Роль страховых компаний в экономике государства реферат

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы данной курсовой работы очевидна. События в нашей стране за последние годы существенно изменили экономический уклад жизни населения и государство в целом. Обладание собственностью и деньгами не только позволяет пользоваться дополнительными благами, но и связано с риском случайного повреждения или гибели имущества, заболевания (смерти), финансовых потерь, причинения вреда (ущерба) третьим лицам.

В таких условиях страхование является оптимальным способом защиты имущественных интересов всех категорий граждан и хозяйствующих субъектов.

Важным этапом стало вступление в силу закона «О страховании» и части второй ГК РФ^[1], определивших юридическую базу для функционирования страхового рынка. В результате были созданы многочисленные страховые организации различных организационно-правовых форм, сформированы основы страхового надзора и государственного регулирования страховой деятельности.

Целью данной работы является:Рассмотреть социально-экономическое значение страхования и его роль в экономике. Также определить проблемы развития страхового рынка.Изучить организацию страхового дела, обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц.

Задачами данной курсовой работы являются:
— Подробно изучить понятия страхования, его виды и историю развития;
— Рассмотреть роль страхования в экономике;

— Изучить страховой рынок на примере крупнейшей страховой компании в РФ;

— Выявить мероприятия по улучшению страхования в экономике.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ

1.1. История развития страхования в РФ

Страхование в России имеет давнюю и богатую историю, уходящую своими корнями в далекое прошлое.

Страховое дело формально существовало в так называемой Советской России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным и неповторимым страховщиком – Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. Накопительное страхование, которым занимался Госстрах, стало довольно популярным среди граждан. Полисы накопительного страхования были у 70% работающего населения. Особым спросом пользовалось накопительное страхование детей к совершеннолетию, которое появилось в 1968 году. Застраховать можно было ребенка не старше 15 лет. Получить страховую сумму можно было с момента окончания договора страхования в течение трех лет. Если же страхователь умирал раньше достижения ребенком совершеннолетия, то ребенок мог получить выплату в размере 90% от всех уплаченных взносов. Также было популярно страхование детей к бракосочетанию. Но все полисы Госстраха обесценились с переходом на рыночную экономическую систему. В начале 90-х в России, и в частности, на Урале, стихийно стали появляться первые частные страховые компании, которые предлагали застраховать свою жизнь по накопительным программам. Впрочем, предложение ажиотажа не вызвало.

Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.

В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации», которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.

Страхование в Российской Федерации развивается поступательными темпами, — страховой рынок демонстрирует прирост в объеме 20-25% в год. По итогам 2007 года эксперты в качестве объема страхового рынка называли сумму в 20 млрд. долларов. При этом они отмечали невысокий уровень проникновения страховых услуг в жизнь среднестатистического россиянина и, как следствие, существенный потенциал для дальнейшего развития страхования в России.

Интерес населения к страхованию в России в разрезе страховых продуктов также является поводом для размышлений. Некоторые из услуг страховщиков пользуются довольно высоким спросом: это, в первую очередь, ОСАГО и добровольное медицинское страхование. ОСАГО в силу закона является обязательным видом страхования в России, а добровольное медицинское страхование довольно часто уже входит в гарантированный работодателем соц.пакет, а не представляет собой прямой выбор гражданина. Корпоративное страхование имущества и полисы КАСКО не столь востребованы, — у этих направлений существуют резервы для дальнейшего роста.

Стандарты качества рынка страхования в России находятся пока в стадии формирования.

1.2. Понятие и сущность страхования

Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через системустраховой защиты от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Страхование — это система (способ) защиты материальных (имущественных) интересов субъектов страхового рынка (физических и юридических лиц), угроза которым существует всегда, но не носит обязательного характера.

Страхование как экономическая категория — это система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями — страховыми компаниями — за счет формируемого из взносов страхователей (премии) страхового фонда, используемого для возмещения убытков, понесенных страхователем в результате страхового случая.

Практически любое направление экономической деятельности носит рискованный характер, так как всегда существует возможность понести финансовые потери, вызванные неблагоприятными явлениями или их последствиями. Причина этого может быть связана как с человеческим фактором, так и c природными, не зависящими от воли человека или общества явлениями. На протяжении всей своей жизни человек сталкивается со множеством опасностей, угрожающих его жизни, здоровью, имуществу.

Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации. Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть её из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

Осознанная человеком возможная опасность находит свое выражение в понятии «риск». В обществе, в котором действуют товарно-денежные отношения, риск из бытового понятия становится экономической категорией. Как экономическая категория, риск характеризуется понятием вероятности и неопределенности развития ситуации. Практически любое событие в жизни конкретного субъекта, коллектива или общества может реализоваться в трех направлениях:

• результат события может стать благоприятным (присутствует вероятность выигрыша);
• результат события не повлечет за собой изменений (нулевой результат);
• результат события негативен (влечет за собой убытки).

Обычно понятие риска (рискованности ситуации) связывают с возможными будущими негативными последствиями реализации события. Риск — это будущее вероятное событие с отрицательными экономическими последствиями неизвестных размеров. Фактический неблагоприятный исход риска выражается через ущерб. В отличие от риска ущерб подлежит конкретному материальному измерению. Фактор наличия риска и необходимости компенсации возможного ущерба требует от организации механизма защиты от случайностей.

Общество использует различные меры, которые позволяют с определенной надежностью прогнозировать вероятность наступления риска, что делает возможным снизить его негативные последствия, т. е. ущерб. Одним из способов управления риском является система страхования.

Страхование как экономическая категория — это область экономических, денежных, перераспределительных отношений, связанная с формированием и использованием средств страхового фонда.

Экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях:

Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски). Из средств фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая организация берет на себя ответственность за принимаемые риски.

Предупредительная функция обеспечивает меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями. Для этого страховщиком производится формирование фонда предупредительных (превентивных) мероприятий, средства которого расходуются на заранее определенные цели, направленные на уменьшение страховых рисков и их негативных последствий. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым случаем cчитается совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Контрольная функция выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

Сберегательная функция реализуется при проведении отдельных видов страхования жизни — накопительного страхования. Страховая организация одновременно предоставляет клиенту страховую защиту и выполняет функцию сберегательного учреждения.

1.3. Классификация страхования в РФ

Страхование – очень сложная область.

Теоретически застраховать можно что угодно от любого риска: есть даже экзотические страховки от похищения инопланетянами или поломки лифта по пути на работу.

Но на практике намного чаще применяются более практичные виды страхования для основных имущественных и других рисков, способных причинить значительный ущерб застрахованному лицу, который сильно ухудшит финансовое положение страхователя или в принципе будет для него непосильным бременем. Попробую, максимально просто рассказать о классификации и отдельных видах страхования.

Классификация страхования — это научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основе классификации страхования лежат различия:

• в страховщиках и в сферах их деятельности;
• в объектах страхования;
• в категориях страхователей;
• в объеме страховой ответственности;
• в форме проведения страхования.

Существуют различные взгляды на систему классификации страхования. Мы рассмотрим существующую в настоящий момент в России классификацию страхования на основе действующего законодательства.

Организационно-правовая классификация страхования

Страхование бывает государственным и негосударственным.

Государственное страхование — форма организации страхования, прикоторой страховщиком выступает государственная организация. В настоящее время государственное страхование осуществляется в условиях частичной монополии государства на отдельные виды страхования.

Негосударственное (акционерное и взаимное) страхование — страховщиками могут выступать негосударственные юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством России.

Классификация видов по форме осуществления страхования

Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование — страхование на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила страхования устанавливаются страховщиком.

Обязательное страхование — страхование в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами России.

Отраслевая классификация страхования

В соответствии с законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» предусмотрена следующая отраслевая классификация страхования:

• Личное страхование.
• Имущественное страхование.

Классификация по объектам страхования

Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

1. с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2. с причинением вреда жизни, здоровью, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

1. владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2. обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3. осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Классификация договоров страхования в соответствии с ГК РФ

Все договоры страхования подразделяются на:

1. Договоры имущественного страхования:

• страхование имущества;
• страхование гражданской ответственности;
• страхование предпринимательского риска.

2. Договоры личного страхования:

• страхование на случай причинения вреда жизни или здоровью;
• страхование на случай достижения определенного возраста;
• страхование на случай наступления в жизни иного предусмотренного договором события.

Кроме того, статьей 970 ГК РФ в особые виды страхования выделено:

• страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков;
• морское страхование;
• медицинское страхование;
• страхование банковских вкладов;
• страхование пенсий.

Классификация страхования зависит от объектов и рисков, отраслей и форм организации и проведения и т.п.

При обязательном государственном страховании соответствующее законодательство определяет перечень объектов, подлежащих страхованию, объем страховой ответственности, уровень страхового обеспечения, основные права и обязанности участников страхования, порядок формирования тарифов.

По форме вовлечения в систему страховых отношений различают обязательное и добровольное страхование.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Обязательную форму страхования устанавливает государство, когда страховая защита того или иного объекта связана с интересами общества.

Обязательными, как правило, являются:

• медицинское страхование;
• государственное личное страхование госслужащих;
• личное страхование за счет работодателя граждан, занимающихся опасной для жизни деятельностью;
• страхование жизни и здоровья членов экипажей самолетов;
• страхование пассажиров;
• страхование ответственности при причинении вреда при строительстве;
• противопожарное страхование.

Добровольное страхование осуществляется на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. В зависимости от объекта страхования выделяют три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности.

2. РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ

2.1. Роль страхования в экономике РФ

Страхование в Российской Федерации является важным атрибутом, элементом рыночных отношений, как товар, деньги, собственность, кредит и т.п. Мировая практика не выработала более экономичного, рационального и доступного механизма, защищающего интересы общества, чем страхование.

