Сноска. Заголовок в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 12.02.2021 № 28 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).
Примечание РЦПИ!
Порядок введения в действие настоящего приказа см. п. 8.
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Установить следующие требования к формированию уставного и собственного капитала страхового брокера:
1) минимальный размер уставного капитала вновь создаваемого страхового брокера в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью либо акционерного общества, составляет не менее размера, предусмотренного пунктом 2 статьи 23 Закона Республики Казахстан «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» и статьей 10 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах» соответственно;
2) минимальный размер собственного капитала страхового брокера составляет не менее следующих величин (в месячных расчетных показателях, размер, которого установлен законом Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год):
для страхового брокера, осуществляющего посредническую деятельность по заключению договоров страхования от своего имени и по поручению страхователя – 3 500 (три тысячи пятьсот);
для страхового брокера, осуществляющего посредническую деятельность по заключению договоров перестрахования от своего имени и по поручению перестрахователя (цедента) – 80 000 (восемьдесят тысяч);
3) при совмещении видов брокерской деятельности минимальный размер собственного капитала страхового брокера составляет не менее размеров, установленных в отношении деятельности страхового брокера по заключению договоров перестрахования.
Сноска. Пункт 1 — в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 14.06.2021 № 72 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
1-1. Для целей применения пункта 1 настоящего постановления к филиалу страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан под уставным и собственным капиталом понимаются активы, принимаемые в качестве резерва.
Сноска. Постановление дополнено пунктом 1-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 12.02.2021 № 28 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).
2. Утвердить прилагаемые Правила осуществления деятельности страхового брокера.
3. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан, а также структурные элементы некоторых нормативных правовых актов Республики Казахстан по перечню согласно приложению к настоящему постановлению.
4. Страховым брокерам, имеющим лицензию Национального Банка Республики Казахстан на право осуществления деятельности страхового брокера, в срок до 1 мая 2019 года привести свою деятельность в соответствие с подпунктом 3) пункта 1 настоящего постановления.
5. Департаменту регулирования небанковских финансовых организаций (Кошербаева А.М.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления его направление на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации» для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;
3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;
4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 2), 3) настоящего пункта и пунктом 6 настоящего постановления.
6. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Курманова Ж.Б.
8. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2019 года, за исключением подпункта 2) пункта 1 постановления, который вводится в действие с 1 июля 2021 года, и подлежит официальному опубликованию.
Сноска. Пункт 8 — в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 14.06.2021 № 72 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
| Председатель Национального Банка | Д. Акишев |
| Утверждены постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 октября 2018 года № 270 |
Правила осуществления деятельности страхового брокера
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила осуществления деятельности страхового брокера (далее – Правила) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» (далее – Закон) и определяют условия и порядок осуществления деятельности страхового брокера.
Положения Правил, применяемые по отношению к страховым брокерам, распространяются на филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан на основании лицензии уполномоченного органа.
Сноска. Пункт 1 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 12.02.2021 № 28 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).
2. В Правилах используются понятия, предусмотренные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2018 года № 203 «Об утверждении Правил и особенностей осуществления деятельности по перестрахованию, а также страхового (перестраховочного) пула», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 17460, а также следующие понятия:
1) перестраховочная ковернота – документ, оформляемый страховым брокером в подтверждение факта принятия перестраховочного слипа в отношении доли риска (части страховой суммы) и условий перестрахования, принятых перестраховщиком (группой перестраховщиков, перестраховочным пулом) на перестрахование, на котором страховой брокер производит соответствующую отметку, подтверждающую размещение рисков на указанных в нем условиях;
2) перестраховочный слип – документ, оформляемый страховым брокером или страховым брокером – нерезидентом Республики Казахстан и направляемый потенциальному перестраховщику (группе перестраховщиков, перестраховочному пулу) в качестве оферты с предложением о принятии на перестрахование доли риска (части страховой суммы) на определенных данным документом условиях перестрахования, на котором каждый перестраховщик или перестраховщик-лидер (принимающий наибольшую долю риска), или лицо, осуществляющее функции ведущей перестраховочной организации (при передаче риска в перестраховочный пул), в случае акцепта производят соответствующую отметку, подтверждающую принятие рисков.
Под отметкой перестраховщика, перестраховщика-лидера, лица, осуществляющего функции ведущего перестраховщика (при передаче риска в перестраховочный пул), подтверждающей принятие рисков, понимается подпись и штамп (при его наличии), печать (при ее наличии, для перестраховщиков — нерезидентов Республики Казахстан, страховых брокеров — нерезидентов Республики Казахстан);
3) страховая ковернота – документ, оформляемый страховым брокером в подтверждение факта принятия страхового слипа в отношении доли риска (части страховой суммы) и условий страхования, принятых страховщиком (группой страховщиков) на страхование, на котором страховой брокер, производит соответствующую отметку, подтверждающую размещение рисков на указанных в нем условиях;
4) страховой слип – документ, оформляемый страховым брокером и направляемый потенциальному страховщику (группе страховщиков, страховому пулу) в качестве оферты с предложением о принятии на страхование доли риска (части страховой суммы) на определенных данным документом условиях страхования, на котором каждый страховщик либо лицо, осуществляющее руководство и ведение общих дел участников страхового пула (при передаче риска в страховой пул), в случае акцепта производят соответствующую отметку, подтверждающую принятие рисков.
Под отметкой страховщика, лица, осуществляющего руководство и ведение общих дел участников страхового пула (при передаче риска в страховой пул), подтверждающей принятие рисков, понимается подпись и штамп (при его наличии), печать (при ее наличии, для страховщиков — нерезидентов Республики Казахстан);
5) уполномоченный орган – уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций;
6) факультативное перестрахование – форма перестрахования, при которой перестрахователь (цедент) по собственному усмотрению осуществляет передачу перестраховщику в перестрахование страхового риска, а перестраховщик принимает либо отказывает в принятии данного риска.
Глава 2. Условия и порядок осуществления деятельности страхового брокера
3. Страховой брокер осуществляет виды брокерской деятельности и иной деятельности страхового брокера, предусмотренные пунктами 2 и 3 статьи 17 Закона, при наличии соответствующей лицензии.
4. Страховой брокер исполняет принятые на себя обязательства в точном соответствии с заключенным им договором с клиентами и с соблюдением требований законодательства Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности.
5. Конкретный перечень прав и обязанностей страхового брокера, а также ответственность перед страхователем, перестрахователем (цедентом) за их исполнение определяются договором, заключаемым между ними.
6. Обязательными условиями договора, заключаемого между страховым брокером и страхователем, перестрахователем (цедентом) являются:
1) предоставление страхователем сведений в порядке и на условиях, предусмотренных статьей 832 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 года;
2) сроки перечисления страховых премий от страхователя, перестрахователя (цедента) на банковский счет страховщика (перестраховщика, перестраховщика-нерезидента Республики Казахстан) и страховых выплат от страховщика (перестраховщика, перестраховщика-нерезидента Республики Казахстан) на банковский счет страхователя, перестрахователя (цедента), выгодоприобретателя;
3) порядок взаиморасчетов между страховым брокером и страхователем, перестрахователем (цедентом);
4) условия и порядок выплаты комиссионного вознаграждения страховому брокеру.
7. Для заключения страховым брокером договора страхования от своего имени и по поручению страхователя страховой брокер получает информацию, указанную в пункте 16 Правил, от не менее трех страховщиков, имеющих лицензию по классу (виду) страхования, необходимому для заключения данного договора.
Страховой брокер обеспечивает заключение договора страхования (перестрахования) со страховщиком (перестраховщиком), имеющим устойчивое финансовое положение, на наиболее выгодных для страхователя, перестрахователя (цедента) условиях с учетом требований законодательства Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности.
8. Размещение страховым брокером страховых рисков на перестрахование посредством страховых брокеров – нерезидентов Республики Казахстан не осуществляется в случае отсутствия у страхового брокера – нерезидента Республики Казахстан договора страхования своей гражданско-правовой ответственности перед третьими лицами, объектом которого является имущественный интерес страхового брокера, связанный с его обязанностью возместить имущественный вред, причиненный третьим лицам в результате осуществления им профессиональной деятельности страхового брокера, минимальная страховая сумма по которому эквивалентна следующей сумме в национальной валюте:
по каждому требованию в год — 263 000 (двести шестьдесят три тысячи) месячных расчетных показателей, размер которого установлен законом Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
по всем требованиям в год — 330 000 (триста тридцать тысяч) месячных расчетных показателей, размер которого установлен законом Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год.
9. Страховым брокером для целей осуществления операций по сбору страховых премий от страхователей, перестрахователей (цедентов) и (или) сбору страховых выплат от страховщиков (перестраховщиков) используется банковский счет, по которому не осуществляются иные операции, за исключением операций по изъятию суммы комиссионного вознаграждения страхового брокера в рамках осуществления посреднической деятельности по заключению договоров страхования и (или) перестрахования (далее – банковский счет страхового брокера).
Страховой брокер обеспечивает наличие суммы денег на текущих счетах и депозитах в банках второго уровня Республики Казахстан, филиалах банков-нерезидентов Республики Казахстан, за минусом денег на банковском счете страхового брокера, в размере, составляющем не менее 40 (сорока) процентов от размера его собственного капитала.
Сноска. Пункт 9 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 12.02.2021 № 28 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).
10. Страховой брокер оказывает необходимое содействие по осуществлению страховщиками (перестраховщиками) страховых выплат при наступлении страхового случая, при оценке страхового риска, принимаемого на страхование (перестрахование), и в уплате страхователем (цедентом) страховой премии в полном объеме и сроки, установленные в договоре страхования (перестрахования).
11. Страховой брокер обеспечивает полное и достоверное раскрытие в договорах страхования (перестрахования), заключаемых при его посредничестве, всех условий страхования (перестрахования).
Тексты документов, оформляемых страховым брокером при осуществлении посреднической деятельности по заключению договоров страхования (перестрахования), понимаются в соответствии с буквальным значением содержащихся в них слов и выражений. В случае использования в текстах специальной страховой терминологии дается ее полное и однозначное трактование.
12. При поступлении сумм страховых премий, страховых выплат на банковский счет страхового брокера, страховой брокер незамедлительно, но не позднее 3 (трех) рабочих дней перечисляет их на банковский счет страховщика (перестраховщика), страхователя, перестрахователя (цедента), выгодоприобретателя, если договором между страховым брокером и страхователем, цедентом не предусмотрено иное.
Глава 3. Участие в сделках по страхованию
13. При осуществлении страховым брокером посреднической деятельности по заключению договоров страхования от своего имени и по поручению страхователя страховым брокером оформляются следующие документы:
1) страховой слип;
2) страховая ковернота.
14. Страховой слип и страховая ковернота, оформляемые страховым брокером, содержат следующие сведения:
1) класс (вид) страхования;
2) полное наименование либо фамилия, имя, отчество (при его наличии), место жительства или место нахождения страхователя;
3) полное наименование, контактный телефон, интернет-ресурс и место нахождения страховщика;
4) полное наименование, контактный телефон, интернет-ресурс и место нахождения страхового брокера;
5) информация о номере и дате выдачи лицензии на право осуществления деятельности страхового брокера, выданной уполномоченным органом;
6) рейтинг финансовой надежности страховщика на дату заключения договора страхования и наименование рейтингового агентства (для страховщика – нерезидента Республики Казахстан);
7) дата заключения и период действия договора страхования;
территория (маршрут) действия страхования;
9) размер страховой премии и порядок ее уплаты по договору страхования;
10) страховая сумма по договору страхования;
11) доля ответственности страховщика (каждого страховщика — если риск по договору страхования распределяется между несколькими страховщиками);
12) объект страхования, условия договора страхования, согласованные со страхователем, описание страхового случая, исключения и условия по полному или частичному освобождению страховщика от возмещения ущерба (при наличии);
13) размер комиссионного вознаграждения страхового брокера;
14) применяемый размер франшизы (в случае наличия);
15) подпись страхового брокера;
16) подпись уполномоченных лиц и штамп (при его наличии) страховщика (для страхового слипа).
В случае, если страховщик по договору страхования является нерезидентом Республики Казахстан, в качестве отметки о доле риска, принятого им на страхование, дополнительно используется его печать (при ее наличии).
15. Страховой брокер от своего имени и по поручению страхователя проводит переговоры со страховщиками для определения размера страховой премии (стоимости страхования), условий страхования и возможности принятия ими страховых рисков на страхование.
16. Страховой брокер получает от страховщиков сведения о размерах страховых тарифов и собственного капитала, условиях страхования, наличии лицензии (регистрационного номера, выданного уполномоченным органом страны места регистрации страховщика, если страховщиком является нерезидент Республики Казахстан) на осуществление страховой деятельности (дата и номер лицензии (регистрационного номера), а также иные необходимые для страхователя сведения.
Страховщик обеспечивает предоставление страховому брокеру достоверных, полных и объективных сведений, необходимых страховому брокеру для осуществления им посреднической деятельности.
Страховой брокер при необходимости использует доступные источники для получения данных сведений. В случае, если представление недостоверных сведений или представление неполных и необъективных сведений, предусмотренных частью первой настоящего пункта, повлекло за собой причинение вреда имущественным благам и правам страхователя, страховой брокер возмещает страхователю причиненный вред в порядке, установленном гражданским законодательством Республики Казахстан.
Для целей Правил под доступными источниками понимаются интернет-ресурсы, содержащие информацию о страховщиках (перестраховщиках) — нерезидентах Республики Казахстан.
17. Страховой слип, содержащий предложение принять участие в страховании соответствующих рисков, рассылается страховым брокером потенциальным страховщикам для принятия (акцепта) или отклонения (отказе в акцепте) предлагаемого на страхование риска.
18. В случае акцепта страховщиком условий страхования, указанных в страховом слипе, указывается доля риска и лимит ответственности, принимаемые им на страхование, которые подтверждаются отметкой страховщика.
При заключении договора страхования со страховщиком-нерезидентом Республики Казахстан страховым брокером также признаются электронные или сканированные копии страхового слипа, в случае получения данных копий с электронного адреса, содержащего полное доменное имя страховщика-нерезидента Республики Казахстан.
19. В случае передачи страховым брокером одного страхового риска (группы страховых рисков) нескольким страховщикам, страховой брокер при необходимости оформляет подписной лист, подтверждающий принятие страховщиками рисков на условиях, указанных в страховом слипе и подписном листе.
В случае оформления подписного листа на отдельном документе в качестве приложения к страховому слипу, подписной лист содержит реквизиты страхового слипа, объект страхования, перечень страховых рисков, страховую сумму по договору страхования и долю ответственности каждого страховщика.
В случае оформления подписного листа в виде одного из разделов (элементов) страхового слипа в качестве его составной части, подписной лист содержит долю ответственности каждого страховщика.
20. Страховой брокер после получения страхового слипа, подтвержденного страховщиком (страховщиками), доводит до страхователя условия страхования, содержащиеся в страховом слипе.
