чтобы получить готовый продукт, надо пройти следующие этапы: прием и просеивание сырья, транспортировка к специальным хранилищам, из которых компоненты поступают в дозатор и смесительное оборудование, упаковка и реализация товара.

Чтобы все этапы реализовывались в полном объеме, важно обеспечить бизнес план производства сухих строительных смесей оборудованием:

• весы;
• линии сушки сырья;
• вибрационное сито;
• автоматическое дозировочное оборудование;
• промышленные смесители;
• фасовочные аппараты;
• прочее вспомогательное оборудование.

Модель финансовой части бизнес плана производства сухих строительных смесей

Операционные затраты

Любая компания несет определенные расходы в рамках текущих операций и наш бизнес план производства сухих строительных смесей не будет исключением:

• эксплуатационные расходы на здания и сооружения — ХХХ руб.;
• обеспечение сырьем и материалами – ХХХ руб.;
• текущий ремонт и модернизация технологических компонент – ХХХ руб.;
• амортизационная составляющая расходов – ХХХ руб.;
• транспортные затраты – ХХХ руб.;
• фонд начисленной оплаты труда – ХХХ руб.;
• налоговые выплаты и все обязательные платежи в пользу государства – ХХХ руб.
• прочие расходы – ХХХ р.

Суммарный объем операционных расходов составляет ХХХ руб. в месяц.

Выручка и ее структура в бизнес плане производства сухих строительных смесей

Выручка – источник получения прибыли. Важно знать, какие черты надо придать товару в рамках реализации бизнес плана производства сухих строительных смесей, чтобы он нашел своих покупателей и продавался в соответствии с запланированными объемами.

Важные потребительские свойства компании и продукта:

• промышленная и индивидуальная фасовка;
• проверенное отечественное сырье и собственные уникальные рецептуры
• большой выбор видов продукции различного назначения;
• демократичные цены;
• креативные рекламные компании;
• представленность в строительных магазинах и грамотная выкладка.

Доли продукции в общем объеме продаж:

1. Штукатурки и шпатлевки – ХХХ руб.
2. Клевые смеси – ХХХ руб.
3. Наливные полы – ХХХ руб.

Итого, общий размер выручки от продаж равен ХХХ руб. в месяц.

Персонал

Крупное предприятие требует значительного количества сотрудников различной квалификации. Главная задача, заложить в бизнес плане производства сухих строительных смесей расходы на оплату труда, позволяющие сформировать профессиональную команду с минимальным уровнем текучести.

Пример штата:

• управляющий – ХХХ руб.;
• главный инженер – ХХХ руб.;
• технолог – ХХХ руб.;
• заместитель по коммерческим вопросам – ХХХ руб.;
• бухгалтерия – ХХХ руб.;
• служба развития и управления персоналом – ХХХ руб.;
• мастера цехов – ХХХ руб.;
• рабочие – ХХХ руб.;
• отдел маркетинга – ХХХ руб.;
• торговые представители – ХХХ руб.;
• прочий обслуживающий персонал – ХХХ руб.

Окупаемость бизнес плана производства сухих строительных смесей

Срок окупаемости предприятия наступит в течение 3-х – 5-ти лет.

Скачайте готовый бизнес план производства сухих строительных смесей с финансовыми расчетами и финансовой моделью Excel

Основное отличие результатов профессиональной деятельности – это ответственность за качество работ и большая вероятность достижения нужного результата. Чтобы это понять, многие проходят тернистый путь самостоятельного описания проекта и в итоге получают отказ в рассмотрении или финансировании, связанный с наличием ошибок или неточностей в проекте и расчетах.

Чтобы не повторять чужих ошибок, скачайте на нашем сайте пример готового бизнес плана производства сухих строительных смесей, который уже содержит важные для привлечения инвестиций расчеты и показатели. Если вы ценитель особого отношения и подхода – закажите индивидуальный бизнес-план «под ключ», созданный с учетом всей специфики компании. Тогда все процессы согласования и инвестирования пройдут оперативнее и момент получения первой прибыли станет гораздо ближе.

Сухие строительные смеси – отличный доходный бизнес, так как стоимость готовых продуктов может в разы превышать цену сырья. Главный момент – это качество и уникальные потребительские характеристики по доступной цене. Все прочие организационные моменты помогут решить наши бизнес планы, которые формируют высококлассные специалисты своего дела.

► Капитальные инвестиции: от 2,5 млн. рублей (на арендуемом участке).
► Окупаемость: от 3 месяцев.

Строительные технологии за последние годы пережили немало изменений.

Самая простая смесь из цемента и песка, использовавшаяся несколько столетий назад, сегодня дополняется новыми компонентами, чтобы все сооружения оставались прочными долгие годы.

Строительные смеси – специальные составы, в которых содержится определенное количество различных компонентов в строго определенном соотношении: от заполнителей до красителей.

Чтобы начать производство строительных смесей, нужно проанализировать, какие работы проводятся в том или ином регионе и какие смеси используются чаще всего.

Например, здания, расположенные вблизи автомагистралей, нуждаются в шумоизоляционных панелях.

Тонкости организации дела, каналы сбыта продукции и финансовые расчеты – все это вы найдете ниже.

Какие документы нужны для открытия предприятия?

Чтобы запустить бизнес по производству строительных смесей, нужно оформить предприятие как ООО.

В данном случае фирма помимо розничной продажи сможет принимать оптовые заказы от предприятий, сотрудничающих с юридическими лицами.

Следует собрать следующие документы:

• копии паспортов всех Участников Общества;
• копии паспорта директора и бухгалтера;
• решение о создании Общества и учредительный договор;
• заявление о государственной регистрации юридического лица;
• приходные кассовые ордера о приеме денежных средств в Уставный капитал Общества.

Для производственного цеха нужно помещение, которое предварительно должны проверить пожарная инспекция и санитарно-эпидемиологическая служба.

Если все требования будут выполнены, руководитель производства получит специальные сертификаты, которые разрешают учавствовать в тендерах крупных компаний.

Можно обойтись и без сертификата, но это не позволит принимать масштабные заказы.

При таком положении дел можно оформлять отказной документ, что подтвердит то, что вся изготовленная продукция соответствует установленным нормативным актам.

Производство сухих строительных смесей: ключевые моменты

Бизнес-план – важный документ для любого предпринимательского начинания.

Чтобы составить успешный бизнес-план для производства сухих смесей, изначально следует решить, что будет продаваться.

Все виды планируемой продукции должны быть четко расписаны, указаны подробные рецепты их приготовления, а также детальный состав.

Прежде чем запустить производство, следует сделать анализ всех сложностей в данной сфере деятельности.

Например, запросить кредит в банке, если нет собственного капитала или заняться поисками инвесторов, чтобы найти источник финансирования для дела.

Для регистрации же понадобятся только два разрешения, которые должны выдать СЭС и пожарная инстанции.

В бизнес-плане прописывают следующие ключевые пункты:

• ассортимент строительных товаров;
• выбор помещения и оборудования;
• источники инвестирования;
• сырье для производства (кто будет поставлять);
• штат сотрудников (указываются обязанности, оклады, график работы).

Разновидности и компонентные составляющие смесей

Строительные смеси необходимы для облицовки, кладки, монтажа, шпаклевки и других подобных работ.

Для каждого состава есть отдельная рецептура его изготовления.

Компоненты в строительных смесях бывают разными, но основными из них являются:

• минеральные вяжущие;
• специальные добавки (чтобы удерживать влагу);
• инертные наполнители;
• полимерные связующие.

Точная рецептура той или иной смеси у каждого производителя своя, с определенным соотношением всех компонентов.

Готовая смесь может содержать гипс, известь, эфиры целлюлозы, различные органоминеральные комплексы.

Состав компонентов позволяет определить, насколько устойчива к температурным изменениям та или иная смесь, в помещениях с каким уровнем влажности ее можно использовать и как долго она застывает.