Страхование ассоциируется, прежде всего, с компенсацией ущерба в денежной форме, а не с возмещением товарно-материальных ценностей. С развитием общества растут и риски, а, соответственно, потребность в способах защиты и инструментах ограничения риска. Хотя страхование не может полностью устранить нарушений течения воспроизводственного процесса, оно ослабляет зависимость предпринимательства от непредвиденных негативных случаев. Можно считать, что это своеобразный механизм поддержки экономического равновесия в стране.

Страхование является важным фактором стимулирования экономики, хозяйственной активности отдельных субъектов, поскольку создает для всех участников равные права, возможность получить выгоду, желание рисковать, дает уверенности в развитии предпринимательской деятельности, создает новые стимулы роста производительности труда и обеспечения экономического развития. Прежде всего, страхование предоставляет уверенности в развитии бизнесу. Если владелец желает инвестировать свой капитал в развитие тех или иных товаров или сферу услуг, без учета возможного риска потерь авансированных ресурсов, он передает за небольшую плату ответственность за последствия рисковых событий страховщику, инвестор уверен, что в случае наступления страхового случая причиненные убытки будут возмещены.

В современной рыночной среде предприятия нуждаются не только в возмещении убытков, связанных с уничтожением или повреждением имущества в результате природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и т.д.), случайных событий технического и техногенного характера (пожары, аварии, взрывы и т.д.), но и в компенсации неполученной прибыли, дополнительных расходов из-за вынужденных простой предприятий (несвоевременные поставки сырья, неплатежеспособность покупателей и другие непредвиденные обстоятельства), изменение налогового законодательства, учетной политики и т.д. Объектом страхования все чаще становятся убытки от различных финансово-экономических (высокий уровень инфляции, колебания курсов валют и т.д.) и криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.).

Профессиональная деятельность страховых компаний позволяет им проводить широкую систему мер предупредительного характера, контролировать и регулировать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни, что реализуется в рамках предупредительной (превентивной) функции страхования.

В рамках сберегательной (накопительной) функции страхования происходит сбережение (накопление) денежных сумм (преимущественно по договорам страхования жизни), обусловленное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия.

На макроэкономическом уровне страхование обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства и, в целом, непрерывность всего воспроизводственного процесса.

Развитая система страхования освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, вызванных произошедшими неблагоприятными событиями, необходимость компенсации которых в ином случае легла бы на государство.

Страхование выполняет инновационную функцию, способствуя развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с этим риском.

Концентрируя огромные финансовые ресурсы, страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных вложений, что способствует, в свою очередь, развитию производства и экономики.

Функция социальной защиты населения реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых на уровне государства.

Особенно большую роль играет страхования в аграрном секторе. Именно здесь много рисков, обусловленных природными факторами, что приводит к большим потерям

В условиях рынка актуальным становится страхование от коммерческих, технических, правовых и политических рисков. Страхование способствует оптимизации ресурсов, направленных на организацию экономической безопасности. Оно дает возможность достичь рациональной структуры средств, направляемых на предотвращение последствий стихии или других факторов, которые препятствуют деятельности той или иной организации.

Страхование призвано обеспечить непрерывное экономическую жизнь общества, помочь предприятиям, организациям и отдельным лицам преодолеть последствия неблагоприятных событий, вызванных любыми факторами.

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом предпринимательской деятельности, приносящей доход. Занимаются такой деятельностью соответствующие организационные структуры — страховщики (страховые компании), специализирующиеся на предоставлении страховых услуг. Источниками доходов страховых компаний являются доходы от страховой деятельности и от инвестирования временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги.

Страхование считается инвестиционным сектором экономики, поскольку собранные страховые взносы используются страховщиком на инвестиционные цели, вместе с тем, субъекты хозяйствования имеют возможность направлять средства для инвестирования. Эффективным способом трансформации сбережений населения в долгосрочные инвестиции выступает страхование жизни и пенсионное страхование.

Наиболее динамично развивается рынок страхования жизни, чаще всего высказываются мнения, что рост этого сектора страхования обусловлен использованием различных схем ухода от налогообложения и страхования имущества.

Одним из общепризнанных показателей, характеризующих развитость национального страхового рынка, является соотношение совокупного объема собранных страховых взносов и ВВП.

На рынке доминируют крупные компании и мелкие страховые организации практически не оказывают влияние на рынок, что частично объясняет очень низкий уровень выплат (в зарубежных странах считается нормальным коэффициент выплат 80-85%), так как сложившаяся ситуация во многом способствует тенденции к образованию рынка олигополистической конкуренции.

Сегодня имеются следующие пути осуществления инвестиций страховыми компаниями: государственные долговые ценные бумаги и банковские депозиты, корпоративные облигации, банковские и корпоративные векселя, акции. Наиболее доступны и широко используются государственные ценные бумаги, номинированные в рублях, государственные краткосрочные обязательства (ГКО) и облигации федерального займа (ОФЗ).

При соизмерении доходности векселей и корпоративных облигаций можно сделать выбор в пользу векселей. Но необходимо учитывать, что облигации — существенно более простой и доступный инструмент, чем векселя.

В результате изучения данного вопроса был получен материал, анализ которого позволил заключить, что страхование является главным атрибутом и элементом рыночных отношений, который ассоциируется, прежде всего, с компенсацией ущерба в денежной форме.

Так как общество развивается, растут и риски, а, соответственно, потребность в способах защиты и инструментах ограничения риска.

Если рассматривать страхование на макроэкономическом уровне, то оно обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства. А развитая система страхования освобождает государство от дополнительных расходов, вызванных произошедшими неблагоприятными событиями. Страхование выполняет инновационную функцию, то есть компенсирует связанные с этим риски, тем самым способствуя развитию технического прогресса и внедрению новых технологий.

Страхование считается инвестиционным сектором экономики, поскольку страховщик использует страховые взносы на инвестиционные цели, способствуя развитию экономики и производства.

На современном этапе эффективным способом трансформации сбережений населения в долгосрочные инвестиции выступает страхование жизни и пенсионное страхование. Рост рынка страхования жизни, по мнению экспертов, обусловлен использованием различными схемами ухода от налогообложения и страхования имущества.

Наряду с этим необходимо отметить, что на рынке РФ доминируют в основном крупные компании, вытесняя тем самым мелкие страховые компании, которые не оказывают влияние на рынок. Это способствует тенденции к образованию рынка олигополистической конкуренции.

2.2. Виды страхования в Российской Федерации

Несмотря на то, что виды страхования в РФ представлены в довольно широком ассортименте, всю данную деятельность можно охарактеризовать одним определением. Это уникальный механизм, при помощи которого часть возможных рисков ложится на плечи организации, предоставляющей данные услуги. Закономерно, что, как и за любой другой сервис, юридическое или физическое лицо, желающее минимизировать риски, должно заплатить. Фонд возмещения потерь при возникновении страхового случая формируется за счет периодических или одноразовых денежных взносов.

Страхование – это возможность в финансовом плане обезопасить себя от различных рисков. В наше сложное и непредсказуемое время это очень важно. Данная услуга уже давно актуальна, но после того как были введены различные виды обязательного страхования в РФ, пользоваться ею стало практически всё население страны.

Добровольное страхование

Добровольный тип страховки предусматривает заключение договора по желанию клиента. Он сам решает, от каких рисков себя обезопасить и к какой компании обратиться в связи с этим. Все виды добровольного страхования в РФ разделяются на две основополагающие группы: страховка жизни и прочие виды услуг — (услуги представляемые собой итог непосредственного взаимодействия двух субъектов: заказчика (потребителя) и исполнителя. В качестве нее также признается результат собственной деятельности последнего, направленный на удовлетворение определенных нужд. В России существует несколько вариантов классификации полезной деятельности ).

Страхование жизни

Одним из самых популярных видов данных услуг является страхование жизни. Оно в большинстве случаев предусматривает наличие долговременных периодических взносов. Этот вид услуг по естественным причинам предусмотрен только для физических лиц.

Страховой случай регистрируется или при наступлении смерти, или при дожитии до определенного возраста. Чаще всего выплата производится при наличии любого из двух событий. В эту группу можно также отнести добровольное пенсионное страхование.

Другие добровольные виды страхования

К другим видам добровольного страхования относится довольно широкий перечень услуг. Но его можно разделить на три основные группы:

• личное страхование;
• страхование гражданской ответственности;
• страхование имущества.

Первый из указанных видов предусматривает, что объектом действий является сам человек. Таким образом, в первую очередь к данному виду можно отнести различные формы страхования здоровья.

Медицинская страховка

По самому названию понятно, что данный вид страховки связан с состоянием здоровья человека. Страховая выплата предполагает возмещение средств за увечье либо за оплату медицинских услуг. Существуют следующие виды медицинского страхования в РФ:

• в случае болезни;
• при наступлении несчастного случая;
• в виде компенсации оплаты на лечение.

Как правило, все виды болезней оговариваются отдельно. Далеко не все из них считаются страховым случаем. Например, при насморке вряд ли кто-то получит выплату.

• Договор страховки может быть аннулирован, если клиент скрыл реальное состояние своего здоровья на момент его заключения.

Страхование ответственности

В последнее время все чаще становится слышно о таком виде правовых отношений, как страхование ответственности. Он предусматривает выплату денежных средств пострадавшему физическому или юридическому лицу в случае неумышленных действий, наносящих вред. Страхователем может быть как человек, так и организация.

Сейчас довольно много людей хотят обезопасить себя от рисков ответственности, поэтому проводят её добровольное страхование даже тогда, когда закон для данного вида деятельности не предусматривает осуществления подобных действий в обязательном порядке.

Наиболее часто такой вид договора составляют владельцы автомобильного, водного или железнодорожного транспорта, а также лица, управляющие ими. Этот тип услуг пользуется популярностью у материально ответственных лиц на случай недостачи или порчи имущества. Застраховать ответственность можно и на случай начисления неустойки за невыполнение работ по договору. Предприятия, эксплуатирующие опасные объекты, тоже довольно часто добровольно стараются обезопасить себя от подобных рисков.

