Транспортный бизнес с нуля грузоперевозки

У этой отрасли немало нюансов и рисков. Расскажем, что необходимо учесть, если вы решили открыть бизнес по транспортировке грузов.  

Какой вид грузоперевозок выбрать?

Как показывает практика, тем, кто организует такой бизнес с нуля, выгоднее заниматься автомобильными перевозками. Достоинства подхода — простота регистрации, низкие вложения и высокий спрос на услуги. Но стоит учитывать, что:

• большую часть рынка занимают транспортировки генеральных грузов или заказы с полностью загруженным автомобилем;

• крупнейший сектор – это грузы сборного типа: один автомобиль грузит товар со склада, где сконцентрированы разные отправители;

• негабаритные и опасные грузы занимают лишь 3% и 7% рынка соответственно;

• грузы до 3,5 т перевозят на ГАЗ-3302, «Газель Next» и «Газель Бизнес», Volkswagen Crafter. Эти автомобили подходят для транспортировки стройматериалов, продуктов, бытовой химии, сырья и комплектующих;

• грузы до 5 т лучше перевозить на фургонах, крупногабаритные товары — на еврофурах.

Что учесть при организации бизнеса?

1. Проанализировать деятельность конкурентов в регионе, определить актуальные виды товаров для доставки, удобные автомобили и т.д.

2. Разработать бизнес-план, включив в него:

• этапы реализации проекта;

• маркетинговую стратегию;

• расчет затрат на оборудование и транспорт;

• оценку прибыли и периода окупаемости;

• оценку рисков и меры по их снижению.

1. Важно осознавать, что грузоперевозки —  бизнес, требующий соблюдения всех законодательных норм.

Выгодно ли это?

Начинающему предпринимателю для старта может понадобиться от 400 тысяч до 1,5 млн рублей, а в экспедиторскую компанию необходимо вложить минимум 5 млн рублей.

Чтобы понять, какую прибыль может принести бизнес, из предполагаемых доходов нужно вычесть себестоимость перевозки. В нее включаются затраты на:

• аренду техники,

• обслуживание инвентаря,

• ГСМ,

• зарплату персонала.

Стоит учесть и косвенные затраты:

• накладные расходы,

• питание экспедиторов,

• услуги связи,

• зарплата менеджеров и пр.

Если бизнес уже работает, важно сравнить результаты текущего и предыдущего отчетного периодов: доходы должны превышать себестоимость в три раза. Период окупаемости бизнеса обычно составляет от 5 месяцев до 3 лет.

Какую форму собственности выбрать?

Мелким фирмам или частникам, которые начинают бизнес на грузоперевозках, выгоднее оформить ИП – можно будет работать на специальных налоговых режимах УСН или ПСН. При увеличении штата, парка техники и прибыли, придется перейти на ООО.

При регистрации бизнеса по грузоперевозкам нужно выбирать из следующих кодов ОКВЭД:

• 49.41 — Деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам

• 49.42 — Предоставление услуг по перевозкам

• 63.40 — Организация перевозок грузов.

Также необходимо оформить разрешительные документы – лицензия нужна для транспортировки опасных грузов и авиаперевозок, но не требуется для доставки в черте города и в малых объемах.

Для автомобильной грузоперевозки на дистанцию свыше 50 км требуется подготовить следующие документы:

• путевой лист,

• страховку,

• накладную,

• акт приема-передачи,

• договор на оказание услуг.

Купить грузовик или арендовать?

• На старте более выгодными будут аренда или лизинг техники. 

• Для перевозок в пределах города или области достаточно будет фуры средней вместимости, для межрегиональной работы нужен более крупный транспорт.

• Решение взять машину в кредит оправдано, если уже накоплена база постоянных клиентов, гарантирующих покрытие затрат на выплату процентов банку.

Как искать клиентов?

После обретения транспорта нужно определиться со следующими моментами:

1. Территориальное покрытие, направления маршрутов, пробеги, отправка товара за границу.

2. Тип перевозимых грузов (товары должны соответствовать габаритам транспорта и условиям перевозок).

3. Целесообразность наличия офиса, его аренда.

4. Информирование об услугах (в том числе профильные форумы, соцсети, сайт компании). Информацией о фирмах, нуждающихся в транспортировке грузов, обладают диспетчерские компании, но их заработок строится на том, что они взимают за это свой процент. Для новичков такой вариант не подойдет – они не закроют простой.

Каких ошибок избегать?

1. Отсутствие долгосрочных планов по развитию бизнеса, основанных на качественных расчетах. Необходимо учитывать стартовый капитал и его источники, расписать деятельность на 1-2 года вперед, по ходу корректировать стратегию и прогнозы.

2. Покупка подержанных машин и/или найм персонала без опыта. Все это  оборачивается дополнительными издержками на более частый ремонт транспорта и снижением качества услуг.