Чтобы достичь высокого уровня стабильности, в состав добавляют порошкообразные суперпластификаторы.

Классификация смесей определяется по следующим показателям:

• Как выглядит вяжущий наполнитель (с добавлением цемента и без)?
• Каков уровень дисперсности вяжущего наполнителя (обычно это крупное зерно, до 2,5 мм или тонкое зерно, не более 0,320 мм)?
• Для чего предназначена продукция?

Технология производства: рецептура и особенности

У каждого производителя есть своя рецептура, но процесс производства почти не меняется и включает следующие этапы:

1. Все компоненты тщательно переваливаются, затем просеиваются.
2. Подготовленное сырье загружается в бункеры.
3. Используется сырье в строго определенных пропорциях.
4. Все компоненты тщательно перемешиваются, фасуются и отправляются на хранение.

Видов смесей, как и их составов – множество, но основой всегда выступает цемент и песок.

Очень важно обращать внимание на то, чтобы песок в сушильном барабане хорошо перекрутился и высушился.

На данном процессе песок разделяется на фракции: от крупного до мелкого.

Когда шнек полностью переполняется песком, оборудование автоматически останавливается и его нужно немедленно освободить.

Далее песок смешивается с цементом и другими не менее важными компонентами.

До получения готовой продукции остается всего лишь ждать, когда система тщательно все перемешает и отправит в фасовочный бункер, где продукция будет уже расфасована и готова к транспортировке.

Бизнес план строительной компании

В чем разница между сухими и жидкими строительными смесями?

Строительные смеси бывают двух видов – жидкие и сухие.

Второй вид смесей наиболее востребован благодаря своему стабильному составу и длительному сроку хранения даже, если температура ниже установленной нормы.

При этом качества смеси не подвергаются изменениям и в процессе строительных работ.

Сухие строительные смеси обладают массой преимуществ: высокая однородность, повышенная связность, водоудерживающие качества и способность не расслаиваться.

Очень весомый аргумент производства сухих строительных смесей – это также и экономия.

Такие смеси имеют меньший расход, при необходимости их можно разводить небольшими порциями непосредственно перед облицовочными или отделочными работами.

В сфере торговли есть сезонные колебания, когда спрос на товары резко падает, а затем снова возрастает и продажи жидких смесей также зависят от времени года.

А вот сухие строительные смеси обладают более длительным сроком хранения – от 1 года и больше, в зависимости от состава.

Потому спрос на них распределяется более равномерно.

Тем не менее, можно сказать, что и они – сезонный товар.

Больше всего продаж приходится на летнюю пору года, с апреля по сентябрь.

Бизнес по изготовлению поддонов

Какое помещение нужно, чтобы начать производство строительных смесей?

Без помещения невозможно представить себе полноценный бизнес-план.

Для изготовления строительных смесей рекомендуется использовать помещение от 150 кв. метров.

Помимо производственного цеха нужно определиться со складом, площадь которого должна составлять от 50 кв. метров и больше.

Температурный режим всех помещений	16-17° С
Тип освещения	общее, с помощью светодиодных ламп дневного света
Электронные коммуникации	~220 V, ~380 V 20 kW

Оборудование для производства сухих строительных смесей

В бизнес-плане также необходимо прописать все виды оборудования, из которых будет составлена полноценная производственная линия.

Таких производственных линий может быть и больше одной – 2-3 в зависимости от планируемого объема продаж.

Одна производственная линия состоит из следующего оборудования:

Оборудование для линии	Кол-во	Цена (руб.)
Смеситель	1	от 7 000
Фасовочный бункер и шнек	1	от 1 800
Сушка для песка	1	от 10 000
Вибросито для просеивания	1	от 1 700
Весы электронные	1	от 400
Товарные весы	1	от 400
Европоддоны	от 20	от 150
Итого:		21 450 руб.

Такая производственная линия может производить от 8 тонн продукции в час.

Подбор необходимого персонала

В основном все производственные фирмы работают круглосуточно, производя продукцию посменно.

С таким графиком составляются дневные и ночные смены для персонала, что тоже должно найти отражение в бизнес-плане.

На начальном этапе производства в команду, не считая руководителя и бухгалтера, нужны:

Должность	Кол-во
Мастер-технолог	1
Рабочий дозировочно-смесительного цеха	1
Упаковщик	1
Разнорабочие	от 5

Сколько стоит бизнес по производству сухих строительных смесей?

Чтобы начать производство сухих строительных смесей, нужен стартовый капитал, который понадобится на закупку профессионального оборудования, оплаты аренды помещений и для заработных выплат сотрудникам.

Стартовые вложения в дело

Статья расходов	Сумма (руб.)
Аренда помещения	от 20 000
Укомплектованная линия производства	от 1 600 000
Логистические мероприятия	от 150 000
Прочие расходы	от 50 000
Итого:	1 970 000 руб.

Регулярные вложения

Есть такие затраты, которые предприниматель совершает регулярно (как правило, ежемесячно).

Статья расходов	Сумма (руб.)
Зарплата сотрудникам	от 70 000
Закупка сырья	от 500 000
Рекламная кампания	от 50 000
Итого:	620 000 руб.

Рентабельность и окупаемость бизнеса

Каждый мешок сухой строительной смеси на 25 кг обходится производителю в 60-70 рублей (себестоимость товара).

За смену можно изготовлять партию из 450 таких же мешков, что равняется общей себестоимости в 22 000 рублей (не считая производственных затрат).

Продавать каждый мешок можно от 200 рублей, а продав суточную партию мешков, можно выручить 90 000 рублей.

Уровень рентабельности данного бизнеса достаточно высок – от 150%.

Если показатели продажей будут стабильными и высокими, то в скором времени можно окупить все изначальные вложения.

Опытные производители называют срок от 3 месяцев.

В видео ниже представлен пошаговый процесс производства строительных смесей:

Возможности сбыта готовой продукции

Для полноценной и беспрерывной работы по принятию заказов на изготовление смесей нужна большая клиентская база.

Ее можно расширить благодаря таким направлениям для продаж:

• посредники, специализирующиеся на продажах сухих строительных смесей;
• розничные магазины и рынки;
• фирмы, которые занимаются строительством.

На первых этапах производства оборудование не должно работать круглосуточно, без перерывов, чтобы потом не приходилось списывать залежавшийся товар.

Хотя срок хранения продукта довольно долгий, лучше этим фактом не злоупотреблять.

На строительном рынке наблюдается большая конкуренция, и чтобы избежать убытков, желательно доставлять смеси на расстоянии не более 300 км от производственной базы.

Постоянно расширяя клиентскую базу и ассортимент, новое производство уже через 5-6 месяцев может изготавливать до 12 тонн за смену.

Согласно опыту продавцов и производителей строительных смесей окупаемость стартовых вложений наступит через 3-4 месяца.

Через полгода можно достичь достаточно высоких показателей производства – до 12 тысяч тонн продукции за смену.

Это возможно при разнообразном ассортименте от 15 наименований различных смесей и привлекательных цен для опта и розницы, а также, если оборудование для производства сухих строительных смесей будет достаточно качественным, и процесс не будет стопориться из-за поломок.

25

Завод сухих строительных смесей, г. …

Бизнес-план строительства завода

по производству сухих строительных смесей

Май, 2013

Методологические комментарии к исследованию

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащий сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2014-2019 гг.

Актуальность исследования – май 2013 года.

Объект и предмет исследования и планирования

Объектом анализа является организация завода по производству сухих строительных смесей в г. … Приморского края.

Предметом исследования является ситуация на рынке сухих строительных смесей Приморского края и Хабаровского края.

Цели и задачи исследования

Целью проекта
является выявление перспектив и оценка эффективности инвестиционных вложений в проект.