Страхование имущества

Потеря имущества всегда расценивалась людьми как тяжелая утрата. Поэтому чтобы смягчить горечь от потери ценной вещи, кражи, разрушения дома (скажем, вследствие трагических обстоятельств) или гибели урожая, многие лица предпочитают застраховать тот предмет, о сохранности которого они наиболее переживают.

Существуют отдельные виды страхования в РФ для имущества. Это соответствующий акт в отношении автомобиля, недвижимости, водного, воздушного или железнодорожного транспорта, ценных грузов.

Отдельно следует выделить сельскохозяйственное страхование. Оно также считается имущественным видом. Клиентами чаще всего выступают агрофирмы или фермеры, которые страхуют урожай или поголовье скота. Зачастую этот вид услуг предоставляется при государственной поддержке. Поэтому иногда его относят к списку, куда включаются виды государственного страхования в РФ.

Обязательное страхование

Этот вид предусматривает обязательное заключение договора в случае наличия у клиента определенного условия (выполнение специфических работ или услуг, наличие в собственности транспортного средства и т. д.)

Основные виды обязательного страхования в РФ: личное, ответственности, прочие виды. Все указанные типы имеют также собственное подразделение на группы. Например, к другим типам относятся главным образом различные виды социального страхования в РФ. Подробнее о всех них мы поговорим ниже.

Личное обязательное страхование

Этот вид договоров обязывают заключать различные туристические фирмы, пассажироперевозчиков, лечебные заведения, гостиницы, военные части и т. д. Объектом правовых отношений является жизнь и здоровье постояльцев, пассажиров, туристов, больных, военнослужащих и т. д. В данном случае страхователь и выгодоприобретатель – разные лица.

Как правило, средства на оплату подобных мероприятий заложены в операционных затратах конкретной фирмы или организации.

Обязательное страхование ответственности

Кроме добровольного страхования гражданской ответственности, существует обязательная её форма. Договор заключают владельцы транспортных средств, авиаперевозчики и компании или лица, эксплуатирующие опасные объекты, степень риска для окружающих от аварии которых засвидетельствована специальным документом.

Наиболее востребованным типом обязательного страхования, без сомнения, является ОСАГО. Все владельцы транспортных средств в обязательном порядке должны заключить соответствующий договор. Тем, что владельцев автомобилей у нас в стране множество, и объясняется востребованность именно этой услуги. Хозяин транспортного средства, который не приобрел ОСАГО, может подвергнуться штрафованию со стороны контролирующих органов.

В России данный тип страхования запущен в 2003 году, а в 2014-м он был подвергнут значительному реформированию. Суть данной услуги подразумевает в случае причинения вследствие аварии материального ущерба владельцу другого транспортного средства, выплату последнему денежной компенсации за счет СК. По этому, с причинившего неумышленный ущерб человека будет снят сильный материальный груз ответственности, по которому его финансовое положение, возможно, не позволило бы рассчитаться, а пострадавшая сторона может быть уверена в получении денежной компенсации за причиненные убытки. Но главным условием оплаты страховой суммы является регистрация происшествия органами ГИБДД.

Ещё одним видом страхования ответственности является ОПО. Оно оформляется на владельца опасных производственных объектов. Страховой случай наступает при возникновении аварии, в связи с чем был причинен материальный ущерб либо вред здоровью окружающих.

Другие формы обязательного страхования Все остальные виды обязательного страхования относятся к категории «прочее». Чаще всего сюда входит обязательное социальное обеспечение работников в случае наступления непредвиденного случая (болезнь, увольнение и т. д.)

Существуют следующие виды обязательного социального страхования в РФ:

• пенсионное;
• от несчастного случая на производстве;
• по временной нетрудоспособности;
• при потере работы.

Оплата взносов возложена частично на работника, а частично на работодателя. Но в любом случае взиманием и администрированием платежей занимается исключительно работодатель. Если застрахованное лицо — индивидуальный предприниматель, весь груз оплаты платежей ложится на его плечи.

Безусловно, все виды страхования выполняют довольно важную функцию распределения рисков. Это позволяет даже в случае определенной потери хотя бы частично возместить утрату.

Большое значение имеют обязательные формы страхования. Они существенно помогают снизить уровень социальной напряженности в обществе при наступлении различных форс-мажорных обстоятельств, а также гарантируют постоянный доход даже в случае потери работы по возрасту или другим причинам.

2.3. Функции страхования в экономике

В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную и многоплановую роль.

В связи с этим можно выделить шесть функции страхования:

1. Рисковая функция (главная функция). В рамках этой функции происходит перераспределения стоимости между участниками страхования. Функция страхования риска является главной, потому что связана непосредственно с основным назначением страхования. Проявляется она в механизме передачи риска и обеспечении финансовой компенсации за убыток. Достигается это за счет перераспределения денежных средств между участниками страхования. Механизм передачи риска заключается в том, что страховщик принимает на себя риск при заключении договора.

2. Страхование широко используется для решения социальных проблем общества, т.е. оно выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Выплаты гражданам возмещения за утраченное или поврежденное имущество также способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Тем самым страхование выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан.

В последние годы существенно возрастает роль страхования в пенсионном обеспечении. Договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой — снижают финансовую нагрузку на государство;

3. С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики. Тем самым страхование выполняет инвестиционную функцию, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока на наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Эта деятельность страховых компаний находится под контролем государства;

4. Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховая организация вправе использовать временно свободные денежные средства страхователей на проведение мероприятий по уменьшению степени риска. Для этих целей формируется фонд, средства которого направляются на организацию безопасности того или иного рода деятельности (противопожарной, санитарно-эпидемиологической, безопасности движения и т.п.)

5. Сберегательная функция, связана со страховой защитой накопленного имущества предприятий и граждан в соответствии с достигнутым уровнем дохода. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Кроме того, страховые организации являются работодателями, решая проблему безработицы. В странах с развитым страховым рынком в страховании занято до 4% трудоспособного населения.

Общеизвестно, что страны, которые смогли больше накопить, имеют тенденцию к более быстрому экономическому росту. В отличие от коммерческих банков, которые специализируются на привлечении средств на короткий период, страховые организации располагают полученными в виде страховых взносов средствами в течение длительного времени (10 и более лет). В связи с этим в экономически развитых странах страховые компании являются крупнейшими инвесторами.

6. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. Контрольная функция проявляется также как и контрольная функция финансов в проведении ежегодных аудиторских проверок деятельности страховщика. В настоящее время значение страхования возрастает в силу следующих обстоятельств:

• — частота и тяжесть стихийных бедствий и других неблагоприятных событий объективно возрастают;
• — новые, сложные риски порождает научно-технический прогресс — от взрывов и пожаров при внедрении новых технологий до рисков, связанных с новыми информационными технологиями, генетикой и т.д. Важно отметить, что это новые риски, опыт управления которыми не наработан;
• — развитие экономики ведет за собой усложнение хозяйственных связей, в то же время известно, что чем сложнее система, тем легче вывести ее из состояния равновесия. Обрыв одной хозяйственной связи (недопоставка продукции вследствие пожара у поставщика) в ряде случаев ставит в критические условия всю цепочку производителей и потребителей. Кроме того, развитие экономики порождает массу новых предпринимательских рисков, особенно в сфере финансового рынка (биржевое, банковское дело);
• — для всех стран с развитой экономикой общей является проблема старения населения, которая обостряет потребность в защите человека (оказание ему необходимой медицинской помощи и обеспечение достойных доходов в старости);
• — плотность размещения производственных объектов, жилья, культурных и исторических ценностей резко повышает вероятность кумуляции риска. Одновременно происходит возрастание стоимости одного объекта (например, нефтяных вышек и других сложных технологических сооружений). В совокупности эти два явления повышают риск катастрофического ущерба;
• — наконец, нельзя не отметить общий процесс криминализации общества — начиная от культуры (романтизации ситуаций, связанных с нарушением закона) и заканчивая статистикой уголовных преступлений, фактами коррупции и т.д.;
• — В таких условиях защиту общества невозможно обеспечить без помощи страхования.

Эти проблемы актуальны и для России. Более того, в России объективная необходимость в страховании повышена по следующим причинам:

• — возможности государства и общества по оказанию помощи и компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий ограничены из-за нехватки ресурсов;
• — производственные фонды большинства предприятий имеют высокий процент износа, соответственно подверженность различным рискам повышена;
• — во многих отраслях промышленности применяются устаревшие технологии, представляющие опасность для участников производства и окружающей среды;
• — существует определенная социально-экономическая нестабильность общества.

Эти и ряд других факторов подтверждают актуальность страхования. Действительно, страхование является одним из важнейших элементов в системе методов управления риском. По данным ЕС и США, субъекты рынка до 50% средств, расходуемых на защиту от риска, направляют на страхование .

