Составление бизнес плана автотранспортного предприятия

1. Краткий инвестиционный меморандум

Автомобильные перевозки вносят значительный вклад в развитие экономики любой страны. Ежедневно на дорогах перевозятся тонны различного груза. Перевозки осуществляют как компании, так и частные лица. На сегодняшний день в России есть несколько крупных предприятий на данном рынке, а также множество средних, небольших и частных лиц, имеющих одну единицу техники.

Несмотря на то, что существует высокая конкуренция, высокий спрос на транспортные услуги сохраняется, поэтому открытие транспортной компании остается актуальным. К тому же на сегодняшний день крупные компании предлагают свои услуги по завышенным ценам, а небольшие и частные лица не всегда могут обеспечить качественный сервис — старые машины, задержки привоза, неквалифицированные водители. В связи с этим можно открыть небольшую компанию, которая будет работать по средним рыночным ценам, но качество услуг будет выше.

Транспортные компании на сегодняшний день могут осуществлять перевозку пассажиров и грузов. В рассматриваемом бизнес-плане рассмотрим перевозку крупногабаритных и мелкогабаритных грузов.

Срок окупаемости составляет 19 месяцев

Первоначальные вложения будут равны 8 120 000 руб

Точка безубыточности достигается на 2 месяц

Средняя прибыль в месяц 395 000 руб

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

Для организации транспортной компании потребуется гаражное помещение площадью около 200 м2. Оно должно быть поделено для стоянки автотранспорта, а также для офисного помещения для сотрудников компании и клиентов. Площадь офиса может не превышать 40 м2, но должно быть оборудовано мебелью и всей необходимой техникой.

Транспортная компания будет иметь на балансе две фуры и три Газели для осуществления перевозок.

Фура может доставлять в пункт назначения большие объемы грузов. Вес груза может достигать тридцати тонн. Сама фура представляет собой многотонное транспортное средство и состоит из тягача и прицепа.

Таким образом, на фуре можно перевозить крупногабаритный груз по всей территории России, а также в страны ближнего зарубежья. Наиболее популярными моделями фур являются: Volvo FN, Mercedes-Benz Actors, MAN-TGS и другие.

Газель является малогабаритным грузовым автотранспортом. Производится в России, поэтому очень популярна среди российских транспортных компаний.

Максимальная масса груза не должна превышать 3500 кг, что позволяет управлять ей водителям с правами категории «В». Также на Газель не распространяется действие знака «проезд грузовым автомобилям запрещен», что обеспечивает проходимость по городу.

Таким образом, Газель чаще всего пользуется спросом при следующих действиях:

Переезд
Небольшая стройка
Перевозка продуктов до магазина (к примеру, хлеб)
Доставка

Стоит отметить, что перед каждым выездом все машины должны быть проверены на отсутствие технических неисправностей, также водители должны пройти предрейсовый осмотр.

Со временем транспортная компания может преобразоваться в транспортно- экспедиционную, что означает не только доставку груза из пункта А в пункт Б, но и обеспечение ее сохранности и привоза точно в срок.

3. Описание рынка сбыта

Основным рынком сбыта транспортной компании будут организации, осуществляющие доставку своей продукции по городу или в другие регионы, но не имеющие собственного транспорта. Это могут быть региональные сети либо небольшие местные магазины. Важно настроить каждый заказ на долгосрочную перспективу, ведь торговым организациям необходимо осуществлять доставку постоянно. Заключение нескольких крупных долгосрочных договоров может загрузить машины на 70%.

Помимо постоянных контрактов, возможно выполнение единичных заказов как различных компаний, так и частных лиц. С учетом того, что многие товары заказываются через Интернет-магазины, доставка грузов необходима повсеместно.

Сильные стороны проекта:	Слабые стороны проекта:
Высокий спрос Собственный автопарк	Высокая конкуренция Высокие издержки
Возможности проекта:	Угрозы проекта:
Организация транспортно- экспедиционной компании Возможность расчета стоимости онлайн Открытие филиалов с машинами в других регионах	Нехватка квалифицированного персонала Некачественные запчасти и топливо

4. Продажи и маркетинг

Маркетинговая кампания транспортной компании должна включать в себя:

Наличие сайта в интернете. На сегодняшний день это необходимо практически для любой организации, в том числе и транспортной компании. Информация на сайте будет предлагать ознакомиться с видами транспорта и их характеристиками, возможно наличие калькулятора для примерного расчета стоимости проезда, возможность связаться с диспетчером или менеджером. Также можно подключить функцию отслеживания груза на карте.
Реклама в различных деловых СМИ. Это могут быть периодические издания как в газетах и журналах, так и в Интернет СМИ. Можно предложить напечатать полезную информацию для потребителей, тем самым сделав рекламу себе.
Билборды и реклама на машинах. Размещать объявления на билбордах можно возле промышленных зон с большим количество предприятий. Реклама в таких местах значительно дешевле чем в центре города, а эффект может быть выше. На своих автомобилях можно разместить рекламу своего бренда, а также номер телефона, по которому можно обратиться. Такая реклама практически ничего не стоит, но повысит узнаваемость бренда и возможны дополнительные продажи.

5. План производства

Прежде всего необходимо зарегистрировать бизнес в налоговых органах. Видом деятельности по ОКВЭД-2 стоит выбрать 49.41.1 «Перевозка грузов специализированными автотранспортными средствами». Такой вид деятельности разрешает применение налога на вмененный доход, физическим показателем будет количество машин. Соответственно, чем больше машин в транспортной компании, тем выше налог.

Далее необходимо подобрать гаражное помещение и произвести ремонт. Помещение должно пройти проверки МЧС и СанПин.

Следующими этапами будет покупка Газелей и фур с их последующей регистрацией в ГИБДД. Необходимо также получить страховые полисы (такие как КАСКО и ОСАГО) и техпаспорт на каждый автомобиль.

Для офисных сотрудников нужно приобрести мебель и технику.

Когда подготовительные этапы будут выполнены, можно заключать трудовые договора с сотрудниками и начинать работать.

Важно помнить, что перед каждым выездом механик и водитель должны проверить наличие водительского удостоверения, путевого листа, доверенности на транспортное средство, документов на груз, которые подготавливает заказчик и при необходимости командировочного документа. Также водитель должен пройти медицинский осмотр.

6. Организационная структура

Для начала работы транспортной компании необходимо составить штатное расписание в количестве четырех должностей и 15 сотрудников.

Перечень должностей и заработанных плат представлен в Таблице:

Постоянные расходы	Оклад	Количество сотрудников	Сумма
Директор	50 000	1	50 000
Водитель	20 000	10	200 000
Диспетчер	30 000	2	60 000
Техник	35 000	2	70 000

Десять из них будут работать водителями, они должны иметь права категории «В» и «С» (водителям Газели необязательно иметь права категории «С»), а также стаж вождения от двух лет. Водитель обязан выполнять рейсы четко в срок, хорошо знать логистические маршруты, уметь произвести небольшой ремонт. Работа между водителями будет по графику, за одной машиной будет числиться два водителя.

В обязанности диспетчера входит организация и контроль работы водителя на рейсе, инструктаж, разработка логистических маршрутов. При выборе кандидатов желательно наличие высшего специализированного образования и опыта работы. График работы диспетчеров два на два посменно.

Техник должен проверять автомобиль перед рейсами, а также все необходимее документы. Если у автомобиля имеются технические неисправности, технику необходимо разобраться с данной проблемой и отправить машину на ремонт.

Полный расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страховых взносов представлен в финансовой модели.

Франшизы

Франшизы транспортных компаний на нашем сайте

ПЭК

Первая экспедиционная компания

1 500 000 — 3 000 000 ₽

СДЭК

Курьерские услуги и логистика

200 000 — 600 000 ₽

Максим

Сервис заказа такси, грузоперевозок и доставки

100 000 — 500 000 ₽

EXMAIL

Экспресс-доставка грузов

от 800 000 ₽

Купить франшизу транспортных компаний

7. Финансовый план

Инвестиционные затраты на открытие данного бизнеса составляют 8 102 000 рублей.

Полный перечень инвестиций на открытие птицефермы представлен в таблице:

Инвестиции на открытие
Регистрация, включая получение всех разрешений	30 000
Ремонт	30 000
Рекламные материалы	10 000
Аренда на время ремонта	52 500
Закупка оборудования	7 970 000
Прочее	10 000
Итого	8 102 500

Основными инвестициями будет закупка оборудования, которая включает в себя покупку двух Фур и трех Газелей. Стоимость автомобилей в общей сложности получается высокой, однако при полной загрузке они быстро окупятся. К тому же, имея крупные активы на балансе можно предотвратить банкротство при нестабильной экономической ситуации.

Если предприятие на момент открытия не имеет необходимой суммы для покупки машин, то автомобили можно взять в лизинг.

В составе оборудования также будет мебель и офисная техника для сотрудников, а также необходимое оборудование для машин.

Основными ежемесячными затратами будет фонд оплаты труда и стоимость топлива. При расчете затрат на топливо стоит понимать, что расход груженой Газели составляет 11 литров на 100 км, а Фуры 25 л на 100 км. Средняя цена топлива составляет 40 рублей.

Также ключевыми показателями ежемесячных расходов будет амортизация и ремонт машин.

Стоимость аренды помещения будет зависеть от региона, места размещения (загород, промышленная зона, удаленность от центра города) и его состояния (ремонт, тепло).

Полный перечень ежемесячных расходов представлен в Таблице:

Ежемесячные затраты
ФОТ (включая отчисления)	642 321
Аренда (200 кв.м.)	70 000
Амортизация	106 944
Коммунальные услуги	15 000
Реклама	10 000
Бухгалтерия (удаленная)	15 000
Топливо	433 770
Ремонт машин	150 000
Непредвиденные расходы	10 000
Итого	1 453 036

План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.

8. Факторы риска

У данного проекта имеется несколько основных факторов риска.

Первый из них — это нехватка квалифицированного персонала, а именно водителей, которые могут безопасно осуществлять управление транспортом и быть пунктуальными. Данный риск уменьшается благодаря конкурентному уровню заработной платы и обучению персонала.

Второй фактор риска — это безопасность перевозок, то есть риск попадание транспорта в ДТП. Для минимизации этого риска груз и автотранспорт будет застрахован чтобы исключить финансовые потери.