В случае принятия страхователем условий страхования, страховой брокер в письменной форме информирует страховщика о согласии страхователя на принятие предложенных страховщиком стоимости и условий страхования.
В подтверждение заключения договора страхования страховой брокер оформляет страховую коверноту и выдает ее страхователю наряду со страховым слипом.
21. Страховой слип и страховая ковернота, оформленные страховым брокером, в совокупности приравниваются к договору страхования и соответствуют требованиям, установленным гражданским законодательством Республики Казахстан к содержанию договора страхования.
Глава 4. Участие в сделках по перестрахованию
22. При осуществлении страховым брокером посреднической деятельности по заключению договоров перестрахования от своего имени и по поручению цедента страховым брокером оформляются следующие документы с учетом принятой практики делового оборота международного страхового рынка:
1) перестраховочный слип;
2) перестраховочная ковернота.
При передаче и размещении страховым брокером рисков на перестрахование посредством страхового брокера — нерезидента Республики Казахстан перестраховочный слип оформляется страховым брокером — нерезидентом Республики Казахстан. В этом случае перестраховочная ковернота оформляется страховым брокером и соответствует требованиям, установленным в пункте 23 Правил.
23. Перестраховочный слип, перестраховочная ковернота, оформляемые страховым брокером, содержат следующие сведения:
1) полное наименование либо фамилия, имя, отчество (при его наличии), место жительства или место нахождения страхователя;
2) реквизиты договора страхования, территория действия договора страхования (по факультативному перестрахованию) (для перестраховочной коверноты);
3) полное наименование, интернет-ресурс и место нахождения цедента;
4) полное наименование, контактный телефон, интернет-ресурс и место нахождения страхового брокера;
5) полное наименование, интернет-ресурс (при наличии), место нахождения и информация о наличии лицензии (регистрационного номера, выданного уполномоченным органом страны места регистрации страхового брокера) на осуществление деятельности страхового брокера (в случае передачи страхового риска посредством страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан);
6) полное наименование и место нахождения перестраховщика (перестраховщиков);
7) вид и форма перестрахования (пропорциональное или непропорциональное, факультативное или облигаторное);
объект перестрахования, условия договора перестрахования, согласованные с цедентом, в том числе собственное удержание цедента, описание страхового случая, исключения и условия по полному или частичному освобождению перестраховщика (перестраховщиков) от возмещения ущерба (при наличии);
9) предлагаемые доля и лимит ответственности перестраховщика (перестраховщиков) (для перестраховочного слипа);
10) срок действия договора страхования и перестрахования;
11) валюта и порядок расчетов по договору перестрахования;
12) доля и лимит ответственности перестраховщика (каждого перестраховщика — если риск по договору перестрахования распределяется между несколькими перестраховщиками) (для перестраховочной коверноты);
13) применяемый размер франшизы (в случае наличия);
14) размер брутто-перестраховочной премии перестраховщика (перестраховщиков) с указанием размера каждого вычета (комиссионное вознаграждение страхового брокера, цедента, налоги, бонусы, скидки и прочие возможные вычеты), предоставляемого перестраховщиком (перестраховщиками), размер нетто-перестраховочной премии (для перестраховочного слипа);
15) размер перестраховочной премии перестраховщика (перестраховщиков) (для перестраховочной коверноты);
16) подпись страхового брокера;
17) подпись уполномоченных лиц и штамп (при его наличии) перестраховщика (перестраховщиков) (для перестраховочного слипа).
В случае, если перестраховщик, принимающий участие в размещении риска, является нерезидентом Республики Казахстан, в качестве отметки о доли риска, принятого им на перестрахование, дополнительно используется его печать (при ее наличии).
Если перестраховщик имеет рейтинг финансовой надежности одного из рейтинговых агентств, признаваемых уполномоченным органом в соответствии со сравнительной таблицей долгосрочных рейтингов согласно приложению 2 к Нормативным значениям и методикам расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304 «Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, перечня облигаций международных финансовых организаций, приобретаемых страховыми холдингами, минимального требуемого рейтинга для облигаций, приобретаемых страховыми холдингами, и перечня рейтинговых агентств, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14794, то в перестраховочной коверноте указывается рейтинг финансовой надежности одного из данных агентств.
При передаче и размещении страховым брокером страховых рисков на перестрахование посредством страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан страховой брокер обеспечивает оформление перестраховочного слипа, подписанного перестраховщиком (перестраховщиками) с указанием фамилии и имени подписывающего лица.
Сноска. Пункт 23 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 23.12.2020 № 127 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
24. Страховой брокер от имени и по поручению цедента проводит переговоры с перестраховщиками для определения размера перестраховочной премии (стоимости перестрахования), условий перестрахования и возможности принятия ими страховых рисков на перестрахование.
25. Страховой брокер получает от перестраховщиков сведения о размерах перестраховочных тарифов, собственного капитала, условиях перестрахования, наличии лицензии (регистрационного номера, выданного уполномоченным органом страны места регистрации перестраховщика, если перестраховщиком является нерезидент Республики Казахстан) на осуществление перестраховочной деятельности по конкретным классам перестрахования, наличии рейтинга финансовой надежности и иные необходимые для перестрахователя (цедента) сведения.
Перестраховщик обеспечивает предоставление страховому брокеру правильных, полных и объективных сведений, необходимых страховому брокеру для осуществления им посреднической деятельности.
Страховой брокер при необходимости использует доступные источники для получения данных сведений. В таком случае, если представление недостоверных сведений или представление неполных и необъективных сведений, предусмотренных частью первой настоящего пункта, повлекло за собой причинение вреда имущественным благам и правам перестрахователя, страховой брокер возмещает перестрахователю причиненный вред в порядке, установленном гражданским законодательством Республики Казахстан.
26. Перестраховочный слип, содержащий предложение принять участие в перестраховании соответствующих рисков, рассылается страховым брокером потенциальным перестраховщикам для принятия (акцепта) или отклонения (отказе в акцепте) предлагаемого на перестрахование риска.
27. В случае акцепта перестраховщиком условий перестрахования, указанных в перестраховочном слипе, указывается доля риска и лимит ответственности, принимаемые им на перестрахование, которые подтверждаются отметкой перестраховщика.
При заключении договора перестрахования с перестраховщиком-нерезидентом Республики Казахстан допускается наличие у страхового брокера электронных или сканированных копий перестраховочного слипа, в случае получения данных копий с электронного адреса, содержащего полное доменное имя перестраховщика — нерезидента Республики Казахстан или страхового брокера – нерезидента Республики Казахстан, имеющего на территории Республики Казахстан дочернюю организацию, осуществляющую деятельность страхового брокера на основании лицензии уполномоченного органа.
При передаче страховым брокером рисков на перестрахование в качестве отметки перестраховщика также используется электронная выписка из информационных систем обмена информацией (сообщениями) между участниками страхового рынка Exchange-Lloyd’s или Placing Platform Limited, полученная от авторизованных в данных системах страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-«, или их дочерних страховых брокеров. При этом электронная выписка направляется страховому брокеру с электронного адреса, содержащего полное доменное имя перестраховщика или страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан.
28. В случае передачи страховым брокером одного страхового риска (группы страховых рисков) нескольким перестраховщикам, страховой брокер оформляет подписной лист, подтверждающий принятие перестраховщиками рисков на условиях, указанных в перестраховочном слипе и (или) подписном листе.
В случае оформления подписного листа на отдельном документе в качестве приложения к перестраховочному слипу, подписной лист содержит реквизиты перестраховочного слипа, объект перестрахования, перечень страховых рисков, лимит ответственности перестраховщика (перестраховщиков) и долю ответственности каждого перестраховщика.
В случае оформления подписного листа в виде одного из разделов (элементов) перестраховочного слипа в качестве его составной части, подписной лист содержит долю ответственности каждого перестраховщика.
29. Страховой брокер после получения перестраховочного слипа, подтвержденного перестраховщиком, согласовывает условия перестрахования с цедентом.
В случае принятия условий перестрахования цедент информирует об этом страхового брокера и дает поручение передать страховые риски в перестрахование в письменной форме в сроки, установленные по соглашению сторон.
В случае получения поручения от цедента, страховой брокер информирует об этом перестраховщика и в письменной форме подтверждает согласие цедента на принятие предложенных перестраховщиком стоимости и условий перестрахования.
В подтверждение заключения договора перестрахования страховой брокер оформляет перестраховочную коверноту и выдает ее цеденту наряду с перестраховочным слипом.
30. Перестраховочный слип, оформленный страховым брокером или страховым брокером – нерезидентом Республики Казахстан, и перестраховочная ковернота, оформленная страховым брокером, в совокупности приравниваются к договору перестрахования и являются документами, свидетельствующими о размещении страховым брокером страховых рисков на перестрахование.
31. Передача страховым брокером страховых рисков на перестрахование одному перестраховщику-нерезиденту Республики Казахстан осуществляется при последовательном участии не более одного страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан.
Глава 5. Учет документов
32. Страховой брокер ведет раздельный бухгалтерский учет по собственным средствам и страховым премиям, страховым выплатам, полученным от страхователя (цедента), страховщика (перестраховщика).
33. Уполномоченный орган страхового брокера утверждает следующие внутренние правила осуществления деятельности страхового брокера:
1) внутренний регламент работы, предусматривающий порядок осуществления посреднической деятельности по заключению договоров страхования (перестрахования), в том числе при осуществлении сбора страховых премий и страховых выплат;
2) порядок ведения документации, условия обслуживания клиентов и ведения документооборота по заключаемым при его посредничестве договорам страхования (перестрахования);
3) внутренние документы, предусматривающие условия технического оснащения своей деятельности, проведение ежегодного аудита, меры по обеспечению сохранности заключаемых им договоров, финансовой отчетности и иной документации, порядок и сроки хранения документов;
4) условия и порядок выплаты комиссионного вознаграждения.
34. Страховой брокер ежегодно в срок до 30 апреля представляет в уполномоченный орган:
1) действующий договор страхования своей гражданско-правовой ответственности перед третьими лицами, объектом которого являются риски, связанные с профессиональной ответственностью страхового брокера;
2) внутренний регламент работы, предусмотренный подпунктом 1) пункта 33 Правил, и учетную политику (в случае первичного представления либо внесения изменений и (или) дополнений после даты последнего их представления в уполномоченный орган).
| Приложение к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 октября 2018 года № 270 |
Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан, а также структурных элементов некоторых нормативных правовых актов Республики Казахстан, признаваемых утратившими силу
1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 марта 2001 года № 85 «Об утверждении минимального размера уставного капитала страхового брокера» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1504).
2. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 января 2004 года № 6 «Об утверждении Инструкции об условиях деятельности страхового брокера» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2715, опубликовано в июне 2005 года в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан № 15, ст.103).
3. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 февраля 2005 года № 37 «О внесении изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 января 2004 года № 6 «Об утверждении Инструкции об условиях деятельности страхового брокера»» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3503).
4. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года № 82 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 января 2004 года № 6 «Об утверждении Инструкции об условиях деятельности страхового брокера»» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4200).
5. Пункт 1 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам регулирования страховой деятельности, в которые вносятся изменения, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 мая 2016 года № 127 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования страховой деятельности» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14277, опубликовано 24 октября 2016 года в информационно-правовой системе «Әділет»).
Если Вы обнаружили на странице ошибку, выделите мышью слово или фразу и нажмите сочетание клавиш Ctrl+Enter
В соответствии с пунктом 3 статьи 16-3 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности» Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 октября 2018 года № 270 «Об установлении требований к минимальному размеру уставного и собственного капитала страхового брокера, порядка формирования активов филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан, принимаемых в качестве резерва, и их минимального размера и утверждении Правил осуществления деятельности страхового брокера» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 17836) следующие изменения:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. Установить следующие требования к формированию уставного и собственного капитала страхового брокера:
1) минимальный размер уставного капитала вновь создаваемого страхового брокера в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью либо акционерного общества, составляет не менее размера, предусмотренного пунктом 2 статьи 23 Закона Республики Казахстан «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» и статьей 10 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах» соответственно;
2) минимальный размер собственного капитала страхового брокера составляет не менее следующих величин (в месячных расчетных показателях, размер, которого установлен законом Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год):
для страхового брокера, осуществляющего посредническую деятельность по заключению договоров страхования от своего имени и по поручению страхователя – 3 500 (три тысячи пятьсот);
для страхового брокера, осуществляющего посредническую деятельность по заключению договоров перестрахования от своего имени и по поручению перестрахователя (цедента) – 80 000 (восемьдесят тысяч);
3) при совмещении видов брокерской деятельности минимальный размер собственного капитала страхового брокера составляет не менее размеров, установленных в отношении деятельности страхового брокера по заключению договоров перестрахования.»;
пункт 8 изложить в следующей редакции:
«8. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2019 года, за исключением подпункта 2) пункта 1 постановления, который вводится в действие с 1 июля 2021 года, и подлежит официальному опубликованию.».
2. Департаменту страхового рынка и актуарных расчетов в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка после его официального опубликования;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.
4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и развитию финансового рынка М. Абылкасымова
копию платежного документа, подтверждающего оплату лицензионного сбора; 9) документ о государственной регистрации, письменное уведомление уполномоченного органа (для финансовых организации — органов надзора) соответствующего государства о том, что учредителю — юридическому лицу-нерезиденту Республики Казахстан разрешается участие в уставном капитале страхового брокера-резидента Республики Казахстан, либо заявление о том, что по законодательству соответствующего государства такое разрешение не требуется; 10) документ уполномоченного органа соответствующего государства, свидетельствующий об отсутствии у учредителя физического лица — нерезидента Республики Казахстан судимости по экономическим и коррупционным преступлениям и правонарушениям, деятельности в качестве руководящего работника страховой (перестраховочной) организации, страхового брокера либо иной финансовой организации в период не более чем за один год с момента отзыва лицензии в установленном законодательством порядке, принятия решения о принудительной ликвидации, принудительном выкупе акций страховой (перестраховочной) организации, страхового брокера. Указанное требование применяется в течение пяти лет после отзыва лицензии, даты принятия решения о принудительной ликвидации, принудительном выкупе акций страховой (перестраховочной) организации, страхового брокера.
Найдено элементов:
Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) органи 30.10.2020
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 13 февраля 2017 года № 14794
Актуально на 30.10.2020
Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, перечня облигаций международных финансовых организаций, приобретаемых страховыми холдингами, минимального требуемого рейтинга для облигаций, приобретаемых страховыми холдингами, и перечня рейтинговых агентств, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями
Сноска. Заголовок в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020).
В соответствии с законами Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Установить:
1) нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов (далее – Нормативы) согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020);
3) исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020);
4) требования к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) перечень облигаций международных финансовых организаций, приобретаемых страховыми холдингами согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
6) минимальный требуемый рейтинг для облигаций, приобретаемых страховыми холдингами, и перечень рейтинговых агентств согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
7) перечень финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями согласно приложению 7 к настоящему постановлению.
Сноска. Пункт 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020).