С помощью страхования происходит перенос риска на профессионала — страховую организацию, имеющую соответствующих специалистов по работе с риском. Компенсируя ущерб, страхование обеспечивает непрерывность хозяйственной деятельности субъектов рыночной экономики и тем самым вносит вклад в стабильность национальной экономики. Страховая защита хозяйствующего субъекта, национальной экономики и конкретных членов общества — безусловно, главная задача страхования. Этим влияние страхования на экономику и общество не исчерпывается:

• в процессе страхования мелкие, разрозненные взносы страхователей аккумулируются страховщиком и превращаются в инвестиционный капитал;
• страхование как отрасль хозяйства представляет собой рынок труда. Кроме увеличения степени занятости непосредственно в страховой сфере страхование способствует увеличению занятости и в отраслях, являющихся клиентами страховых компаний или связанных с ними. Как правило, после наступления страхового случая, повлекшего за собой повреждение или уничтожение какого-либо имущества, за счет средств страхового возмещения, выплачиваемого страховщиком. Страхователь производит восстановление пострадавшего объекта, обеспечивая дополнительные рабочие места и оплачивая стоимость найма рабочей силы;
• страхование вносит серьезный вклад в обеспечение платежеспособного спроса в стране, компенсирую страхователю убытки и оплачивая труд специалистов, занятых в страховании;
• страхование стимулирует научно-технический прогресс, обеспечивая защитой венчурные, наукоемкие, новые производства. Не каждый предприниматель пошел бы на риск вложения средств в такие проекты без страховой защиты;
• не следует забывать о таких социально значимых отраслях страхования, как медицинское и страхование пенсий. В современной демографической ситуации полноценное обеспечение в старости возможно только с помощью страхования;
• важное значение в современном мире приобретает возможность финансирования страховыми компаниями мероприятий по предупреждению или уменьшению вероятности наступления страховых случаев, смягчению страхового риска, сокращению величины ущерба;
• успешная деятельность страховщиков способствует увеличению доходной части бюджета страны как за счет налоговых поступлении от самой страховой компании (налог на прибыль, имуществ и т.д.), ее сотрудников (подоходный налог), так и налоговых поступлений от страхователей, хозяйственная деятельность которых не прекратилась вследствие каких-либо непредвиденных событий, а получила поддержку в виде страховой выплаты;
• страховая отрасль является одним из крупнейших владельцев информации. Страховыми компаниями накоплены уникальные статистические данные об авариях, катастрофах, стихийных бедствиях. Кроме того, базы данных страховщиков включают информацию о рисках своих клиентов — как юридических, так и физических лиц. Таким образом, страхование создает уникальные информационные системы, в том числе и на международном уровне.

Специальные исследования в области психологии показали, что в стране, в которой предприниматели и население имеют страховые полисы «на все случаи жизни», социальная напряженность в обществе значительно снижена .

По мере развития человеческого общества роль страхования непрерывно возрастала. Сейчас наряду с защитной ролью можно говорить об инвестиционной составляющей страхования, его роли в развитии и укреплении международных отношений, страховании как развивающемся рынке труда и даже как о нейтрализаторе социальной напряженности.

Основная цель страховой деятельности может быть определена как удовлетворение общественной потребности в надежной стразовой защите, соответствующей общепринятым требованиям по финансовой надежности.

Роль страхования (основные задачи) — обеспечение непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства. Она проявляется в конечных результатах его проведения.

Роль страхования в экономике проявляется посредством выполнения его функций: рисковой, социальной, инвестиционной, предупредительной, сберегательной, контрольной.

Страхование приобретает все большее значение в социально-экономической жизни России. Страхование выступает средством защиты бизнеса и благосостояния людей, гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства.

2.4. Экономическая сущность страхования

Страхование – древнейшая категория общественно-экономических отношений между людьми, которая одновременно является и неотъемлемой составляющей производственных отношений.

Фонд самострахования – это децентрализованный обособленный денежно-натуральный фонд, дающий возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства и обеспечивающий его непрерывность. В условиях рыночной экономики фонд самострахования трансформируется в фонд риска товаропроизводителей, создаваемый субъектами хозяйствования для предупреждения рисков при неблагоприятно складывающейся рыночной конъюнктуре и постоянно изменяющейся предпринимательской среде, временных затруднениях в процессе производства.

Страховой фонд страховщика формируется за счет обособленных денежных взносов юридических и физических лиц (страхователей) в децентрализованном порядке. Его средства предназначены для выплаты страховых возмещений и страховых обеспечений, размер которых определяется на основе статистической информации, прогнозных и актуарных расчетов.

Страховщиками являются государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью, проводящие страхование и принимающие на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающими вопросами создания и расходования страхового фонда.

Страхователями признаются юридические и физические лица, вступающие в конкретные страховые отношения со страховщиком, уплачивающие страховые взносы и имеющие право по закону или на основе договора получить страховые возмещения при наступлении страхового случая.

Экономическая сущность страхования характеризуется следующими признаками:

наличие страхового риска и критерия его оценки;

сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
• замкнутая раскладка ущерба;
• наличие перераспределительных отношений;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и общественных отношениях.

Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением – обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) – объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

С эволюцией товарно-денежных отношений люди все больше нуждаются в защите своих интересов, имущества от возможных непредвиденных обстоятельств, будь то природные катаклизмы или же банальное неисполнение другой стороной договора определенных обязательств.

Экономическая сущность страхования определена тем, чтобы оградить субъекты от возможных потерь, а в ситуации наступления случая возместить им убытки.

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ В ЭКОНОМИКЕ

3.1. Мероприятия по улучшению страхования в экономике  Пермского края

Развитие российского страхового рынка в последние годы можно охарактеризовать как период неустойчивого роста, причем как количественного, так и качественного. Наблюдается рост концентрации рынка. В связи с кризисом страховые компании также оказались в сложной ситуации. Первой реакцией на падение стоимости инвестиционных портфелей страховщиков стал ускоренный перевод активов в наличность, сокращение объемов принимаемых на себя обязательств и снижение расходов.

В будущем основой российского страхового рынка должно стать добровольное страхование. Необходимо пересмотреть принципы действия существующих видов обязательного страхования в пользу рыночных механизмов, а роль обязательных видов страхования в развитии российского страхового рынка должна постепенно снижаться. Доля обязательных видов страхования в совокупных страховых взносах к 2020 году не должна превышать 25%. Однако это не значит, что сейчас нам следует вовсе отказаться от новых обязательных видов.

Например, страхование ответственности эксплуатантов особо опасных объектов или некоторые другие виды страхования ответственности — это как раз те случаи, где обязательное страхование уместно. На первом этапе эти виды станут локомотивом развития, а затем будут необходимы изменения и реформы для повышения эффективности. Конечно, вмененное страхование, в силу большей гибкости, более эффективный способ обеспечения защиты интересов третьих лиц по сравнению с законодательно регламентируемыми обязательными видами страхования. Замена лицензирования и сертификации продукции вмененными видами страхования позволит решить и задачу повышения качества работ и услуг.

Здесь важнейшим вопросом является проработка расчета тарификации и условий, чтобы не повторить ошибки системы ОСАГО.

Для решения задач развития рынка страховых услуг в первоочередном порядке должна быть решена задача разработки региональной программы развития страховой деятельности в Республике Башкортостан, основанной на:

-совершенствовании и развитии законодательства, регулирующего страховые отношения;

-формировании адекватной современным условиям теоретико-методологической базы обязательного и добровольного страхования;

-совершенствовании норм и критериев осуществления государственного надзора за страховой деятельностью и осуществления постоянного мониторинга развития регионального рынка страховых услуг.

Региональная политика развития страховой сферы деятельности должна обеспечить решение следующих задач:

-обеспечение устойчивого социально-экономического развития региона даже в случаях наступления неблагоприятных природных, техногенных, экономических и социальных событий посредством страховой защиты имущественных, личных и финансовых интересов физических и юридических лиц;

-привлечение дополнительных инвестиций в региональную экономику в виде временно свободных средств страховых компаний;

-использование инвестиционного потенциала страховых компаний для регионального развития;

-пополнение бюджета за счет увеличения налоговых отчислений региональными страховщиками и страховыми компаниями, зарегистрированными за пределами региона, но функционирующие на его территории;

-стимулирование региональных производственных и торговых процессов в связи с наличием надежной страховой защиты;

-снижение социальной напряженности и расходов на социальную поддержку отдельных категорий населения, посредством заключения дополнительных договоров страхования жизни и здоровья граждан (прежде всего тех, чьи доходы ниже установленного законодательно прожиточного минимума) за счет средств органов государственной власти;

-осуществление превентивных мероприятий, направленных на недопущение страховых случаев и уменьшение риска их наступления, сокращение величины наносимого ими ущерба;

-обеспечение непрерывного воспроизводственного процесса за счет увеличения качества и ассортимента предлагаемых страховых услуг, таких как страхование от финансовых рисков, неисполнения договорных обязательств и т.д.;

-укрепление позиций региональных страховых организаций и капитализацию страховщиков.

Необходимым условием становления регионального страхования в качестве инвестиционного института является существенное увеличение объемов реализуемых страховых услуг, прежде всего за счет освоения новых сегментов страхового рынка. Такими сегментами могут быть: страхование объектов федеральной и муниципальной собственности (недвижимости), сдаваемой в аренду, муниципального жилого фонда, элементов конструкций и инженерного оборудования домов с приватизированными квартирами, имущественных прав пользователей муниципальных земельных участков и др.

Привлекательность этих видов страхования для органов исполнительной власти республики, формирующих региональную экономическую политику, может заключаться в следующем:

–законность внедрения этих видов страхования, основанная на праве собственности региональных органов и органов местного самоуправления;

–страхование за счет средств пользователей региональным и муниципальным имуществом без привлечения бюджетных средств;

–возможность выбора страховщика и дополнительных условий страхования, в том числе льготных для себя условий инвестирования страховых резервов;

–сокращения собственных расходов по обеспечению сохранности и восстановлению муниципальной собственности.

С другой стороны, эти виды страхования, безусловно, привлекательны и для страховщиков, так как уровень выплат по ним сравнительно невысок и стабилен, появляется возможность значительного расширения деятельности и соответствующего расширения доходов без существенного увеличения собственных затрат благодаря централизованной уплате страховых взносов. Расширению спектра предоставляемых для населения услуг способствует активизация взаимодействия страхования с банковским сектором.

Такое сотрудничество имеет ряд преимуществ: клиенты получают большее количество услуг, страховые компании и банки увеличивают число клиентов. В данном случае, кроме основных видов страхования, также может получить развитие страхование лизинговых и факторинговых операций, страхование обслуживания пластиковых карт на случай утраты или несанкционированного использования, страхование ответственности банковских служащих и т.д.