Задачи исследовани
я:

оценка объема и емкости рынка сбыта сухих строительных смесей;

описание структуры рынка;

конкурентный анализ игроков рынка;

анализ потребителей;

оценка тенденций и перспектив развития рынка;

оценка экономической эффективности проекта

Источники информации

База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн. российских предприятий, отраслевые показатели);

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ)

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Опросы основных участников рынка.

Распространение Бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Оглавление

1.


Резюме проекта 8

2.


Сущность предлагаемого проекта 10

2.1 Общее описание проекта и предполагаемой продукции 10

2.2 Особенности организации проекта 11

2.3 Информация об участниках проекта 11

2.4 Месторасположение проекта 11

3.


Маркетинговый план 12

3.1 Обзор рынка сухих строительных смесей в ДФО РФ 12

3.2 Основные тенденции на рынке 13

3.3 Анализ потребителей. Сегментация потребителей 14

3.4 Обзор потенциальных конкурентов 14

3.5 Прогноз развития рынка 15

3.6 Ценообразование на рынке 16

3.7 Общий обзор ситуации на рынке фасадных лакокрасочных материалов в ДФО РФ 17

3.8 Общий обзор ситуации на рынке фасадных штукатурных материалов в ДФО РФ 17

4.


Производственный план 19

4.1 Особенности строительства (ремонта) помещений 19

4.2 Описание зданий и помещений 19

4.3 Структура использования площадей 19

4.4 Производственные площади 19

4.5 Расчет стоимости строительства 19

4.6 Описание оборудования 20

4.7 Описание технологического процесса 20

4.8 Прочие технологические вопросы 22

4.9 Сырье, материалы и комплектующие 22

5.


Организационный план 23

5.1 План по персоналу 23

5.2


Организационная структура предприятия 24

5.3 Источники, формы и условия финансирования 25

5.4 Календарный план проекта 25

6.


Финансовый план 27

6.1 Исходные данные и допущения 27

6.2 Номенклатура и цены 29

6.3 Инвестиционные издержки 29

6.4 Потребность в первоначальных оборотных средствах 31

6.5 Налоговые отчисления 31

6.6 Операционные издержки (постоянные и переменные) 32

6.7 Расчет себестоимости 33

6.8 Расчет выручки 33

6.9 Прогноз прибылей и убытков 34

6.10 Прогноз движения денежных средств 35

6.11 Анализ эффективности проекта 37

6.12 Показатели эффективности проекта 40

6.13 Анализ рисков проекта 41

6.14 Анализ чувствительности проекта 43

6.15 Точка безубыточности проекта 45

Рисунки

Рисунок 1.Пример фасованных ССС компании «…» 10

Рисунок 7.
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость) за период 2008-2012 гг, тыс. руб.
12

Рисунок 8.
Инвестиции в машины, оборудование, транспортные средства в ДФО за 2008-2012 гг., тыс. руб.
12

Рисунок 9.
Отгружено товаров собственного производства, выполнено работ и услуг собственными силами (без ндс), тыс. руб.
13

Рисунок 10.Прогноз развития рынка ССС в России, млн.тонн 16

Рисунок 11.Выручка предприятий, выпускающих ЛКМ, в Приморском крае, тыс.руб. 17

Рисунок 12.Прибыль предприятий, выпускающих ЛКМ, в Приморском крае, тыс. руб. 17

Рисунок 13.Распределение производителей фасадной штукатурки на Дальнем Востоке 18

Рисунок 15. Топографическая съемка Завода … 19

Рисунок 16.Производственная линия «…» 20

Рисунок 17. Сушильная барабанная установка 20

Рисунок 18.Вибросито для отделения фракций песка 21

Рисунок 19. Роторные питатели в нижней части силосов 21

Рисунок 22.Принцип работы барабанной установки для сушки песка 22

Рисунок 24.Распределение ФОТ по подразделениям 24

Рисунок 25. Календарный план реализации проекта 26

Рисунок 26.Распределение инвестиций по категориям 31

Рисунок 27. Распределение операционных издержек проекта 33

Рисунок 28. Изменение чистого денежного потока 37

Рисунок 29.
Ранжирование рисков (с диаграммой)
42

Рисунок 30. Зависимость изменения чистой прибыли от уровня выручки 45

Таблицы

Таблица 1. Ключевые показатели проекта 9

Таблица 2.Сравнение сложившихся и планируемых цен реализации 16

Таблица 3. Штатное расписание предприятия 23

Таблица 4.Исходные данные для проектирования 28

Таблица 5. Планируемые цены за упаковку и в пересчете на тонну 29

Таблица 6. Инвестиционные затраты проекта 30

Таблица 7. Постоянные и переменные издержки проекта 32

Таблица 8.Ассортимент, рецептура и себестоимость продукции ССС 33

Таблица 9.Динамика выручки по ходу реализации проекта, руб. 33

Таблица 10. Отчет о прибылях и убытках 35

Таблица 11.Отчет движения денежных средств 35

Таблица 12. Ключевые показатели проекта 40

Таблица 13.
Анализ рисков проекта
42

Таблица 14. Определение чувствительности проекта с диаграммой 43

Таблица 15.Методика исчисления точки безубыточности 45

1. Резюме проекта

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается инвестиционный проект по организации завода по производству сухих строительных смесей в городе … Приморского края.

Цель проекта

Целью данного бизнес-плана является описание экономического обоснования строительства завода по производству сухих строительных смесей, далее ССС
1
для получения инвестиционного кредита в банке, взаимодействия с лизинговой компанией, принятия управленческих решений.

Задачи проекта

Способом достижения цели проекта является:


 
организация предприятия по производству продукции ССС ;


 
реализации готовой продукции на региональном рынке.

Инвестиции

Инвестиции в производство составят … рублей, общие вложения в проект до запуска – … рублей.

Финансирование проекта предполагается осуществить из трех источников:

…

Предположительные условия кредита: …

Основные характеристики проекта:

Расположение производства – Приморский край, ДФО.

…

Основные характеристики проекта:

1. Организация завода с нуля;

2. Объем производства составит 80 тонн в смену, 40 000 тонн в год;

3. Средняя стоимость 1 ед. продукции … руб.;

4. Выход на полную мощность предполагается …

5. Планируемая численность персонала – … чел.

6. План – график работ проекта:

…

В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей и получены следующие результаты.

Таблица 1. Ключевые показатели проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, руб.
Чистая прибыль 2014-2018 гг.
Чистый денежный поток NPV, рублей
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB,лет.
Дисконтированный период окупаемости DPB, лет.
Инвестиции в проект, рублей
Общие вложения в проект до запуска,рублей
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %

Источник: Расчеты
Megaresearch

Отсюда становится понятно, что проект является инвестиционно — привлекательным, поскольку характеризуется:

Высоким уровнем чистого дисконтированного дохода – … руб.

Небольшим сроком окупаемости проекта – …

Высоким уровнем нормы доходности – ***%

Сущность предлагаемого проекта

2.1 Общее описание проекта и предполагаемой продукции

Производство предполагается наладить на территории завода «Художественной керамики» в городе …, по адресу, …

Предполагаемый ассортимент продукции:

Фасованная продукция в бумажную тару: 25, 50 кг:

-Раствор кладочный;

-Известковый раствор;

-Штукатурный раствор;

-Клеевые сухие смеси;

-Клеи для плитки;

-Выравнивающие смеси для пола;

Рисунок 1
.Пример фасованных ССС компании «…»

Источник: …

Продукция используется как во внутренней, так и во внешней отделке жилых и нежилых помещений.

Потребителями данной продукции могут быть крупные торговые сети, строительные рынки, компании — застройщики, строительно-монтажные организации, частные лица

Производственная линия для выпуска продукции: …

2.2 Особенности организации проекта

…

2.3 Информация об участниках проекта

…

2.4 Месторасположение проекта

…

Маркетинговый план

3.1 Обзор рынка сухих строительных смесей в ДФО РФ

Современное потребление сухих смесей в мире составляет ~ … миллионов тонн, из этого количества на долю Западной Европы приходится … миллионов. В России быстрое развитие производства сухих смесей обычно связывают с экономической ситуацией, возникшей после дефолта 1998 года, до этого сухие смеси преимущественно импортировались из Европы: …

Число производителей сухих строительных смесей в России весьма стабильно и последние 5-7 лет колеблется в пределах …

Был рассмотрен рынок ДФО с позиции анализа выручки на рынке ССС за последние пять лет.