2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан, а также структурные элементы некоторых нормативных правовых актов Республики Казахстан по перечню согласно приложению 8 к настоящему постановлению.
3. Департаменту страхового надзора (Курманов Ж.Б.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) направление настоящего постановления в республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан» для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Республики Казахстан, Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан в течение десяти календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.
4. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.
6. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением подпункта 3) пункта 12 и части второй пункта 23 Нормативов, которые вводятся в действие с 1 января 2018 года.
Председатель Национального Банка
Д. Акишев
«СОГЛАСОВАНО»
Председатель Комитета по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
Н. Айдапкелов _____________________
«___» ____________________ 2017 года
Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 26 декабря 2016 года № 304
Нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов
Сноска. Заголовок приказа в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020).
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов (далее — Нормативы) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» (далее — Закон), от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.
Сноска. Пункт 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020).
2. Нормативные значения для страховой (перестраховочной) организации и страховой группы, рассчитываемые на основе финансовой отчетности, устанавливаются в соответствии со статьей 46 Закона.
3. Пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для страховых (перестраховочных) организаций включают:
минимальный размер уставного капитала;
норматив достаточности маржи платежеспособности;
норматив достаточности высоколиквидных активов;
нормативы диверсификации активов;
размер собственного удержания страховой (перестраховочной) организации по договору (договорам) страхования, перестрахования, сострахования (совместного перестрахования).
Дополнительные пруденциальные нормативы для страховых (перестраховочных) организаций включают:
резерв непредвиденных рисков;
стабилизационный резерв.
Страховая (перестраховочная) организация обеспечивает ежедневное соблюдение норматива достаточности маржи платежеспособности, норматива достаточности высоколиквидных активов, нормативов диверсификации активов.
Сноска. Пункт 3 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
4. Пруденциальным нормативом для страховых групп является норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы.
Глава 2. Минимальный размер уставного капитала страховой (перестраховочной) организации
5. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемой страховой (перестраховочной) организации при получении лицензии на право осуществления страховой деятельности (деятельности по перестрахованию) устанавливается в соответствии с Минимальным размером уставного капитала страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 1 к Нормативам.
6. Для целей расчета минимального размера уставного капитала используется размер месячного расчетного показателя, установленный законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, на день создания страховой (перестраховочной) организации.
Глава 3. Норматив достаточности маржи платежеспособности
Параграф 1. Расчет норматива достаточности маржи платежеспособности
7. Норматив достаточности маржи платежеспособности рассчитывается как отношение фактической маржи платежеспособности к минимальному размеру маржи платежеспособности по формуле:
ФМП
Нмп = ————- ≥ 1, где:
ММП
Нмп — норматив достаточности маржи платежеспособности;
ФМП — фактическая маржа платежеспособности;
ММП – минимальный размер маржи платежеспособности.
Норматив достаточности маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации должен быть не менее 1 (единицы).
8. Минимальный размер маржи платежеспособности рассчитывается в соответствии с параграфами 2 и 3 настоящей главы Нормативов. Если величина рассчитанного минимального размера маржи платежеспособности меньше минимального размера гарантийного фонда, установленного в параграфе 4 настоящей главы Нормативов, то минимальный размер маржи платежеспособности составляет величину, равную минимальному размеру гарантийного фонда.
9. Минимальный размер маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации увеличивается на сумму обязательств, передаваемых (переданных) в перестрахование страховым (перестраховочным) организациям — резидентам и нерезидентам Республики Казахстан по действующим договорам перестрахования, в зависимости от рейтинговой оценки перестраховщика или значения норматива достаточности маржи платежеспособности перестраховочной организации-резидента Республики Казахстан на предыдущую отчетную дату, в соответствии с суммой увеличения минимального размера маржи платежеспособности, рассчитанной по Таблице увеличения минимального размера маржи платежеспособности согласно приложению 3 к Нормативам.
Минимальный размер маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации увеличивается на значение, равное 1 (одному) проценту от текущей стоимости активов, созданных (сформированных) за счет части страховых премий (страховых взносов), полученных от страхователей для целей инвестирования, и доходов (убытков), полученных от их инвестирования, по договорам страхования, предусматривающим условие участия страхователя в инвестициях.
Сноска. Пункт 9 в редакции постановлении Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 25.05.2020 № 60 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
10. Помимо рейтинговых оценок агентства Standard & Poor’s уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее — уполномоченный орган) также признаются рейтинговые оценки агентств Moody’s Investors Service, Fitch, A.M. Best и Morningstar, а также их дочерних рейтинговых организаций (далее — другие рейтинговые агентства).
Рейтинговые оценки агентства A.M. Best используются только в целях признания рейтинговой оценки перестраховщика.
Рейтинговые оценки рейтингового агентства Morningstar используются только в целях оценки паев Exchange Traded Funds (ETF), Exchange traded commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN).
Для целей Нормативов используются долгосрочные кредитные рейтинги, рейтинги финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации или соответствующие им рейтинги в соответствии со сравнительной таблицей долгосрочных рейтингов согласно приложению 2 к Нормативам.
Параграф 2. Расчет минимального размера маржи платежеспособности для страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей страховую деятельность по отрасли «общее страхование»,
и перестраховочной организации, осуществляющей перестрахование как исключительный вид деятельности
11. Минимальный размер маржи платежеспособности для страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей страховую деятельность по отрасли «общее страхование», и перестраховочной организации, осуществляющей перестрахование как исключительный вид деятельности представляет собой величину, равную максимальному значению одной из величин, рассчитанных с использованием методов, указанных в пунктах 12 и 13 Нормативов.
12. Порядок расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода премий»:
1) расчет осуществляется исходя из суммы совокупных страховых премий, принятых по договорам страхования (перестрахования) за предыдущий финансовый год, или совокупных заработанных страховых премий за предыдущий финансовый год, из которых для расчета принимается наибольшая величина;
2) сумма совокупных страховых премий (совокупных заработанных премий), принятых страховой (перестраховочной) организацией по классу «обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств», подлежит увеличению на 50 (пятьдесят) процентов;
3) сумма совокупных страховых премий (совокупных заработанных премий), принятых страховой (перестраховочной) организацией по договорам перестрахования по классу «обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей», подлежит увеличению на 50 (пятьдесят) процентов;
4) сумма совокупных страховых премий (совокупных заработанных премий), рассчитанных в соответствии с подпунктами 1), 2) и 3) настоящего пункта, уменьшается на сумму расходов по выплате комиссионного вознаграждения по страховой деятельности, а также на сумму корпоративного подоходного налога;
5) сумма страховых премий, рассчитанных в соответствии с подпунктами 1), 2), 3) и 4) настоящего пункта:
до 1 января 2018 года:
в размере, не превышающем 1 500 000 000 (один миллиард пятьсот миллионов) тенге, умножается на 18 (восемнадцать) процентов, оставшаяся сумма превышения умножается на 16 (шестнадцать) процентов;
с 1 января 2018 года:
в размере, не превышающем 3 500 000 000 (три миллиарда пятьсот миллионов) тенге, умножается на 18 (восемнадцать) процентов, оставшаяся сумма превышения умножается на 16 (шестнадцать) процентов.
Полученные результаты суммируются и корректируются на поправочный коэффициент, рассчитанный в соответствии с подпунктом 6) настоящего пункта;
6) поправочный коэффициент рассчитывается как отношение суммы совокупных страховых выплат (за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах), начисленных за предыдущие 3 (три) финансовых года, к сумме совокупных страховых выплат, начисленных за предыдущие 3 (три) финансовых года. Если величина полученного в результате расчета поправочного коэффициента меньше 0,5 (ноль целых пять десятых), то для расчета принимается 0,5 (ноль целых пять десятых).
Поправочный коэффициент не применяется при расчете минимального размера маржи платежеспособности, если за предыдущие 3 (три) финансовых года страховой (перестраховочной) организацией не осуществлялись страховые выплаты.
13. Порядок расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат»:
1) для расчета используется сумма совокупных страховых выплат, начисленных за предыдущие 3 (три) финансовых года.
Страховой организацией, занимающейся исключительно страхованием рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона, для расчета используется сумма совокупных страховых выплат за предыдущие 7 (семь) финансовых лет;
2) сумма совокупных страховых выплат, осуществленных страховой (перестраховочной) организацией по классу «обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств», подлежит увеличению на 50 (пятьдесят) процентов;
3) сумма совокупных страховых выплат увеличивается на сумму резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года и уменьшается:
на сумму резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 3 (три) года, предшествующих отчетному финансовому году;
для страховых организаций, указанных в абзаце втором подпункта 1) настоящего пункта, — на сумму резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 7 (семь) лет, предшествующих отчетному финансовому году;
4) для расчета минимального размера маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации используется:
одна третья часть суммы, полученной согласно абзацу второму подпункта 3) настоящего пункта;
для страховых организаций, указанных в абзаце втором подпункта 1) настоящего пункта, — одна седьмая часть суммы, полученной согласно абзацу третьему подпункта 3) настоящего пункта;
5) сумма страховых выплат, рассчитанных в соответствии с подпунктами 1), 2), 3) и 4) настоящего пункта:
до 1 января 2018 года:
в размере, не превышающем 1 000 000 000 (один миллиард) тенге, умножается на 26 (двадцать шесть) процентов, оставшаяся сумма превышения умножается на 23 (двадцать три) процента;
с 1 января 2018 года:
в размере, не превышающем 2 500 000 000 (два миллиарда пятьсот миллионов) тенге, умножается на 26 (двадцать шесть) процентов, оставшаяся сумма превышения умножается на 23 (двадцать три) процента.
Полученные результаты суммируются и корректируются на поправочный коэффициент, рассчитанный в соответствии с подпунктом 6) пункта 12 Нормативов.
Если страховая (перестраховочная) организация не осуществляла страховые выплаты в течение срока, указанного в подпункте 1) настоящего пункта, то расчет минимального размера маржи платежеспособности осуществляется без использования «метода выплат».
14. Минимальный размер маржи платежеспособности увеличивается на следующие суммы:
по договорам страхования (перестрахования) по классам в добровольной форме страхования, указанным в подпунктах 13), 14), 15-1) и 16) пункта 3 статьи 6 Закона — на 10 (десять) процентов от страховых премий по действующим договорам страхования (перестрахования) по данным классам страхования на конец отчетного периода;
по договорам страхования (перестрахования) по классу в добровольной форме страхования, указанному в подпункте 12) пункта 3 статьи 6 Закона, объектом страхования по которым являются имущественные интересы страхователя или выгодоприобретателя, связанные с возмещением убытков в результате неисполнения (ненадлежащего исполнения) страхователем (застрахованным) своих обязательств по договору, заключенному между страхователем, застрахованным или третьим лицом — на 10 (десять) процентов от страховых премий по действующим договорам страхования (перестрахования) по данному классу страхования на конец отчетного периода;
по договорам страхования (перестрахования), предусматривающим возмещение финансовых убытков лиц, связанных со страховой (перестраховочной) организацией особыми отношениями, в рамках классов в добровольной форме страхования, указанных в подпунктах 13), 14), 15-1) и 16) пункта 3 статьи 6 Закона, — дополнительно на 10 (десять) процентов от страховой премии по действующим на конец отчетного периода договорам страхования (перестрахования).
Сноска. Пункт 14 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
15. Если минимальный размер маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации за отчетный период меньше, чем за предыдущий финансовый год, то минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период равен минимальному размеру маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год, скорректированный на коэффициент резерва, рассчитываемого в соответствии с пунктом 16 Нормативов.
Если минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год, скорректированный на коэффициент резерва, меньше минимального размера маржи платежеспособности за отчетный период, то для расчета используется минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период.
16. Коэффициент резерва рассчитывается как отношение суммы резерва заявленных, но неурегулированных убытков (за минусом доли перестраховщика) на конец предыдущего финансового года к сумме резерва заявленных, но неурегулированных убытков (за минусом доли перестраховщика) на начало предыдущего финансового года. Если величина полученного в результате расчета коэффициента резерва более 1 (единицы), то для расчета принимается 1 (единица).
16-1. В случае, когда минимальным размером маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций, у которых доля суммы страховых премий по классам «страхование на случай болезни» и «обязательное страхование туриста» составляет более 80 (восьмидесяти) процентов в общем объеме страховых премий по действующим договорам страхования (перестрахования) на отчетную дату, является величина, рассчитанная с использованием одного из методов, указанных в пунктах 12 и 13 Нормативов, то минимальный размер маржи платежеспособности уменьшается на 30 (тридцать) процентов.
Сноска. Параграф 2 дополнен пунктом 16-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (вводится в действие после дня его первого официального опубликования).
Параграф 3. Расчет минимального размера маржи платежеспособности
для страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей страховую деятельность по отрасли «страхование жизни»
17. Расчет минимального размера маржи платежеспособности для страховой организации, осуществляющей деятельность в отрасли «страхование жизни», осуществляется раздельно по классам страхования:
1) по классам «страхование жизни» и «аннуитетное страхование»;
2) по классам «страхование от несчастных случаев», «страхование на случай болезни» и «обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей».
Для расчета минимального размера маржи платежеспособности страховой организации принимаются суммы, рассчитанные в соответствии с пунктами 18 и 23 Нормативов.
Сноска. Пункт 17 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
18. Расчет минимального размера маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации по классам страхования, указанным в подпункте 1) пункта 17 Нормативов, представляет собой величину, равную сумме значений, рассчитанных в соответствии с пунктами 19 и 21 Нормативов.
19. Минимальный размер маржи платежеспособности по договорам страхования жизни на случай смерти, по которым капитал под риском не является отрицательным значением, равен сумме следующих величин:
1) по договорам страхования жизни на случай смерти (сроком до 3 (трех) лет) — 0,1 (ноль целых одна десятая) процента от суммы капитала под риском, умноженного на поправочный коэффициент, рассчитанный в соответствии с частью второй пункта 20 Нормативов;
2) по договорам страхования жизни на случай смерти (сроком от 3 (трех) до 5 (пяти) лет) — 0,15 (ноль целых пятнадцать сотых) процента от суммы капитала под риском, умноженного на поправочный коэффициент, рассчитанный в соответствии с частью второй пункта 20 Нормативов;
3) по остальным договорам страхования жизни на случай смерти — 0,3 (ноль целых три десятых) процента от суммы капитала под риском, умноженного на поправочный коэффициент, рассчитанный в соответствии с частью второй пункта 20 Нормативов.
20. Капитал под риском представляет собой совокупную страховую сумму по действующим договорам страхования жизни на случай смерти на конец предыдущего финансового года, уменьшенную на сумму созданных страховых резервов по ним.
Поправочный коэффициент рассчитывается как отношение капитала под риском по договорам страхования жизни на случай смерти (за минусом доли перестраховщика), к капиталу под риском. Если величина полученного в результате расчета поправочного коэффициента меньше 0,5 (ноль целых пять десятых), то для расчета принимается 0,5 (ноль целых пять десятых).