3. Бюрократическая путаница. Необходимость оформлять множество документов, включая транспортные накладные, заявки и поручения на перевозку, УПД, реестры рейсов влечет за собой бумажную волокиту, которая отнимает много сил, времени и увеличивает растерянность, особенно на первых порах. Чтобы не тратить ресурсы на документооборот, переведите перевозочные документ в «цифру» — подключитесь к сервису ЭТрН от СберКорус. С его помощью вы ускорите документооборот в 4 раза, а транспортную накладную создадите и направите на подписание всего за одну минуту. К тому же, сервис исключает возможность утери документов, а в случае ошибки документ можно всегда исправить и подписать заново — без задержек в логистической цепочке.  

Собственное дело по перевозке грузов проще всего организовать, став индивидуальным предпринимателем. Успех будет зависеть от многих факторов, в том числе от налоговой системы. Давайте рассмотрим, как открыть ИП для грузоперевозок и оформить все необходимые для работы документы.

Определяемся с налогами

Прежде чем открыть ИП по услугам грузоперевозки, выберем налоговый режим, поскольку после регистрации времени на это уже практически не будет. Для этого нужно заранее просчитать налоговую нагрузку.

Сделаем это для гражданина Тихонова И.И., условного жителя города Коломны Московской области. Он решил открыть ИП по грузоперевозкам, использовать одну машину и работать на ней сам. Данные из его бизнес-плана, необходимые для выбора налогового режима, представлены в следующей таблице.

Таблица 1. Данные для расчёта налоговой нагрузки

(*) С учётом особенностей системы налогообложения

Что касается затрат, то при грузоперевозках это аренда транспортного средства или уплата кредитных платежей, техобслуживание и ремонт, топливо, страховка, амортизация (если авто собственное), обязательные отчисления в фонды. Для расчёта мы взяли хороший для рассматриваемой сферы расклад, когда расходы составляют не более 70% от дохода.

Индивидуальный предприниматель в России может выбрать одну из нескольких систем: основную, упрощённую, патент или НПД. Основную систему (ОСНО), которая применяется по умолчанию, рассматривать не будем, так как она предполагает уплату налогов по более высоким ставкам и сложнее в учёте.

Далее, прежде чем рассказать, как открыть ИП по грузоперевозкам, рассчитаем налоговую нагрузку на разных льготных режимах.

УСН 6%

Упрощённая налоговая система существует в двух вариантах — со ставкой налога 6% и 15% (при соблюдении стандартных лимитов по доходу и работникам). Ставка 6% применяется на УСН Доходы. При этой системе налог платится с выручки, а расходы не учитываются.

Применять УСН в 2022 можно при таких условиях :

• у ИП не более 130 работников в среднем за год;
• его годовой доход не превысил 219,2 млн рублей;

Налоговой базой на УСН Доходы является вся выручка предпринимателя. По данным из Таблицы 1, ИП из примера за год получил 1 200 000 рублей — это и будет налоговая база. Сумма налога равна: 1 200 000 х 6% = 72 000 рублей.

Однако на УСН 6% предприниматель может вычесть из суммы налога взносы, которые уплатит за себя. Если у него нет работников, как в нашем примере, то уменьшить налог за счёт взносов можно вплоть до нуля.

ИП Тихонов И. И. уплатит в виде взносов 52 211 рублей, из них 43 211 рублей — фиксированные взносы и ещё 9 000 — дополнительный взнос. В итоге обе эти суммы уменьшат налог к уплате, поэтому он составит: 72 000 — 52 211 = 19 789 рублей.

УСН 15%

Этот режим называется УСН с объектом «Доходы минус расходы». Соответственно, налоговая база для него — выручка, из которой вычтены документально подтверждённые затраты, в том числе страховые взносы предпринимателя. Ставка составляет 15%. Дополнительный взнос на этом режиме считается с разницы между доходами и расходами, для нашего примера это 1% от (1 200 000 — 300 000 — 840 000 — 43 211) = 168 рублей. ИП заплатит эту сумму уже в следующем году, до 1 июля, тогда он сможет полностью учесть её в расходах.

Посчитаем налог к уплате: (1 200 000 — 840 000 — 43 211) * 15% = 47 518 рублей. 

ПСН

Патентная система применяется на тех территориях, где она действует в отношении конкретного вида деятельности. Налог на ПСН — это стоимость, которую нужно уплатить за приобретение патента (можно в течение года частями). Ставка налога — 6%. Доход на патентной системе берётся не реальный, а потенциально возможный. Его размер устанавливают региональные власти.

Для расчёта стоимости патента на конкретную деятельность в определённом регионе ФНС создала специальный сервис. По его данным, ИП из Подмосковья заплатит за годовой патент на перевозку грузов одним автомобилем 59 577 рублей.

Эту сумму тоже можно уменьшить на взносы за себя, только рассчитываются они на основании потенциально возможного годового дохода. Для нашего примера это значение возьмем из закона МО № 228/2021-ОЗ, оно составляет 992 950 рублей. Взносы с такого дохода составят (43 211 + (992 950 — 300 000) * 1%)) = 50 141 рубль, поэтому патент обойдется в сумму ( 59 577 — 50 141) 9 436 рублей.