Ещё один риск — это некачественные запчасти для автомобилей. Для исключение данного риска запчасти будут закупаться только у официальных дилеров. Высокая конкуренция на рынке также является фактором риска. Планируется провести рекламную компанию на нескольких разных рекламных площадках с использованием различных маркетинговых инструментов для привлечения клиентов и исключения данного риска.

Скачать эту статью в PDF

Скачать финансовую модель

Финансовая модель транспортной компании

Источник

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты разработки бизнес-плана

1.1 Особенности бизнес-плана

1.2 Структура бизнес-плана

2. Характеристика транспортного предприятия ООО «Бум»

2.1 Описание транспортного предприятия ООО «Бум»

2.2 Миссия и цели предприятия ООО «Бум»

3. Расчет показателей бизнес-плана ООО «Бум»

3.1 Расчет производственной программы по перевозке грузов

3.2 Расчет эксплуатационных показателей

3.3 Программа перевозок (провозные возможности) АТП

3.4 Производственное планирование

3.5 Организационный план

3.6 Финансовый план

Заключение

Список используемых источников

Приложение

Введение

Бизнес-план предприятия является одним из основных инструментов управления предприятием, определяющих эффективность его деятельности. Разработка бизнес-плана позволяет эффективно использовать планирование бизнеса для грамотного управления предприятием.

В условиях рынка и жесткой конкурентной борьбы предприятие должно уметь быстро и адекватно реагировать на изменения, происходящие во внешней среде и внутри самого предприятия. Это становится возможным, когда выполняется несколько условий: администрация и инвестор правильно оценивают реальное финансовое положение предприятия и его место на рынке; существуют конкретные цели к достижению которых должно стремиться предприятие; при постановке целей предприятия менеджмент активно использует планирование, строго контролируется и выполняется каждый шаг плана для их достижения; администрация предприятия и инвестор понимают суть процессов происходящих на рынке, во внешней среде и внутри самой фирмы.

Цель выполнения курсовой работы — закрепление и расширение теоретических и практических навыков студентов по широкому спектру хозяйственной деятельности предприятия.

Задача определить показатели производственной программы по перевозке грузов, произвести расчет эксплуатационных показателей деятельности АТП, определить программу перевозок, производственное планирование, организационный план, финансовый план, и найти себестоимость перевозок АТП.

1. Теоретические аспекты разработки бизнес-плана

1.1 Особенности бизнес-плана

Бизнес-план составляется для внутренних и внешних целей. В подавляющем большинстве случаев, так уж сложилось в нашей стране, бизнес-план фирмы начинают составлять, когда необходимо привлечь инвестиции. Но дело в том, что это только одна сторона дела, на самом деле он составляется не только для внешних целей.

Бизнес-планирование представляет собой процесс написания бизнес-плана, в котором могут принимать участие две заинтересованные стороны: инвестор, который хочет оценить эффективность вложения средств, и исполнители, в лице консультантов или персонала предприятия.

В первую очередь, бизнес-планирование необходимо инвестору, так как от этого в огромной мере зависит судьба его предприятия, именно по этой причине бизнес-планирование не должно происходить без непосредственного участия инвестора. Было бы неправильно просто заказать написание бизнес-плана консультанту или полностью доверить это персоналу предприятия и дистанцироваться от самого процесса.

Основные преимущества, которые дает предпринимателю бизнес-планирование дает возможность четко обдумать и оформить свои идеи, проверить их жизнеспособность на бумаге расчетным путем; такой бумажный (виртуальный) вариант проверки идеи в конечном счете убережет предпринимателя от множества ошибок и ненужных затрат, сэкономит деньги, время и нервы; позволяет предпринимателю гораздо лучше понять механизм работы предприятия и действовать в рыночной среде намного эффективнее; когда Вы завершите процесс написания бизнес-плана, он будет служить Вам, как схема или карта, точное следование которой позволит с большей вероятностью достигнуть намеченной цели.

Не стоит думать, что достаточно просто заплатить за составление бизнес-плана инвестиционного проекта, при таком подходе заказчик может получить довольно отвлеченный и сырой вариант, который не вдохновит ни инвестора, ни руководство предприятия, а само планирование деятельности предприятия при этом не сможет дать максимального эффекта.

Бизнес-планирование первоначально потребует значительных сил, средств, усилий и времени по сбору и обработке информации, а последующее финансовое планирование предприятия является намного более простым, так как требует только своевременного периодического внесения дополнений и изменений к текущему плану, а также своевременного реагирования на рыночную ситуацию.

Резюмируя все вышеизложенное, можно сказать, что затраты на бизнес-планирование — самая выгодная инвестиция.

Требования к бизнес-плану.

Одним из основных требований к бизнес-плану инвестиционного проекта является его понятность, он должен быть написан без сложной профессиональной терминологии, простыми словами, бизнес-план не может содержать элементов украшательства.

Очень желательны приложения в виде графиков и диаграмм, которые делают бизнес-план более наглядным.

Объем бизнес-плана — порядка 20-30 листов текста с одной стороны, но иногда выдвигаются особые требования к содержанию и объем может достигать 50 листов.

Бизнес-план должен содержать только основную информацию, но любая дополнительная информация также должна быть подготовлена для возможного дальнейшего рассмотрения.

Бизнес-план инвестиционного проекта должен строиться на основе реальной, не предвзятой информации, полученной из доступных источников и содержать ссылки на документы, результаты исследований, отчеты и заключения экспертов.

В бизнес-плане нельзя делать сомнительные или неопределенные допущения и выводы, которые не основаны на расчетах и экспертных оценках (например: «В ближайшие два года фирма выйдет в лидеры отрасли…» или «Будущее за нашей прогрессивной технологией…»).

Должна быть приведена достоверная информация о рисках от участия в инвестиционном проекте, по которым должен быть сделан беспристрастный анализ и рассмотрены варианты его избежания или минимизации.

1.2 Структура бизнес-плана

Структура бизнес-плана инвестиционного проекта не регламентирована законодательством, поэтому каждая фирма разрабатывает собственные подходы и структуру бизнес-плана, которые будут зависеть от характера бизнеса, основных целей составления бизнес-плана и предъявляемых к нему требований.

Так, например, бизнес-план производственного предприятия будет отличаться от бизнес-плана торговой структуры или предприятия сферы услуг.

Разница в масштабах предприятия существенно влияет на требования к бизнес-плану в части объема информации и уровня ее детализации, однако структура бизнес-плана от этого никак не зависит.

Структура бизнес-плана, или его основные разделы, одинаковы и для обоих вариантов представления бизнес-плана — кратком резюме или развернутом и всестороннем варианте. Разница между ними только в объеме информации — резюме, в отличие от полного варианта содержит только основную информацию и выводы.

Структура бизнес-плана зависит от цели его написания, того, для чего он предназначен — для получения кредита, привлечения инвестора, предварительной оценки инвестиционного проекта, или внутрифирменного.

Типовая структура бизнес-плана инвестиционного проекта содержит следующие разделы:

1. Титульная страница — содержит название компании, ее юридический и фактический адреса, телефоны, e-mail и адрес сайта (если есть), наименование и полные реквизиты собственников компании, наименование и очень кратко (одним предложением) — суть проекта, информацию о исполнителях проекта и дату его составления.

2. Резюме проекта — представляет собой основные положения, суть, «выжимки» из проекта, его основные выводы. Цель резюме — заинтересовать инвестора и заставить его подробнее ознакомиться с содержанием бизнес-плана. Объем резюме обычно составляет 2-3 страницы текста, который должен быть составлен простыми словами без использования терминологии и простыми приложениями. Оно должно показать инвестору выгодность и перспективность вложений в представляемый инвестиционный проект.

3. Описание компании — содержит информацию о компании, которая предлагает данный инвестиционный проект, ее полные реквизиты, информацию о учредителях и их реквизиты, цели компании, сведения о руководстве, историю компании, достижения, организационную структуру, основные продукты, и место компании на рынке.

4. Описание продукта или услуги — включает информацию о продукте или услуге, его основных характеристиках, основных потребителях, потребительских свойствах товара, отличиях от существующих аналогов, информацию патентах и лицензиях.

5. Маркетинговый анализ — содержит информацию о имеющихся на рынке товарах, продукции конкурентов, сравнение характеристик и потребительских качеств товаров конкурентов и предлагаемого продукта, информацию о наименовании конкурентов и их реквизиты, цены конкурентов и их стратегию продвижения товаров.

Маркетинговый анализ — самый первый и важный этап в написании бизнес-плана. Важнейшим разделом в маркетинговом анализе является определение объемов рынка сбыта продукции, доли рынка конкурентов, определение мотивации покупателей к принятию решения о покупке.

Основной задачей данного раздела является дать ответ на вопросы — сколько и какого товара требует рынок, по какой цене и почему именно его готовы покупать потребители. В этом разделе также должен быть приведен анализ состояния и тенденций развития отрасли, средняя прибыльность и объемы производства предприятий отрасли, степень развития конкуренции и барьеры вхождения в нее.

6. Стратегия продвижения товара — здесь основным является определение рыночной ниши, т.е. того, какой именно и для каких категорий потребителей предназначен товар, количественный и качественный анализ потребителей, где они расположены, какими именно методами и каналами сбыта предлагается реализовывать товар или услугу. Приводится информация о стратегии рекламирования продукта или услуги, затратах на маркетинг, ценообразовании, политике при работе с покупателями. Этот раздел бизнес-плана часто является его самым слабым местом.

7. Производство — в случае, если это производственное предприятие, данный раздел включает информацию о выбранной технологии производства, мотивации ее выбора, описание основных технологических процессов предприятия, схему его работы, расстановку оборудования. Если предполагается реконструкция или строительство, то приводится описание технических решений и расчеты затрат на реконструкцию или строительство.

В разделе приводятся расчеты потребности в материалах и сырье на производство продукции, затраты на их закупку, анализ поставщиков, затраты на обслуживание и плановые ремонты оборудования. В случае, если специфика производства того требует, приводится информация о необходимости приобретения лицензий и прочих разрешений, требования по технике безопасности труда.

В случае, если это торговое или обслуживающее предприятие, раздел включает значительно больший объем информации о поставщиках, их оценке и выборе, потребностях в конкретных товарах и их группах, методах закупки, потребностях в складских и торговых помещениях, их географическом местоположении и наличии спроса на предлагаемые товары в каждой торговой точке и по каждому товару. По поставщикам также приводится информация о их местонахождении, дается их краткая характеристика и приводятся реквизиты.