21. Минимальный размер маржи платежеспособности по остальным договорам страхования по классам страхования, указанным в подпункте 1) пункта 17 Нормативов, равен следующему значению:
до 1 января 2018 года:
произведению 4 (четыре) процента от суммы сформированных страховых резервов и поправочного коэффициента, рассчитанного в соответствии с частью второй настоящего пункта;
с 1 января 2018 года:
произведению 4 (четыре) процента от суммы сформированных страховых резервов и поправочного коэффициента, рассчитанного в соответствии с частью второй настоящего пункта, за исключением договоров пенсионного аннуитета;
по договорам пенсионного аннуитета — произведению максимального размера эффективной годовой процентной ставки, установленной в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре, определенными нормативным правовым актом уполномоченного органа в соответствии с пунктом 3 статьи 47 Закона (далее — Требования к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре), от суммы сформированных страховых резервов и поправочного коэффициента, рассчитанного в соответствии с частью второй настоящего пункта.
Поправочный коэффициент рассчитывается как отношение суммы сформированных страховых резервов за вычетом доли перестраховщика в страховых резервах на конец предыдущего финансового года к общей сумме сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года. Если величина полученного в результате расчета поправочного коэффициента меньше 0,85 (ноль целых восемьдесят пять сотых), то для расчета принимается 0,85 (ноль целых восемьдесят пять сотых).
Сноска. Пункт 21 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
22. Исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
23. По классам «страхование от несчастных случаев», «страхование на случай болезни» и «обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей» минимальный размер маржи платежеспособности рассчитывается в соответствии с пунктами 11, 12, 13 Нормативов.
При расчете минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода премий» по классу «обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей» сумма совокупных страховых премий (совокупных заработанных премий), принятых страховой (перестраховочной) организацией по данному классу страхования, за исключением страховых премий (заработанных премий) по договору (договорам) страхования данного класса страхования, принятых посредством создания страхового (перестраховочного) пула, подлежит увеличению на 100 (сто) процентов.
Сноска. Пункт 23 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Параграф 4. Минимальный размер гарантийного фонда
24. Минимальный размер гарантийного фонда для страховых (перестраховочных) организаций составляет не менее следующих величин (в месячных расчетных показателях):
до 1 января 2018 года:
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «общее страхование» – 400 000 (четыреста тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» – 450 000 (четыреста пятьдесят тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «общее страхование» и лицензию по перестрахованию – 400 000 (четыреста тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» и лицензию по перестрахованию – 450 000 (четыреста пятьдесят тысяч);
с 1 января 2018 года:
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «общее страхование» – 450 000 (четыреста пятьдесят тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» – 500 000 (пятьсот тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «общее страхование» и лицензию по перестрахованию – 450 000 (четыреста пятьдесят тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» и лицензию по перестрахованию – 500 000 (пятьсот тысяч);
с 1 января 2019 года:
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «общее страхование» – 500 000 (пятьсот тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» – 500 000 (пятьсот тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «общее страхование» и лицензию по перестрахованию – 600 000 (шестьсот тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» и лицензию по перестрахованию – 600 000 (шестьсот тысяч);
с 1 января 2020 года:
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «общее страхование» – 500 000 (пятьсот тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» – 500 000 (пятьсот тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «общее страхование» и лицензию по перестрахованию – 700 000 (семьсот тысяч);
для страховой организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» и лицензию по перестрахованию – 700 000 (семьсот тысяч).
25. Минимальный размер гарантийного фонда для страховых (перестраховочных) организаций уменьшается на 30 (тридцать) процентов, если доля суммы страховых премий по классам «страхование на случай болезни» и «обязательное страхование туриста», составляет более 80 (восьмидесяти) процентов в общем объеме страховых премий по действующим договорам страхования (перестрахования) на отчетную дату.
Сноска. Пункт 25 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
26. Для страховой организации, имеющей лицензию в отрасли «общее страхование» по классу «ипотечное страхование», минимальный размер гарантийного фонда составляет 700 000 (семьсот тысяч) месячных расчетных показателей.
Для перестраховочной организации, осуществляющей перестрахование как исключительный вид деятельности, минимальный размер гарантийного фонда составляет 3 500 000 (три миллиона пятьсот тысяч) месячных расчетных показателей.
26-1. Минимальный размер гарантийного фонда для страховой (перестраховочной) организации, имеющей лицензию по отрасли «страхование жизни» и разработанные виды страхования, предусматривающие осуществление страховой выплаты в случае участия страхователя в инвестициях, увеличивается на:
200 000 (двести тысяч) месячных расчетных показателей – при самостоятельном управлении активами, сформированными за счет части страховых премий, полученных от страхователей для целей инвестирования, и доходов (убытков), полученных от их инвестирования, по договорам страхования, предусматривающим условие участия страхователя в инвестициях;
100 000 (сто тысяч) месячных расчетных показателей – при передаче активов, сформированных за счет части страховых премий, полученных от страхователей для целей инвестирования, и доходов (убытков), полученных от их инвестирования, по договорам страхования, предусматривающим условие участия страхователя в инвестициях, в инвестиционное управление управляющему инвестиционным портфелем, не являющемуся страховой организацией.
Сноска. Нормативные значения и методики расчетов дополнены пунктом 26-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 25.05.2020 № 60 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
27. Для целей расчета минимального размера гарантийного фонда используется размер месячного расчетного показателя, установленный законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, на конец отчетного периода.
Параграф 5. Расчет фактической маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации
28. Фактическая маржа платежеспособности является наименьшей из двух величин, рассчитанных в соответствии с пунктами 29 и 33 Нормативов.
29. Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом статей капитала, определяется по следующей формуле:
ФМП = УК + НД – НМА – Упл – Уоп – И – СЗ, где:
ФМП – фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом статей капитала;
УК – оплаченный уставный капитал за минусом привилегированных акций;
НД – нераспределенный доход прошлых лет и текущего года (в том числе фонды, резерв непредвиденных рисков, стабилизационный резерв, резервы, сформированные за счет чистого дохода прошлых лет и текущего года), за минусом дивидендов, подлежащих выплате;
Сноска. Данная редакция абзаца пятого пункта 29 действует с 01.10.2020 до 30.06.2021 включительно в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 30.10.2020 № 106.
НМА – нематериальные активы, за исключением
программного обеспечения, указанного в подпункте пункта 34 Нормативов;
Упл – непокрытый убыток предыдущих лет;
Уоп – непокрытый убыток отчетного периода;
И – инвестиции в уставный капитал других юридических лиц;
СЗ – субординированный займ, предоставленный лицам, которые в соответствии со статьей 32 Закона являются дочерними организациями страховой (перестраховочной) организации, либо лицам, в которых страховая (перестраховочная) организация имеет значительное участие.
Сноска. Пункт 29 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (вводится в действие после дня его первого
официального опубликования, за исключением абзаца пятого пункта 29 который действует с 01.10.2020 до 30.06.2021 включительно).
30. Фактическая маржа платежеспособности может быть увеличена на сумму привилегированных акций и субординированного долга в сумме, не превышающей 50 (пятьдесят) процентов от фактической маржи платежеспособности или от минимального размера маржи платежеспособности (в зависимости от того, какой показатель меньше). Привилегированные акции и субординированный долг с фиксированным сроком погашения в сумме не могут превышать 50 (пятьдесят) процентов от общей суммы привилегированных акций и субординированного долга.
31. Субординированный долг соответствует следующим условиям:
1) учитывается только полностью оплаченная сумма фактически полученных страховой (перестраховочной) организацией денег;
2) срок погашения субординированного долга с фиксированным сроком погашения составляет не менее 5 (пяти) лет. Не менее чем за 1 (один) год до даты погашения субординированного долга страховая (перестраховочная) организация представляет в уполномоченный орган план обеспечения фактической маржи платежеспособности на момент погашения. Данное требование не распространяется на случаи, если субординированный долг включается в расчет фактической маржи платежеспособности в следующем порядке:
в течение срока более 5 (пяти) лет до начала погашения долга — в полной сумме долга;
в течение 5 (пяти) лет, оставшихся до начала погашения долга:
1-й год — 100 (сто) процентов суммы субординированного долга;
2-й год — 80 (восемьдесят) процентов суммы субординированного долга;
3-й год — 60 (шестьдесят) процентов суммы субординированного долга;
4-й год — 40 (сорок) процентов суммы субординированного долга;
5-й год — 20 (двадцать) процентов суммы субординированного долга;
3) в случае погашения субординированного долга, не имеющего фиксированного срока погашения, страховая (перестраховочная) организация не менее чем за 5 (пять) лет до предполагаемого срока погашения представляет в уполномоченный орган план обеспечения фактической маржи платежеспособности. Настоящее требование не распространяется на случаи, когда субординированный долг не включается страховой (перестраховочной) организацией в расчет фактической маржи платежеспособности, а также в случае его досрочного погашения. В этом случае страховая (перестраховочная) организация получает заключение уполномоченного органа на досрочное погашение субординированного долга за 6 (шесть) месяцев до предполагаемой даты погашения, предварительно представив план обеспечения фактической маржи платежеспособности до и после такого погашения;
4) субординированный долг подлежит погашению в согласованные с уполномоченным органом даты, за исключением ликвидации страховой (перестраховочной) организации;
5) изменение условий субординированного долга осуществляется только при наличии согласия уполномоченного органа.
32. Облигации признаются субординированным долгом страховой (перестраховочной) организации и включаются в расчет фактической маржи платежеспособности только на основании отчета об итогах размещения выпуска облигаций, утвержденного в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 октября 2018 года № 248 «Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций (облигационной программы), регистрации изменений и (или) дополнений в проспект выпуска негосударственных облигаций (проспект облигационной программы), представления и рассмотрения уведомления об итогах погашения негосударственных облигаций, аннулирования выпуска негосударственных облигаций, Требований к документам для государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций (облигационной программы), регистрации изменений и (или) дополнений в проспект выпуска негосударственных облигаций (проспект облигационной программы), рассмотрения уведомления об итогах погашения негосударственных облигаций, Перечня документов для аннулирования выпуска негосударственных облигаций и требований к ним, Правил составления и оформления проспекта выпуска негосударственных облигаций (проспекта облигационной программы), изменений и (или) дополнений в проспект выпуска негосударственных облигаций (проспект облигационной программы), уведомления об итогах погашения негосударственных облигаций», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 17884.
Кроме условий, указанных в пунктах 30 и 31 Нормативов, облигации, являющиеся субординированным долгом страховой (перестраховочной) организации, также соответствуют следующим условиям:
не подлежат погашению по инициативе собственника облигаций или без предварительного согласия уполномоченного органа;
проспект эмиссии предусматривает для страховой (перестраховочной) организации право отсрочки выплаты вознаграждения по долгу;
проспект эмиссии ценных бумаг предусматривает корректировку основного долга и невыплаченного вознаграждения в случае убытков и при этом обеспечивает страховой (перестраховочной) организации возможность продолжать свою деятельность.
Сноска. Пункт 32 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
33. Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности, определяется по следующей формуле:
ФМП = АКЛ — СР — О, где:
АКЛ — активы с учетом их классификации по качеству и ликвидности в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
СР — сумма страховых резервов страховой (перестраховочной) организации за минусом доли перестраховщика на конец последнего отчетного месяца, рассчитанная в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре. Сумма страховых резервов используется до дня предоставления ежемесячной финансовой и иной отчетности в уполномоченный орган (до пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем, используется сумма страховых резервов за прошлый отчетный месяц);
О — обязательства, за исключением страховых резервов.
Сноска. Пункт 33 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
34. В расчет стоимости активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности, включаются:
1) деньги:
деньги в кассе в сумме, не превышающей 1 (один) процент от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования, — в объеме 100 (сто) процентов от балансовой стоимости;
деньги в пути в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих требованиям подпункта 5) пункта 38 Нормативов, — в объеме 100 (сто) процентов от балансовой стоимости;
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих требованиям подпункта 5) пункта 38 Нормативов, — в объемах, указанных в Расчете активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности в соответствии с Таблицей активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности согласно приложению 4 к Нормативам;
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан, и в центральном депозитарии — в объеме 100 (сто) процентов от балансовой стоимости;
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан — в объеме 100 (сто) процентов от балансовой стоимости;
2) вклады, размещенные в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих требованиям подпункта 5) пункта 38 Нормативов, — в объемах, указанных в Таблице активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности согласно приложению 4 к Нормативам;
3) вклады, размещенные в международных финансовых организациях, соответствующих требованиям подпункта 6) пункта 38 Нормативов, — в объемах, указанных в Таблице активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности согласно приложению 4 к Нормативам;
4) вклады, размещенные в банках-нерезидентах, соответствующих требованиям подпункта 7) пункта 38 Нормативов, — в объемах, указанных в Таблице активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности согласно приложению 4 к Нормативам;
5) финансовые инструменты, указанные в подпунктах 8), 9), 10), 11), 12), 13), 14), 15), 16), 17), 18), 19), 20), 21), 22), 23), 24), 25), 26) и 27) пункта 38 Нормативов, — в объемах, указанных в Таблице активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности согласно приложению 4 к Нормативам;
6) займы страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли «страхование жизни», — в объеме 100 (сто) процентов от суммы основного долга;
7) основные средства в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей 5 (пяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации — в объеме 100 (ста) процентов от наименьшей величины из балансовой и рыночной стоимостей.
В целях определения рыночной стоимости основных средств, учитываемых при расчете пруденциальных нормативов, страховая (перестраховочная) организация проводит оценку их стоимости у оценщика не реже одного раза в год;
до 1 января 2022 года:
нематериальные активы: программное обеспечение, приобретенное для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации — в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации;
9) суммы к получению от перестраховщиков, страховые премии к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников в сумме, не превышающей 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации, за исключением страховых премий к получению от юридических лиц, указанных в подпункте 11) настоящего пункта;
10) требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг) — в объеме 100 (сто) процентов от балансовой стоимости.
11) страховые премии к получению в сумме, не превышающей 15 (пятнадцати) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации, когда страхователем является:
юридическое лицо, более 50 (пятидесяти) процентов голосующих акций (долей участия в уставном капитале) которого прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу, либо;
юридическое лицо с рейтингом не ниже «ВВ+» рейтингового агентства Standard & Poor’s или других рейтинговых агентств, либо;
крупное системообразующее предприятие, соответствующее следующим критериям:
выручка от реализации продукции (оказания услуг) составляет не менее 50 (пятидесяти) миллиардов тенге ежегодно за последние 2 (два) года;
налоговые отчисления составляют не менее 3 (трех) миллиардов тенге ежегодно за последние 2 (два) года.
Страховые премии к получению от страхователей включаются в расчет стоимости активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности в случае уплаты страхователем не менее одной двенадцатой части страховой премии по договору страхования, с учетом дополнительного (дополнительных) соглашения (соглашений) к договору страхования, или первого страхового взноса по договору накопительного страхования не позднее пятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем.