НПД

НПД — налог на профессиональный доход — пока действует лишь в отдельных регионах, но вскоре его планируют распространить на всю Россию. Для его применения есть немало ограничений:

• у ИП не должно быть работников;
• его годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей;
• предприниматель может оказывать услуги, выполнять работы либо реализовать товары собственного изготовления (торговля запрещена).

Ставка налога — 4% по доходам от граждан, 6% — от юридических лиц и ИП. Налоговая база — весь доход без учёта затрат.

Предприниматель из примера подходит под описанные выше условия. Сделаем расчёт, исходя из того, что он планирует работать только с организациями. Тогда налог составит столько же, сколько на УСН Доходы: 1 200 000 х 6% = 72 000 рублей.

Со взносами на страхование ситуация на НПД обстоит так:

• медицинские входят в состав налога;
• пенсионные не уплачиваются.

То есть иных обязательных платежей, кроме налога, на режиме НПД не будет. 

Сравнение систем налогообложения

А теперь сведём всё, что мы рассчитали, в одну таблицу и посмотрим, какой налоговый режим будет выгодным в данном примере.

Таблица 2. Сравнение налоговых систем

Получается, что самым выгодным в нашем примере будет ПСН. Однако стоит иметь в виду, что при увеличении количества автомобилей до двух, стоимость патента для ИП Тихонова составит уже 71 577 рублей. К тому же в других регионах цена патента может быть иной — всё зависит от конъюнктуры рынка. 

УСН с объектом «Доходы» и НПД по размеру платежей одинаковы. Но не надо забывать, что на упрощёнке эта сумма покрывает все обязательные взносы, а на НПД — только медицинские. Неуплата же пенсионных отчислений приведёт к тому, что в преклонном возрасте у ИП будет минимальная социальная пенсия. Поэтому назвать благом такую экономию на отчислениях сложно, тем более что в нашем примере выгоды от этого нет.

На упрощёнке Доходы минус расходы платежи самые большие, но это верно лишь для конкретного случая. Сумма налога зависит от объёма расходов, а в нашем примере они взяты условно. К тому же многое поменяется, если у ИП появится работник.

Теперь перейдём к тому, как открыть ИП на оказание услуг по грузоперевозке.

Регистрация ИП

Процесс постановки на учёт предпринимателя не зависит от направления бизнеса. Поэтому для открытия ИП на грузоперевозки нужно пройти стандартную процедуру:

1. Выбрать налоговый орган. Это можно сделать в сервисе на сайте ФНС. Постановка на учёт возможна по месту постоянной регистрации гражданина.
2. Подобрать ОКВЭД — коды видов экономической деятельности. Услуге по грузоперевозке соответствует код 49.41. Кроме него, можно выбрать дополнительные.
3. Выбрать способ подачи документов — лично в ИФНС или МФЦ, с помощью нотариуса или в электронной форме через портал налоговой службы (требуется ЭЦП).
4. Оплатить госпошлину в сумме 800 рублей. Квитанцию также можно сформировать на сайте ФНС, а уплату произвести через портал госуслуг. Если документы подаются в электронной форме, подписанные ЭЦП, а также в некоторых МФЦ, пошлина не платится.
5. Заполнить заявление на регистрацию по форме Р21001. Нужно обязательно указать email и не ставить подпись заранее. Это делается в присутствии работника регистрирующего органа или нотариуса.
6. Взять заявление, квитанцию об уплате госпошлины, свой паспорт и посетить ИФНС или МФЦ. Либо направить туда документы другим выбранным способом.
7. Дождаться итогов регистрации. Если всё в порядке, на email придёт лист записи ЕГРИП. Если пришло решение об отказе в регистрации, нужно посмотреть в чём причины, исправить ошибки и подавать документы снова. В течение трёх месяцев это можно будет сделать без повторной уплаты госпошлины.

После регистрации ИП можно начинать оказание услуг. В каждом рейсе у водителя должен быть полный комплект документов на груз — товарно-транспортная накладная, путевой лист и договор с отправителем.

Итак, мы рассказали, как открыть ИП для грузоперевозок, и какой налог выгоднее платить. Однако наши выводы актуальны лишь для конкретного примера. А для расчёта налогов в вашей ситуации рекомендуем обратиться на бесплатную консультацию.

Начните создавать документы для регистрации вашего бизнеса прямо сейчас в нашем бесплатном сервисе.

Бесплатная консультация по налогообложению

Общие различия ИП и ООО

Основать ООО может несколько человек, они и будут являться партнёрами с разными долями в бизнесе, в зависимости от размера внесённого капитала. Размер доли в ООО будет влиять на размер ваших дивидендов от предприятия.

ИП управляется одним лицом, от которого и будет зависеть принятие любых решений и ответственность, за которые также будет нести это частное лицо.

Главная разница заключается в том, что при каких-либо потерях ООО отвечает уставным капиталом, а индивидуальный предприниматель — личным имуществом.

Любой бизнес, будь то ИП или ООО, имеет определённые риски, и каждый из них обладает своей спецификой.