Рисунок 2.
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость) за период 2008-2012 гг, тыс. руб.

***

Источник: база данных fira.ru

Несмотря на небольшое падение продаж в кризисный период времени 2009-2010 год, объемы рынка продаж ССС в ДФО продолжают медленно расти. Объем рынка за 2012 год в денежном эквиваленте составляет – …

Поскольку данная статистика представлена на основании данных по 36 компаниям, среднегодовой объем выручки одной компании в ДФО составляет – …

Была рассмотрена ситуация по объему инвестиций в оборудование и транспортные средства предприятий по производству ССС.

Рисунок 3.
Инвестиции в машины, оборудование, транспортные средства в ДФО за 2008-2012 гг., тыс. руб.

***

Источник: база данных fira.ru

Хотя и наблюдается общий рост объема инвестиций в оборудование и транспортные средства, имеют место некоторые скачки, например, понижение объема инвестиций 2012 года по сравнению с 2011 годом.

Была рассмотрена ситуация по объему реально отгруженной продукции ССС в период с 2009 по 2012 годы в Дальневосточном регионе.

Рисунок 4. Отгружено товаров собственного производства, выполнено работ и услуг собственными силами (без ндс), тыс. руб.

***

Источник: база данных fira.ru

Из выше представленной диаграммы становится понятно, что, …

3.2 Основные тенденции на рынке

Рассмотрим основные тенденции рынка, о которых говорят сами его участники.

1.Постепенный рост качества продукции

По словам Евгения Беляева, управляющего Союзом производителей ССС, иностранные компании, которые пришли в Россию со своими заводами, технологиями, рецептурами, культурой производства, задают высокую планку качества, и отечественные производители сухих смесей, чтобы успешно конкурировать с продукцией зарубежных коллег, просто не могут не уделять вопросам качества должного внимания. Тем более, что сейчас они обладают и серьезными финансовыми ресурсами, и опытным персоналом, и качественным оборудованием — как лабораторным, так и промышленным. И главное, желанием, чтобы их бренд у потребителя четко ассоциировался со знаком качества.
2

Здесь можно назвать такие брэнды, как …

Можно выделить следующие факторы, способствующие улучшению качества ССС

• ужесточение требований к качеству продукции как со стороны участников рынка, так и законодательных органов;

• увеличение конкуренции среди производителей смесей;

все большее использование дополнительных химических добавок и пластификаторов в ССС.

2. …

3. …

4. …

5. …

3.3 Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Рынок потребителей условно можно разделить на частный и корпоративный сектор. В перспективе создания завода по производству ССС будем рассматривать преимущественно корпоративный сектор потребителей.

Рынок

DYI (Do it yourself)

Развитие на Дальнем Востоке.

На данный момент такие гиганты рынка, как Leroy
Merlin, OBI, Метрика еще не открыли свои магазины на Дальнем Востоке и в Восточной Сибири. Многие аналитики склоняются к мысли, что данный процесс неизбежен и в ближайшие годы стоит ожидать открытий магазинов этих сетей в Хабаровске или Владивостоке.

Вместе с тем, рынок строительных магазинов Владивостока достаточно насыщен и на нем присутствуют местные сетевые игроки, такие как, …

Строительные рынки в крупных городах, на федеральных трассах.

…

Компании – застройщики в Хабаровском Крае и Приморском крае.

…

Интернет — площадки

В современных условиях значительная часть оптовых поставок осуществляется через все возможные крупные интернет – порталы, каталоги и другие ресурсы.

Например:

…

Таким образом, будет целесообразно наладить сотрудничество с основными интернет – площадками для продвижения продукции.

…

3.4 Обзор потенциальных конкурентов

Мы постарались собрать наиболее актуальную информацию об основных российских и иностранных компаниях, осуществляющих производство сухих строительных смесей в России. В списке перечислены лишь ключевые компании, выпускающие строительные сухие смеси в России и имеющие дистрибутерскую сеть по всей территории страны.

1. Сухие строительные смеси Mapei (Мапеи)

Mapei имеет представительства в 33 странах мира и 46 предприятий в Европе, на Дальнем Востоке и Северной Америке. Силами своих 7 научно-исследовательских лабораторий компания производит большие научные исследования для повышения надежности и экологичности выпускаемых строительных материалов.

Строительные готовые составы основных разновидностей для наружной и внутренней отделки помещений любого типа. Широкий ассортимент плиточных клеев универсального и специализированного применения.

2. …

3. …

4. …

5. …

6. ..

7. …

8. …

9. …

10. …

11. …

12. …

13. …

14. …

15. …

3.5 Прогноз развития рынка

Учитывая аналитику рынка и его тенденции, представленные в п.3.1. и п. 3.2. и мнения самих участников рынка, можно сделать вывод, что в среднесрочной перспективе 3-5 лет, общий рост рынка ССС в России составит примерно **% в год.

По словам Евгения Беляева, управляющего Союзом производителей сухих строительных смесей в РФ, в 2013-м вполне вероятно удастся вплотную подойти к знаковому рубежу в … тонн или даже превысить его.
3

Рисунок 5.Прогноз развития рынка ССС в России, млн.тонн

***

Источник: прогноз Союза производителей ССС

Вместе с тем, как уже отмечалось в п.3.2 наибольший потенциал роста эксперты рынка отводят именно отдаленным регионам, таким, как Сибирь и Дальний Восток, что безусловно является положительным фактором в контексте создания такого бизнеса.

3.6 Ценообразование на рынке

Был проделан анализ сложившихся цен на ССС во Владивостоке. Цена продукции зависит от бренда производителя, объема фасовки и объемов предполагаемых покупок. Основной ориентир был сделан именно на оптовые поставки и, соответственно, оптовые цены.

Ресурсами для проведения анализа сложившихся в регионе цен послужили следующие источники:

1.
http://www.vladopttorg.ru/documents/price-volma.html

2
.
http://tdhamada.ru/cat/34

Сравнительные значения по аналогичным позициям ассортимента приведены ниже в Таблице 2.

Таблица 2.Сравнение сложившихся и планируемых цен реализации

Позиция/Фасовка	Средне-сложившиеся цены во Владивостоке, руб./уп.	Планируемые цены реализации завода ССС, руб./уп.
Раствор кладочный 50 кг.
Штукатурный раствор 50 кг.
Клей для кафеля 25 кг.
Клеевые сухие смеси 25 кг.
Стяжка для пола 25 кг.

Источник: расчеты Megaresearch

Таким образом, в расчетной части в расчетной части бизнес-плана цены реализации были взяты с разницей **% от среднерыночных, для целей быстрого вхождения в рынок и максимальных объемов оптовых поставок.

3.7 Общий обзор ситуации на рынке фасадных лакокрасочных материалов в ДФО РФ

Главными факторами оживления на Дальнем Востоке строительной отрасли и производства ЛКМ в частности, стали активный рост объемов жилого и промышленного строительства и наличие в регионе крупных проводимых государством инфраструктурных проектов.

Особое место здесь занимает процесс подготовки города Владивостока к саммиту АТЭС в 2012 году. Это и объясняет стремительный рост выручки предприятий, выпускающих ЛКМ.

Рисунок 6.Выручка предприятий, выпускающих ЛКМ, в Приморском крае, тыс.руб.

***

Источник: база данных fira.ru

По итогам 2012 года совокупный объем реализации продукции ЛКМ в приморском крае достиг …

Примерно та же ситуация наблюдается и в части получения прибыли предприятий, выпускающих ЛКМ.