Страховые премии к получению от перестрахователей включаются в расчет стоимости активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности в случае уплаты перестрахователем не менее одной двенадцатой части страховой премии по договору перестрахования не позднее пятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем.
В расчет стоимости активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности не включаются (за исключением дебиторской задолженности, возникшей в связи с размещением денег на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг при совершении сделок с финансовыми инструментами (деньги, указанные в абзаце шестом подпункта 1) части первой настоящего пункта):
дебиторская задолженность, просроченная по условиям договора на срок более 3 (трех) рабочих дней;
дебиторская задолженность, просроченная по условиям договора на срок более 30 (тридцати) календарных дней для страховых (перестраховочных) организаций, доля страховых премий по классу «страхование на случай болезни» которых составляет более 80 (восемьдесят) процентов в общем объеме страховых премий по действующим договорам страхования (перестрахования) на отчетную дату;
дебиторская задолженность, образовавшаяся по договорам страхования (перестрахования), срок действия страховой (перестраховочной) защиты по которым не наступил;
дебиторская задолженность крупных участников, дочерних организаций, организаций, в которых страховая (перестраховочная) организация является крупным участником или имеет значительное участие, а также иных аффилированных организаций.
Если договором страхования (перестрахования) предусмотрена уплата страховой премии в рассрочку в виде периодических страховых взносов, то при неуплате страхователем (перестрахователем) очередного страхового взноса на отчетную дату, при расчете стоимости активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности остаток суммы дебиторской задолженности (последующие периодические страховые взносы) считается просроченной.
Сноска. Пункт 34 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие с 01.01.2020); от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию
финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (действует с 01.10.2020 до 30.06.2021
включительно).
Глава 4. Норматив достаточности высоколиквидных активов
35. Страховая (перестраховочная) организация соблюдает норматив достаточности высоколиквидных активов, рассчитываемый как отношение стоимости высоколиквидных активов к сумме страховых резервов за минусом доли перестраховщика, по формуле:
ВА
Нва = ————- > 1, где:
СР
Нва — норматив достаточности высоколиквидных активов;
ВА — стоимость высоколиквидных активов, указанных в пункте 38 Нормативов (за вычетом обязательств по операциям РЕПО);
СР — сумма страховых резервов страховой (перестраховочной) организации, за минусом доли перестраховщика на конец последнего отчетного месяца, рассчитанная в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре. Сумма страховых резервов используется до дня предоставления ежемесячной финансовой и иной отчетности в уполномоченный орган (до пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем, используется сумма страховых резервов за прошлый отчетный месяц).
Норматив достаточности высоколиквидных активов должен быть не менее 1 (единицы).
Сноска. Пункт 35 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
36. Исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
37. Исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
38. В качестве высоколиквидных активов признаются следующие активы страховой (перестраховочной) организации:
1) деньги в кассе в сумме, не превышающей 1 (один) процент от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования;
2) деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан, и в центральном депозитарии;
3) деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих требованиям подпункта 5) настоящего пункта Нормативов;
4) деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан;
5) вклады, размещенные в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований:
являются эмитентами, акции которых включены в категорию «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи;
имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
6) вклады, размещенные в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады, размещенные в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан;
7) вклады, размещенные в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан;
9) долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан;
10) долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан;
11) долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами «Банк Развития Казахстана», «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», «Фонд проблемных кредитов» в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств;
12) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан;
13) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте и допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана»;
14) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
15) негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими международный рейтинг не ниже «А+» агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан;
Сноска. Данная редакция подпункта 15) действует с 01.10.2020 до 30.06.2021 включительно в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 30.10.2020 № 106.
16) долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «B-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
17) негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг одного из других рейтинговых агентств;
18) акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;
19) акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан, и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции;
20) акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана»;
21) акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;
22) ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи;
23) паи Exchange Traded Funds (ETF), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам;
24) паи Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN), имеющие рейтинговую оценку не ниже «3 звезды» рейтингового агентства Morningstar;
25) инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
26) инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
27) аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты;
28) требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг).
Для целей Нормативов под основными фондовыми индексами понимаются следующие расчетные показатели (индексы):
САС 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index);
DAX (Deutscher Aktienindex);
DJIA (Dow Jones Industrial Average);
EURO STOXX 50 (EURO STOXX 50 Price Index);
FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index);
HSI (Hang Seng Index);
KASE (Kazakhstan Stock Exchange Index);
MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index);
MOEX Russia (Moscow Exchange Russia Index);
NIKKEI 225 (Nikkei-225 Stock Average
S&P 500 (Standard and Poor’s 500 Index);
TOPIX 100 (Tokyo Stock Price 100 Index);
NASDAQ-100 (Nasdaq-100 Index).
Финансовые инструменты, указанные в настоящем пункте, включаются в расчет высоколиквидных активов в объемах, указанных в Таблице высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 5 к Нормативам.
Сноска. Пункт 38 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 29.06.2018 № 142 (вводится в действие после дня его первого официального опубликования); от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие с 01.01.2020); с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020); Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 22.03.2020 № 19 (вводится в действие с 30.03.2020 и действует до 30.09.2020 включительно); с изменением,
внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию
финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (действует с 01.10.2020 до 30.06.2021
включительно).
39. Для целей Нормативов под международными финансовыми организациями понимаются следующие организации:
Азиатский банк развития (the Asian Development Bank);
Межамериканский банк развития (the Inter-American Development Bank);
Африканский банк развития (the African Development Bank);
Евразийский банк развития (Eurasian Development Bank);
Европейский банк реконструкции и развития (the European Bank for Reconstruction and Development);
Европейский инвестиционный банк (the European Investment Bank);
Банк Развития Европейского Совета (the Council of Europe Development Bank);
Исламская корпорация по развитию частного сектора (the Islamic Corporation for the Development of the Private Sector);
Исламский банк развития (the Islamic Development Bank);
Многостороннее агентство гарантии инвестиций (the Multilateral Investment Guarantee Agency);
Скандинавский инвестиционный банк (the Nordic Investment Bank);
Международный валютный фонд (the International Monetary Fund);
Международная ассоциация развития (the International Development Association);
Банк международных расчетов (the Bank for International Settlements);
Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (the International Centre for Settlement of Investment Disputes);
Международный банк реконструкции и развития (the International Bank for Reconstruction and Development);
Международная финансовая корпорация (the International Finance Corporation).
Сноска. Пункт 39 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие с 01.01.2020).
40. Для расчета суммы активов страховой (перестраховочной) организации по качеству и ликвидности и высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации не учитываются:
1) активы, являющиеся обеспечением по обязательствам страховой (перестраховочной) организации и (или) на которые право собственности страховой (перестраховочной) организации ограничено (за исключением операций РЕПО).
Ценные бумаги, являющиеся предметом операции обратного РЕПО, включаются в расчет стоимости активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности в объемах, указанных в Таблице активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности согласно приложению 4 к Нормативам.
Ценные бумаги, являющиеся предметом операции обратного РЕПО, включаются в расчет высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации в объемах, указанных в Таблице высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 5 к Нормативам;
2) вклады и текущие счета в банках второго уровня, которые в соответствии с Законом являются крупными участниками страховой (перестраховочной) организации или страховыми холдингами, или в которых страховая (перестраховочная) организация является крупным участником или банковским холдингом, за исключением случаев, когда такие банки второго уровня имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «ВB» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzA+» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
3) ценные бумаги, выпущенные юридическими лицами, являющимися лицами, связанными со страховой (перестраховочной) организацией особыми отношениями.
Сноска. Пункт 40 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020).
41. Исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Глава 5. Нормативы диверсификации активов
42. Страховая (перестраховочная) организация соблюдает следующие нормативы диверсификации активов:
1) суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги которых в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или являющемся дочерним банком-резидентом Республики Казахстан, родительский банк-нерезидент Республики Казахстан которого имеет долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже «А-» агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка составляет:
до 1 января 2022 года — не более 20 (двадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 50 (пятидесяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2023 года — не более 30 (тридцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года — не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
2) суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг от «В» до «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка составляет:
до 1 января 2022 года — не более 15 (пятнадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 30 (тридцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2023 года — не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года — не более 15 (пятнадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
3) суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 30 (тридцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2023 года — не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
4) суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО») и деньги в одном юридическом лице, не являющимся банком второго уровня, и аффилированных лицах данного юридического лица составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 30 (тридцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2023 года — не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
5) суммарное размещение в аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты, на срок не более 12 (двенадцати) месяцев составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
6) суммарный размер займов страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли «страхование жизни» составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
7) суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО») международной финансовой организации, которая входит в перечень, установленный пунктом 39 Нормативов, составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 30 (тридцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2023 года — не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
9) суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи, соответствующие требованиям подпунктов 23) и 24) пункта 38 Нормативов, за вычетом резерва под обесценение составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
10) суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, за вычетом резерва под обесценение составляет:
до 1 января 2022 года — не более 5 (пяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 5 (пяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
11) суммарная балансовая стоимость инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резерва под обесценение составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
12) суммарная балансовая стоимость инвестиций в инструменты исламского финансирования, соответствующие требованиям подпунктов 25) и 26) пункта 38 Нормативов, за вычетом резерва под обесценение составляет:
до 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
с 1 января 2022 года — не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
Инвестиции страховой (перестраховочной) организации в долговые ценные бумаги не превышают 25 (двадцати пяти) процентов от общего объема облигаций одной эмиссии банка второго уровня Республики Казахстан.
При расчете нормативов диверсификации активов, указанных в подпунктах 1), 2) и 3) настоящего пункта, суммарное размещение в активы банка второго уровня и его аффилированных лиц отражается в одном из нормативов в зависимости от наибольшего допустимого лимита размещения активов в данной группе аффилированных лиц.
Сноска. Пункт 42 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие с 01.01.2020); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (вводится в
действие после дня его первого официального опубликования).
43. Нормативы диверсификации, указанные в пункте 42 Нормативов, не распространяются на ценные бумаги Национального Банка Республики Казахстан, юридического лица, осуществляющего выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан, Министерства финансов Республики Казахстан и национальных управляющих холдингов.
Для целей расчета нормативов диверсификации активов не признаются аффилированными лицами организации лица, являющиеся аффилированными только через национальный управляющий холдинг.
Сноска. Пункт 43 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 29.06.2018 № 142 (вводится в действие после дня его первого официального опубликования); от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
44. При изменении стоимости активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования на отчетную дату на 20 (двадцать) и более процентов от стоимости активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования на предыдущую отчетную дату, в связи с изменением курса национальной валюты, страховая (перестраховочная) организация приводит нормативы диверсификации активов в соответствие с требованиями пункта 42 Нормативов в течение 3 (трех) месяцев с даты превышения данных нормативов диверсификации активов.
При снижении рейтинга банка второго уровня ниже уровня, предусмотренного подпунктами 1), 2) и 3) пункта 42 Нормативов для соответствующего норматива диверсификации, страховая (перестраховочная) организация приводит нормативы диверсификации активов в соответствие с требованиями подпунктов 1), 2) и 3) пункта 42 Нормативов в течение 1 (одного) месяца с даты превышения данных нормативов диверсификации активов.
При возникновении аффилированности между банками второго уровня и (или) юридическими лицами, не являющимися банками второго уровня, страховая (перестраховочная) организация приводит нормативы диверсификации активов в соответствие с требованиями подпунктов 1), 2), 3) и 4) пункта 42 Нормативов в течение 1 (одного) месяца с даты превышения данных нормативов диверсификации активов.
При поступлении возмещения от перестраховщика на текущий счет в банк второго уровня, превышающий 10 (десять) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативов, страховая (перестраховочная) организация приводит нормативы диверсификации активов в соответствие с требованиями подпунктов 1), 2) и 3) пункта 42 Нормативов в течение 3 (трех) рабочих дней с даты превышения данных нормативов диверсификации активов.
Превышение нормативов диверсификации активов в течение срока, установленного частями первой, второй, третьей и четвертой настоящего пункта, не считается нарушением нормативов диверсификации активов.
Сноска. Пункт 44 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Глава 6. Иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для страховых (перестраховочных) организаций
Параграф 1. Иные обязательные к соблюдению нормы для страховых (перестраховочных) организаций
45. Страховые (перестраховочные) организации соблюдают следующие иные обязательные к соблюдению нормы:
1) страховые (перестраховочные) организации передают страховые риски в перестрахование страховым (перестраховочным) организациям-резидентам Республики Казахстан только при соблюдении последними норматива достаточности маржи платежеспособности;
2) сделки РЕПО совершаются автоматическим способом и заключаются на срок не более 30 (тридцати) календарных дней (в торговой системе фондовой биржи).
Сноска. Пункт 45 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию
финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (вводится в действие после дня его
первого официального опубликования).
45-1. Страхование рисков, связанных с величинами, создаваемыми и учитываемыми в децентрализованной информационной системе с применением средств криптографии и (или) компьютерных вычислений, не являющимися в соответствии с гражданским законодательством Республики Казахстан финансовыми инструментами или финансовыми активами, и не содержащими право требования к кому-либо, не осуществляется.
Сноска.
Нормативные значения дополнены пунктом 45-1 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 29.10.2018 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Параграф 2. Размер собственного удержания страховой (перестраховочной) организации по договору (договорам) страхования, перестрахования, сострахования (совместного перестрахования)
Сноска. Заголовок параграфа 2
в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
46. Размер собственного удержания страховой (перестраховочной) организации по договору (договорам) страхования, перестрахования, сострахования (совместного перестрахования) рассчитывается актуарием в соответствии с политикой перестрахования, утвержденной советом директоров страховой (перестраховочной) организации.
Максимальный размер собственного удержания страховой (перестраховочной) организации по отдельному договору страхования на дату заключения и внесения изменений в договор страхования (перестрахования) (в части объема обязательств) не превышает по договорам страхования (входящего перестрахования):
100 (сто) процентов по отношению к размеру фактической маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации, но не более 25 000 000 000 (двадцати пяти миллиардов) тенге, при значении норматива достаточности маржи платежеспособности не ниже уровня, превышающего минимальное значение норматива достаточности маржи платежеспособности, установленное настоящим постановлением, на 0,2 пункта;
80 (восемьдесят) процентов по отношению к размеру фактической маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации, но не более 25 000 000 000 (двадцати пяти миллиардов) тенге, при значении норматива достаточности маржи платежеспособности ниже уровня, превышающего минимальное значение норматива достаточности маржи платежеспособности, установленное настоящим постановлением, на 0,2 пункта.
При групповом страховании, а также по договорам обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, обязательного страхования туриста, расчет, указанный в части второй настоящего пункта, осуществляется по каждому застрахованному отдельно.
При состраховании (совместном перестраховании) расчет, указанный в части второй настоящего пункта, осуществляется исходя из доли от страховой суммы каждого страховщика (перестраховщика).