Рассмотрим для начала ИП. Если индивидуальный предприниматель обанкротится, то всё его личное имущество пойдёт в счёт погашения долгов. Включая то, которое совершенно не было задействовано в его бизнесе.

Зато штрафы и санкции за финансовые нарушения для физлица менее существенные. Тоже относится и к уголовной ответственности.

У банкротства ООО совсем другой сценарий, личное имущество учредителей, за некоторыми исключениями, остается неприкосновенным, они расплачиваются уставным капиталом.

Схожесть для ИП и ООО в случае грузоперевозок заключаются в том, что при нарушении правил перевозки, предусмотренных статьей 12.31.1 КоАП РФ. размер штрафа для них одинаковый.

Теперь сравним нюансы регистрации ИП и ООО для грузоперевозок

Регистрация ИП

Для того чтобы зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, вам не нужен огромный пакет документов, необходимо будет лишь собрать:

Документы на регистрацию ИП для грузоперевозок можно предоставить любым удобным для вас образом:
лично в региональную ФНС;

Если все документы будут заполнены и предоставлены верно, уже через три рабочих дня после их подачи вы можете получить статус Индивидуального Предпринимателя.

Регистрация OOO

Открытие ООО более трудоёмкий процесс, чем оформление ИП. Минимальный уставной капитал ООО, в счёт которого могут идти ценные бумаги и другое имущество, составляет от 10 000 рублей. Если вы хотите использовать в качестве уставного капитала ваше имущество или ценные бумаги вам придется заручиться одобрением остальных членов ООО и воспользоваться услугами независимого оценщика.

Помимо прочего, необходимо будет заплатить пошлину за регистрацию юрлица, если вы подаёте документы не в электронном виде. Она составляет 4000 рублей.

Ещё вам понадобиться получить юридический адрес (тот, что будет указываться в учредительных документах). В качестве него можно использовать арендованное или купленное нежилое помещение, приобретенный в территориальном центре поддержки предпринимательства адрес, домашний адрес учредителя или генерального директора.

Последний вариант наименее желателен, так как некоторые налоговые службы могут отказать вам в регистрации ООО, несмотря на то, что это не запрещено законом.

Основные документы, которые вам потребуется собрать при регистрации ООО для грузоперевозок:

Какую систему налогообложения лучше выбрать

Всего, на данный момент в России существует 6 режимов налогообложения:

Налог на профессиональный доход — работает не в каждом регионе.

ОСНО для грузоперевозок не рассматривается. Это один из самых сложных режимов в плане учёта. Фискальная нагрузка на общей системе гораздо выше, чем на спец. режимах.

На ЕСХН, ЕНВД и УСН, налоговые ставки для ООО и ИП не отличаются. Разница есть только при общей системе. В ней налог на прибыль для организаций 20%, а для ИП — 13%. НПД и ПСН действует только для индивидуальных предпринимателей.

При ПСН налог составляет всего 6% от прогнозируемой прибыли, установленной местными властями без привязки к реальному доходу, а НДС, НДФЛ и налог на имущество платить и вовсе не нужно. Предприниматель лишь авансом покупает патент на период от месяца до года, в счёт уплаты налогов. Для грузоперевозок предпринимателю на каждое транспортное средство придется покупать отдельный патент.

Для небольшого ООО, с доходами не превышающими 60 млн руб. в год, количеством сотрудников не больше 100 человек и остаточной стоимостью основных средств менее 100 млн руб., оптимальным вариантом будет УСН, при котором не платят:

Самая высокая ставка этого режима, составляет 15%. Размер налога высчитывается из выручки, без вычета расходов.

Вторая, меньшая, ставка — 6%. Сумма налога высчитывается из дохода, с предварительно вычтенными расходами.

Бухгалтерская и Налоговая отчётность грузоперевозок у ИП и ООО

Как ООО так и ИП должны, удерживать НДФЛ с зарплат своих сотрудников, а также отчислять страховые взносы на социальное, медицинское и пенсионное страхование. Но существуют и некоторые отличия.

ИП не обязан предоставлять бухгалтерскую отчётность, а если он не пользуется услугами наёмных работников, то вообще никакую, кроме отчётности по полученным доходам. Её он тоже может не предоставлять, если выберет налоговый режим ПСН.

При работе по ОСНО налог для ИП, как физлица, будет составлять 13 %, что существенно меньше, чем для ООО — 20%.
ООО не может существовать без наёмных работников, в отличие от ИП, поэтому организация помимо налогов на полученные доходы в любом случае будет платить страховые взносы во внебюджетные фонды: ПФР, ФФОМС, ФСС.

Ограничения для ИП и ООО

В зависимости от выбранной налоговой системы для ИП и ООО в сфере грузоперевозок существуют ограничения.

На УСН

На ПСН

На ЕНВД

Распоряжение доходами

Существенное преимущество ИП для грузоперевозок — возможность пользоваться прибылью, как своими личными средствами. Предприниматель не обязан отчитываться на какие нужды он направил вырученные деньги. При этом ограничения на размер выведенных сумм нет.