В случае, если это строительное или сервисное предприятие отражается также информация о подрядчиках, дается их характеристика и реквизиты.

8. План по персоналу — в этом разделе приводится информация о потребности в персонале, его количестве и квалификации, анализ рынка труда по каждой позиции работников, приводятся расчеты затрат на оплату труда персонала, его социальное обеспечение, методы стимулирования и обучение.

9. Организационная структура и управление — содержит схему организационной структуры управления предприятием, информацию о количественном и качественном составе подразделений предприятия, требования к его квалификации, расчет затрат на оплату труда, социальное обеспечение и стимулирование труда управляющего персонала.

В случае реорганизации или вновь создаваемого предприятия дается информация о форме собственности предприятия, его основных или предполагаемых акционерах, их реквизиты, доли в капитале предприятия, процесс принятия решений и принципы управления.

10. Финансовый план — самая интересная часть бизнес-плана с практической точки зрения, он показывает какие финансовые ресурсы потребуются для реализации инвестиционного проекта и в какие периоды времени, а также отдачу от проекта при заданных исходных данных и верности выводов маркетингового исследования. В финансовом плане приводятся или рассчитываются все денежные потоки предприятия — затраты, выручка от реализации, налоги и прибыль.

11. Анализ рисков проекта — в этом разделе дается описание возможных рисков проекта и их характеристика, а также приводится стратегия по их минимизации.

12. Приложения к бизнес-плану — это документы, на базе которых был составлен бизнес-план: данные маркетинговых исследований, спецификации и подробные описания продуктов, развернутые характеристики конкурентов и их продуктов, копии рекламных материалов, прайс-листов, каталогов, письма от покупателей и заказчиков, контракты, резюме руководителей проекта и подразделений предприятия, заключения экспертов и прочие документы.

2. Характеристика транспортного предприятия ООО «Бум»

2.1 Описание транспортного предприятия ООО «Бум

Молодая, активно развивающаяся компания, которая оказывает услуги по перевозке грузов автомобильным транспортом.

Транспортная компания решала задачи по грузоперевозкам всевозможной сложности, решения для которых находилось всегда оперативно и имело адекватную ценовую политику. Главная причина, по которой компании удается достигать таких высоких результатов на рынке грузоперевозок – это, в первую очередь, наличие своего современного парка автомобилей, позволяющего выполнять перевозки (грузоперевозки) различной сложности, далеко не все транспортные компании могут позволить себе такую роскошь. Автомобильный парк транспортной компании укомплектован автомобилями ведущих мировых производителей и отвечает всем европейским стандартам.

Фирма располагает самыми высококвалифицированными и опытными сотрудниками, а также необходимым техническим оборудованием. Это позволяет компании предоставлять только надежные, качественные и оперативные услуги грузоперевозок. За весь период работы в сфере грузоперевозок, сформировали отлаженные схемы и проверенные маршруты по доставке грузов (грузоперевозки). Эта система позволяет производить автомобильные грузоперевозки в самые короткие сроки.

ООО «Бум» предлагает следующие услуги по перевозке грузов:

— междугородные грузоперевозки по Дальнему Востоку

— страхование ответственности и грузов

— сопровождение грузов

— организация доставки сборных грузов от 1 тонны

Услуги автомобильных грузоперевозок, предлагаемые транспортной компанией, отличаются достаточно выгодной стоимостью и при этом охватывают обширную территорию. Благодаря большой сети дорог, вы можете отправить груз практически в любой город. В компании вы найдете оптимальный баланс цены и качества, независящий от особенностей доставляемого груза. Тарифы компании, на автомобильные грузоперевозки, учитывая высокую надежность и оперативность, удовлетворят как юридических лиц, так и частных. Клиент в любой момент может обратиться к сотрудникам компании за консультацией по любому интересующему вопросу, связанному с транспортировкой груза. Ему с радостью предоставят всю необходимую информацию по маршрутам и особенностям грузоперевозок, предложат выгодные тарифы. Если заказываете услугу грузоперевозок, то можете быть уверены в том, что ваш груз будет доставлен в целости и сохранности.

2.2 Миссия и цели предприятия ООО «Бум»

Миссией компании является качественное выполнение транспортных и логистических услуг и максимальное удовлетворение клиента результатом работы. Компания дорожит своей репутацией и строит отношения с клиентами и партнерами на доверии, профессионализме и внимании к мелочам.

Стандарты компании подразумевают обработку запроса в кратчайшие сроки и четкое информирование о движении и статусе груза.

Целью создания и деятельности предприятия является хозяйственная деятельность, направленная на извлечение прибыли и удовлетворение общественных потребностей в его продукции, работах, услугах. В соответствии с целями деятельности и законодательством Российской Федерации, предметом деятельности предприятия является: организация перевозок грузов, грузовой, техническое обслуживание и ремонт автомобилей.

Основной целью деятельности предприятия является извлечение прибыли.

Основной задачей предприятия является насыщение услугами. Основные направления деятельности предприятия:

· оказание внутригородских грузоперевозок;

· оказание междугородних грузоперевозок;

Ценности ООО «Бум».

Компания не пр одаёт одноразовые услуги, а стремится стать партнерами клиентов по бизнесу.

Желаемый результат работы — содействие развитию и росту бизнеса клиента.

Сотрудники компании всегда открыты для общения, развития, реализации предложений клиентов и партнёров.

Фундаментом бизнеса является высокое качество везде и во всём.

3. Расчет показателей бизнес-плана ООО «Бум»

3.1 Расчет производственной программы по перевозке грузов

Общая грузоподъемность всех автомобилей (среднесписочных) определяется по формуле:

, т (1)

Где грузоподъемность(номинальная) автомобиля,

среднесписочное количество автомобилей.

28*8=224 т.

Среднесписочное количество автомобилей в работе определяется по формуле

(2)

Где автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

количество дней в периоде

Автомобиле-дни в хозяйстве определяется как произведение среднесписочного количества автомобилей и количества дней планируемого периода

,Авт.дни (3)

Где среднесписочное количество автомобилей

количество дней в периоде

28*365=10220 авт.дней.

Автомобиле-дни в эксплуатации рассчитываются путем умножения среднесписочного количества авто на количество дней в эксплуатации

Авт.дни (4)

Где среднесписочное количество автомобилей

дни пребывания автомобилей в эксплуатации

28*258=7224 авт.дней

Автомобиле-часы в наряде определяются как произведение количества автомобиле-дней эксплуатации и времени в наряде за сутки()

Авт.час (5)

Где дни пребывания автомобилей в эксплуатации

время в наряде за сутки

7224*7,4=53457,6 авт.часов

Общий пробег всех автомобилей определяют исходя из следующего выражения:

(6)

Где дни пребывания автомобилей в эксплуатации

среднесуточный пробег,км

7224*190=1372560км

Среднюю грузоподъемность автомобиля вычисляют по выражению:

т (7)

Где общая грузоподъемность всех автомобилей

среднесписочное количество автомобилей

Расчетные данные сводятся в таблицу 1.

Таблица 1. Показатели производственной программы по перевозке грузов АТП.

Показатель	Значение показателя
Общая грузоподъемность, т	224
Среднесписочное количество авто в работе,шт	28
Автомобиле-дни в эксплуатации, Авт.дни	7224
Автомобиле-часы в наряде, Авт.час	53457
Общий пробег автомобиля, км	1372560
Средняя грузоподъемность одного автомобиля, т	8

3.2 Расчет эксплуатационных показателей

Для расчета плана эксплуатации необходимо найти коэффициент выпуска автомобилей на линию.

(8)

Где автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

Автомобиле-дни в хозяйстве

Средняя продолжительность пребывания в наряде одного автомобиля за сутки определяется по формуле:

ч (9)

автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

Среднее расстояние перевозки груза:

, км (10)

Где — годовой объем транспортной работы, т.км

годовой объем перевозок груза, т

Коэффициент использования пробега определяется как отношение пробега с грузом к общему пробегу, то есть:

(11)

Где пробег с грузом

общий пробег

Коэффициент использования грузоподъемности может быть определен (отношение фактической грузоподъемности к номинальной) по формуле:

(12)

Где фактическая грузоподъемность

номинальная грузоподъемность

Производительность одного среднесписочного автомобиля, т составляет:

т (13)

Где годовой объем перевозок груза, т

среднесписочное количество автомобилей

Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км

т.км (14)

Где — годовой объем транспортной работы, т.км

среднесписочное количество автомобилей

Данные сводятся в таблицу 2.

Таблица 2.Эксплуатационные показатели деятельности АТП

Показатель	Значение показателя
Коэффициент выпуска автомобилей на линию	0,7
Коэффициент использования пробега	0,74
Коэффициент использования грузоподъемности	0,75
Производительность одного среднесписочного автомобиля, т	1093
Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км	169349,6

3.3 Программа перевозок (провозные возможности) АТП

Программа перевозок определяется по таким формулам:

а) объем перевозок, т

т (15)

Где продолжительность смены, ч

грузоподъемность автомобиля, т

коэффициент использования грузоподъемности,

средне техническая скорость, км/ч

коэффициент использования пробега

пробег с грузом, км

время простоя автомобиля под погрузочно-разгрузочными операциями

автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

б) транспортная работа, т.км

т.км (16)

Расчетные данные сводятся в таблицу 3.

Таблица 3. Показатели программы перевозок АТП.

Показатель	Значение показателя
Годовой объем перевозок, т	30592
Годовой объем транспортной работы, т.км	4741790

3.4 Производственное планирование

Потребность в автотранспортных средствах, необходимых для перевозки конкретного вида грузов, рассчитывается по формуле:

(17)

Где общий перевозок груза, т

производительность одного автомобиля, т

(принимаем 28 автомобилей)

3.5 Организационный план

Годовой фонд рабочего времени одного водителя в днях рассчитывается следующим образом:

где Ф_дн – годовой фонд рабочего времени одного водителя, дни;

D_к – календарное число дней в году; 365дней

D_в – количество выходных дней в году; 104дня

D_п – количество праздничных дней в году; 9дней

D_о – число дней отпуска водителя за год; 28

D_пр – количество дней невыхода на работу по уважительным причинам (бюллетень, государственные обязанности),10дней

Дней.

Фонд заработной платы водителей включает фонд основной заработной платы и фонд дополнительной заработной платы.

Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного груза (С_т) и тонно-километр транспортной работы (С_ткм), имеют следующие значения:

С_т = 0,37 руб./т,

С_ткм =1,6 руб./т.км.

Переходим к определению фонда заработной платы:

ЗП_сд = С_т×Q_г + С_т/км × Р_т/км, руб (19)

где ЗП_сд – сдельный фонд заработной платы;

Q_г – объем перевозок данного груза данными автомобилями, т;

Р_т/км – транспортная работа при осуществлении перевозок данного груза соответствующими автомобилями, т.км.

ЗП_сд =0,37*30592+1,6*4741790=7598183 Руб.

Фонд дополнительной заработной платы определяется по формуле:

руб (20)

Где Коэффициент учитывающий надбавки, доплаты и премии

7598183*0,22=1671600Руб.

Годовой фонд заработной платы определяется по формуле:

руб (21)

7598183+1671600=9269783Руб,

Сдельный фонд заработной платы одного водителя определим по формуле:

руб (22)

271364Руб

Расчетные данные приведены в следующей таблице 4.

Таблица 4. Показатели по труду и заработной плате для работников АТП

Показатель	Значение показателя
Годовой фонд рабочего времени одного водителя, руб	214
Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного груза (С_т)руб/т.	1,6
Сдельные расценки, установленные тонно-километр транспортной работы (С_ткм),руб.т.км	0,37
Сдельный фонд заработной платы одного водителя, руб	271364
Количество водителей, чел	28
Годовой фонд заработной платы, руб	9269783

3.6 Финансовый план

Задачей раздела является общая экономическая оценка производственной деятельности предприятия на основе сопоставления его доходов и себестоимости перевозок за определенный период.

Себестоимость автотранспортных перевозок определяется путем калькулирования затрат по всем статьям и элементам расходов. калькуляция себестоимости состоит из следующих статей:

— материальные затраты;

— затраты на оплату труда;

— отчисления на социальные нужды;

— амортизация основных фондов;

— прочие(накладные) расходы.

Материальные затраты являются самой крупной статьей затрат в себестоимости автотранспортных перевозок. Они состоят из следующих элементов.

1) Затраты на топливо для бортовых автомобилей рассчитываются с учетом стоимости топлива на данный момент по следующей формуле:

С_m = , руб (23)

где H_км – базовая норма расхода топлива, л/100 км;

H_mкм – дополнительная норма расхода топлива на 100 т.км транспортной работы. Установлена в размере 2,0 литра для карбюраторных двигателей, и 1,3 литра – для дизельных.

L – общий годовой пробег всех автомобилей, км;

W – грузооборот, т.км;

K_m – коэффициент, учитывающий дополнительный расход топлива на внутри гаражные нужды, надбавку на зимнее время и др. (К_m= 1,05…1,15);

Ц_л – цена одного литра топлива, руб.

С_m = ,

2) затраты на смазочные и эксплуатационные материалы. Расход этих материалов нормируется в зависимости от расхода топлива, поэтому в укрупненных расчетах их затраты можно принять в размере 10-15% от затрат на топливо.

3) Затраты на шины (С_ш) определим по формуле:

С_ш = , руб (24)

где Н_ш – норматив затрат на воспроизводство шин, руб./шт.

n_ш – количество шин на автомобиле(без учета запасного колеса);

С_ш = ,

4)Затраты на запасные части и материалы для технического обслуживания и ремонта подвижного состава определим по формуле:

С_ТО,ТР = , руб (25)

С_ТО,ТР = ,

5) Материальные затраты на содержание и ремонт производственно-технической базы предприятия. Эти затраты можно принять в размере 4-5% от стоимости ПТБ.

Стоимость ПТБ(по заданию 59400000руб)

(26)

Отчисления на социальные нужды представляют собой единый социальный налог и определяются в процентах от фонда заработной платы. Эти отчисления направляются в общегосударственный пенсионный фонд, в фонд социального страхования и на обязательное медицинское страхование. Ставка налога устанавливается действующим законодательством Российской Федерации (ставка налога 26%).

(27)

Амортизация складывается из амортизации подвижного состава и амортизации производственно-технической базы предприятия, она определяется по формулам:

А_ПТБ = С_ПТБ (28)

А_ПС = (С_ПС*_, (29)

где С_ПТБ;С_ПС — среднегодовая стоимость производственно-технической базы и подвижного состава соответственно, руб.;

L_Г – годовой пробег автомобиля, км;

Н.А. –норма амортизации для _ПТБ и _ПС, %.

А_ПТБ =

А_ПС=

Сумма всех затрат без накладных расходов

Прочие (накладные) расходы составляют порядка 7-10% от суммы предыдущих статей в калькуляции себестоимости автоперевозок.

_{, (2.6.8)}

Себестоимость перевозок АТП составит:

(30)

Расчетные данные приведены в таблице 5.

Таблица 5. Себестоимость перевозок АТП.

Показатель	Значение показателя, тыс.руб.
Затраты на топливо	9672152
Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы	1450823
Затраты на шины	529200
Затраты на ТО и ТР	982800
Материальные затраты на содержание ПТБ	2970000
Амортизация	5637600
Заработная плата	9269783
Отчисления	2410143
Накладные расходы	23922501
Итого	35227076

Общий объем доходов определяется в плане как сумма доходов от перевозок и доходов от выполнения транспортно-экспедиционных работ, погрузочно-разгрузочных операций и прочих работ и услуг.

Расчет доходов от перевозок производится на основании плана перевозок и действующих договорных тарифов путем умножения тарифа на объем перевозок.

(31)

Где уровень тарифа за перевозку (25%)

Прибыль АТП рассчитаем по формуле:

(32)

Рентабельность перевозок рассчитаем по формуле:

(33)

Данные расчетов приведены в таблице 6.

Таблица 6. Финансовые результаты деятельности АТП.

Показатель	Значение показателя, тыс.руб.
Общий доход	44033385
Себестоимость перевозок	35227076
Прибыль АТП	8806769	25%

Заключение

В данном бизнес — плане рассмотрены вопросы рыночной стратегии и тактики деятельности ныне действующей фирмы. Наличие конкурентных цен, желание сотрудников фирмы работать

По результатам проделанных расчётов видно, себестоимость перевозок АТП составила 35227076 тыс. руб., общий доход АТП составил 44033385 тыс. руб, прибыль АТП составила 8806769 тыс. руб. рентабельность АТП 25 %.

В условиях возрастающих объёмов грузопотоков между предприятиями повышается значение автомобильного транспорта. Автомобилисты смогут обеспечить выполнение поставленных задач при увеличении численности подвижного состава, улучшение условий его эксплуатации и технического обслуживания.

Создание высокомеханизированных и автоматизированных предприятий неразрывно связано с внедрением в практику достижений науки, новейшей техники и передовых технологий, применением наиболее рациональных и производительных систем машин, агрегатов и робототехнических систем.

Эффективность использования автомобильного транспорта на перевозках различного применения, прежде всего, зависит от того, какая техническая готовность автотранспортных средств.

Поддержание автомобилей в состоянии высокой эксплуатационной надёжности с минимальными трудовыми и материальными затратами и создание безопасности труда для условий дорожного движения и окружающей среды является главной целью деятельности всех служб автотранспортных предприятий.

Для создания таких условий эксплуатации и обеспечения бесперебойной работы подвижного состава, предприятия автомобильного транспорта располагают производственно-технической базой, состояние и развитие которой должны всегда соответствовать численности и потребности подвижного состава предприятия.

Список используемых источников

1. Акмаева Р.И. Стратегическое планирование и стратегический менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 2007. – 208 с.

2. Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. — М.: Финансы и статистика, 2001. – 80 с.

3. Бережной В.И., Бережная Е.В., Алексеева О.А. Инвестиции на автомобильном транспорте. — М.: Финансы и статистика, 2007. – 288 с.

4. Бухалков М.И. Планирование на предприятии. — М.: ИНФРА — М, 2005.– 416 с.

5. Волчков С.А. Инструменты совершенствования деятельности предприятия.// Методы менеджмента качества. 2002. № 5. – 20 с.

6. Горемыкин В.А., Нестерова Н.В. Стратегия развития предприятия: Учебное пособие. — 2- изд. испр. — М.: «Дашков и К», 2004. – 549 с.

7. Маркова В.Д., Кузнецова С.А. Стратегический менеджмент. — М.: ИНФРА-М, 2001. – 288 с.

8. Сарафанова, Е.В. Евсеева А.А., Копцев Б.П. Грузовые автомобильные перевозки. — М.: МарТ, 2006. – 480 с.

9. Тренев Н.Н. Методология стратегического управления предприятием на основе самоорганизации.// Аудит и финансовый анализ. 2001. №4. – 97 с.

10. Тутунджян А.К. Опыт реструктуризации системы управления предприятия. //Проблемы теории и практики управления предприятием. 2002. № 2. – 23 с.

11. Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент. — М.: ЗАО Бизнес-школа Интел-Синтез, 2008. – 600 с.

12. Фатхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент. — М.: Дело,2007 – 448 с.

Приложение

№ п/п	Показатель	Значение
1	Марка автомобиля	КАМАЗ 5320
2	Среднесписочное количество автомобилей	28
3	Годовой пробег одного автомобиля, тыс.км	54
4	Годовой пробег с грузом, тыс.км	40
5	Нормы амортизации подвижного состава, %/1000км	0,3
6	Стоимость производственно-технической базы, тыс.руб.	59400
7	Норма амортизации ПТБ, %	3
8	Среднее время использования подвижного состава в сутки, час	7,4
9	Грузоподъемность номинальная, т	8
10	Дни пребывания автомобилей в хозяйстве	365
11	Дни пребывания автомобилей в эксплуатации, дн	258
12	Среднее расстояние перевозки, км	70
13	Среднетехническая скорость, км/ч	35
14	Среднеэксплуатационная скорость, км/ч	28
15	Среднесуточный пробег, км
16	Фактическая грузоподъемность одного автомобиля, т	6
17	Время простоя под погрузочно-разгрузочными операциями, ч	4,5
18	Коэффициент, учитывающий надбавки, доплаты и премии	0,22
19	Базовая норма расхода топлива л/100км	25
20	Нормы затрат на шины на 1000 км пробега, руб.	35
21	Норма затрат на ТО, ТР, руб./1000км	650
22	Стоимость автомобиля, руб.	850000
23	Сдельная расценка за 1 тонну перевезенного груза, руб./т	0,37
24	Сдельная расценка за т.км транспортной работы, руб./т.км	1,6
25	Уровень тарифа за перевозку (установлен в % от себестоимости)	25

Источник

Реферат

Тема курсовой работы по дисциплине «Экономика автотранспортного предприятия» называется «Разработка бизнес- плана АТП».