Сноска. Пункт 46 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Глава 7. Дополнительные пруденциальные нормативы
Параграф 1. Резерв непредвиденных рисков
47. Резерв непредвиденных рисков (далее — РНР) — резерв по возможным будущим рискам для покрытия страховых выплат и расходов по урегулированию страховых убытков, формируемый при недостаточности резерва незаработанной премии (далее — РНП), рассчитываемого в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
Сноска. Пункт 47 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
48. Расчет РНР производится отдельно по каждому классу страхования. Общая величина РНР определяется путем суммирования РНР, рассчитанных по всем классам страхования.
49. РНР рассчитывается ежемесячно в случае одновременного соблюдения следующих условий:
отношение суммы чистых страховых выплат, расходов по урегулированию страховых убытков и изменения резерва убытков (без учета доли перестраховщика) к разнице между чистыми страховыми премиями и изменениями РНП (без учета доли перестраховщика) превышает 105 (сто пять) процентов по классу страхования;
объем чистых страховых премий по действующим договорам страхования по классу страхования составляет не менее 5 (пяти) процентов от общего объема чистых страховых премий по действующим договорам страхования на отчетную дату.
РНР рассчитывается следующим образом:
РНР — резерв непредвиденных рисков;
В — чистые страховые выплаты;
Р — расходы по урегулированию страховых убытков;
∆РУ — изменение резервов убытков (без учета доли перестраховщика);
ЧП – страховые премии, начисленные к получению, за вычетом страховых премий, переданных на перестрахование;
∆РНП — изменение РНП без учета доли перестраховщика;
РНП — РНП без учета доли перестраховщика на дату расчета.
Параметры В, Р, ∆РУ, ЧП, ∆РНП рассчитываются за последние 12 (двенадцать) месяцев, предшествующих отчетной дате.
Параграф 2. Стабилизационный резерв
50. Стабилизационный резерв является оценкой обязательств страховой (перестраховочной) организации, связанной с осуществлением будущих страховых выплат.
Расчет стабилизационного резерва производится отдельно по каждому классу страхования по результатам завершенного финансового года.
51. Стабилизационный резерв рассчитывается по классу страхования в случае превышения среднеквадратического отклонения коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика (Sk) 10 (десяти) процентов от среднего значения коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика ():
Sk — среднеквадратическое отклонение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика;
— среднее значение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика за M финансовых лет;
M — число финансовых лет;
K(i) — коэффициент убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика за i-й финансовый год.
52. Коэффициент убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика определяется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19 декабря 2015 года № 240 «Об утверждении Правил расчета коэффициентов, характеризующих убыточность (коэффициент убыточности, коэффициент затрат, комбинированный коэффициент) страховой (перестраховочной) организации», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 13056.
Если среднее значение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика за M финансовых лет составляет менее 70 (семидесяти) процентов, стабилизационный резерв не рассчитывается.
Среднее значение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика и среднеквадратическое отклонение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика по классу страхования определяются на основании следующих данных:
до 1 января 2018 года за предшествующие 3 (три) финансовых года;
с 1 января 2018 года за предшествующие финансовые годы, начиная с 2014 года.
53. Стабилизационный резерв по классу страхования определяется в размере стабилизационного резерва на начало отчетного периода за минусом суммы чистых заработанных страховых премий за отчетный период, умноженной на коэффициент убыточности за отчетный период, без учета доли перестраховщика на отчетную дату, уменьшенный на среднее значение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика :
Стабилизационный резерв на отчетную дату = СР1 — ЧЗП x(K -), где:
СР1 — стабилизационный резерв на предыдущую отчетную дату;
ЧЗП – сумма чистых заработанных страховых премий за отчетный период. Сумма чистых заработанных страховых премий – сумма страховых премий без учета доли перестраховщика, начисленных в отчетном периоде, увеличенная на величину резерва незаработанной премии без учета доли перестраховщика на начало отчетного периода и уменьшенная на величину резерва незаработанной премии без учета доли перестраховщика на конец отчетного периода;
K — коэффициент убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика на отчетную дату;
— среднее значение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика за M финансовых лет.
Для расчета стабилизационного резерва отчетный период равен одному финансовому году.
54. Стабилизационный резерв по классу страхования не превышает 10 (десяти) процентов от суммы страховых резервов без учета доли перестраховщика по классу страхования на отчетную дату:
Стабилизационный резерв на отчетную дату <10% x ЧСР, где:
ЧСР — сумма страховых резервов без учета доли перестраховщика по классу страхования на отчетную дату.
55. Если страховая (перестраховочная) организация в течение 2 (двух) лет по классу страхования не заключает договоры страхования, то величина стабилизационного резерва по данному классу страхования принимается равным 0 (нулю).
56. Стабилизационный резерв по классам «страхование от несчастных случаев», «страхование на случай болезни», «обязательное страхование туриста», «страхование жизни», «аннуитетное страхование» равен 0 (нулю).
Сноска. Пункт 56 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
57. Общая величина стабилизационного резерва определяется путем суммирования величин стабилизационного резерва по всем классам страхования.
58. Стабилизационный резерв, сформированный в начале текущего финансового года, не изменяется до завершения текущего финансового года.
Глава 8. Норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы
59. Для целей расчета норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы под участниками страховой группы понимаются юридические лица, относящиеся к страховой группе в соответствии с подпунктом 23-2) статьи 3 Закона.
60. Для целей расчета норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы используется неконсолидированная финансовая отчетность участников страховой группы, составленная в соответствии со стандартами финансовой и (или) регуляторной отчетности, используемыми уполномоченным органом страны нахождения участника страховой группы в целях пруденциального регулирования.
61. Норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы рассчитывается по формуле:
ФМП
Нмп = ———— ≥ 1, где:
ММП
Нмп — норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы;
ФМП — фактическая маржа платежеспособности страховой группы;
ММП – минимальный размер маржи платежеспособности страховой группы.
Норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы должен быть не менее 1 (единицы).
62. Фактическая маржа платежеспособности страховой группы представляет собой сумму фактической маржи платежеспособности (собственного капитала) родительской организации страховой группы и фактической маржи платежеспособности (собственного капитала) других участников страховой группы.
Для целей расчета фактической маржи платежеспособности страховой группы из фактической маржи платежеспособности (собственного капитала) участника страховой группы исключаются инвестиции, представляющие собой вложения в уставный капитал юридических лиц, субординированный долг юридических лиц, а также иные вложения в собственный капитал юридических лиц.
63. Минимальный размер маржи платежеспособности страховой группы представляет собой сумму минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала) родительской организации страховой группы и минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала) других участников страховой группы.
64. Расчет фактической маржи платежеспособности и минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала) участника страховой группы, являющегося финансовой организацией, но не являющегося страховой (перестраховочной) организацией, определяется в соответствии с расчетом пруденциальных нормативов данного участника страховой группы.
Если для участника страховой группы, являющегося финансовой организацией, нормативными правовыми актами уполномоченного органа не установлен расчет активов и (или) условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска вложений, то минимальный размер маржи платежеспособности (собственного капитала) равен значению минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала), необходимого для выполнения норматива (коэффициента) достаточности маржи платежеспособности (собственного капитала), установленного нормативными правовыми актами уполномоченного органа.
Минимальный размер маржи платежеспособности (собственного капитала) участников страховой группы, не являющихся финансовой организацией, равен сумме активов и (или) условных и возможных обязательств участника страховой группы, взвешенных по степени кредитного риска вложений, умноженной на коэффициент достаточности собственного капитала, установленный в соответствии с расчетом пруденциальных нормативов данного участника страховой группы.
Если в отношении участника страховой группы расчет норматива (коэффициента) достаточности маржи платежеспособности (собственного капитала) нормативными правовыми актами уполномоченного органа не установлен, то по данному участнику:
фактическая маржа платежеспособности (собственный капитал) определяется на основании финансовой отчетности как разница между активами и обязательствами;
минимальный размер маржи платежеспособности (собственного капитала) рассчитывается по формуле:
СК = А x 0,14, где:
СК – минимальный размер маржи платежеспособности (собственного капитала) участника страховой группы;
А — сумма активов, условных и возможных обязательств участника страховой группы, взвешенных по степени кредитного риска вложений в соответствии с Нормативными значениями и методиками расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15886.
Для целей взвешивания активов, условных и возможных обязательств по степени кредитного риска вложений активы, условные и возможные обязательства уменьшаются на сумму созданных по ним резервов (провизий).
В расчет суммы активов, условных и возможных обязательств участников страховой группы, взвешиваемых по степени кредитного риска вложений, не включаются требования участников страховой группы друг к другу.
Сноска. Пункт 64 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
65. Размер фактической маржи платежеспособности и минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала) участника страховой группы, являющегося нерезидентом Республики Казахстан, определяются нормативными правовыми актами уполномоченного органа соответствующего государства, регулирующего его деятельность в стране его нахождения.
Если в отношении участника страховой группы, являющегося нерезидентом Республики Казахстан, порядок расчета размера фактической маржи платежеспособности и минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала) в стране его нахождения не установлен, то размер фактической маржи платежеспособности и минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала) определяются в соответствии с частью четвертой пункта 64 Нормативов.
Приложение 1
к Нормативным значениям и методике
расчетов пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы и
иных обязательных к соблюдению
норм и лимитов
Минимальный размер уставного капитала
страховой (перестраховочной) организации
|
№ |
Виды лицензии по отраслям страхования (перестрахования) |
Минимальный размер уставного капитала (в месячных расчетных показателях) |
|
1 |
по отрасли «общее страхование» |
1 500 000 |
|
2 |
по отрасли «страхование жизни» |
1 500 000 |
|
3 |
по отрасли «общее страхование» и |
2 100 000 |
|
4 |
по отрасли «страхование жизни» и |
2 100 000 |
|
5 |
по отрасли «общее страхование» по классу «ипотечное страхование» |
2 100 000 |
|
6 |
по перестрахованию с осуществлением перестрахования как исключительного вида деятельности |
10 500 000 |
Приложение 2
к Нормативным значениям и методике
расчетов пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы и
иных обязательных к соблюдению
норм и лимитов
Сравнительная таблица долгосрочных рейтингов
|
№ |
Standard & Poor’s |
Moody’s Investors Service |
Fitch |
A.M. Best |
|
1 |
ААА |
Ааа |
ААА |
ааа |
|
2 |
АА+ |
Aa1 |
АА+ |
аа+ |
|
3 |
АА |
Аа2 |
АА |
аа |
|
4 |
АА- |
Аа3 |
АА- |
аа- |
|
5 |
А+ |
A1 |
А+ |
а+ |
|
6 |
А |
А2 |
А |
а |
|
7 |
А- |
A3 |
А- |
а- |
|
8 |
ВВВ+ |
Baa1 |
ВВВ+ |
ввв+ |
|
9 |
ВВВ |
Ваа2 |
ВВВ |
ввв |
|
10 |
ВВВ- |
Ваа3 |
ВВВ- |
ввв- |
|
11 |
ВВ+ |
Ba1 |
ВВ+ |
вв+ |
|
12 |
ВВ |
Ва2 |
BB |
вв |
|
13 |
ВВ- |
Ва3 |
ВВ- |
вв- |
|
14 |
B+ |
B1 |
B+ |
в+ |
|
15 |
B |
B2 |
B |
в |
|
16 |
B- |
В3 |
B- |
в- |
Приложение 3
к Нормативным значениям и методике
расчетов пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы и
иных обязательных к соблюдению
норм и лимитов
Таблица увеличения минимального размера маржи платежеспособности
Сноска. Нормативные значения дополнены приложением 3 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020).
|
Наименование перестраховочной организации |
Рейтинговая оценка перестраховщика по международной или национальной шкале (норматив достаточности маржи платежеспособности) |
Объем обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование по действующим договорам перестрахования, всего |
Процент от объема обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование по действующим договорам перестрахования |
Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности (в тысячах тенге) (графа 3 х графа 4) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-нерезидентами Республики Казахстан, за исключением перестраховщиков стран-участниц Договора о Евразийском экономическом союзе, ратифицированного Законом Республики Казахстан от 14 октября 2014 года «О ратификации Договора о Евразийском экономическом союзе» (далее — Договор о ЕАЭС) |
||||
|
Группа 1 |
«АА-» или выше |
0% |
||
|
Группа 2 |
с «А+» по «А-» |
0% |
||
|
Группа 3 |
с «ВВВ+» по «ВВВ-» |
0,2% |
||
|
Группа 4 |
с «ВВ+» по «ВВ-» |
0,75% |
||
|
Группа 5 |
с «В+» по «В-» |
3,8% |
||
|
Группа 6 |
ниже «В- » или отсутствует |
22% |
||
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-резидентами Республики Казахстан |
||||
|
Группа 7 |
не ниже «В» или «kzBB» |
0% |
||
|
Группа 8 |
«В-», «kzBB-», «kzB+» |
0,2% |
||
|
Группа 9 |
> 1,75 |
0,05% |
||
|
Группа 10 |
> 1,5 |
0,1% |
||
|
Группа 11 |
> 1,25 |
0,2% |
||
|
Группа 12 |
> 1,1 |
0,5% |
||
|
Группа 13 |
>= 1,0 |
3,8% |
||
|
Группа 14 |
< 1,0 |
5% |
||
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-стран-участниц Договора о ЕАЭС |
||||
|
Группа 15 |
с «ВВВ+» по «ВВВ-» |
0% |
||
|
Группа 16 |
с «ВВ+» по «ВВ-» |
0,2% |
||
|
Группа 17 |
с «В+» по «В-» |
0,5% |
||
|
Группа 18 |
ниже «В-» или отсутствует |
22% |
||
|
Итого: |
Приложение 4
к Нормативным значениям и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов
Таблица
активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности
Сноска. Нормативные значения дополнены приложением 4 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 22.03.2020 № 19 (вводится в действие с 30.03.2020 и действует до 30.09.2020 включительно); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (действует с 01.10.2020 до 30.06.2021 включительно).