Влияние малого бизнеса на экономическое состояние Республики Башкортостан также очевидно, и в перспективе оно будет все более увеличиваться. В ряду инструментов, используемых в условиях рыночной экономики для компенсации последствий непредвиденных событий, особое место занимает страхование, развитие которого неразрывно связано с предпринимательством. Одним из мер поддержки становления предпринимательства является страхование субъектов малого предпринимательства на льготных условиях. В соответствии с данной нормой, фонды поддержки предпринимательства получили право компенсировать страховым организациям полностью или частично недополученные ими доходы при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства. Правительством РБ было принято Постановление «Об утверждении Порядка компенсации страховым организациям недополученных ими доходов при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства, осуществляющих деятельность в приоритетных направлениях». Данный порядок предусматривал организацию конкурсов по отбору страховщиков, отбору страхователей, устанавливал механизмы компенсации части страхового взноса и размер компенсации. В последствие Правительство РБ вносило изменения и дополнения к данному Порядку, которые значительно упростили механизмы получения льготы. При рассмотрении порядка осуществления льготного страхования необходимо уделить внимание проблеме выбора надежной страховой компании.

Одним из важных критериев при выборе страховщика является величина уставного капитала, собственных средств. В этой части, дальнейшее повышение уровня капитализации страховщиков должно происходить, в том числе и во исполнение нормативных требований по увеличению уставного капитала, за счѐт дополнительной эмиссии акций, использования части чистой прибыли, привлечения инвестиций, публичного предложения ценных бумаг (IPO). Первостепенной задачей также является обеспечение качественного содержания и состава средств, в которые вложен уставный капитал.

Для покрытия затрат необходимо дальнейшее его развитие, привлечение всех категорий сельхозпроизводителей. В данном случае представляется перспективным использование страхования также на взаимной основе, при условии, что будет создана его инфраструктура, включающая общества взаимного страхования второго уровня, ассоциации и союзы ОВС.

Среди основных факторов, сдерживающих развитие агрострахования, можно выделить низкий уровень страховой культуры, ограниченные информационные возможности страховщиков по распространению своих продуктов, специфичнность сельхозпроизводства, хроническую недостаточность оборотных средств у сельхозтоваропризводителей, низкую рентабельность производства, зависимость финансовых результатов от погодных условий и уровня закупочных цен. Все перечисленные проблемы – следствие незрелости российского страхового рынка, а также плохого состояния АПК.

Сельхозпроизводителям необходима государственная поддержка, и именно страхование может стать одним из действенных инструментов, способных повлиять на развитие аграрного бизнеса в стране. Но стратегия развития сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой находится в стадии формирования.

Результатом такой работы мог быть Закон Республики Башкортостан «О сельскохозяйственном страховании», который должен регламентировать новые тенденции, подходы к сельскохозяйственному страхованию с учѐтом особенностей аграрного производства, страховой, и перестраховочной деятельности, результатов научных наблюдений.

Для повышения конкурентоспособности и дальнейшего развития регионального страхового рынка Республики Башкортостан необходимо определить резервы увеличения его емкости. Внедрение дополнительных видов страхования и привлечение новых страхователей вытекает из потребностей и спроса страховых услуг. Основными видами страхования с наибольшим ожидаемым приростом являются автострахование, страхование имущества физических лиц, страхование имущества юридических лиц и, возможно, страхование жизни.

Предпосылки роста заключаются в увеличении благосостояния граждан РФ, повышении страховой культуры, развитии кредитования и ипотеки, увеличении предпринимательской активности и объемов производимых в стране товаров, работ и услуг

В Башкортостане остается напряженной экологическая ситуация. Отсталая технологическая база природоохранных установок на большинстве предприятий и дальнейший физический износ морально устаревшего технологического оборудования создают аварийные ситуации. Нарушения технологий производства и норм эксплуатации оборудования приводят к увеличению ущерба, наносимого окружающей природной среде и экологической безопасности.

Предпринятые законодательные и организационные меры в области охраны окружающей среды и обеспечения экологической безопасности не привели к коренному улучшению состояния окружающей среды. В целях развития экологического страхования в республике необходима разработка приоритетных направлений развития экологического страхования в регионе, совершенствования их взаимоотношений при страховании ответственности за аварийное загрязнение окружающей природной среды.

Одна из первоочередных задач организации экологического страхования в республике – включение предприятий, представляющих экологическую опасность, в Перечень потенциально экологически опасных объектов, расположенных на данной территории, которые с 01.01.2012г. в обязательном порядке должны страховать свою ответственность.

Кроме того, Башкортостан является активным участником внешнеэкономических отношений. Экспорт и импорт продукции сопровождается многочисленными рисками. Целесообразно внедрять страхование грузов, ответственности перевозчиков, ответственности за качество продукции, невыполнения условий договоров. Получить распространение должны виды страхования, обеспечивающие минимизацию валютных, кредитных рисков.

Демографическая ситуация Республики Башкортостан (низкие темпы роста рождаемости, старение население, снижение числа браков и увеличения разводов) отражает назревшую потребность в развитии личного страхования, в том числе страхования жизни. Для повышения социальной защиты семей и их детей предлагается популяризация таких видов страхования, как страхование детей, страхование к бракосочетанию, семейное страхование. Для развития долгосрочного страхования необходима система стимулов и льгот, а также индексация страховых выплат с учетом инфляции, участие страхователей в доходах страховой компании от инвестирования средств. Увеличивается доля социально значимых заболеваний: туберкулез, СПИД, алкоголизм, наркомания, психические расстройства. Введение платных медицинских услуг также способствует росту спроса на страхование. Такая тенденция определяет необходимость дальнейшего развития личного страхования.

Повышение финансовой грамотности и информированности также относится к числу одних из важных направлений деятельности участников страхового дела, требующих осуществления широкомасштабных мероприятий, согласованных действий федеральных и региональных органов исполнительной власти. Необходимо создание электронной базы данных по всем страховым компаниям, осуществляющим свою деятельность на территории региона, так как, во-первых, потенциальные страхователи сталкиваются с информационной закрытостью местного страхового рынка, что порождает недоверие к страховщикам и падение спроса на страховые услуги; во-вторых, невозможность проведения системного анализа регионального страхового рынка затрудняет региональным органам власти предпринимать необходимые меры, направленные на упорядочение рынка страховых услуг и его дальнейшее развитие.

Подобная база данных предоставит возможность распределить компании по риску, размерам премии, объему уставного капитала и т.д. С его помощью потенциальные страхователи могут в любое удобное для себя время ознакомиться с интересующей их информацией о финансовом состоянии и репутации той или иной страховой компании.

В целях повышения страховой культуры населения необходимо реализовать следующие меры:

-активизация информационно-разъяснительной работы среди страхователей по популяризации надежности и выгодности страхования;

–информирование населения о нарушениях, допускаемых субъектами страховых отношений;

–организация консультаций и семинаров, как для страховщиков, так и для страхователей с целью ознакомления с принципами и новыми подходами к ведению страхового дела, осуществлению маркетинга;

–сотрудничество и взаимодействие страховщиков с учебными заведениями, например, проведение олимпиад по страхованию среди студентов и школьников, организация стажировок студентов, готовых работать в страховых компаниях и др.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе мы подробно рассмотрели страхование, дали определение понятию и сущности страхования — это отношения объединившихся заинтересованных лиц, замкнутого круга, по формированию страховых фондов и для возмещения возможных убытков при наступлении страховых случаев. Была изучена история зарождения страхования по этапам с самых древних веков и до наших дней.

Далее были изучены все функции страхования и определена роль каждой функции страхования в экономике, и общий вклад страхования в экономике. Социальная функция страхования поддерживает экономику, помогая государству регулировать и поддерживать социальные гарантии граждан. Еще социальная функция, играющая важную роль в развитии экономике, дает работу гражданам занятым страхованием около 5% трудоспособного населения. Функция страхования — возмещение ущерба, помогает вернуть пострадавшим прежний уровень жизни, за счет сформированных страховых фондов и перечисляемых из них страховых выплат. Что очень сильно поддерживает экономику и способствует ее росту. Следующая функция страхования предупредительная, она помогает предупреждать многие несчастные случаи, по средствам вкладывания финансов разного рода программы по предупреждению страховых случаев и работы с самими гражданами. Что в свою очередь очень стабилизирует экономику.

Инвестиционной функции страхования в нашей курсовой работе была отведена отдельная роль, поскольку мы считаем, что эта одна из важнейших функций играющая огромную роль в развитии экономики. Страховые компании за счет страховых взносов создают страховые и резервные фонды, накапливая средства, и являются одними из самых выгодных и надежных инвесторов. Инвестируя средства вразного рода проекты, дают огромный рост для развития экономики и получения прибыли.

При рассмотрении роли страхования в экономике также было уделено особое внимание видам страхования, а именно расставлены акценты на: обязательном социальном страховании; добровольном социальном страховании; обязательном страховании.

Большую роль в экономике занимает государственное страхование, которое так же было подробно рассмотрено и изучено. Приведены примеры рычагов и законов регулирования государством страховой деятельности.

Из всех проведенных исследований можно сделать вывод, что страхование играет огромную роль в развитии, стабилизации и поддержании экономики. 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Консультант Плюс (Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ(ред. От 05.12.2017) «Страхование»).
2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 31.12.2017) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)
3. Федеральный закон от 24.07.98 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний».
4. М.Б. Миляева, С.В. Громова. Страхование рисков организаций, ориентированных на внешнеэкономическую деятельность. Учебник. – М.: ВАВТ Минэкономразвития России, 2016. – 276 с.
5. О. Ю. Донецкова, Е. А. Помогаева. – «Банкострахование: Учебное пособие». Учебник: Директ-Медиа — 2015 год — 62 с.
6. Эриашвили Н. Д., Никулина Н. Н., Березина С. В. –«Инвестиционная политика в страховых организациях. Теория и практика: учебное пособие». Учебник: ЮНИТИ-ДАНА • 2013 год • 201с.