В ходе выполняемой курсовой работы мы определяем показатели производственной программы по перевозке грузов производим расчет эксплуатационных показателей деятельности АТП, определяем программу перевозок, производственное планирование, организационный план, финансовый план, и находим себестоимость перевозок АТП.

Содержание

Глава 1.Теоретические аспекты разработки бизнес-плана

Глава 2.Расчет показателей бизнес-плана

2.1 Расчет показателей производственной программы по перевозке

грузов

2.2 Расчет эксплуатационных показателей

2.3 Производственное планирование

2.4 Организационный план

2.5 Финансовый план

Список используемой литературы

Приложения

Глава1. Теоретические аспекты разработки бизнес-плана

Что такое бизнес-план.

Зачем надо писать бизнес-план и цели его составления.

Бизнес-план составляется для внутренних и внешних целей. В подавляющем большинстве случаев, так уж сложилось в нашейстране, бизнес-план фирмы начинают составлять, когда необходимо привлечь инвестиции. Но дело в том, что это только одна сторона дела, на самом деле он составляется не только для внешних целей.

Бизнес-планирование.

Что такое бизнес-планирование?

Бизнес-планирование, почему оно необходимо?

Преимущества бизнес-планирования?

Требования к бизнес-плану.

Очень желательны приложения в виде графиков и диаграмм, которые делают бизнес-план более наглядным.

Бизнес-план инвестиционного проекта должен строиться на основе реальной, непредвзятой информации, полученной из доступных источников и содержать ссылки на документы, результаты исследований, отчеты и заключения экспертов.

Структура бизнес-плана.

Типовая структура бизнес-плана инвестиционного проекта содержит следующие разделы:

Источник

Бизнес-план автотранспортного предприятия

МОСКОВСКИЙ АВТОМОБИЛЬНО-ДОРОЖНЫЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ(МАДИ)

Кафедра экономики автомобильного
транспорта

Курсовая работа по
дисциплине «Экономическая оценка инженерных решений»

Бизнес-план
автотранспортного предприятия

Составил студент Мельник А.С.

Принял

МОСКВА

Раздел 1. Описание
предприятия

Создаваемое предприятие будет
общество с ограниченной ответственностью (ООО). На территории Российской
Федерации такая форма организации публичной компании, как общество с
ограниченной ответственностью (ООО) является одной из самых распространённых и
востребованных. Данная форма финансовой деятельности была выбрана в связи с
наличием положительных черт, таких как:

· Учредители Общества
с ограниченной ответственностью не отвечают по обязательствам ООО. В случае
проблем, учредители ООО теряют только свои вклады в уставный капитал общества.

· Общество с
ограниченной ответственностью в случае отсутствия деятельности и отсутствия на
балансе имущества, никаких налогов не платит.

· Общество с
ограниченной ответственностью можно зарегистрировать как на одного, так и на
несколько человек. При открытии бизнеса несколькими людьми ООО — идеальная
организационно правовая форма, так как процентное соотношение долей формируется
пропорционально вкладам в уставный капитал.

· После ликвидации
юридического лица, долговые обязательства по юридическому лицу, в том числе и
налоговые обязательства прекращаются в отношении учредителей и руководителя
предприятия.

Общество с ограниченной
ответственностью— это юридическое лицо,
которое может быть образовано как одним, так и несколькими физическими или
юридическими лицами.

Уставная деятельность будет состоять
из таких видов как:

· Грузовые
пригородные перевозки;

· Складские услуги;

· Услуги по страхованию
грузов;

· Услуги по
оформлению документации;

· Услуги по
формированию логистических схем предприятий.

Состав учредителей транспортной компании 1 ЮЛ:
Мельник А.

Размер уставного (складочного) капитала: деньги
(2 600 000 рублей)

У фирмы будет 15 ед. МАЗ 5516,
взятых в лизинг без выкупа. Так же предприятию понадобится площадка для
хранения подвижного состава — это планируется взять в аренду.

Для полноценной деятельности
предприятия планируется открыть 2 рублевых счета, в двух российских банках.
Распределение на них средств примерно 50%/50%. Выбор такого количества банков
целесообразно по ряду причин:

. Риск потери всех средств в
случае лишения банка лицензии, его банкротства снижается в двое.

. Если увеличивать количество
банков, то плата за обслуживание счетов будет сильно расти, для первого года
работы предприятия, когда производственная мощность только начинает набирать
обороты, большое количество платежей за обслуживание счетов уменьшит темп роста
фирмы. В связи с этим 2 банка это наиболее оптимальное решение.

Основная цель деятельности фирмы на
три текущих года- завоевание определенного сегмента рынка, с целью расширения
рынка сбыта услуг.

Раздел 2. Описание услуг

Фирма будет заниматься оказанием
транспортных услуг в сфере грузовых пригородных перевозок.

Основным видом деятельности компании
«ТрансГрупп» является организация перевозок сыпучих грузов самосвалами. Для
качественного оказания данной услуги требуется современная, высококачественная,
большегрузная техника, профессиональные экипажи, высокий уровень организации
работы и логистики. Всем этим располагает компания.

Наши приоритеты в данном направлении
— это оперативная, слаженная и высокопроизводительная работа, дающая нашей
компании конкурентное преимущество на рынке перевозок сыпучих грузов.

Наша компания располагает большим
автопарком самосвальной техники, состоящим из современных большегрузных
самосвалов с колесными формулами 6х4 и 8х4, грузоподъемностью до 70 тонн и
объемом кузова-полуприцепа от 20 до 45 куб.м.

Наш парк самосвалов, которые мы
можем Вам предложить, позволяет обеспечить разовый вывоз до 1 000 куб.м.
сыпучих грузов.

Имеем возможность привлечения
техники дополнительно, для больших объемов работ.

.1
Обоснование технико-эксплуатационных показателей работы подвижного состава

Время одного оборота:

tоб = tдв. + ∑tп-р
= l об./Vтех.+
∑tп-р, ч

где: tдв
— время движения на маршруте;

об = 58/35 + (3,2+2,8)/60 = 1,76

l об. = lег
+ lхол.; кмоб. = lег +
lхол = 29+29=58

Суточное количество оборотов:

nоб.Ткл./tоб.об. =
8/1,76 = 5

Суточное количество ездок с грузом (nег)

ег= 5

Время в наряде (Тн)

T н = t об * n об + Σt о, час,н =
1,76* 5 + ((1+1)/35) =8

Среднесуточный пробег одного
автомобиля(
Lсс):

Lсс = l об. * n об + ( l0′ + l0» ),
км.сс= 58*5 + 1+1=292

Среднесуточный пробег с грузом (L гр.(сс). )

Lгр (сс) = lег. * nег , км.гр
(сс)=28*5=145

Коэффициент использования пробега:

β = Lгр (сс) /Lсс

β= 145/292=0,5

Коэффициент технической готовности:

Коэффициент технической готовности ( aт.г.)
отражает долю технически исправных автомобилей в общем парке автомобилей.

Коэффициент технической готовности может быть
определён по следующей формуле:

αт.г. = 1/(1+dто
и трск. * Lсс/1000),

где: αт.г.
— коэффициент технической готовности,

dто и трск. —
скорректированная норма простоя в днях в техническом обслуживании и текущем
ремонте на 1000 км пробега, норма определяется по формуле:

dто и трск. = dто
и тротр. * К4’ ,

где: dто
и тротр. — отраслевая норма простоя в днях в техническом обслуживании и текущем
ремонте на 1000 км пробега (см. СиНМ),

К4’ — корректирующий коэффициент, учитывающий
пробег с начала эксплуатации автомобиля, в курсовой работе можно принять для
первого и второго года К4’ = 0,7; для третьего года К4’ = 1,0

αт.г. = 1/(1+dто
и трск. * Lсс/1000),

Lкр к = К1*К2*К3*Lкр

Lкр к =
20000*0,8*0,85*1=136000 км

К1=0,8 К2=0,85 К3=1

1 год:

Lнэ = 0+292*247=
72124

Lнэ/Lкр
= 72124/136000 = 0,53

К4 = 0,7

dто и трск = 0,4*0,7
= 0,28

αт.г. =
1/(1+0,28*292/1000)= 0,92

2 год:

Lнэ = 292*247*2=
144832

Lнэ/Lкр
= 144832/136000 = 1,07

К4 = 0,7

dто и трск = 0,4*0,7
= 0,28

αт.г. =
1/(1+0,28*292/1000)= 0,92

3 год:

Lнэ = 292*247*3=
218124

Lнэ/Lкр
= 218124/136000 = 1,6

К4 = 1

dто и трск = 0,4*1 =
0,4

αт.г. =
1/(1+0,4*292/1000)= 0,9

Коэффициент выпуска парка на линию:

αв. = αт.г.
* (Др — 0,02÷0,03 *Др)/Дк,

где: αв.
— коэффициент выпуска автомобилей на линию;

Др — дни работы предприятия за год:

Дк — количество календарных дней в году:

Дк = 365 — обычный год,

Дк — 366 — високосный год;

0,02÷0,03 — коэффициент,
учитывающий возможные простои по организационным причинам.