|
№ |
Наименование показателя |
Учитываемый объем |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Деньги — всего, в том числе: |
|
|
1.1 |
деньги в кассе в сумме, не превышающей 1 (один) процент от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования |
100% |
|
1.2 |
деньги в пути, в банках второго уровня Республики Казахстан |
100% |
|
1.3 |
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строках 2.1 и 2.2 настоящего приложения |
100% |
|
1.4 |
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строке 2.3 настоящего приложения |
90% |
|
1.5 |
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии |
100% |
|
1.6 |
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан |
100% |
|
2 |
Вклады — всего, в том числе: |
|
|
2.1 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при условии, что данные банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи |
100% |
|
2.2 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «B» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB+» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
2.3 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzBB» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
90% |
|
2.4 |
вклады в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан |
100% |
|
2.5 |
вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
3 |
Долговые ценные бумаги — всего, в том числе: |
|
|
3.1 |
государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан |
100% |
|
3.2 |
долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан |
100% |
|
3.3 |
долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан |
100% |
|
3.4 |
долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами «Банк Развития Казахстана», «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», «Фонд проблемных кредитов» в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств |
100% |
|
3.5 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте и допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана» |
90% |
|
3.6 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» площадки «Альтернативная» официального списка фондовой биржи |
60% |
|
3.7 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzBBB» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
3.8 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzBBB-» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
85% |
|
3.9 |
негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже «А+» агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан |
100% |
|
3.10 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВ+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
3.11 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от «ВВ» до «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
90% |
|
3.12 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от «В» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
80% |
|
3.13 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «ВВ+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
3.14 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «ВВ» до «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг одного из других рейтинговых агентств |
85% |
|
3.15 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг одного из других рейтинговых агентств |
70% |
|
4 |
Акции и депозитарные расписки — всего, в том числе: |
|
|
4.1 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
100% |
|
4.2 |
акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
100% |
|
4.3 |
акции юридических лиц — резидентов Республики Казахстан, включенные в категорию «стандарт» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц — резидентов Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана», и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
80% |
|
4.4 |
акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в сектор «акции» площадки «Альтернативная» официального списка фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
60% |
|
4.5 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
100% |
|
4.6 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от «ВВ» до «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
80% |
|
4.7 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от «В» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
60% |
|
5 |
Иные ценные бумаги — всего, в том числе: |
|
|
5.1 |
ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи |
70% |
|
5.2 |
паи Exchange Traded Funds (ETF), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам |
90% |
|
5.3 |
паи Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN), имеющие рейтинговую оценку не ниже «3 звезды» рейтингового агентства Morningstar |
80% |
|
5.4 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzAAA» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
5.5 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «BB+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzAA+» до «kzA-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
90% |
|
5.6 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzBBB+» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
80% |
|
5.7 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
90% |
|
6 |
Иные активы — всего, в том числе: |
|
|
6.1 |
аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты |
100% |
|
6.2 |
займы страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли «страхование жизни», в объеме 100 (ста) процентов от суммы основного долга |
100% |
|
6.3 |
основные средства в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей 5 (пяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации |
100% |
|
6.4 |
программное обеспечение, приобретенное для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации) |
100% |
|
6.5 |
суммы к получению от перестраховщиков, страховые премии к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников в сумме, не превышающей 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации, за исключением страховых премий к получению от юридических лиц, указанных в подпункте 11) пункта 34 Нормативов |
100% |
|
6.6 |
требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг) |
100% |
|
6.7 |
страховые премии к получению в сумме, не превышающей 15 (пятнадцати) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации, когда страхователем является: юридическое лицо, более 50 (пятидесяти) процентов голосующих акций (долей участия в уставном капитале) которого прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу, либо; юридическое лицо с рейтингом не ниже «ВВ+» рейтингового агентства Standard & Poor’s или других рейтинговых агентств, либо; крупное системообразующее предприятие, соответствующее следующим критериям: выручка от реализации продукции (оказания услуг) составляет не менее 50 (пятидесяти) миллиардов тенге ежегодно за последние 2 (два) года; налоговые отчисления составляют не менее 3 (трех) миллиардов тенге ежегодно за последние 2 (два) года |
100% |
Приложение 5
к Нормативным значениям и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов
Таблица
высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации
Сноска. Нормативные значения дополнены приложением 5 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 22.03.2020 № 19 (вводится в действие с 30.03.2020 и действует до 30.09.2020включительно). с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (действует с 01.10.2020 до 30.06.2021 включительно); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 30.10.2020 № 106 (действует с 01.10.2020 до 30.06.2021 включительно).
|
№ |
Наименование показателя |
Учитываемый объем |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Деньги — всего, в том числе: |
|
|
1.1 |
деньги в кассе в сумме, не превышавшей 1 (один) процент от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования |
100% |
|
1.2 |
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии |
100% |
|
1.3 |
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строках 2.1 и 2.2 настоящего приложения |
100% |
|
1.4 |
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строке 2.3 настоящего приложения |
90% |
|
1.5 |
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан |
100% |
|
2 |
Вклады — всего, в том числе: |
|
|
2.1 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при условии, что данные банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи |
100% |
|
2.2 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «B» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB+» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
2.3 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzBB» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
90% |
|
2.4 |
вклады в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан |
100% |
|
2.5 |
вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
3 |
Долговые ценные бумаги — всего, в том числе: |
|
|
3.1 |
государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан |
100% |
|
3.2 |
долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан |
100% |
|
3.3 |
долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан |
100% |
|
3.4 |
долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами «Банк Развития Казахстана», «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», «Фонд проблемных кредитов» в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств |
100% |
|
3.5 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте и допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана» |
90% |
|
3.6 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» площадки «Альтернативная» официального списка фондовой биржи |
60% |
|
3.7 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzBBB» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
3.8 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzBBB-» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
85% |
|
3.9 |
негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже «А+» агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан |
100% |
|
3.10 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВ+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
3.11 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от «ВВ» до «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
90% |
|
3.12 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от «В» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
80% |
|
3.13 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «ВВ+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
3.14 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «ВВ» до «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг одного из других рейтинговых агентств |
85% |
|
3.15 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг одного из других рейтинговых агентств |
70% |
|
4 |
Акции и депозитарные расписки — всего, в том числе: |
|
|
4.1 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
100% |
|
4.2 |
акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
100% |
|
4.3 |
акции юридических лиц — резидентов Республики Казахстан, включенные в категорию «стандарт» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц — резидентов Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана», и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
80% |
|
4.4 |
акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в сектор «акции» площадки «Альтернативная» официального списка фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
60% |
|
4.5 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
100% |
|
4.6 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от «ВВ» до «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
80% |
|
4.7 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от «В» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
60% |
|
5 |
Иные ценные бумаги — всего, в том числе: |
|
|
5.1 |
ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи |
70% |
|
5.2 |
паи Exchange Traded Funds (ETF), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам |
90% |
|
5.3 |
паи Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN), имеющие рейтинговую оценку не ниже «3 звезды» рейтингового агентства Morningstar |
80% |
|
5.4 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzAAA» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
100% |
|
5.5 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтингов оценку от «BB+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzAA+» до «kzA-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
90% |
|
5.6 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzBBB+» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
80% |
|
5.7 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
90% |
|
6 |
Иные активы — всего, в том числе: |
|
|
6.1 |
аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты |
100% |
|
6.2 |
требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг) |
100% |
Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 26 декабря 2016 года
№ 304
Перечень, формы, сроки представления
отчетности о выполнении пруденциальных нормативов
страховыми (перестраховочными) организациями и
страховыми группами
Сноска. Приложение 2 исключено постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020).
Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 26 декабря 2016 года
№ 304
Правила
представления отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами
Сноска. Приложение 3 исключено постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 № 214 (вводится в действие с 01.01.2020).
Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 26 декабря 2016 года
№ 304
Требования
к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц
1. Настоящие Требования к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц (далее – Требования) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» (далее — Закон).
2. Страховые (перестраховочные) организации, дочерние организации страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов приобретают акции (доли участия в уставном капитале) юридических лиц при соответствии приобретаемых акций (долей участия в уставном капитале) юридических лиц следующим требованиям:
1) акции юридических лиц — нерезидентов Республики Казахстан, имеющие ценовые котировки активного рынка, необходимые для оценки справедливой стоимости и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;
2) акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан, и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции;
3) акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана», и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции;
4) акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящие в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;
5) акции акционерного общества «Фонд гарантирования страховых выплат.
Сноска. Пункт 2 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 29.06.2018 № 142 (вводится в действие после дня его первого официального опубликования); в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие с 01.01.2020).
Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 26 декабря 2016 года
№ 304
Перечень
облигаций международных финансовых
организаций, приобретаемых страховыми холдингами
В соответствии с подпунктом 1) пункта 4 статьи 48 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» страховым холдингам разрешается приобретать облигации, выпущенные следующими международными финансовыми организациями:
Азиатский банк развития (Asian Development Bank);
Межамериканский банк развития (Inter-American Development Bank);
Африканский банк развития (African Development Bank);
Евразийский банк развития (Eurasian Development Bank);
Европейский инвестиционный банк (European Investment Bank);
Европейский банк реконструкции и развития (European Bank for Reconstruction and Development);
Исламский банк развития (Islamic Development Bank);
Банк международных расчетов (Bank for International Settlements);
Международный банк реконструкции и развития (International Bank for Reconstruction and Development);
Международная финансовая корпорация (International Finance Corporation).
Приложение 6
к постановлению Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 26 декабря 2016 года
№ 304
Минимальный требуемый рейтинг для облигаций,
приобретаемых страховыми холдингами, и перечень рейтинговых агентств
1. Страховыми холдингами приобретаются облигации, имеющие следующий минимальный требуемый рейтинг:
1) рейтинговая оценка не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинговая оценка аналогичного уровня по международной шкале рейтинговых агентств Moody’s Investors Service, Fitch, а также их дочерних рейтинговых организаций, по облигациям, имеющим статус государственных, выпущенным центральными правительствами иностранных государств или Министерством финансов Республики Казахстан;
2) рейтинговая оценка не ниже «ВВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s или рейтинговая оценка аналогичного уровня по международной шкале рейтинговых агентств Moody’s Investors Service, Fitch, а также их дочерних рейтинговых организаций, по облигациям, выпущенным иностранными организациями;
3) рейтинговая оценка не ниже «В-» по международной шкале или не ниже «kzBB-» по национальной шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s, или рейтинговая оценка аналогичного уровня рейтинговых агентств Moody’s Investors Service, Fitch, а также их дочерних рейтинговых организаций, по облигациям, выпущенным организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств.
Страховые холдинги в целях хеджирования рисков также приобретают производные финансовые инструменты, базовым активом которых являются облигации, имеющие минимальный требуемый рейтинг, указанный в части первой настоящего пункта.
Сноска. Пункт 1 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие с 01.01.2020).
2. Установить следующий перечень рейтинговых агентств, минимальный требуемый рейтинг которых имеют облигации, приобретаемые страховыми холдингами:
2) Moody’s Investors Service;
4) дочерние рейтинговые организации рейтинговых агентств, указанных в подпунктах 1), 2) и 3) настоящего пункта.
Приложение 7
к постановлению Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 26 декабря 2016 года
№ 304
Перечень
финансовых инструментов (за исключением акций и долей
участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями
1. В соответствии с подпунктом 2) пункта 4 статьи 48 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» страховым (перестраховочным) организациям разрешены к приобретению следующие финансовые инструменты (за исключением акций и долей участия в уставном капитале):
1) вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при соответствии одному из следующих условий:
банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи;
банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor’s, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале агентств Moody’s Investors Service, Fitch, а также их дочерних рейтинговых организаций (далее — другие рейтинговые агентства);
банки являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительский банк-нерезидент Республики Казахстан которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
2) вклады, размещенные в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады, размещенные в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан;
3) вклады, размещенные в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
4) государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан;
5) долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан;
6) долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан;
7) долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами «Банк Развития Казахстана», «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», «Фонд проблемных кредитов» в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств;
долговые ценные бумаги, по которым имеется государственная гарантия Правительства Республики Казахстан;
9) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан;
10) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте и допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана»;
11) долговые ценные бумаги, выпущенные следующими международными финансовыми организациями:
Азиатский банк развития (the Asian Development Bank);
Межамериканский банк развития (the Inter-American Development Bank);
Африканский банк развития (the African Development Bank);
Евразийский банк развития (Eurasian Development Bank);
Европейский банк реконструкции и развития (the European Bank for Reconstruction and Development);
Европейский инвестиционный банк (the European Investment Bank);
Банк Развития Европейского Совета (the Council of Europe Development Bank);
Исламская корпорация по развитию частного сектора (the Islamic Corporation for the Development of the Private Sector);
Исламский банк развития (the Islamic Development Bank);
Многостороннее агентство гарантии инвестиций (the Multilateral Investment Guarantee Agency);
Скандинавский инвестиционный банк (the Nordic Investment Bank);
Международный валютный фонд (the International Monetary Fund);
Международная ассоциация развития (the International Development Association);
Банк международных расчетов (the Bank for International Settlements);
Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (the International Centre for Settlement of Investment Disputes);
Международный банк реконструкции и развития (the International Bank for Reconstruction and Development);
Международная финансовая корпорация (the International Finance Corporation);
12) долговые ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
13) негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные иностранными эмитентами, имеющие рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
14) аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты;
15) ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи;
16) паи Exchange Traded Funds (ETF), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам;
17) паи Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN), имеющие рейтинговую оценку не ниже «3 звезды» рейтингового агентства Morningstar;
18) инструменты исламского финансирования с рейтинговой оценкой ценной бумаги и (или) эмитента не ниже «B-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
19) инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств.
Сноска. Пункт 1 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 29.06.2018 № 142 (вводится в действие после дня его первого официального опубликования); от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 № 151 (вводится в действие с 01.01.2020).
2. Страховые (перестраховочные) организации в целях хеджирования рисков также приобретают производные финансовые инструменты, базовым активом которых являются финансовые инструменты, разрешенные к приобретению страховыми (перестраховочными) организациями в соответствии с настоящим Перечнем и Требованиями к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, установленными настоящим постановлением.
3. Страховые (перестраховочные) организации приобретают финансовые инструменты юридических лиц (за исключением вкладов в банках второго уровня Республики Казахстан), указанные в настоящем Перечне и в Требованиях к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, установленных настоящим постановлением, с использованием услуг профессиональных участников рынка ценных бумаг, обладающих лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности или деятельности по управлению инвестиционным портфелем, выданными уполномоченным органом или уполномоченным органом страны-регистрации профессиональных участников рынка ценных бумаг.
Сноска. Пункт 3 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 № 12 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Приложение 8
к постановлению Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 26 декабря 2016 года
№ 304
Перечень
нормативных правовых актов Республики Казахстан, а также структурных элементов некоторых нормативных правовых актов Республики Казахстан, признаваемых утратившими силу
1. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для страховой (перестраховочной) организации и страховой группы, включая минимальные размеры уставного капитала, гарантийного фонда, маржи платежеспособности и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5331, опубликованное 15 ноября 2008 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан № 11).
2. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 декабря 2008 года № 250 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5536).
3. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 августа 2009 года № 198 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5812).
4. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 ноября 2009 года № 238 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5990).
5. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 марта 2010 года № 22 «О внесении изменений и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам деятельности обществ взаимного страхования» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6158).
6. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 146 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6560).
7. Пункт 6 Перечня нормативных правовых актов Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 ноября 2010 года № 174 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6717).
8. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 января 2012 года № 19 «О внесении изменений и дополнения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7462, опубликованное 12 мая 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 136-137 (26955-26956)).
9. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 98 «Об установлении Требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня облигаций международных финансовых организаций и финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми холдингами и страховыми (перестраховочными) организациями» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7550, опубликованное 4 августа 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 251-253 (27070-27072)).