Доходы ООО не являются собственностью одного лица. Они принадлежат организации в целом, что накладывает некоторые ограничения по использованию прибыли. Любые вложения должны быть согласованы учредителями и внесены в бухгалтерский отчёт.

Имидж компании

ООО, как более крупное предприятие, за создание которого чаще ответственен не один человек, производит впечатление большей надежности на возможных партнеров по бизнесу, чем ИП. При такой форме организации бизнеса для грузоперевозок возникает меньше трудностей в получении кредитов, привлечении инвесторов, заключении контрактов с контрагентами.

ООО создаёт впечатление надежного партнера, которому можно поручить госзаказ.

Закрытие или перепродажа бизнеса

У ИП очень простая процедура ликвидации, не требующая каких-то серьезных расходов. Вам придётся только заплатить госпошлину (160 рублей) и написать заявление. На закрытие ИП вам потребуется затратить около пяти дней. Перепродать или переоформить ИП на другого человека невозможно.

Размер государственной пошлины при закрытии ООО составляет 800 р. Весь процесс ликвидации может занять более шести месяцев. Необходимо отдать долги кредиторам, сдать промежуточный и ликвидационный балансы, оплатить выходные пособия рабочим и подать объявление в специальный журнал. Однако, ООО может сменить учредителей или быть перепродано.

Что лучше выбрать для грузоперевозок — ИП или ООО

Определиться с формой регистрации бизнеса вам поможет чёткое представление, какими конкретно перевозками вы будете заниматься, сколько единиц техники в вашем автопарке и человек в штате, каким начальным капиталом вы обладаете, в одиночку ли вы задумали создать этот бизнес.

А также кого в перспективе вы хотите видеть своими партнерами и планируете ли вы его расширять, например, на другие регионы. Для небольшой компании грузоперевозок предпочтительнее регистрировать ИП. Если же ваши планы более масштабны, вы ориентированы на госзаказы и хотите запустить целую сеть по стране, стоит сделать выбор в пользу ООО.

Прежде чем начинать бизнес, связанный с грузоперевозками, следует вникнуть в детали. У этой деятельности много особенностей и рисков. Рассказываем, на что обратить внимание, решая заняться доставкой грузов

Содержание

Какой вид грузоперевозок выбрать
Выгодно ли заниматься грузоперевозками
Какие затраты в бизнесе по грузоперевозкам учесть новичкам
Какую форму собственности выбрать при регистрации бизнеса
Что учесть при организации бизнеса по грузоперевозкам
Что выгоднее — купить грузовик или арендовать
Как искать клиентов для грузоперевозок
Какие риски связаны с работой на себя
Частые ошибки грузоперевозчиков на старте бизнеса

Бесплатный сервис по регистрации бизнеса

Вы можете открыть бизнес без уплаты госпошлины и без визита в налоговую

Подать заявку онлайн

Какой вид грузоперевозок выбрать

Грузоперевозку можно осуществить автомобильным, железнодорожным, водным и авиационным транспортом. Начинающие предприниматели, как правило, предлагают один вид услуг. После расширения своего влияния логистическая компания может начать комбинировать способы доставки, тем самым проявляя мультимодальность.

Выгоднее всего открыть малый или средний бизнес в сфере автомобильных перевозок. Доступность такого подхода обуславливается простотой регистрации, относительно низкими стартовыми затратами и высоким спросом на такие услуги.

По данным международной консалтинговой компании KPMG, на сегодняшний день большая часть рынка занята перевозками генеральных грузов или заказами с полностью загруженным автомобилем. Самым крупным сектором являются грузы сборного типа, или LTL.

Речь идет о типе транспортировки, при котором один автомобиль грузит товар со склада, на котором сосредоточены разные отправители. Негабаритные и опасные грузы в доле на рынке занимают всего 3% и 7% соответственно.

Грузы весом до 3,5 тонны транспортируют такими автомобилями, как ГАЗ-3302, «Газель Next» и «Газель Бизнес», Volkswagen Crafter и Ford Transit. Эти машины востребованы для перевозки:

• строительных товаров;

• продуктов питания; 

• бытовой химии; 

• сырья, деталей и комплектующих для производств.

Грузы со средними весом до 5 тонн предпочтительно перевозить на фургонах различной вместимости. Крупногабаритные товары удобно складировать в еврофуры. Тип кузова зависит от вида перевозимых грузов и может быть тентованным, изотермическим или цельнометаллическим.

Выгодно ли заниматься грузоперевозками

Чтобы не вести бизнес по грузоперевозкам в убыток, необходимо заранее просчитать, какую прибыль он способен принести. Для этого от предполагаемых доходов вычитают себестоимость перевозки. В себестоимость включают затраты:

• на аренду техники;

• обслуживание инвентаря;

• горюче-смазочные материалы;

• заработную плату персонала.

Также к себестоимости относят возможные косвенные затраты:

• накладные расходы;

• питание водителей;

• услуги связи;

• заработную плату менеджеров.

Если бизнес уже работает, результаты текущего отчетного периода сравниваются с предыдущим. Периодами могут быть месяц, квартал или год. Данный анализ помогает понять, рентабелен или убыточен выбранный способ грузоперевозок.