год αв.=0,92*(247-0,02*247)/365=0,59

2 год αв.=0,6

3 год αв.=0,6

2.2
Производственная программа по эксплуатации подвижного состава на линии

Ходовое количество автомобилей (Ах):

Ах = А _сс * Дк*
α _в/Др

где Асс-среднесписочное количество автомобилей в
АТП из задания,ед

1 год: Ах=15*365*0,59/247=13

2 год: Ах=14

3 год: Ах=15

Автомобиле-дни в работе:

АД _р = А _х * Д _р,
дни

1 год: АД
_р=13*247=3268

2 год: АД
_р=3500

3 год: АД
_р=3734

Автомобиле-дни в хозяйстве:

АД _х = А _сс * Д _к
, дни

1 год: АД
_х =15*365=5475

2 год: АД
_х =5840

3 год: АД
_х = 6222

Автомобиле-часы работы:

АЧ _р = Т _н * АД _р
, час

1 год: АЧ
_р =8,06*3268=26329,2

2 год: АЧ
_р =28198,2

3 год: АЧ
_р =30081,4

Годовой пробег парка:

L_год
= L_сс
* АД _р , км

1 год: L_год =292*3268=954200,5

2 год: L_год =1021934,6

3 год: L_год =1090183,8

Годовой груженый пробег парка:

L_{год (гр)}
= L_год
* β
, км

1 год: L_{год

(гр)}=954200,5*0,5=473832,5

2 год: L_{год

(гр)}=507467,5

3 год:
L_{год (гр)}=541358,4

Общая грузоподъемность парка:

А _q
= А_сс * q , рейсов

1 год: А
_q =15*20=300

2 год: А
_q =320

3 год:
А _q =340

Суточная провозная возможность
одного грузового автомобиля рассчитывается по каждому маршруту:

Q сут = q * γ
* n ег , (Т) сут = Q сут * l ег , ( Т км)

где γ — коэффициент
использования грузоподъемности автомобиля.

Годовые провозные возможности всего парка
автомобилей (по маршрутам и по всему АТП):

год = Q сут * А сс * Д к * α
в
= Qсут * АДр , т год = Σ ( W сут
*Д к * α
в
* А сс ) = Wсут * АДр ,ткм

Qсут=20*1*5=80

Wсут=80*29=2320

Годовые провозные возможности всего
парка автомобилей (по маршрутам и по всему АТП):

Q_год
= Q_сут
* А _сс * Д _к * α _в
=Qсут * АДр ,

W_год
= Σ ( W_сут
*Д к * α
_в
* А _сс) = Wсут
* АДр ,

1-й год

Q_год
= 80*3268 =261424,8

W_год
= 2320*3268 =7581319,2

2-й год

Q_год
= 80*3500 =279982,1

W_год
= 2320*3500 = 8119480,3

3-й год

Q_год
= 80*3734 = 298680,5

W_год
= 2320*3734= 8661733,9

2.3
План по ТО и ремонту подвижного состава и прочих основных средств АТП

Корректировка нормативов пробегов до
ТО:

L^‘_ТО-1
= L_ТО-1
* k₁
* k₃
, км

L^‘_ТО-2
= L_ТО-2
* k₁
* k₃
, км

где: L_ТО-1
и L_ТО-2
— нормативы пробега до ТО-1 и ТО-2, км

Согласно Положению по ТО и ремонту для
отечественных автомобилей нормативная периодичность технического обслуживания:

_ТО-1
= 3000 км, L_ТО-2 = 12000 км

к1= 0,8 — коэффициент корректирования нормативов
в зависимости от условий эксплуатации (категория эксплуатация для данной
перевозки — III)

к3 = 1,0 — коэффициент корректирования нормативов
в зависимости от природно-климатических условий (климат — умеренно теплый,
умеренно теплый влажный, теплый влажный)

‘_ТО-1 = 3000*0,8*1,0 = 2400 км’_ТО-2
= 12000*0,8*1,0 = 9600 км

2.4
Корректировка нормативов трудоемкости ТО и ТР

Нормативы трудоемкости ЕО, ТО-1 и ТО-2
выбираются из Положения по ТО и ремонту и корректируются на коэффициенты:= 1,15
— коэффициент, учитывающий модификацию подвижного состава;= 1,15 — коэффициент,
учитывающий размер АТП и число технологически совместимых групп.

Н’ _ЕО= Н _ЕО*k2*k5
= 0,5*1,15*1,15= 0,66 чел-ч.

Н’ _ТО-1= Н _ТО-1*k2*k5
=3,5*1,15*1,15 = 4,63 чел-ч.

Н’ _ТО-2= Н _ТО-2*
k
2*k5
= 13,7*1,15*1,15= 18,12 чел-ч.

Н’ _СО= 0,2*Н’ _ТО-2=0,2*18,12
= 3,62 чел-ч.

Н’ _ТР= Н _ТР*k2*k1*k3*k4*k5

Н’ _{ТР 1-2}= 6,3*1,2*1,15*1*0,7*1,15
= 6,9 чел-ч (на 1000 км).

Н’ _{ТР 3}= 6,3*1,2*1,15*1*1*1,15
= 9,9 чел-ч (на 1000 км).

Расчет количества воздействий

NТО-2
= Lобщ
/ L‘ТО-2

1-ый год: N_ТО-2=
954200,5/ 9600= 99

-ой год: N_ТО-2=
106

-ий год: N_ТО-2=114

NТО-1
= Lобщ
/ L‘ТО-1
— NТО-2

1-ый год: N_ТО-1
= 954200,5/2400 — 99 = 298

-ой год: N_ТО-2=
319

-ий год: N_ТО-2=
341

N_СО
= 2 * А_сс

1-ый год: N_СО
= 2* 15 = 30

-ой год: N_СО
= 2* 16 = 32

-ий год: N_СО
= 2*17= 34

N_ЕО
= АД_р

1- ый год: N_ЕО
= 3268

-ой год: N_ЕО
= 3500

3 — ий год: N_ЕО
= 3734

Расчет общей трудоемкости работ по
ТО и текущему ремонту.

Т ео = Н’ ео * N ео , чел-ч.

-ый год: Тео = 0,66*3268 = 2160,8

-ой год: Тео = 2314,2

-ий год: Тео = 2468,8

Т то-1 = Н’ то-1 * N то-1 , чел-ч.

1-ый год: Тто-1 = 4,63*298 = 1380,2

-ой год: Тто-1 = 1478,2

-ий год: Тто-1 = 1576,9

Т то-2 = Н’ то-2 * N то-2 , чел-ч.

1-ый год: Тто-2 = 18,12*99 = 1800,9

-ой год: Тто-2 = 1928,7

-ий год: Тто-2 = 2057,5

Т со = Н’ со * N со , чел-ч.

1-ый год: Тсо = 3,62*30 = 108,7

-ой год: Тсо = 115,9

-ий год: Тсо = 123,2

Годовая трудоемкость текущего ремонта (ТР)
определяется по формуле:

Т тр= Н’ тр * Lобщ / 1000 , чел-ч.

1-ый год: Ттр = 6,9*954200,5 /1000= 6678,1

-ой год: Ттр = 7152,2

-ий год: Ттр = 10899,77

Затем определим суммарную трудоемкость всех
основных видов воздействий по АТП за год:

Σ Т_{ТО

и ТР}= Т_ЕО + Т_ТО-1+ Т_ТО-2+ Т_ТР
, чел-ч

1-ый год: Σ Т_{ТО

и ТР}= 2160,8+1380,2+ 1800,9+ 6678,1 = 12020,1

-ой год: Σ Т_{ТО

и ТР}= 12873,3

-ий год: Σ Т_{ТО

и ТР}= 17003,0

Раздел
3. План материально-технического обеспечения

Потребность в автомобильном топливе

Потребность в автомобильном топливе включает в
себя:

· линейный расход топлива;

· надбавку на работу в зимних
условиях;

· внутригаражный расход топлива.

Линейный расход топлива:

, л

где: Н_{100 ткм} — норма расхода топлива
на 100 ткм, л

Н`_{100 км} — норма расхода топлива на
100 км.

1-й год

2-й год 340598,2

3-й год 363344,8

Дополнительный расход топлива на
работу в зимнее время:

Все линейные нормы расхода топлива могут
повышаться в зимние месяцы для средней полосы — на 10%. При этом среднегодовая
надбавка к расходу топлива определяется как средневзвешенная величина по
количеству зимних и летних месяцев.

Для
центральных районов с умеренным климатом принимается 5- зимних месяцев. Тогда
среднегодовая надбавка для центральных районов будет равна:

G_зимн
= (5*10% / 12) * G_л
= 4,17%* G_л,
л

1-й год G_зимн1
= 0,0417* 318023,3 = 18261,6

2-й год G_зимн2
= 14202,9

3-й год G_зимн3
= 15151,5

Дополнительный расход топлива на
внутригаражные нужды:

Дополнительный расход топлива на внутригаражные
нужды — G_(гараж)
= 0,5-1% от линейного расхода топлива с учетом зимней надбавки.

G_{л

(гараж)} = 0,005*(G_л
+ G_зим),
л

1-й год G_{л1

(гараж)} = 0,01*(318023,3 + 18261,6)
= 3912,9

2-й год G_{л2

(гараж)}= 3548,0

3-й год G_{л3

(гараж)} = 3784,9

Общая потребность в топливе

Общая
потребность в топливе — G_л(общ)
рассчитывается путем суммирования линейного расхода топлива, зимней надбавки и
внутригаражного расхода.

G_общ
= G_л
+ G_зимн
+ G_{л

(гараж)}, л

1-й
год G_общ1
= 318023,3+18261,6 + 3912,9 = 334597,7

2-й
год G_общ2
= 358349,2

3-й
год G_общ3
= 382281,2

Затраты на топливо

Затраты
на топливо определяются умножением общей потребности в топливе на розничную
цену 1 л топлива. Стоимость 1 л дизельного топлива — 34 руб. подвижной автомобильный топливо инвестиционный

З_топл
= G_общ*Ц_1л,
руб

1-й год
З_топл1 = 334597,7* 34 = 11376321,4

2-й год
З_топл2 = 12183871,3

3-й год
З_топл3 = 12997562,3

Затраты на смазочные и обтирочные
материалы

Потребность в смазочных и обтирочных материалах
принимаем равными 15-20% от общей суммы затрат на топливо.

З_см = З_топл*0,15,
руб

1-й год
З_см1 = 11376321,4*0,15 = 1706448,2

2-й год
З_см2 = 1827580,7

3-й год
З_см3 = 1949634,4

Затраты на шины

Потребное
количество шин определяется, исходя из установленных норм пробега шин, которые
зависят от размера шин и условий эксплуатации:

где
n_к
— число колес на автомобиле без запасного.