1. Закон ГК РФ «Страхование» ↑

Содержание:

1. Природа страхования и его роль в экономике
2. Роль страхования в экономике
3. Основные показатели формирования 
4. Заключение

По этой ссылке вы сможете найти рефераты по страхованию на любые темы и посмотреть как они написаны:

Посмотрите похожие темы возможно они вам могут быть полезны:

Введение:

Страхование представляет собой набор связей с общественностью, связанных с формированием страхового фонда за счет вкладов участников в его создание, с акцентом на организацию, осуществляющую страховую деятельность и использующую его для покрытия убытков или других выплат.

С экономической точки зрения страхование — это процесс перераспределения денежных средств. Именно наличие перераспределительных отношений может определять характер страхования и ставить его в один ряд с экономическими категориями, такими как финансы и кредит. Ключевые особенности, уникальные для страхования:

1. Основным источником создания страхового фонда являются взносы, выплачиваемые всеми его участниками.
2. Собранные средства будут сосредоточены на организации, осуществляющей страховой бизнес (страховой организации).
3. Сумма уплаченных взносов будет определяться в соответствии со специальными критериями, в зависимости от вероятности страхуемого события и суммы, уплаченной в случае его возникновения.
4. Средства из страхового фонда будут выплачиваться только при наличии заранее согласованного события во время регистрации в страховании.
5. Страховые отношения имеют вероятностный характер, когда происходят страховые случаи, как часто они происходят и кто из тех, кто застрахован в этих событиях. Заранее неизвестно, повлияет ли это на сумму, уплаченную в связи с.
6. Как правило, право на получение платежа из страхового фонда возникает только в том случае, если страховое событие осуществляется в установленный срок.

Природа страхования и его роль в экономике

Объективная экономическая потребность в страховании для покрытия общественного производства, предпринимательства и общественного благосостояния обусловлена ​​сегрегацией экономических субъектов, финансовыми рисками и повышением уровня прав собственности.

Богатый подход является наиболее эффективным способом компенсации возможного ущерба путем монополизации административного контроля над всей национальной экономикой, введения экономических средств управления и использования финансовых ресурсов, а также между заинтересованными физическими и юридическими лицами. Предлагает пространство и время размещения. Неожиданные стихийные бедствия воспринимаются людьми как случайные события, являются неравномерными, и число жертв всегда меньше, чем количество людей или семей, представляющих интерес. Следовательно, чем больше заинтересованных сторон участвуют в покрытии ущерба, тем меньше доля денег, которую займет каждый участник. Закрытая схема возможного ущерба является сущностью страхования и хорошо определена авторами научных исследований.

Однако негативные признаки естественной природы сил природы и общества, связанные с материальными потерями, происходят регулярно, причем объективный и регулярный процесс обусловлен конфликтом экономических отношений и проблемой антропогенного характера. Было доказано, что есть риск. Риск объективно уникален для разных стадий общественного воспроизводства и социально — экономических отношений. Естественно предположить, что любая организация заинтересована в существовании источника компенсации за причиненный ущерб и в предоставлении страхового покрытия при неблагоприятных обстоятельствах.

В отличие от общего характера страхования, экономический характер страхования, который заключается в «закрытой» схеме возможных убытков между заинтересованными сторонами, заключается в том, что страховая премия, уплачиваемая страхователем, предназначена для выплаты страховых денег. Трудно согласиться с тем, что именно при формировании фонда. Страхователю, застрахованному, «третьему лицу» или выгодоприобретателю при наступлении страхового случая, указанного в договоре страхования.

Роль страхования в экономике

Экономика страхования охватывает следующие категории — финансы, экономика, кредит. Это позволяет идентифицировать страховой контент и характеристики в качестве ссылок на вашу финансовую систему. Следует помнить, что если экономический характер страхования постоянен, экономическое содержание колеблется и определяется социально — экономической формацией общества и типом государства (монархизм, авторитаризм, демократия).

В результате компенсация ущерба, вызванного проявлением деструктивных противоречий вследствие взаимодействия сил природы и общества, приведет к конкретной компенсации среди людей в целях предотвращения, преодоления и ограничения деструктивных последствий стихийных бедствий. Вам нужно установить отношения. Объективные отношения этих людей для обеспечения непрерывного и непрерывного производственного процесса и для поддержания стабильности и устойчивости в совокупности достигнутых стандартов жизни составляют экономическую категорию страховой защиты.

Поэтому сущность экономической категории страховой защиты заключается в страховом риске и защитных мерах. Детали этой экономической категории определяются следующими особенностями:

• Случайный характер возникновения стихийных бедствий или других признаков разрушительных сил природы.
• Физическое или кассовое представление ущерба.
• Объективная потребность в повреждении.
• Внедрение мер по предотвращению и преодолению последствий определенных событий.

Экономическая категория страхования является неотъемлемой частью финансовой категории, которая подчиняется финансовой категории.

Финансовая категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательство, коммерция, обмен валют, валюты, банки и кредит.

Знаки в категории страхования кредитов обнаруживают определенные признаки функции страхования:

• Экономия (пенсионное страхование, пенсии, страхование жизни и т. д.);
• Финансирование («на выживание», «на брак», «церемонии» и т. д.)
• Потребители (приобретают товары длительного пользования, получают кредиты и т. д.);
• Инвестиции (прибыльная деятельность, инвестиции в ценные бумаги, облигации и т. д.).

Представленные общие характеристики страхового бизнеса определяют его положение в особой системе (инфраструктуре) перераспределительных отношений. Это обеспечивает непрерывность хозяйственной деятельности независимых субъектов в рыночной экономике путем предоставления услуг и предоставления страховки на случай неблагоприятных событий.

Страховое покрытие основано на совместном распределении общего ущерба, нанесенного физическому лицу одним или несколькими субъектами, непредвиденными неблагоприятными событиями, среди всех участников этого вида страхования. Более того, они перешли от реальности к тому факту, что неблагоприятные события являются случайными, происходят неравномерно во времени и пространстве и обнажают гораздо меньшую часть всего круга участников этого вида страхования.

Вероятностный характер и особенности возникновения таких опасных событий (рисков) указывают на необходимость ранней защиты от его негативных последствий. С этой целью страховщики используют статистические данные о частоте таких событий, степени их воздействия на конкретные объекты страхования и степени причиненного ими ущерба тем из тех, кто хочет гарантировать прибыль от своего имущества. Установить размер страховой премии.

Стоимость такого пожертвования составляет в среднем только вероятностную долю ущерба, который может возникнуть в результате страхового случая, приписываемого каждому участнику (страхователю) этого вида страхования. Страховая премия. Кроме того, чем больше корпораций и частных лиц вовлечено в этот вид страхования, тем меньше вклад вносит каждый участник.

Он использует теорию вероятностей, математические и демографические методы, методы долгосрочных финансовых расчетов и другие науки для выявления закрытых распределений ущерба и создания с помощью доказательных страховых фондов.

Основные показатели формирования 

Кроме того, в связи со специфической функцией страхового случая (случая) распределение возможных убытков осуществляется с учетом региона, в котором находится застрахованный, и формирования его стоимости по годам.

Принимая во внимание неопределенность в отношении срочного и опасного события, происходящего во времени, страховая организация из полученных премий формирует страховой фонд, который расходуется на текущие страховые выплаты и подготовку страховых резервов. Последний представляет некоторые обязательства страховых выплат страховых компаний, которые были в основном невыполнены до страхового случая.

Страховые резервы используются как для страховых выплат по страховым случаям, которые не произошли в течение длительного времени, так и для увеличения выплат в связи со значительным увеличением покрытия в связи с определенным периодом (например, стихийное бедствие, катастрофа и т. д.).

Для различных видов накоплений и накопительного страхования (аннуитеты, личные пенсии, дети и т. д.) Мы знаем продолжительность страхового случая, но период страхования здесь дольше обычного, и выплаты являются естественными. Таким образом, формирование этих страховых положений также необходимо. Расходится со временем Вложение в эти резервы даст страховым компаниям дополнительный доход и возможность соответственно уменьшить свои страховые взносы.

Страховой фонд формируется страховой компанией для возмещения убытков, причиненных страховыми случаями участникам данного вида страхования или страховых выплат (страхование доходов) по договору накопительного характера (страхование доходов). Таким образом, страховой фонд будет использоваться для уплаты вышеуказанных премий в своей основной части в зависимости от размера и структуры страховых премий, утвержденных и управляемых государственным страховым регулятором. Часть премии (взноса) используется страховщиками для покрытия расходов на их деятельность и принимает меры предосторожности для снижения риска несчастных случаев и получения постоянной прибыли.

За тарифный период (оптимально 5-10 лет, включая общую потерю и оплату страховых случаев по данному виду страхования при расчете страховых тарифов), выплачиваются премиальные взносы участникам этого вида страхования Сумма целевого страхового фонда в идеале целая. Ущерб, выплаченный или по любой другой причине, указанной в вашем личном договоре, включая сбережения и накопительное страхование.

Если при прочих равных условиях в страховом фонде не хватает средств (возможно, даже в определенный год страхового периода), это является мерой риска убытков от несчастного случая при расчете ставки страхового взноса. Указывает на неточный расчет размера возврата инвестиций из-за степени и/или размещения резервного резерва.

Страховщики могут выйти из этой ситуации двумя способами. Первый заключается в реализации ряда мер по предотвращению несчастных случаев за счет средств, выделенных в Фонд превентивных действий, с целью снижения риска возникновения событий, опасных для страхователей (например, меры пожаротушения, меры по улучшению охраны труда и безопасности). Кроме того, необходимо проанализировать инвестиционный портфель страховых резервов, которые временно простаивают, выявить области неэффективности, изменить структуру финансирования и направить их на более прибыльные проекты и мероприятия.