Рисунок 7.Прибыль предприятий, выпускающих ЛКМ, в Приморском крае, тыс. руб.

***

Источник: база данных fira.ru

По итогам 2012 года, совокупная прибыль предприятий Приморского края, выпускающих ЛКМ, составила …

3.8 Общий обзор ситуации на рынке фасадных штукатурных материалов в ДФО РФ

Общая ситуация в России

В 2011 году на рынке систем утепления фасадов штукатурного типа в России была представлена продукция не менее 40 производителей. Но в связи с общим оживлением строительного рынка в посткризисный период появляются новые бренды, причем, как правило, в регионах, где и до кризиса, данный сегмент рынка был менее развит.

Как правило, компании — системодержатели предлагают два варианта комплектации системы – с минераловатным утеплителем и пенополистиролом. У некоторых компаний сертифицированы системы с пенополистирольным утеплителем с рассечками из минеральной ваты пригодные, в том числе, для многоэтажных зданий.

Помимо более распространенных систем «легкого мокрого» типа на рынке представлены и другие варианты комплектации. К группе «тяжелых» штукатурных фасадов относятся системы …

Как правило, компания, разработавшая систему утепления, производит часть компонентов этой системы. В отношении систем «мокрого» типа это, обычно, клеевые и штукатурные составы.

Среди производителей теплоизоляционных материалов можно назвать только компанию …

Стоит отметить …

На данный момент …

Большинство компаний, продвигающих системы утепления фасадов, расположены в …

К зарубежным мы относим именно марку зарубежного происхождения. В эту группу относим марки …

Бренды, наиболее популярные на Дальнем Востоке

В связи с активным развитием рынка фасадных штукатурок в целом и на Дальнем Востоке в частности, в последнее время представленность производителей все больше расширяется. Рассмотрим наиболее популярные бренды фасадных штукатурок ДФО.

Рисунок 8.Распределение производителей фасадной штукатурки на Дальнем Востоке

***

Источник:
http://www.ventfasad.su

Таким образом, наиболее популярными фасадными штукатурками в ДФО являются …

Использование по типам зданий

…

Производственный план

4.1 Особенности строительства (ремонта) помещений

Особенностью строительства, а точнее сказать, организации размещения завода по производству ССС будет факт комплексного использования помещений завода ..

На данный момент на территории завода функционирует производство лакокрасочных материалов, которое также принадлежит владельцу завода. Также предполагается организовать транспортную компанию по перевозке сыпучих материалов и других тяжелых грузов, которая будет базироваться на территории завода.

4.2 Описание зданий и помещений

Заказчиком принято решение об использовании помещений котельной завода «…» для организации завода по производству ССС.

Рисунок 9. Топографическая съемка Завода
…

***

Источник: информация от Заказчика

Выделенный черным цветом фрагмент на плане помещений завода и будет использоваться под производство ССС. Общая площадь помещения котельной — 461 кв.м.

4.3 Структура использования площадей

В вышеуказанном помещении предполагается разместить модули дозирования, смешивания и фасовки, описанные в технологической цепочке производства п.4.7. Силосы хранения цемента и песка, равно как и сушильную барабанную установку предполагается разместить на улице, в непосредственной близости к зданию производства.

Таким образом, для организации функционирования предприятия будут использованы:

…

4.4 Производственные площади

Основное помещение котельной отлично подходит для установки производственной линии ССС , т.к. имеет продолговатую(вытянутую) форму и высокие потолки.

Длина помещения — 36 метров, ширина — 11 метров, высота потолков – 4,7 метра.

4.5 Расчет стоимости строительства

…

4.6 Описание оборудования

Основным вариантом поставки оборудования для строительства завода является производственная линия предприятия «…» г.Тула, производительностью 10 тонн/час или 40 000 тонн в год при 2-х сменном режиме работы.

Рисунок 10.Производственная линия «
…
»

***

Источник: сайт «…»

Стационарный завод для производства ССС состоит из:

Модуля хранения и подачи цемента с резервным силосом;

Модуль сушки инертных материалов;

Модуль подачи и фракционирования песка;

Модуль дозирования, смешивания и выгрузки;

Модуль упаковывания в мешки клапанного типа;

Дополнительное оборудование и материалы;

Автоматизированная система управления;

Условия эксплуатации:

…

Данные по электропитанию:

…

4.7 Описание технологического процесса

Проведем последовательное описание технологических операций завода и опишем основные единицы оборудования.

1.
Процесс сушки песка

Для сушки применяется печь барабанного типа. Энергоносителем для печи служит жидкое топливо (дизельное топливо).

Рисунок 11. Сушильная барабанная установка

***

Источник: …

2. Фракционирование и отделение песка

После печи высушенный песок попадает в вибросито, которое отделяет фракцию (0-3 мм). Паразитная (самая крупная) фракция отбрасывается в бункер для отходов. Ленточный питатель подает сухой песок в ковшовый элеватор, посредством которого происходит подъем песка в качающееся вибрсито песка, установленное над силосами хранения. Вибросито делит его на две фракции (0-0,6 и 0.6-2,5мм).

Рисунок 12.Вибросито для отделения фракций песка

***

Источник: сайт «…»

Крупный некондиционный песок попадает в бункер для отходов.

3.Модуль дозирования, смешивания и выгрузки

Дозаторное отделение состоит из систем дозирования песка и цемента, представляющих собой ленточный питатель, установленный на тензометрических датчиках.

Равномерная подача дозируемых компонентов на ленточный питатель осуществляется роторными питателями, установленными в нижней части силосов.

Рисунок 13. Роторные питатели в нижней части силосов

***

Источник: сайт «…»

Герметизация загрузки и выгрузки обеспечивается гибкими трубопроводами из водо и пылеотталкивающей материи. Все дозаторы укомплектованы скользящими крышками, позволяющими при необходимости осуществлять внутреннюю очистку дозаторов. Взвешенные компоненты поступают на ленточный конвейер, который подает их в смеситель.

4.Модуль смешивания компонентов смеси

…

5. Модуль упаковывания в мешки клапанного типа

..

Автоматизированная система управления

АСУ обладает следующими особенностями.

…

4.8 Прочие технологические вопросы

Процесс сушки песка

Сушка и обогащение песка являются одной из важнейших технологических операций при приготовлении сухих строительных смесей. Как уже говорилось выше, в состав оборудования будет включена сушильная установка для инертных материалов, в данном случае для песка, барабанного типа.

Рисунок 14.Принцип работы барабанной установки для сушки песка

***

Источник: …

Исходный песок может поступать на производство с влажностью до 12% и содержать в качестве примесей глинистые, пылеватые частицы и крупнозернистые включения. К обогащенному песку предъявляются особые требования. Он должен быть сухим, без посторонних примесей (глинистых, пылеватых), иметь определенный гранулометрический состав и др.

Например, для песка, используемого в ССС, необходимо учитывать следующие технологические особенности:

…

Хранение готовой продукции

…

4.9 Сырье, материалы и комплектующие

Основным сырьем для производства всех видов ССС являются цемент и песок.

Цемент

…

Песок

…

Известь

…

Химические добавки

…

Организационный план

Совместно с Заказчиком при составлении штатного расписания были предусмотрены сотрудники по следующим структурам предприятия:

-Административно-управленческий аппарат;

-Сотрудники производственных смен;

-Сотрудники вспомогательных служб.

5.1 План по персоналу

В расчетной части бизнес-плана был сформирован план ФОТ. Предполагается работать в две смены по 8 часов, административно-управленческий персонал и вспомогательные службы будут работать по графику 5/2.