Затраты
на шины рассчитываются как произведение потребного количества шин на цену одной
шины:

n_k
= 4

L_ш=80000
км

1-й год

Nш =
954200,5*4/80000 =48

Зш = 48*3826=182538,6

2-й год

Зш = 195496,1

3-й год

Зш = 208552,2

Затраты
на запасные части и ремонтные материалы

Нормативы
затрат определяются на основании отраслевых норм, установленных по маркам
автомобилей с учетом условий эксплуатации (K`) (К’= 0,90):

Затраты
на запасные части и ремонтные материалы рассчитываются по формулам:

=
875руб на 1000 км

=
923руб на 1000 км

1-й
год

2-й
год

804773,5

848921,1

3-й
год

858519,7

905615,6428

Затраты
на энергетические ресурсы

Затраты
на энергетические ресурсы включают в себя:

· затраты
на силовую и осветительную электроэнергию;

· затраты
на тепловую энергию;

· затраты
на газ;

· затраты
на воду.

З_{эн. рес} = 0,025*З_{мат.

рес}

З_{эн. рес1} = 0,025* (14809395,4)=
370234,9 руб.

З_{эн.

рес2} = 0,025*(15860642,7)= 396516,1 руб.

З_{эн. рес3} =
0,025*(16919884,18)=422997,1руб.

Раздел 4. Организационный план

4.1
Формирование организационной структуры управления

Перечень работ, которые необходимо выполнять в
предприятии, перечень работников, состоящих в штате, и распределение видов
работ за конкретным работником представлены в Таблице 7.

Распределение выполняемых работ за
работниками предприятия

Таблица 7

Функции управления и виды работ, выполняемых на предприятии	Должность сотрудника
	Генеральный директор	Диспетчер	Водители
Осуществление общего руководства, принятие управленческих решений	+
Организация перевозок		+
Диспетчерский контроль		+
Контроль за эксплуатацией подвижного состава			+
Прием и регистрация заказов		+
Планирование экономической деятельности	+
Ведение бухгалтерского и налогового учета	+
Оформление заказа, выдача путевых листов и товарно-транспортных накладных		+
Планирование организации ТО и ТР			+
Работа с кадрами	+
Работа с клиентами	+		+
Ежедневное обслуживание подвижного состава			+
Осуществление перевозок			+
Маркетинговые исследования	+

Наем специалистов, служащих и административно-управленческих
работников осуществляется согласно штатному расписанию.

4.2
Планирование численности водителей и ремонтных рабочих

Численность
водителей

Численность водителей определяется по формуле:

N_вод
= (АЧ_р + Т_п-з+ Tео)/ФРВ_в,
чел

где Т_п-з — плановое время на
подготовительно-заключительные виды работ (0,3*АД_р)

АЧ_р — годовое количество
автомобиле-часов работы подвижного состава на линии.

ФРВ_в — плановый годовой фонд рабочего
времени одного водителя, час.

Из таблицы 8 СиНМ для семидневной рабочей недели
в обычный год

ФРВ _вод= 1733
час.

Значения показателей из
производственного плана

Таблица 8

Показатель	Значение
	1-й год	2-й год	3-й год
АЧ_р, час	26 329,2	28 198,2	30 081,4
АД_р	3268	3500	3734
Tео	2 160,8	2 314,2	2 468,8

-ый год: N_вод=
(26 329,2 + 0,3*3268+2
160,8)/1733 = 17 чел

2-ой год: N_вод=18

3-ий год: N_вод=19

4.3
Выбор и обоснование метода формирования фонда оплаты труда работников АТП

Фонд оплаты труда (ФОТ) работников АТП
формируется методом «прямого счета», т.е. оплата труда рассчитывается по каждой
категории работников отдельно, исходя из выбранной системы оплаты труда, и
затем складывается.

Планирование оплаты очередных отпусков (ЗП_ОТП)
работников, оплачиваемых по повременной или сдельной системе, проводится путем
добавления к ФЗП каждой категории работников среднемесячной заработной платы
этих работников (с учетом всех надбавок, доплат и премий):

Общий ФЗП i-ой
категории работников:

Среднемесячная заработная плата одного
работника:

Повременный ФЗП водителей
рассчитывается по формуле, одинаковой для всех видов автотранспорта:

ФЗП_повр = С_час * (АЧ_р
+ τ_п-з+Tео)
,руб

где: С_час — часовая тарифная ставка
водителя, руб;

Кп — коэффициент повышения часовой
тарифной ставки по усмотрению администрации предприятия ( 5 ÷20);

-й год

Cч =
(5554*12/ 1733)*5 = 192 руб

ФЗП_повр = 192*(26 329,2 + 0,3*3268+2 160,8)=5666886,5 руб

ЗПотп = 5666886,5 /11=515 171,5руб

ФЗПобщ =5666886,5 + 515 171,59=6 182
057,9руб

ЗПмес1вод = 6 182 057,9/ (12*17)=30
294,5руб

2-й год

Cч = 192

ФЗП_повр = 6 069 151,3

ЗПотп = 551 741,0

ФЗПобщ =6 620 892,3

ЗПмес1вод = 30 294,5

3-й год

Cч = 192

ФЗП_повр = 6 448 428,4

ЗПотп = 586 220,8

ФЗПобщ =7 034 649,1

ЗПмес1вод = 30 294,5

4.4
Оплата труда специалистов, служащих и административно-управленческих работников

Оплата труда специалистов, служащих и
административно-управленческих работников осуществляется по системе должностных
окладов.

Оклады специалистов и работников АУП одинаковы
во все 3 года и установлены в размерах:

· для директора — 140 000 руб,

· для диспетчера — 40 000 руб,

Для директора

1) Фонд заработной платы: ФЗП_дир
= 110000*12 = 1320000руб,

) Отпускные: ЗП_{отп(дир)}=(ФЗП_дир+Н,Д,П_дир)/11=1800000/11=120000руб,

3) Общий фонд заработной платы: ФЗП_общ
= ФЗП_дир+ ЗП_отп = 1320000+120000=
1440000руб,

4) Заработная плата директора: ЗП_{мес(дир)}= ФЗП_общ/(12*N_дир)
= 1440000/12 = 120000руб.

Для диспетчера

1) Фонд заработной платы: ФЗП_дисп
= 40000*12 = 480000руб,

) Отпускные: ЗП_{отп(дисп)}=(ФЗП_дисп+Н,Д,П_дисп)/11=480000/11=43636,4
руб,

) Общий фонд заработной платы: ФЗП_{общ(дисп)}= ФЗП_дисп+ЗП_{отп(дисп)}= 480000+43636,4 = 654545
руб,

) Заработная плата диспетчера: ЗП_{мес(дисп)}=ФЗП_{общ(дисп)}/(12*N_дисп)
= 654545/12 = 43636,4 руб.

Планирование расходов на обучение и
повышение квалификации работников АТП

В первые три года работы АТП не планируется
обучение персонала за счет предприятия.

Раздел 5. Затраты

Расчет амортизации

Расчет
амортизации будем производить линейным методом. Тогда годовая норма амортизации
будет рассчитываться по формуле

Н_а
= 1/(Т_{пол.исп}),

где
Т_{пол.исп}— срок полезного использования из СиНМТ_{пол.исп}= 5
лет

Н_а= 1/10 = 0,1

Годовая
амортизация равна:

А_год
= Н_а*С_пер, руб

где
С_пер — первоначальная балансовая стоимость основного средства или
нематериального актива. Примерная стоимость одного автомобиля — 550 тыс. рублей

А_год1 =0,1 *1526170*15 = 22892550руб

А _год2 = 0,1*1526170*16=24418720руб

А_год3 = 0,1*1526170*17 = 25944890руб

Ниже
в табл представлен расчет амортизации, первоначальной и остаточной стоимости
основных фондов и нематериальных активов.

Первоначальная и остаточная
стоимость основных фондов и нематериальных активов

№	Показатели	Годы
		1-й	2-й	3-й
1	Количество автомобилей	15	16	17
2	Стоимость единицы п.с.	1526170	1526170	1526170
3	Первоначальная стоимость подвижного состава (п.1*п.2)	22892550	24418720	25944890
4	Первоначальная стоимость производственных площадей и оборудования	—	—	—
5	Первоначальная стоимость основных средств (п.3+п.4)	22892550	24418720	25944890
6	Амортизация основных средств (начисленная линейным способом)	2289255	2441872	2594489
7	Остаточная стоимость основных фондов на конец года (п.5-п.6)	20603295	21976848	23350401

Смета текущих затрат при работе по
налогу на вмененный доход

*Показатели*	*годы*
	*1-й*	2-й	3-й
I	Материальные расходы	15179630,32	16257158,74	17342881,29
в т.ч.	1.	Затраты на материальные ресурсы	14809395,4	1 15860642,67	16919884,18
	2.	Затраты на энергетические ресурсы	370234,9	396516,0668	422997,1045
II	Расходы на оплату труда	9548935,956	10087379,62	11278243,98
в т.ч.	3	Фонд заработной платы	8 753 191,3	9 246 764,7	10 338 390,3
	4	Отпускные	795 744,7	840 615,0	939 853,7
III	Амортизация на восстановление основных средств и нематериальных активов	1100000	2200000	3300000
IV	Прочие расходы	26459066,9	20187191,14	14600357,12
в т.ч.	6.	Отчисления во внебюджетные фонды (30% — 2014,2015 и 2016г.г. от Фонда оплаты труда)	2579001,861	2762072,709	3166966,59
	7.	Платежи в соц. страх на мероприятия по предотвращению травматизма (6 класс проф. риска — 0,7% от фонда оплаты труда).	5309709,715	5686620,283	6520225,333
	8.	Командировочные расходы (нормы)	—	—	—
	9.	Оплата услуг (связь)	15000	15000	15000
	10.	Арендная плата (аренда офиса )	300000	300000	300000
	11.	Лизинг	18460552,32	11623310,72	4786069,12
	12.	Обязательное и добровольное страхование	30000	40000	50000
	13	Дорожные сборы и прочие затраты на иностранной территории при международных перевозках	—	—	—
	14.	Оплата услуг банка по операциям (0,01*ФОТ)	95 489,4	100 873,8	112 782,4
	15.	Представительские расходы (норма)	—	—	—
	16.	Расходы на рекламу (норма)	10000	10000	10000
	17.	Затраты на подготовку кадров	—	—	—
	19.	Транспортный налог (195 л.с, ставка 10руб)	1950	1950	1950
	20.	Прочие (канц. товары и хоз. расходы)	7000	7000	7000
	21	Оплата услуг подрядчика З_{ТО и ТР}^п/с = Σ Ц _1н-ч(_i₎ * Σ Т_{ТО и ТР} Ц_1н-ч(_i₎₌₁₀₈₀	12 981 696,8	13 903 204,5	18 363 244,2
Общая сумма текущих затрат	53476888,17	48 973 601,5	45 815 971,4
В т.ч. постоянные	30 778 781,2	24 664 265,8	19 208 895,3
переменные(Материальные расходы + Платежи во вне бюджет.фонды + Платежи в соц страх)	22 698 107,0	24 309 335,7	26 607 076,1
Себестоимость: 1 т 1 ткм 1 час работы 1 км пробега	204,6	174,9	153,4
	7,1	6,0	5,3
	2 031,1	1 736,8	1 523,1
	3 272,9	2 798,7	2 454,3

Раздел
6 . Финансовый план

Формирование тарифа

Т = S
+ ∆П + 0,18 (S + ∆П),
руб.