В бизнесе при правильном распределении затрат доходы должны превышать себестоимость в три раза. В среднем период окупаемости предпринимательской деятельности составляет от нескольких месяцев до двух-трех лет.

Сервис по регистрации бизнеса

Доверьте онлайн-регистрацию бизнеса профессионалам. Услуга бесплатна

Подать заявку

Какие затраты в бизнесе по грузоперевозкам учесть новичкам

Необходимо понимать, что доход от бизнеса по перевозке грузов нестабилен даже для опытных предпринимателей. Потому что никто не застрахован от форс-мажорных обстоятельств, связанных с дорогой. Также влияние может оказывать экономический кризис или регулярно обновляемые правила оформления перевозок.

Расходы условно делят на три категории:

1. Постоянные — они неминуемы и не зависят от того, на ходу машина или нет. Сюда входят, например, обслуживание расчетного счета, страховые взносы, транспортный налог, стоимость техосмотра, медицинские справки, тахограф и его обслуживание, карта водителя, оплата мест стоянки, базовые ремонтные работы.

2. Рейсовые — преимущественно топливные расходы, которые могут отличаться в зависимости от тяжести груза, условий погоды, состояния дороги и автомобиля. Остальная часть рейсовых расходов складывается из оплаты проезда по платным трассам, въездов, стоянок на трассе. Также подсчитывают расходы на шины, масло, фильтры, стекла, лампочки и прочие технические жидкости и детали автомобиля, которые изнашиваются и требуют ремонта или замены.

3. Внеплановые — эти расходы предугадать нельзя. Сюда входят ремонт внезапных поломок, штрафы, возмещение недостачи груза, устранение последствий ДТП.

Какую форму собственности выбрать при регистрации бизнеса

При создании бизнеса важно выбрать форму собственности. Небольшим компаниям или частникам выгоднее оформить ИП. Связано это с возможностью работать на специальных налоговых режимах — УСН или ПСН. Их применение значиться упрощает ведение отчетности.

В случае расширения доли рынка и влияния компании за счет увеличения штата, единиц техники и объема прибыли придется перейти на ООО.

При регистрации бизнеса по грузоперевозкам необходимо выбрать и указать подходящие коды ОКВЭД, например:

• 49.41 — Деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам

• Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки

• 49.42 — Предоставление услуг по перевозкам

• 63.40 — Организация перевозок грузов.

После регистрации в качестве ИП или ООО необходимо оформить разрешительную документацию. Лицензия требуется для перевозки опасных грузов и авиаперевозок, но не нужна для перевозок в черте города и в небольших объемах.

Чтобы оформить грузоперевозку автомобильным транспортом на расстояния свыше 50 км, готовят следующие документы:

• путевой лист,

• страховку,

• накладную,

• акт приема-передачи,

• договор на оказание услуг.

Бесплатный сервис

Мечтаете о своем деле? Зарегистрируйте ИП или ООО удаленно и бесплатно

Подать заявку онлайн

Что учесть при организации бизнеса по грузоперевозкам

Сначала необходимо проанализировать деятельность своих конкурентов в том регионе, где планируется развернуть бизнес. Узнать, что происходит в данной области, какие виды товаров актуальны для доставки, какие автомобили наиболее мобильны и удобны для перемещения.

После анализа ситуации в сфере следует разработать бизнес-план, который должен включать:

• описание этапов реализации проекта;

• разработку маркетинговой стратегии;

• расчет затрат на транспорт и оборудование;

• оценку прибыли и срока окупаемости проекта;

• оценку рисков и шаги по их минимизации.

Грузоперевозки — специфичный бизнес, который требует соблюдения всех норм законодательства. Создание и последующее содержание экспедиторской фирмы предполагает немалые вложения для получения доходов. Размер последних целиком зависит от целей бизнеса, его размеров и финансовых возможностей предпринимателя.

Если начинающему бизнесмену на старт может потребоваться от 400 тысяч до 1,5 млн рублей, то транспортной компании нужно инвестировать не менее 5 млн рублей.

Что выгоднее — купить грузовик или арендовать

Выгоднее начинать бизнес с аренды машины или оформления лизингового договора. Последний вариант имеет много плюсов и пользуется популярностью в России. Лизинг техники — это аренда на долгосрочной основе, которая предполагает выкуп по остаточной стоимости. Схема подходит тем, кто не имеет финансовой возможности купить грузовик.

Если нет средств на вместительную фуру, можно остановиться на варианте поменьше. Но такой подход выгоден только для перевозок в пределах города или области.

В кредит машину имеет смысл брать, если уже набрана база постоянных клиентов, которая сможет покрыть затраты на выплату процентов банку.

Как искать клиентов для грузоперевозок

Без постоянных клиентов нельзя рассчитывать на поток заказов и бесперебойный заработок. Этим вопросом следует заняться сразу после покупки или аренды машины. Нужно сделать следующее:

1. Определиться с территориальным покрытием, направлениями маршрутов. Где будет происходить транспортировка груза, какие будут пробеги, планируется ли отправлять товар за границу.