Таблица 3. Штатное расписание предприятия

№	Наименование должности	Кол-во	Заработная плата 1 работника, руб./мес.	Итого фонд оплаты труда(мес.), руб.	Годовой ФОТ
Административно -управленческий персонал
1	Генеральный директор
2	Главный бухгалтер
3	Начальник производства
4	Менеджер по развитию (продажи)
5	Бухгалтер материальной группы
Производственная смена
1	Мастер — технолог цеха
2	Оператор сушильного аппарата для песка
3	Рабочий дозированно-смесительного блока
4	Водитель автопогрузчика
5	Упаковщик
Вспомогательные службы
1	Заведующий лабораторией
2	Инженер по электрооборудованию
3	Охранник
	Итого

Источник: расчеты Megaresearch

Таким образом, ежемесячная сумма ФОТ составила … рублей, а по итогам года сумма ФОТ – … рублей (без учета социальных налогов).

Также, был сделан анализ распределения ФОТ между подразделениями предприятия

Рисунок 15.Распределение ФОТ по подразделениям

***

Источник: расчеты Megaresearch

Как можно видеть из представленной диаграммы, более **% объема ФОТ будет составлять оплата труда производственных смен.

Организационная структура предприятия

Исходя из планируемых структурных подразделений компании, их руководителей и специалистов сформирована организационная структура управления.

Ниже приведена схема организационной структуры управления предприятием

***

Источник: расчеты Megaresearch

В приведенной выше организационной структуре управления показаны …

5.3 Источники, формы и условия финансирования

Инвестиции в производство составят … рублей, общие вложения в проект до запуска – … рублей.

Финансирование проекта предполагается осуществить из трех источников:

…

Предположительные условия кредита: …

5.4 Календарный план проекта

Был сформирован план-график мероприятий по запуску проекта.

Условно говоря, проект можно разделить на две принципиально разные фазы:

…

В первой фазе мероприятия можно разделить на:

…

Во второй фазе происходит реализация проекта, процесс возврата вложенных инвестиций и, соответственно, процесс возврата привлеченного (заемного) капитала.

Для наглядности этапов и сроков реализации проекта в расчетной части был сформирована соответствующая диаграмма, представленная ниже в Рисунке 24.

Рисунок 16
. Календарный план реализации проекта

***

Источник: расчеты Megaresearch

Из представленной диаграммы реализации проекта становится понятно распределение мероприятий по фазам

— создания и запуска бизнеса;

— реализации проекта и выплатам по привлеченному заемному капиталу.

Финансовый план

6.1 Исходные данные и допущения

Допущения о ценах

Для целей проекта были проанализированы цены конкурентов производителей сухих строительных смесей.

Для простоты расчётов цены были приведены к средним показателям по каждому виду продукции.

Допущения об инвестиционных издержках

Для определения суммы первоначальных затрат был проанализирован весь производственный процесс, в соответствии с которым подобрано оборудование и рассчитаны затраты на содержание помещений и производственный процесс.

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

Для расчета первоначальных оборотных средств был произведен анализ перечня необходимых ресурсов для осуществления всей текущей деятельности в рамках проекта. В данные перечень вошли такие категории затрат как:

 затраты на текущую деятельность;

 затраты на продвижение продукции;

 административные затраты;

 фонд оплаты труда сотрудников предприятия;

 обслуживание заемных средств и долговых обязательств;

 прочие затраты.

Потребность в первоначальных оборотных средствах рассчитана на основе текущих затрат за весь период деятельности, когда показатели чистой прибыли имеют отрицательное значение.

Допущения о налоговых отчислениях

Для целей проекта было решено использовать обычную систему налогообложения. Начисление налога планируется производить по схеме (Доходы-Расходы)*20%. Также предприятие уплачивает социальные отчисления по заработной плате сотрудников в размере 30 % от суммы заработной платы. Выплаты по НДС, амортизация, налог на имущество в рамках проекта учитывались и представлены в расчетной части проекта.

Касаемо амортизации здания и техники, условия формировались согласно требованиям о начислении амортизации НК РФ.

Допущение о планах продаж

Планы производства основаны на планах реализации. Для расчета планов продаж использованы допущения о полной нагрузке производственной линии с максимальным значением в 100%. Выход на плановое значение происходит постепенно, начиная с 60% загрузки шкалы.

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные цели.

Исходные данные для финансового планирования формировались на основе информации от Заказчика, налоговых ставок и условий применения амортизации имущества согласно НК РФ.

Ставка дисконтирована была определена экспертным путем и составляет 16% для данного проекта. Обусловлено такое значение:

1. Стремлением Правительства РФ и ЦБ РФ по долгосрочному снижению уровня инфляции в стране и ставки рефинансирования;

2. Большому сроку реализации данного проекта – …

3. Ставке по инвестиционному кредиту и лизингу оборудования – **%.

Таблица 4
.Исходные данные для проектирования

Наименование	Ед. изм.	Значение
Ставка дисконтирования годовая	%
Ставка дисконтирования квартальная	%
Лизинг оборудования	Ед. изм.	Значение
Ставка по кредиту годовая	%
Ставка по кредиту в квартал	%
Финансирование оборотных средств	Ед. изм.	Значение
Ставка по кредиту годовая	%
Ставка по кредиту в квартал	%
Сырье для производства	Ед. изм.	Значение
Портландцемент ПЦ — 400 ДО	руб./тонна
Портландцемент ПЦ — 500 ДО	руб./тонна
Песок строительный сеянный	руб./тонна
Карбонат кальция	руб./кг
Известь гидратированная	руб./кг
Модифицированные химические добавки «Битрон 10» сухой конц.	руб./литр
Налоговое окружение	Ед. изм.	Ставка
НДС	%
Страховые взносы	%
Налог на имущество, годовая ставка	%
Налог на прибыль	%
Срок амортизации	Ед. изм.	Значение
Здания и сооружения	год
Оборудование	мес
Прочее имущество	год
Производственное оборудование	Ед. изм.	Значение
Производственная линия оборудование «…»	руб.
Здание производственное	Ед. изм.	Значение
Площадь	кв. м
Ставка аренды(мес.)	руб.
Инвестиционные вложения	Ед. изм.	Значение
Инвестиции до запуска производства	руб.
Дополнительные оборотные средства	руб.
Итого: сумма вложений в проект	руб.

Источник: расчеты Megaresearch

Данные, из выше представленной таблицы были взяты за основу для расчетной части данного бизнес-плана.

6.2 Номенклатура и цены

В п.4.9 был проведен анализ необходимого для производства ССС сырья, а также рассмотрены цены производителей цемента, песка, извести и химических добавок в Приморье.

В п.3.6. была представлена Таблица 2 сравнительного анализа сложившихся на рынке ССС цен и планируемых отпускных цен предприятия.

Как уже говорилось в выводах главы 3 целесообразно входить в рынок с ценами ниже средне — рыночных. Поскольку горизонт планирования проекта составляет 5 лет, в расчетной части заложено ежегодное увеличение цен на продукцию

Таблица 5. Планируемые цены за упаковку и в пересчете на тонну

Год	Упаковка, кг.	Планируемая цена уп., руб.	Цена за 1 тонну, руб.
Раствор кладочный
Известковый раствор
Штукатурный раствор
Клеевые сухие смеси
Выравнивающая смесь для пола
Клеи для плитки

Источник: расчеты Megaresearch

Поскольку в расчетной части производственный план был рассчитан в тоннах, исходя из производительности оборудования, в плане продаж, соответственно, сделан пересчет упаковок в тонны.

6.3 Инвестиционные издержки

В расчетной части сформирован перечень инвестиций в проект.

Первоначально все инвестиционные вложения в проект были разделены по следующим категориям:

-Предварительные работы;

-Проектно-изыскательные работы;

-Основные капитальные затраты и оборудование;

-Строительно-монтажные работы;

Прочее.