где: Т — тариф за единицу продукции,

S — себестоимость
единицы продукции,

(Единица продукции за которую устанавливается
тариф определяется предприятием самостоятельно)

∆П — прибыль, которую предприниматель
хочет получить для себя с единицы продукции,

,18 (S
+ ∆П) — налог на добавленную стоимость.

Т1час = S1час
+ 30% S1час + 0,18 * (S1час
+ 30% S1час) =

= 2 031,1+ 0,3 * 2 031,1+ 0,18 * (2 031,1 + 0,3
* 2 031,1) =3115,7 руб.

Доходы от реализации

Наименование статей	Ед. измерен.	1 — й год	2 — й год	3 — й год
1. Реализовано услуг	час	26329,2	28 198,2	30 081,4
2. Предлагаемый тариф за единицу продукции	руб	3 115,7	2 664,2	2 336,4
3. Доходы от перевозок п.1 х п.2	руб	82 033 546,5	75 125 504,7	70 281 700,1
4. Доходы от прочих видов деятельности	руб	—
5.Общие доходы п. 4 + п.5	руб	82 033 546,5	75 125 504,7	70 281 700,1

Таблица доходов и
затрат при работе по налогу на вмененный доход

При ЕНВД предприятие освобождается от налога на
добавленную стоимость (таким образом, Доходы брутто равны Доходам нетто)

Табл. 22

*Показатели*	*Годы*
	1-й	2-й	3-й
1	2	3	4

1. Доходы брутто = Доходы нетто	82033546,46	75125504,7	70281700,1
2. Затраты брутто = Затраты нетто	53476888,2	48973601,5	45815971,4
3.Балансовая прибыль (п.1 — п.2)	26151903,2	24465728,7
4.Вмененный доход	1613736,0	1721318,4	1828900,8
5.Налог на вмененный доход	121030,2	129098,9	137167,6
6. Чистая прибыль (п.3 — п.5 )	28435628,1	26022804,3	24328561,2

Раздел
7. Оценка инвестиций

Основная задача этого раздела — используя
различные критерии выбора инвестиционных проектов оценить их эффективность.

ПОКАЗАТЕЛИ	ГОДЫ
	0 — й	1 — й	2 — й	3 — й
1. Единовременные затраты (инвестиции)	2600000	—	—	—
2. Прибыль чистая	—	28435628,08	26022804,3	24328561,2
3. Амортизация	—	2289255	2441872	2594489
4.Чистый доход ( ЧД ) (п.2 + п.3)	—	30724883,08	28464676,3	26923050,2
5. Коэффициент at при дис-контирующем коэффициенте r =0,15	1	0,87	0,76	0,66
6. Чистый дисконтированный доход ( ЧДД )	—	26730648,3	21633154,0	17769213,1
7. Реальная ценность проекта (РЦП )	-2600000	24130648,3	-2497494,1	20266707,4
При r=0,15 Дисконтирующий коэффициент a_t ЧДД РЦП	1,00 — -2600000	0,87 30724883,1 24130648,3	0,76 28464676,3 -2497494,3	0,66 26923050,2 20266707,4
При r=0 Дисконтирующий коэффициент a_t ЧДД РЦП	1,0 — -2600000	1,0 30724883,1 28124883,1	1,0 28464676,3339793,2	1,0 26923050,2 26583256,9

Таким образом, из графика видно, что ВНД = 44%

Полученное значение необходимо сравнить с
доходом по депозиту, который можно получить в конце третьего года с учетом
капитализации.

R = (1 + 0,12)³— 1 = 0,4

Из расчетов видно, что к концу третьего года
доход по депозиту составит 40% Инвестиции целесообразны, т.к. ВНД>R_{депозита}(44%
>R_деп.=40%)

РЦП тыс.руб.



	20266707,4
30000
20000
10000									ВНД = 44%
0	0,05	0,1	0,15	0,20	0,25	0,30	0,35	0,40	0,45	r

Вывод

Для рассматриваемого примера инвестиции
целесообразны, т.к. РПЦ за три года положительна (23218282)окупаемость
предприятия происходит на втором году, а отдача от бизнеса больше, чем ставка
депозита в банке (ВНД>R_{депозита}).

Источник

Чернова
Г.А.

БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ

НА
АВТОТРАНСПОРТНОМ ПРЕДПРИЯТИИ

Волгоград

2012
г.

МИНИСТЕРСТВО
ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ВОЛЖСКИЙ
ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

(ФИЛИАЛ)
ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ВЫСШЕГО
ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ВОЛГОГРАДСКИЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

КАФЕДРА
«АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТ»

Г.
А. Чернова

БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ
НА АВТОТРАНСПОРТНОМ ПРЕДПРИЯТИИ

Учебное
пособие

Волгоград
2012

УДК
334. 01

Р
е ц е н з е н т ы:

Волжский
институт строительства и технологий,
кандидат технических наук, доцент Горин
Н. И.

Волгоградский
государственный технический университет,
кандидат технических наук, профессор
Шевчук
В. П.

Издается
по решению редакционно-издательского
совета

Волгоградского
государственного технического
университета

Чернова,Г.А.
Бизнес-планирование
на автотранспортном предприятии
[Электронный
ресурс]: учебное пособие/Г.А.Чернова
//Сборник «Учебные пособия»: серия
«Технические дисциплины»–Выпуск 1.-
Электрон. текстовые дан.(1 файл:475 Кб) –
Волжский: ВПИ (филиал) ВолгГТУ, 2012г. –
Систем.требования: Windows 95 и выше; ПК с
процессором 486+; CD-ROM.

В
учебном пособии в первой части даны
практические работы, изучающие методы
прогнозирования в бизнес-планировании,
принципы сегментации рынка, особенности
установления миссии, целей и задач
предприятия, формирования стратегии
предприятия, оценку рисков предприятия.

Во
второй части изложена методика составления
бизнес-плана автотранспортного
предприятия с учётом рыночной экономики.
Представлены особенности описания
вновь организуемого предприятия;
характеристики услуги и перевозимой
продукции; проведения исследования и
анализ рынка сбыта, анализ
конкурентоспособности предприятия;
проведения сегментации услуги по
различным признакам; особенности
разработки краткосрочного и долгосрочного
планов развития предприятия; особенности
разработки плана маркетинга,
производственного и организационного
планов; особенности оценки рисков
предприятия.

Предназначено
для студентов технических вузов
специальности 190600 «Автомобили и
автомобильное хозяйство»

Ó
Волгоградский государственный
технический университет, 2012

Ó
Волжский политехнический

институт,
2012

Содержание

Часть 1. Методические указания к практическим работам по дисциплине «Бизнес-планирование на автомобильном транспорте»………………………………………….4

Практическая
работа № 1. Методы прогнозирования в
бизнес-планировании……….4

Практическая
работа № 2. Исследование и анализ рынков
сбыта автотранспортного
предприятия……………………………………………………………………………….11

Практическая
работа № 3. Особенности установления
целей деятельности автотранспортного
предприятия ………..………………………………………………17

Практическая
работа № 4. Формирование стратегии
развития автотранспортного
предприятия…………..…………………………………………………………………………………..21

Практическая
работа № 5. Риски и их страхование……………………………………28

Часть 2. Методические указания к семестровой работе « Составление бизнес-плана автотранспортного предприятия»………………………………………………35

1.
Цели и задачи семестровой
работы………………………………………………….35

2.
Содержание
работы………………………………………………………………………..35

Титульный
лист…………………………………………………………………………..36

Аннотация
проекта………………………………………………………………………37

Введение………………………………………………………………………………….381.Резюме…………………………………………………………………………………..38

2.
Описание предприятия…………………………………………………………………39

3.Хактеристикауслуги
продукции предприятия………………………………………42

4.
Исследование и анализ рынков
сбыта…………………………………………………43

5.
Анализ конкурентов…………………………………………………………………..44

6.
План маркетинга……………………………………………………………………….45

7.
Производственный
план………………………………………………………………….46

8.
Организационный план………………………………………………………………49

9.
Финансовый план……………………………………………………………………..51

10.
Анализ и оценка рисков……………………………………………………………..53

11.
Заключение……………………………………………………………………………….54

12.
Контрольные вопросы для защиты
бизнес-плана………………………………….54

13.
Литература………………………………………………………………………………..55

ЧАСТЬ Ι

Методические
указания к практическим работам

по дисциплине
«Бизнес-планирование на автомобильном
транспорте»

ПРАКТИЧЕСКАЯ
РАБОТА № 1

МЕТОДЫ
ПРОГНОЗИРОВАНИЯ

В БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИИ

1. ЦЕЛЬ РАБОТЫ.
Изучение
методов прогнозирования в бизнес-планировании.

2. СОДЕРЖАНИЕ
РАБОТЫ.
Изучить методы прогнозирования в
бизнес-планировании. Указать, какие
методы прогнозирования используются
студентом при разработке бизнес-плана.
Дать конкретные примеры применения
различных методов в разрабатываемом
бизнес-плане.

3. Теоретическая часть

3.1. Общие сведения

Для осуществления
своей деятельности фирма (предприятие)
разрабатывает свой целевой рынок, то
есть определяет товар или услугу, который
будет предложен потребителю.

В дальнейшем
организаторам деятельности необходимо
произвести прогноз рынка. Прогнозирование
в бизнес-планировании служит для
выяснения тенденций развития фирмы в
условиях постоянного изменения факторов
внешней и внутренней среды и поиска
рациональных мероприятий по поддержанию
экономической устойчивости предприятия.

Прогноз сбыта
товаров или услуг показывает, какой
объем конкретного товара фирма собирается
реализовать определенной группе
потребителей в течение указанного
периода времени при хорошо определенной
программе маркетинга.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Источник