2. Выбрать тип перевозимых грузов. Необходимо, чтобы товары соответствовали транспортным габаритам и условиям перевозок.

3. Стоит определиться, нужен ли для решения деловых вопросов офис. И если да, арендовать его.

4. Разместить объявления об услугах на разных площадках.

Реклама услуг — важнейший фактор развития бизнеса и наработки постоянных клиентов. Самым распространенным и простым способом поиска заказчиков является интернет. Объявления подаются на профильных форумах, в социальных сетях, размещаются на сайте компании.

Можно обратиться в диспетчерские компании, которые обладают информацией о фирмах, нуждающихся в транспортировке грузов. За эти услуги взимается процент, зависящий от суммы заказа. Такой вариант поиска менее выгоден, но подходит для новичков, которые не могут закрыть простой.

Какие риски связаны с работой на себя

Новичкам в грузоперевозках порой следует помнить, что их бизнесу угрожает:

• нехватака средств на ремонт и обслуживание транспорта;

• сложность в поиске места для стоянки;

• невозможность самостоятельно планировать наиболее удачные маршруты для поездок;

• нехватка знаний в оформлении сопроводительной документации.

Также многие начинающие бизнесмены не знают, как искать заказчиков и расширять клиентскую базу. Для решения этой проблемы приходится нарабатывать репутацию, постоянно рекламировать свои услуги, собирать и афишировать положительные отзывы.

В начале пути приходится прибегать к советам знакомых, которые могут не сработать, или обращаться в транспортную компанию в поисках клиентов, что снижает прибыль.

Частые ошибки грузоперевозчиков на старте бизнеса

Чаще всего начинающему бизнесмену сложно удержаться на рынке грузоперевозок и привлечь постоянных клиентов. Связано это с высокой конкуренцией и нехваткой знаний в профильной сфере.

Одна из ключевых ошибок на старте — отсутствие внятных долгосрочных планов по развитию проекта, основанных на подробных расчетах. Важно учесть стартовый капитал и откуда он взят, расписать деятельность на год-два вперед. По ходу реализации корректировать расчеты, стратегию и прогнозы.

Нередко предприниматели стараются сэкономить. С такой целью они покупают подержанные машины или нанимают сотрудников, которые готовы работать за меньшую плату. Но это приводит только к дополнительным расходам.

При низких доходах бизнесу приходится тратить средства на ремонт некачественного автомобиля, а оформление на работу персонала без опыта перевозки грузов на дальние расстояния может привести к снижению качества услуг, потере груза или сопроводительных документов, простоям и ДТП.

Бизнес на грузоперевозках — выгодная деятельность для тех, у кого есть базовые знания в этой области. Без правильного оформления документации, подбора качественного персонала и расчетов на перспективу легкого старта и прочных позиций на рынке не будет.

Сервис

Здесь вы можете зарегистрировать бизнес бесплатно и без визита в налоговую

Подать заявку онлайн

Кто может открыть ИП для грузоперевозок

Зарегистрироваться в качестве ИП могут российские граждане, иностранцы и лица без гражданства. Они должны быть без психических и других заболеваний, влияющих на дееспособность.

Иностранцам и лицам без гражданства для оформления ИП понадобится документ, подтверждающий право проживать в России — вид на жительство или разрешение на временное проживание. Гражданам РФ нужна прописка в паспорте, а если её нет — документ о регистрации по месту жительства.

ОКВЭД для грузоперевозок

На листе А заявления о регистрации ИП нужно указать ОКВЭДы — коды видов деятельности, которой будет заниматься предприниматель. Их берут из классификатора ОК 029-2014. В заявлении указывают как минимум первые четыре цифры кода, то есть группу ОКВЭД.

Грузоперевозкам подходит ОКВЭД 49.41 — деятельность автомобильного грузового транспорта, 49.42 — услуги по автоперевозкам физическим и юридическим лицам при переезде.

Вид деятельности можно указывать конкретнее, например, подгруппы 49.41.1 — перевозка специализированным автотранспортом, 49.41.2 — перевозка обычными фурами, грузовиками и т.д.

Основной ОКВЭД должен быть один, а дополнительных — любое количество, но в пределах разумного. Сопутствующими услугами по грузоперевозкам часто бывают:

• 52.10.9 — складирование и хранение прочих грузов;
• 52.29 — вспомогательная прочая деятельность, связанная с перевозками.

Какая система налогообложения выгоднее для грузоперевозок

При регистрации бизнеса будущему ИП нужно разобраться, какая система налогообложения ему подойдёт. По умолчанию всем присваивают ОСНО — общий режим, при котором больше всего налогов и отчётов. Но ИП могут применять спецрежимы УСН, ПСН или НПД. Сообщить об этом в налоговую лучше одновременно с подачей документов для регистрации.

УСН

На упрощённой системе налогообложения есть два варианта уплаты налога:

• 6% со всех доходов;
• 15% с разницы между доходами и расходами.