Таблица 6. Инвестиционные затраты проекта

№	Капитальные затраты	Значение, руб.
1	Предварительные работы
1.1	Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта
2	Проектно-изыскательские работы
2.1	Издержки при получении технических условий(согласования)
2.3	Разработка проектной документации
3	Основные капитальные затраты и оборудование
3.1	Производственная линия мини-завода
3.3	Кран-балка либо автопогрузчик
3.4	Электрооборудование/Компьютерное оборудование/автоматизация производства
3.5.	Инструменты для работы, инвентарь, электроинструмент и прочее
4	Строительно-монтажные работы
4.1	Строительство административного и производственных блоков
5	Прочие работы
5.1.	Пуско-наладочные работы
5.2.	Доставка оборудования до г….
	Итого

Источник: расчеты Megaresearch

Далее, на основании Таблицы сформирована диаграмма распределения инвестиций по категориям, представленная ниже в Рисунке

Рисунок 17
.Распределение инвестиций по категориям

***

Источник: расчеты Megaresearch

Таким образом, затраты на оснащение производства и покупку необходимого оборудования составят **% от общего объема инвестиций.

6.4 Потребность в первоначальных оборотных средствах

Стартовый … год, по данным отчета о прибылях и убытках получился с прибылью … рублей., см. отчет прибылей и убытков. Вместе с тем, в первый месяц запуска, когда еще уровень продаж предполагается на отметке **% от максимального, возможно потребуется дополнительная поддержка оборотных средств, в контексте движения денежных средств.

Но как именно будет это в реальности, будет зависеть от поступления средств за реализованную продукцию. Если предприятие не будет закладывать больших сроков отсрочки платежа, то формирования дополнительных оборотных средств не потребуется.

В расчетной части заложена сумма оборотных средств до открытия … рублей, состоящая из расходов на сырье для производства в период запуска завода и ФОТ за первый месяц работы предприятия, а также необходимости выплачивать проценты по лизингу и инвестиционному кредиту в …

6.5 Налоговые отчисления

По ходу своей деятельности предприятие будет платить:

1. НДС – налог на добавленную стоимость — 18%. Начисляется и уплачивается ежеквартально.

2. Налог на имущество — 2,2% .Уплачивается по итогам года. Налоговой базой в данном случае является остаточная стоимость имущества предприятия. В расчетной части бизнес-плана для каждого года реализации проекта рассчитана амортизация, далее сформирована остаточная стоимость имущества предприятия, и, таким образом, определен налог на имущество.

3.Налог на прибыль предприятия — 20%. Уплачивается ежеквартально. Налоговой базой для определения налога является сумма поступивших доходов за минусом суммы произведенных расходов. Налог на прибыль показан в отчете прибылей и убытков.

4.Социальные налоги. Уплачиваются в бюджет ежемесячно. Исчисляются от сумм окладов сотрудников. В случаях, когда годовой доход сотрудника менее … руб., это 30% от оклада. Если же сотрудник получает годовой доход более … руб., общая процентная ставка социальных налогов составляет 10% от оклада.

Важным моментом по поводу уплаты налога на прибыль является тот факт, что при лизинге оборудования, формально мы можем его не рассматривать, пока не погасим полностью тело лизинга, т.к. до этого момента право собственности на основные средства остаются у лизингодателя. Но, учитывая реальную практику выдачи лизинга, а именно такой момент, что лизингодатель кроме платежей по % за использование лизинга, старается переложить все остальные текущие расходы с имуществом на лизингополучателя, закладываем в расчетную часть такую статью расходов.

6.6 Операционные издержки (постоянные и переменные)

В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных расходов в операционной деятельности предприятия.

Таблица 7. Постоянные и переменные издержки проекта

Издержки(в годовом контексте )	Методика расчета	2014	2015
1	ПОСТОЯННЫЕ ИЗДЕРЖКИ (руб.)
1.1	Административные
1	ФОТ	см.Персонал
2	Социальные налоги	см.Персонал
3	Аренда помещения
1.2	Общехозяйственные
1	Коммунальные платежи	12 мес. * …
2	ГСМ для сушилки	6,3 литра на тонну гот. продукции
2	Связь и интернет	12 мес.* …
3	Канцелярские расходы	12 мес.*…
4	Охрана	12*…
5	Транспортные затраты	12мес.*…
1.3	Сбытовые
1	Затраты на маркетинг и рекламу	12 мес.*…
2	Непредвиденные расходы	12 мес.* …
3	Затраты на тару	см.Производств план
2	ПЕРЕМЕННЫЕ ИЗДЕРЖКИ (руб.)
1	Потребность в сырье	см.Произв.план
	ИТОГО:

Источник: расчеты Megaresearch

В Таблице показаны постоянные и переменные издержки в …

Остановимся более подробно на наиболее существенных издержках завода ССС.

…

Расчет был произведен в «Плане производства» расчетной части бизнес-плана исходя из количественных показателей плана производства в тоннах и себестоимости единицы каждого изделия, представленной в Таблице 8 бизнес-плана.

Рассмотрим издержки предприятия в процентном соотношении.

Рисунок 18
. Распределение операционных издержек проекта

***

Источник: расчеты Megaresearch

Таким образом, основную часть издержек предприятия будут составлять издержки на …

6.7 Расчет себестоимости

В расчетной части бизнес-плана сформирована таблица по рецептуре выпускаемого ассортимента и себестоимости продукции, на основании закупочных цен на сырье, описанных в п.3.9.

Таблица 8
.Ассортимент, рецептура и себестоимость продукции ССС

***

Источник: расчеты Megaresearch

Таким образом, была определена себестоимость каждой единицы продукции, исходя из цен на сырье и рецептуре производства.

6.8 Расчет выручки

Выручка проекта формировалась на основании цен за единицу продукции, описанных в п.6.2. «Номенклатура и цены» и объема производимой продукции, определенного в производственном плане расчетной части бизнес-плана.

Причем, приведенные в п.6.2. цены актуальны только для 2014 года. Далее, каждый год заложено 5% увеличение цен на продукцию, по сравнению с предыдущим.

Таблица 9
.Динамика выручки по ходу реализации проекта, руб.

***

Источник: расчеты Megaresearch

Таким образом, в планировании заложено планомерное увеличение выручки от продаж при полной производственной загрузке.

6.9 Прогноз прибылей и убытков

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет о прибылях и убытках.

Таблица 10. Отчет о прибылях и убытках

P & L	2014	2015	2016	2017	2018
Объем продаж
Переменные издержки(Себестоимость)
Валовая прибыль
Постоянные издержки
Выплаты процентов по кредиту
Амортизация
Налог на имущество
НДС
Прибыль до выплаты налога
Налог на прибыль
Чистая прибыль

Источник: расчеты
Megaresearch

Отсюда можно понять, как меняется показатель чистой прибыли от …

6.10 Прогноз движения денежных средств

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.

Дополнительно, с учетом ставки рефинансирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.

Таблица 11.Отчет движения денежных средств

C F F O	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка
Себестоимость
Валовая прибыль
Постоянные издержки
Налог на имущество
НДС
Налог на прибыль
Кэш-фло от операционной деятельности
Капитальные затраты (проект, СМР, др.)
Прочие работы и затраты
Оборотные активы
Амортизационные отчисления
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственные средства
Заемные средства
Выплаты процентов
Выплата тела долга
Кэш-фло от финансовой деятельности
ЧДП
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода
ЧДП накопительно
Периоды
Ставка дисконтирования
ЧДП дисконтированно
ЧДП накопительно дисконтированно
Срок окупаемости
Дисконтированный срок окупаемости

Источник: расчеты
Megaresearch

Дополнительно, для наглядности изменения чистого денежного потока накопительным итогом приводится соответствующая диаграмма.

Рисунок 19
. Изменение чистого денежного потока

***

Источник: расчеты Megaresearch

Таким образом, можно видеть, как меняется чистый денежный поток накопительным итогом по ходу реализации проекта …

6.11 Анализ эффективности проекта

Методика оценки эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV

Период (срок) окупаемости, PB

Дисконтированный период окупаемости, DPB

Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR

Метод чистой приведенной стоимости (NPV — метод)

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1.

(1.)

Где i — ставка дисконтирования;

CFt – чистый денежный поток периода t;

T – длительность проекта в периодах.

Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.

С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).

Положительные качества NPV:

чёткие критерии принятия решений

показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).

Отрицательные качества NPV:

показатель не учитывает риски.

не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.

Метод периода окупаемости (PB)

Срок окупаемости (Payback period, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции.

Период окупаемости PB рассчитывается по формуле 2.

PB= Investments/ACF (2)

Где Investments – начальные
инвестиции;

ACF – Annual Cash Flow (среднегодовая сумма чистого денежного потока).

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.

Дисконтированный срок окупаемости DPB рассчитывается по формуле 3.

(3)

Где t — , t + — период когда наблюдался отрицательный и положительный NPV.

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Индекс прибыльности (profitability index, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.

Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле 4.

(4)

Значения PI: Для эффективного проекта PI должен быть больше 1

Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока NPV положителен.

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

Внутренняя норма доходности, ВНД (Internal Rate of Return, IRR), % – значение ставки дисконтирования, при котором NPV = 0. В этой точке дисконтированный поток затрат равен дисконтированному потоку выгод (денежные оттоки равны денежным притокам, с учетом дисконта), т.е. она имеет экономический смысл дисконтированной «точки безубыточности».

Внутренняя норма доходности IRR рассчитывается по формуле 5.

(5)

дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV

Период (срок) окупаемости, PB

Дисконтированный период окупаемости, DPB

Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR

Метод чистой приведенной стоимости (NPV — метод)

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1.

(1.)

Где i — ставка дисконтирования;

CFt – чистый денежный поток периода t;

T – длительность проекта в периодах.

Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.

С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).

Положительные качества NPV:

чёткие критерии принятия решений

показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).

Отрицательные качества NPV:

показатель не учитывает риски.

не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.

Метод периода окупаемости (PB)

Срок окупаемости (Payback period, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции.

Период окупаемости PB рассчитывается по формуле 2.

PB= Investments/ACF (2)

Где Investments – начальные
инвестиции;

ACF – Annual Cash Flow (среднегодовая сумма чистого денежного потока).

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.

Дисконтированный срок окупаемости DPB рассчитывается по формуле 3.

(3)

Где t — , t + — период когда наблюдался отрицательный и положительный NPV.

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Индекс прибыльности (profitability index, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.

Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле 4.

(4)

Значения PI: Для эффективного проекта PI должен быть больше 1

Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока NPV положителен.

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

Внутренняя норма доходности, ВНД (Internal Rate of Return, IRR), % – значение ставки дисконтирования, при котором NPV = 0. В этой точке дисконтированный поток затрат равен дисконтированному потоку выгод (денежные оттоки равны денежным притокам, с учетом дисконта), т.е. она имеет экономический смысл дисконтированной «точки безубыточности».

6.12 Показатели эффективности проекта

Итак, на основе отчетов П и У и ДДС в расчетной части была сформирована таблица ключевых показателей проекта.

Таблица 12. Ключевые показатели проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, руб.
Чистая прибыль 2014-2018 гг.
Чистый денежный поток NPV, рублей
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, лет.
Дисконтированный период окупаемости DPB, лет.
Инвестиции в проект, руб.
Общие вложения в проект до запуска, руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %

Источник: Расчеты
Megaresearch

Остановимся подробнее на каждом ключевом показателе:

Чистая приведенная стоимость (NPV)

Ключевой показатель эффективности проекта – чистый дисконтированный доход получился NPV = … рубля, что несомненно говорит об успешности проекта.

Внутренняя норма доходности (IRR)

При проведении расчета внутренняя норма доходности IRR = *** %, что говорит о высоком уровне доходности данного инвестиционного проекта.

Индекс доходности инвестиций (PI)

Получившийся индекс доходности PL= … . Это означает, что каждый вложенный рубль в проект принесет … рубля за рассматриваемый срок реализации проекта.

Срок окупаемости (PBP)

Срок окупаемости рассчитан в отчете ДДС и составляет …

Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

Дисконтированный срок окупаемости рассчитан в отчете ДДС и составляет …

Точка безубыточности проекта (BEP)

В результате вычислений точки безубыточности уровень выручки при котором предприятие работает в ноль составляет … рублей в год. Подробнее расчеты представлены в п. 6.15.

Показатели рентабельности

Рентабельность продаж по операционной деятельности получилась равной ** %, что также является хорошим показателем для данного сегмента рынка.

6.13 Анализ рисков проекта

В своей деятельности предприятие сталкивается с высокой рыночной неопределенностью и разнообразными рисками, которые при определенных обстоятельствах могут отразиться на результатах его деятельности. Был произведен анализ рисков по трем основным для данной сферы бизнеса видам: производственные, финансовые и рыночные риски.

Качественный анализ рисков

Таблица 13. Анализ рисков проекта

Риск	Вероятность и степень опасности, проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Производственные риски
Несоответствие качества выпускаемой продукции	Вероятность: средняя Степень опасности: высокая Влияние: плохая репутация компании, проблемы со сбытом.	Использование качественного сырья для производства, контроль соблюдения технологии производства на всех этапах.
Финансовые риски
Рыночные риски

Источник: Расчеты

Megaresearch

По мнению экспертов компании
Megaresearch
, в данном конкретном бизнес-плане наиболее опасным риском будет являться риск …

Ранжирование рисков

В расчетной части было определено ранжирование рисков проекта

Рисунок 20.Ранжирование рисков (с диаграммой)

Качественные риски	Оценка риска		Шкала для оценки
Отклонение от сроков проекта			1-3 Низкий
Несоблюдение технологии			4-6 Средний
Увеличение цен на сырье			7-8 Высокий
Рыночные, ценовые риски			9-10 Критический
Поломка оборудования
Рост инвестиционных затрат

***

Источник: Расчеты

Megaresearch

Как уже говорилось выше, самыми большими рисками проекта будут …

6.14 Анализ чувствительности проекта

При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:

— уровень изменения выручки;

— уровень изменения себестоимости продукции;

-уровень изменения чистой прибыли.

Таблица 14. Определение чувствительности проекта с диаграммой

Факторы	-20%	-10%	0%	10%	20%
Влияние выручки на NPV
Влияние себестоимости на NPV
Влияние чистой прибыли на NPV

***

Источник: Расчеты Megaresearch

Как мы можем видеть, уровень NPV проекта наиболее чувствительно реагирует на изменение …

6.15 Точка безубыточности проекта

Как уже отмечалось выше в п.6.12, уровень выручки, при котором прибыль компании выходит в ноль, составляет … рублей в год. За основу вычислений точки безубыточности были взяты данные из отчета о прибылях и убытках за 2015 год, как первый полный год работы, после запуска проекта.

Таблица 15
.Методика исчисления точки безубыточности

***

Источник: Расчеты
Megaresearch

Как можно видеть из представленной выше таблицы, предприятие начинает с прибылью при переходе от …

Для наглядности ниже, на рисунке 28 представлена соответствующая диаграмма изменения чистой прибыли в зависимости от уровня выручки предприятия за год

Рисунок 21
. Зависимость изменения чистой прибыли от уровня выручки

***

Источник: Расчеты
Megaresearch

Таким образом, предприятие переходит из убыточного в прибыльное на отметке … рублей выручки в год, что в натуральном выражении соответствует … уп. готовой продукции ССС

Информационное Агентство «Megaresearch»

Бизнес-план «Завод сухих строительных смесей» был выполнен исследовательским агентством «

MegaResearch

». Все наши специалисты имеют внушительный опыт разработки бизнес-планов, подкрепленный глубокими знаниями в различных сферах экономики и бизнеса, наличием мощной информационной базы, знанием наиболее продвинутых подходов к организации бизнеса, владением новейшими методиками расчета и их грамотной адаптации к специфике региона или определенной отрасли. Разрабатываемые нами бизнес-планы соответствуют таким международным стандартам, как UNIDO, BFM Group, KPMG, ЕБРР, TACIS.