Второй способ не всегда приемлем из-за конкуренции на страховом рынке, но заключается в повышении ставки страховых взносов. Однако в сочетании с первым методом страховщики могут справиться с ситуацией путем разумного повышения тарифов.

Заключение

Исходя из вышесказанного, в качестве ключевых функций страхования можно рассматривать следующее:

• О формировании страховых фондов специального назначения страховыми организациями, то есть видов страхования, которые они осуществляют, и общей суммы страховых фондов страховых компаний.
• Возврат страховой компании за ущерб, нанесенный страхователю страховой компанией, и выплату страхового возмещения (страховой суммы) на основании договора личного страхования.

• Внедрение превентивных мер, направленных на предотвращение страховых случаев и снижение риска возникновения и размера причиненного ими ущерба.

• Страховщики временно вкладывают бесплатные предоплаченные средства, чтобы заработать дополнительный доход в пользу страхователей.

Вопрос о роли страхового рынка в рыночной экономике актуален вообще, и на сегодняшний день в частности. Она вытекает из функций страхования в современной рыночной экономике, основной из которых является рисковая, будучи функцией возмещения ущерба, наносимого случайными, имеющими вероятностный характер наступления событиями. Этого не могут обеспечить никакие другие сферы народного хозяйства и звенья финансово-кредитной системы.

При возникновении крупных природных или техногенных катастроф, охватывающих огромные территории, нарушающих производство сотен предприятий, угрожающих жизни тысяч жителей, возмещение соответствующего ущерба через систему страхования имеет позитивные макроэкономические последствия. Направление средств государственного бюджета на возмещение ущерба от катастроф, аварий и т.п. нежелательно, так как непредвиденные расходы государства нарушают бюджетный план, а централизованных государственных резервов бывает не всегда достаточно. Следовательно, страхование может помочь избежать таких серьезных макроэкономических проблем, как рост государственных расходов и бюджетного дефицита, являющегося инфляционным фактором. На усиление инфляции действует и нарушение соотношения между растущим спросом населения и уменьшением предложения товаров и услуг вследствие прекращения производства, остановки транспорта и т.п., и этого тоже можно избежать, используя страхование для оперативного возмещения ущерба от непредвиденных и чрезвычайных событий.

Роль страхования в экономике заключается в том, что оно обеспечивает непрерывность, бесперебойность и сбалансированность производственного процесса. Страхование способствует оптимизации макроэкономических пропорций общественного воспроизводства. Именно из-за способности страхования оказывать влияние на макроэкономические процессы в развитых странах оно считается одним из стратегических секторов экономики. Кроме того, важным стратегическим фактором являются также огромные инвестиционные ресурсы страховых компаний (особенно по страхованию жизни), которые во многом предопределили макроэкономические пропорции развития ведущих государств мира.

Потенциал страхового рынка как механизма защиты от непредвиденных событий используется в России менее, чем на одну десятую часть. Как отмечается в Постановлении № 1139, в России «по-прежнему основное бремя расходов по ликвидации последствий техногенных аварий и катастроф, негативных природных явлений ложится на бюджет». Эти затраты могли бы возмещаться страховщиками, тем самым снижая нагрузку на расходную часть бюджета государства.

В процессе реализации другой своей функции — предупредительной страхование также оказывает значительное влияние на экономику. Предупреждение страхового случая предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению последствий страховых случаев.

В ряде развитых стран, где в силу особенностей ведения бизнеса предприятие, не застраховавшее риски, не может функционировать, так как с ним не будут сотрудничать его деловые партнеры, страховые компании имеют возможность оказывать давление на страхователя и стимулировать его к проведению превенции. Отказываясь принять риск на страхование, или увеличивая тарифы, они тем самым принуждают страхователя принять меры, снижающие риск, отказаться от опасной деятельности, заменить устаревшее оборудование, повысить экологическую безопасность и т.п. Таким образом, страхование способствует повышению безопасности производственной деятельности, охране труда, охране окружающей среды и защите интересов потребителей.

Отдельно следует отметить роль в национальной экономике долгосрочного страхования жизни — носителя сберегательной (накопительной) функции. Резервы по страхованию жизни служат источником долгосрочных финансовых ресурсов. Роль компаний по страхованию жизни на рынке инвестиций чрезвычайно высока, так как они в развитых странах обеспечивают большой и стабильный приток инвестиционных ресурсов в экономику.

Инвестиционный потенциал долгосрочного страхования жизни позволяет поддерживать в национальной экономике способность к устойчивому экономическому росту независимо от циклических колебаний. Поэтому в развитых странах от уровня развития страхования, в особенности накопительного страхования жизни, во многом зависит состояние кредитно-денежной системы, а также уровень инвестиционной активности. Инвестиционный потенциал видов страхования иных, чем страхование жизни, несколько меньше, однако и он в развитых странах востребован в полной мере.

Социально-экономическую стабильность в обществеобеспечивает социальная роль страхования: гарантируя гражданам возмещение ущерба при гибели имущества и потере дохода. В условиях рыночной экономики, когда прямое государственное влияние во многих социальных областях минимально, а необходимость социальных гарантий чрезвычайно велика, эти функции переданы государством страховым компаниям: минимум обеспечивается обязательными видами, а все остальное — посредством заключения договоров добровольного страхования.

В наибольшей степени это относится к медицинскому страхованию, так как среди других видов страхования ему в наибольшей мере присуща социальная роль, на его основе в развитых странах строится вся система здравоохранения. Не менее важно страхование рент, пенсий, пособий и других выплат социально незащищенным категориям граждан. Стимулируя проведение этих видов страхования, государство снижает социальную нагрузку на внебюджетные фонды. При достаточном развитии социально-ориентированных страховых продуктов, государство может ограничивать размеры социальных выплат минимально необходимым уровнем, не опасаясь социальных взрывов в обществе.

Оптимальная структура социальной защиты населения имеет 3 уровня:

1- й уровень — государственное социальное страхование и пенсионное обеспечение по единым для всех условиям получения пособий и пенсий;

2- й уровень — коллективное страхование работников за счет средств предприятий (или профсоюзов). Заключение договоров этого страхования в развитых странах выступает одним из непременных условий трудового соглашения работников с администрацией любого предприятия (организации). При этом страховая сумма должна исчисляться из возможно более высокой степени компенсации потерь;

3- й уровень — заключение индивидуального договора страхования самим работником. Здесь одним из следствий рыночных отношений является возрастание доли рисковых видов страхования при некотором снижении (но не отмене) накопительных видов.

Таким образом, роль страхования в социальной сфере в современных условиях заключается не только в защите экономических интересов граждан, но и в дополнении деятельности государственных внебюджетных фондов.

Также, поскольку деятельность страховых компаний является предпринимательской коммерческой, своей основной целью она имеет получение прибыли. Следовательно, говоря о роли страхования в общественной жизни, следует учитывать также роль страховых компаний как субъектов рыночного хозяйства в целом.

Кроме того, как и все участники рынка, страховщики подлежат налогообложению, выступают как потребители услуг финансово-кредитных учреждений и т.д., то есть активно взаимодействуют с другими звеньями финансово-кредитной системы.

Важный аспект роли страхования в общественной жизни — это роль страховых компаний как работодателей. Деятельность страховых компаний способствует поддержанию занятости через постоянное создание новых рабочих мест и штатных специалистов, и особенно нештатных страховых агентов. Таким образом, развитие страхового дела способствует стабилизации рынка труда не только при помощи некоторых видов страхования, но и в процессе найма на работу в систему страхования, включая посредничество.

Исходя из вышесказанного, можно подвести итог: страхование в рыночной экономике играет достаточно важную роль, где оно выполняет целый ряд функций таких как:

1 – снижение нагрузки на расходную часть государственного бюджета ;

2 – рыночный стабилизатор воспроизводства, обеспечивающий его непрерывность и регулирующий его пропорции;

2 — инструмент повышения безопасности жизнедеятельности;

3 — механизм социальной защиты граждан;

4 — крупнейший источник инвестиций в национальную экономику;

Понятие страхования

Страхование можно назвать защитой имущественных интересов частных лиц и хозяйствующих единиц специализированными экономическими субъектами, которые называются страховыми фирмами за счет формируемого из взносов страхователей, в качестве которых выступают частные лица и экономические субъекты, страхового фонда, расходуемого для возмещения убытков, которые были понесены страхователем в результате наступления оговоренного в договоре страхового случая.

Под страховым случаем понимают уже совершившееся событие, оговоренное заранее в соответствующем договоре страхования или закреплено на законодательном уровне, с наступлением которого возникает обязанность страховой осуществить соответствующую страховую выплату страхователю или застрахованному лицу, выгодоприобретателю или прочим третьим лицам, если такое предусмотрено действующим договором.

Стоит отметить, что на сегодняшний день в отношениях страхования в обязательном порядке участвуют две стороны, а именно страховщик и страхователь. Основной задачей страховщика можно назвать аккумуляцию денежных средств в форме страховых взносов и выплаты соответствующей компенсации страхователям в случае нанесения ущерба застрахованной в рамках договора собственности.

Страхование в обязательном порядке является одним из элементов денежных отношений, закрепляет такие отношения юридическими документами и имеет характерные черты, например, среди которых можно выделить случайный характер наступления страхового случая, оговоренного в договоре, расчет величины ущерба в денежном и натуральном выражении, непосредственно возмещение понесенного материального ущерба.

«Cтрахование и его роль в развитии экономики» 👇

На современном этапе развития широкий спектр интересов у страхователей и огромное число функционирующих страховых фирм формируют страховой рынок, под которым понимают совокупность страхователей, страховщиков, страховых посредников и, формирующих страховую инфраструктуру.

Роль страхования в развитии экономики страны

На сегодняшний день страхование выступает в качестве важнейшего атрибута современных рыночных отношений аналогично товарам, денежным средствам и т.д. До сих пор не выработан более рациональный и удобный механизм защиты интересов субъектов, чем страхование.