Это стандартные размеры ставок. Региональные власти могут их понижать: на УСН «Доходы» — до 1%, на «Доходы минус расходы» — до 5%, а также вводить дополнительные условия для их применения. Информацию по размерам налога для своего региона можно посмотреть на сайте ИФНС. В некоторых субъектах РФ ещё действуют налоговые каникулы — ставка 0% для новых ИП.

На доходной УСН из налога можно вычитать суммы страховых взносов за себя и работников. Если у ИП нет сотрудников, можно уменьшить налог полностью. Если есть — до 50%. Доходная упрощёнка выгодна тем, у кого мало расходов.

На доходно-расходной УСН из доходов можно вычесть документально подтверждённые расходы и посчитать налог с этой разницы. При стандартной ставке УСН 15% доля расходов бизнеса должна составлять от 70% — тогда этот вариант упрощёнки будет выгодным.

При грузоперевозках затрат бывает много — бензин, дизтопливо, техническое обслуживание машины, платежи в систему «Платон» и т.д. Но учесть можно не все, а только перечисленные в статье 346.16 НК РФ. Например, нельзя уменьшить доходы на оплату проезда по платным дорогам — в перечне такого пункта нет. 

При любых расходах налог на УСН не может быть ниже минимального — 1% от доходов. Его придётся заплатить, даже если у ИП будут убытки. 

Страховые взносы ИП за себя — это 43 211 рублей в 2022 году. Их нужно платить при любом варианте УСН, даже если нет доходов и деятельность не ведётся. Есть ещё дополнительные взносы — 1 % от годового дохода свыше 300 тыс. руб.

Один раз в год нужно подавать в ИФНС налоговую декларацию по УСН, даже если ИП ничего не заработал.

ПСН

Патентную систему налогообложения можно применять, если она действует там, где ИП планирует заниматься грузоперевозками. На патенте есть ограничения:

• численность сотрудников — не больше 15 человек;
• годовой доход — не более 60 млн руб.;
• автотранспорт должен принадлежать ИП на праве собственности, пользования, владения, распоряжения;
• общее количество автотранспортных средств — не более 20 единиц, причём в региональных законах это значение может быть меньше.

Сколько надо платить на патентной системе, можно уточнить в калькуляторе на сайте налоговой. 

Патент по грузоперевозкам действует в указанном в нём субъекте РФ. Но если ИП перевозит грузы между регионами, покупать несколько патентов не придётся. В этом случае место ведения деятельности определяют по месту заключения договоров на автоперевозку. Пункт назначения или отправления грузов может быть в другом регионе.

ИП на ПСН тоже уплачивает за себя страховые взносы. Декларации по патентной системе нет. 

НПД

Граждане России или других государств — членов ЕАЭС (Казахстан, Беларусь, Армения, Киргизия) могут выбрать налог на профессиональный доход для самозанятых. Он подходит и для грузоперевозок. Стать плательщиком НПД может ИП или физлицо. У этого спецрежима тоже есть ограничения:

• годовые доходы — до 2,4 млн руб.;
• нельзя нанимать работников;
• нельзя совмещать с патентом и упрощёнкой.

Ставки налога для самозанятых: по доходам от физлиц — 4%, от юрлиц — 6%. Платить нужно ежемесячно. Если доходов не было, к уплате ничего не будет.

Рассчитывать платежи самостоятельно не придётся — всё почитается автоматически в приложении «Мой налог». При регистрации самозанятости дают налоговый бонус — вычет в сумме 10 тыс. руб. Он расходуется сам по мере занесения доходов — уменьшает налоговые ставки до 3% от физлиц и 4% от организаций. 

Самозанятому ИП не нужно платить страховые взносы за себя и сдавать отчётность.

Особенности сферы грузоперевозок для ИП

Услуги по перевозке грузов с ОКВЭД 49.41.1 и 49.41.2 относятся к видам деятельности, по которым надо подавать уведомление о начале ведения предпринимательской деятельности. Сделать это нужно после постановки на учёт в налоговой инспекции, но ещё до начала грузоперевозок.

Уведомление заполняют по форме из приложения № 2 к Правилам, утверждённым Постановлением Правительства РФ № 584 от 16 июля 2009 года. Подают его в территориальное управление Ространснадзора любым удобным способом — лично, ценным письмом с описью вложения, через МФЦ, Госуслуги. Для отправки в электронном виде нужна усиленная квалифицированная электронная подпись ИП.

Если предприниматель решит заниматься международными грузоперевозками, нужно получить допуск в Ространснадзоре. Для этого подают заявление с копиями подтверждающих документов из п. 9 Постановления Правительства РФ № 845 от 01.06.2021. При положительном решении Ространснадзор внесёт запись о допуске в специальный реестр перевозчиков и разместит эту информацию на своём сайте. ИП получит уведомление о том, что он допущен к международным автомобильным перевозкам.

Для грузоперевозок предпринимателю нужно оформлять специальные документы — договоры перевозки грузов, товарно-транспортные накладные, акты об оказании транспортных услуг, путевые листы.

Статья актуальна на 

22.02.2023