10. Пункт 2 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 374 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8271, опубликованным 4 мая 2013 года в газете «Казахстанская правда» № 156-157 (27430-27431).
11. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 6 мая 2014 года № 77 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9607, опубликованное 6 августа 2014 года в информационно-правовой системе «Әділет»).
12. Пункты 3 и 11 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам официального списка ценных бумаг фондовой биржи, в которые вносятся изменения, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2014 года № 244 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам официального списка ценных бумаг фондовой биржи» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 10339, опубликованным 18 марта 2015 года в информационно-правовой системе «Әділет»).
13. Пункт 7 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам финансового рынка и финансовых организаций, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 января 2016 года № 12 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 13308, опубликованным 14 марта 2016 года в информационно-правовой системе «Әділет»).
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 13 февраля 2017 года № 14794
Актуально на 30.10.2020
Содержание
- Нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов
- Глава 1. Общие положения
- Глава 2. Минимальный размер уставного капитала страховой (перестраховочной) организации
- Глава 3. Норматив достаточности маржи платежеспособности
- Глава 4. Норматив достаточности высоколиквидных активов
- Глава 5. Нормативы диверсификации активов
- Глава 6. Иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для страховых (перестраховочных) организаций
- Глава 7. Дополнительные пруденциальные нормативы
- Глава 8. Норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы
-
Минимальный размер уставного капитала
страховой (перестраховочной) организации - Сравнительная таблица долгосрочных рейтингов
- Таблица увеличения минимального размера маржи платежеспособности
-
Таблица
активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности -
Таблица
высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации -
Перечень, формы, сроки представления
отчетности о выполнении пруденциальных нормативов
страховыми (перестраховочными) организациями и
страховыми группами -
Правила
представления отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами -
Требования
к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц -
Перечень
облигаций международных финансовых
организаций, приобретаемых страховыми холдингами -
Минимальный требуемый рейтинг для облигаций,
приобретаемых страховыми холдингами, и перечень рейтинговых агентств -
Перечень
финансовых инструментов (за исключением акций и долей
участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями -
Перечень
нормативных правовых актов Республики Казахстан, а также структурных элементов некоторых нормативных правовых актов Республики Казахстан, признаваемых утратившими силу
#Новости
#Финансы
Опубликовано: 23.06.2021
9530
Нацбанк РК и Агентство РК по регулированию и развитию финансового рынка внесли изменения в требования к минимальному размеру уставного капитала для страховых брокеров и для коллекторских агентств. Часть новых норм вступят в силу уже в июле 2021 г., по коллекторским агентствам –в 2022 г.
Закреплены новые требования в следующих нормативных актах:
- Постановление Правления АРРФР №73 от 14.06.2021 г.;
- Постановление Правления НБ РК №270 от 29.10.2018 г. (часть норм вступит в силу только в июле 2021 г.).
Минимальный размер уставного капитала вновь создаваемого страхового брокера, организованного в форме ТОО или АО составляет не менее того размера, что установлен законами, регулирующими деятельность той или иной организационно-правовой формы. Следовательно, размеры следующие:
- для ТОО -100 МРП (п.2 ст.23 закона «О Товариществах…»);
- для АО – 50 000 МРП (ст.10 закона «Об АО».
Изменены требования и к минимальному размеру собственного капитала страхового брокера. Он будет зависеть от вида брокерской деятельности и составляет:
- при заключении договоров страхования– 3 500 МРП;
- при заключении договоров перестрахования – 80 000 МРП;
- при совмещении видов брокерской деятельности – 80 000 МРП.
Изменения опубликованы 22.06.2021 г. и вступают в силу по истечении 10 календарных дней.
Для коллекторского агентства минимальный размер уставного капитала увеличен и установлен в размере 10 000 000 тг. Норма вводится в действие с 01.01.2022 г.
Предполагается, что увеличение требований к размеру уставного капитала позволит остаться на рынке только крупным игрокам, что сделает данную сферу более прозрачной и регулируемой. А коллекторские агентства с крупным уставным капиталом будут заинтересованы в работе с должниками в рамках правового поля, чтобы не лишиться права на занятие коллекторской деятельностью.
В Казахстане снижают требования к минимальному размеру уставного и собственного капитала страхового брокера. Это следует из проекта изменений в постановление Национального банка от 29 октября 2018 года № 270 «Об установлении требований к минимальному размеру уставного и собственного капитала страхового брокера, порядка формирования активов филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан, принимаемых в качестве резерва, и их минимального размера и утверждении Правил осуществления деятельности страхового брокера».
Документ опубликован на портале открытых нормативно-правовых актов для публичного обсуждения, которое продлится до 21 мая.
Проектом предлагается установить требования к минимальному размеру уставного капитала вновь создаваемого страхового брокера в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью либо акционерного общества, не менее размера, предусмотренного пунктом 2 статьи 23 Закона Республики Казахстан «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» и статьей 10 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах» соответственно. Согласно этим законам, минимальный размер уставного капитала для ТОО составляет 100 МРП (291,7 тыс. тенге), для АО – 50 тыс. МРП (145,85 млн тенге).
Согласно действующему постановлению Нацбанка, минимальный размер уставного капитала вновь создаваемого страхового брокера составляет не менее следующих величин: по лицензии на право осуществления деятельности страхового брокера по заключению договоров страхования – 20 тыс. месячных расчетных показателей (58,34 млн тенге на 2021 год), по лицензии на право осуществления деятельности страхового брокера по заключению договоров перестрахования – 100 тыс. МРП (291,7 млн тенге). Это требование действует до 1 июля 2021 года.
Кроме того, для действующего страхового брокера с 1 июля 2021 года не требуется ежегодный пересмотр минимального размера уставного капитала, а минимальный размер уставного капитала должен составлять: по лицензии на право осуществления деятельности страхового брокера по заключению договоров страхования – 20 тыс. МРП, по лицензии на право осуществления деятельности страхового брокера по заключению договоров перестрахования – 100 тыс. МРП. Данное требование теперь предлагается исключить.
Также вносятся изменения в требования к минимальному размеру собственного капитала страхового брокера. Минимальный размер собственного капитала страхового брокера, осуществляющего посредническую деятельность по заключению договоров страхования от своего имени и по поручению страхователя, составит 3,5 тыс. МРП (10 млн 209,5 тыс. тенге); для страхового брокера, осуществляющего посредническую деятельность по заключению договоров перестрахования от своего имени и по поручению перестрахователя (цедента), – 7 тыс. МРП (20 млн 419 тыс. тенге).
В настоящее время эти требования составляют 10 тыс. МРП (29,17 млн тенге на 2021 год) и 80 тыс. МРП (233,36 млн тенге) соответственно.
В обосновании к поправкам в постановление Нацбанка отмечается, что они вводятся в целях оптимизации регуляторной нагрузки по страховому сектору путем снижения требований к минимальному размеру собственного капитала страхового брокера и требований к уставному капиталу страхового брокера на момент его создания.
Ранее участники рынка рассказали «Курсиву» о том какие изменения будут внесены в страховое законодательство Казахстана.
(в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 234-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федерального закона от 10.12.2003 N 172-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
1. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; сформированные страховые резервы; средства страховых резервов, достаточные для исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию; собственные средства (капитал); перестрахование.
(в ред. Федеральных законов от 29.11.2007 N 287-ФЗ, от 23.07.2013 N 234-ФЗ, от 28.11.2015 N 349-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Абзац утратил силу. — Федеральный закон от 23.07.2013 N 234-ФЗ.
(см. текст в предыдущей редакции)
2. Величина собственных средств (капитала) страховой организации определяется в соответствии с методикой, установленной нормативным актом органа страхового надзора.
(в ред. Федерального закона от 02.07.2021 N 343-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Страховые организации должны инвестировать собственные средства (капитал) на условиях диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности. Орган страхового надзора устанавливает перечень разрешенных для инвестирования активов, требования к таким активам, а также порядок инвестирования собственных средств (капитала), предусматривающий в том числе требования к структуре активов, в которые допускается размещение собственных средств (капитала) страховой организации или их части.
Выдача страховыми организациями займов за счет собственных средств (капитала), за исключением случаев, установленных органом страхового надзора, запрещается.
Инвестирование собственных средств (капитала) осуществляется страховой организацией самостоятельно или путем передачи средств в доверительное управление управляющей компании частично или полностью.
(п. 2 в ред. Федерального закона от 23.04.2018 N 87-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2.1. В целях определения достоверности данных о собственных средствах (капитале) страховой организации орган страхового надзора проводит оценку ее активов и пассивов.
Орган страхового надзора выдает предписание об указании страховой организацией в отчетности данных, полученных органом страхового надзора на основании проведенной оценки.
На основании предписания органа страхового надзора об указании в отчетности данных, полученных органом страхового надзора на основании проведенной оценки, страховая организация отражает в своей бухгалтерской (финансовой) и иной отчетности величину собственных средств (капитала), стоимость активов и сумму пассивов, определенные органом страхового надзора на последнюю отчетную дату. Обжалование страховой организацией указанного предписания в судебном порядке не приостанавливает его исполнения.
При проведении оценки активов и пассивов страховой организации орган страхового надзора привлекает ответственного актуария за счет средств страховой организации, а также вправе привлекать независимого оценщика за счет средств органа страхового надзора.
(п. 2.1 введен Федеральным законом от 23.04.2018 N 87-ФЗ)
КонсультантПлюс: примечание.
О размере уставного капитала соискателя лицензии, решение о рассмотрении документов которого принято до 01.01.2019, размере уставного капитала страховых организаций (кроме страховых организаций, осуществляющих ОМС), созданных до 01.01.2019 см. ст. 2 ФЗ от 29.07.2018 N 251-ФЗ.
3. Страховые организации должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного настоящим Законом минимального размера уставного капитала. При оплате уставного капитала страховой организации должны быть внесены денежные средства в сумме не ниже минимального размера уставного капитала страховой организации, установленного настоящим Законом, а также соблюдены порядок и условия инвестирования собственных средств (капитала), установленные нормативными актами органа страхового надзора.
(в ред. Федеральных законов от 29.11.2007 N 287-ФЗ, от 23.05.2016 N 146-ФЗ, от 02.07.2021 N 343-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Минимальный размер уставного капитала страховой организации (за исключением страховой организации, осуществляющей обязательное медицинское страхование) определяется на основе базового размера ее уставного капитала, равного 300 миллионам рублей, и следующих коэффициентов:
(в ред. Федерального закона от 29.07.2018 N 251-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
1 — для осуществления страхования объектов, предусмотренных пунктами 2 — 6 статьи 4 настоящего Закона;
(в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 234-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
абзац утратил силу. — Федеральный закон от 29.07.2018 N 251-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
1,5 — для осуществления страхования объектов, предусмотренных пунктом 1 статьи 4 настоящего Закона;
(в ред. Федеральных законов от 23.07.2013 N 234-ФЗ, от 29.07.2018 N 251-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
абзац утратил силу. — Федеральный закон от 29.07.2018 N 251-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
2 — для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием (за исключением перестрахования, осуществляемого в рамках перестраховочного пула, созданного в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»).
(в ред. Федеральных законов от 29.07.2018 N 251-ФЗ, от 01.04.2022 N 81-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Минимальный размер уставного капитала страховой организации, осуществляющей обязательное медицинское страхование, устанавливается в сумме 120 миллионов рублей.
(абзац введен Федеральным законом от 29.07.2018 N 251-ФЗ)
Изменение минимального размера уставного капитала страховой организации допускается только федеральным законом не чаще одного раза в два года при обязательном установлении переходного периода.
(в ред. Федерального закона от 02.07.2021 N 343-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Внесение в уставный капитал страховой организации заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.
(в ред. Федерального закона от 02.07.2021 N 343-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
3.1. Перечень документов, подтверждающих выполнение установленных настоящим Законом требований к уставному капиталу страховой организации, устанавливается органом страхового надзора.
(п. 3.1 введен Федеральным законом от 22.04.2010 N 65-ФЗ, в ред. Федеральных законов от 30.11.2011 N 362-ФЗ, от 02.07.2021 N 343-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4. Страховщики обязаны соблюдать требования финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, порядка и условий инвестирования собственных средств (капитала) и средств страховых резервов, нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, а также иные требования, установленные настоящим Законом и нормативными актами органа страхового надзора.
Головная страховая организация страховой группы также обязана соблюдать требования, указанные в абзаце первом настоящего пункта, на консолидированной основе.
(п. 4 в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 234-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4.1. Орган страхового надзора устанавливает порядок расчета нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств (в том числе порядок определения показателей, используемых для расчета такого соотношения), а также его минимально допустимое значение, за несоблюдение которого орган страхового надзора направляет страховой организации предписание об устранении нарушения.
(в ред. Федеральных законов от 23.04.2018 N 87-ФЗ, от 01.05.2019 N 88-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4.2. Орган страхового надзора с учетом минимально допустимого значения нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств устанавливает пороговое значение нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, в случае несоблюдения которого страховая организация обязана представить в орган страхового надзора план оздоровления финансового положения, требования к которому устанавливаются органом страхового надзора.
(в ред. Федеральных законов от 23.04.2018 N 87-ФЗ, от 01.05.2019 N 88-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4.3. При расчете нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств страховая организация вправе учитывать полученные ею субординированные займы в размере, не превышающем одной четвертой величины ее собственных средств (капитала).
В целях настоящего Закона под субординированным займом понимается привлечение страховой организацией денежных средств по договору займа, содержащему следующие условия:
предоставление страховой организации денежных средств осуществляется на срок не менее чем пять лет без права истребования их займодавцем до истечения указанного срока;
предельная величина процентов, начисляемых на сумму займа, не может превышать действующую на дату заключения кредитного договора (договора займа) ключевую ставку Банка России, увеличенную в 1,2 раза.
(в ред. Федерального закона от 23.04.2018 N 87-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
При определении нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств страховая организация не вправе учитывать субординированные займы, полученные от других страховых организаций. Настоящее положение не распространяется на страховые организации, которые являются дочерними обществами страховой организации — займодавца.
(в ред. Федерального закона от 23.05.2016 N 146-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Суммы субординированных займов, выданных страховой организацией ее дочерним обществам, исключаются при расчете нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств страховой организации, выдавшей эти субординированные займы.
(в ред. Федерального закона от 23.05.2016 N 146-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(п. 4.3 введен Федеральным законом от 23.07.2013 N 234-ФЗ)
5. Утратил силу. — Федеральный закон от 23.07.2013 N 234-ФЗ.
(см. текст в предыдущей редакции)
6. В случае, если величина собственных средств (капитала) страховой организации, определяемая в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи, по итогам последнего отчетного периода оказывается ниже размера оплаченного уставного капитала, определенного ее уставом, страховая организация обязана привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала) в порядке, установленном органом страхового надзора.
(п. 6 введен Федеральным законом от 23.04.2018 N 87-ФЗ)