В сознании участников рыночных отношений страхование ассоциируется, как правило, с компенсацией ущерба именно в денежной форме, а не в натуральной форме. Стоит отметить, что со стремительным развитием общества растут и соответствующие риски, а, соответственно, вырастает и потребность в методах защиты и инструментах ограничения подобного риска. Несмотря на то, что на сегодняшний день страхование не может в полной мере устранять нарушения течения воспроизводственного процесса, оно в значительной мере ослабляет зависимость бизнеса, в целом жизни населений от непредвиденных негативных событий. Таким образом, страхование выступает в форме некоторого механизма поддержки экономической стабильности в государстве.

На современном этапе развития страхование играет роль важнейшего фактора стимулирования развития национальной экономики, хозяйственной активности отдельных экономических субъектов, т.к. предоставляет абсолютно всем участникам подобных отношений равные права, в том числе дает возможность получить различного рода экономические выгоды, некоторую уверенность в развитии предпринимательской деятельности, формирует стимулы увеличения уровня производительности труда и обеспечения экономического развития.

Стоит отметить, что страхование предоставляет и достаточный уровень уверенности в развитии бизнесу. Так, например, если предприниматель желает вложить собственный капитал в развитие производства каких-либо товаров или сферу услуг, без учета возможного риска потерь авансированных ресурсов, он передает за некоторую плату ответственность за последствия наступления рисковых событий страховщику, тогда инвестор получает уверенность, что в случае наступления страхового случая понесенные убытки будут возмещены в определенной мере – частично или полностью.

В настоящее время экономические субъекты остро нуждаются не только с возмещение различного рода убытков, непосредственно связанных с уничтожение и повреждением товарно-материальных ценностей, основных производственных активов в результате природной катастрофы (например, цунами), случайных событий техногенного характера (например, разливы топлива, пожары), но в некоторой компенсации неполученной прибыли, дополнительных расходов из-за вынужденных, например, из-за простоя, изменения налогового законодательства, учетной политики и т.д. Профессиональная деятельность страховых фирм позволяет им осуществлять мероприятия предупредительного характера, контролировать и регулировать уровень риска в наиболее важных областях хозяйственной и частной жизни, что реализовано я в рамках предупредительной функции страхования.

В рамках сберегательной функции страхования осуществляется накопление денежных сумм, которое непосредственно связано с потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия.

На макроэкономическом уровне страхование обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства и, в целом, непрерывность всего воспроизводственного процесса.

Аккумулируя огромные финансовые ресурсы, страхование выступает в качестве наиболее значительного источника инвестиционных вложений, что способствует, в свою очередь, развитию производства и национальной экономики в целом.

Страхование и его роль в развитии экономики

Введение

Природа и вообще наша жизнь была, есть и будет непредсказуемой, все люди хотят в той или иной мере обезопасить себя, свою семью и свое жилище. Это вполне нормальное природная потребность каждого человека. Во все времена случались катастрофы, несчастные случаи и стихийные бедствия, в связи с этим все люди хотели бы застраховать от них себя, своих близких и свое имущество. Страхование дает возможность почувствовать себя защищенным.

Страхование всегда было связано с такими институтами и категориями, как финансы, деньги, налоги и кредиты. Поэтому, так же как и все эти категории имеет давнюю историю его зарождения, формирования и становления, так и страхование имеет свои исторически обусловленные предпосылки.

Сейчас страхование подразумевает под собой совокупность мер, направленных на компенсацию ущерба, нанесенного человеку или его имуществу, вследствие несчастного случая, катастрофы, стихийного бедствия и т.д.

Актуальность темы данной курсовой работы. В наше время существует два основных вида страхования — это государственное и частное. Частные страховщики (фирмы) страхуют граждан для получения прибыли, а государство для поддержания стабильной экономике в стране и используют механизмы страхования для социальных защит граждан. Из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что тема данной курсовой работы всегда будет очень актуальна, и требует постоянного рассмотрения и реформирования, в связи с меняющейся рыночной экономикой.

Задачами данной курсовой работы являются:

Подробное рассмотрение понятия страхования, его виды и историю развития;

Оценка роли страхования в экономике России, и перспективы ее развития.

Для написания курсовой работы были использованы: учебные пособия; статьи из научных журналов; документы правового и законодательного характера.

1. Страхование и его сущность

.1 Понятие страхования и история его развития

С целью возможности покрытия ущерба нанесенного человеку вследствие катастрофы, пожара, стихийного бедствия и т.д. необходимо предпринимать определенный меры, одни из которых заключаются в откладывании больших сумм денег, однако и в данной ситуации нет ни какой гарантии, что они тоже не пострадают, например при пожаре. Здесь на помощь приходят страховые инструменты. Если в возмещении ущерба заинтересовано большое количество людей, то суммы откладываемые будут гораздо меньше, и, чем больше будет заинтересованных людей, вносящих деньги, тем меньше будут вносимые суммы. Несчастные случаи, пожары и тому подобные неприятности происходят у малого процента людей, а вот застраховать свое имущество хотят достаточно большой процент людей. Невооруженным глазом видно, если разделить сумму ущерба на заинтересованных лиц, то получается очень выгодная картина. Такая солидарная раскладка ущерба, бывает только замкнутой, потому как выплату ущерба может получить только участник объединившихся заинтересованных лиц. Так и зарождалось страхование, в этом и состоит его смысл. Ведь раньше не создавались страховые фонды, а просто после, например, пожара, участники объединившихся застрахованных лиц вносили деньги и покрывали ущерб пострадавшему участнику.

По мере развития экономики и рыночных отношений, страхование тоже начали реформировать и добавлять звеньями и особенностями, преобразуя его еще и в сферу предпринимательской деятельности. Например, в современном страховании, из взносов страхователей создаются страховые фонды, из которых впоследствии и покрывается ущерб, причиненный по причине несчастного случая застрахованным. В современном страховании не получится застраховать случаи, которые обязательно произойдут или, наоборот, заранее известно, что они в любом случае не произойдут. Еще один отличительный момент стоит упомянуть, он касается того, что сейчас страховщики рассчитывают по рыночным оценкам возможный причиненный ущерб и сразу определяют размер страхового взноса для страховщика.

Если проводить классификацию страхования по случаям, по которым заключается договор, страхования, то они бывают двух видов. Рисковые виды страхования можно различать по таким критериям: повреждение или уничтожение имущества страхователя; нанесение вреда жизни и здоровью страхователя; нанесение страхователем ущерба имуществу или жизни и здоровью какого-то третьего лица. К виду накопительного страхования относятся договоры о: дожитие до ᴨенсионного возраста; дожитие страхователя до указанного в договоре времени. При заключении рисковых договоров страхования страхователь может и не получить страховую выплату, если не произошел страховой случай, и страховой взнос ему при этом не возвращается.

Так, страховая компания может остаться в прибыли по причине того, что с малым процентом страхователей обычно случаются несчастные случаи и, помимо страхового взноса они оплачивают услуги страховых компаний. При втором виде страхования, накопительном, страхователь обязательно получит страховую выплату. Страховая компания обязана накопить средства по страховому договору. В таких случаях страховая компания сформированные страховые фонды может вкладывать в прибыльные проекты, под контролем государства, для накопления сумм, которые в дальнейшем может использовать для выплат своим клиентам и для получения прибыли самой страховой компании, а так же с целью уменьшения взносов страхователей.

Из всего вышеизложенного можно определить понятия и сущность страхования. Страхования — это отношения объединившихся заинтересованных лиц замкнутого круга, по формированию страховых фондов и для возмещения возможных убытков при наступлении страховых случаев.

История развития страхования берет свои корни еще в античные времена. В рабовладельческом обществе было принято заключать договоры среди заинтересованных лиц о возмещении ущерба. А на востоке заключались договора о возмещении убытков от пропажи или ограбления каравана с товаром. Или, купцы и государство заключали страховые договора на случай кораблекрушения. Но все эти страховые договоры, заключавшиеся столько лет назад, не предполагали ни формирования страховых фондов, ни страховых взносов. Такие договоры предполагали, что после произошедшего несчастного случая оценивался ущерб и разделялся на всех заинтересованных лиц. С течением времени, конечно, начали появляться договоры и со страховыми фондами и на протяжении довольного долгого времени заключались параллельно с договорами без страховых фондов. Страховые договоры с разделением ущерба на заинтересованных по факту наступления страхового случая, использовались чаще всего в торговли, а договоры с формированием страхового фонда использовались чаще всего в области ремесла. Еще одной отличительной чертой страхования того времени, было то, что группы заинтересованных лиц формировались в основном по профессиональным принципам, что является достаточно справедливым и интересным фактом.

Уже в средние века страхование разделилось на две категории: личное и имущественное. Первое подразумевало под собой страховые выплаты в случае болезни, выплаты на захоронение, выплаты на содержание детей и вдов, оставшихся без кормильца. Имущественные же выплаты выдавались в случаях потери или порчи имущества. Вследствие этого разделения страховых случаев появилась необходимость конкретизировать страховые случаи, в силу которых заключался договор и, соответственно, более конкретными становились и страховые взносы. На позднем этапе развития средневековья страхование перестало быть замкнутым. Страхователем мог стать уже и человек, не относящийся к той или ионной профессии. Но на этом этапе развития страхования, страховщики еще не искали прибыли.

Следующие реформы и преобразования страхования начинаются в условиях капиталистического производства, его начинают использовать для получения прибыли. Страхование становится одним из направлений бизнеса. Этот большой шаг в развитии страхования насчитывает три этапа.

Первый этап длится с 14 до 17 веков — ознаменован он накоплением капитала. В этот период в 1347году начали заключать официальные страховые договоры, и выдан первый страховой полюс на перевозку груза. В то время в основном страховались перевозки транспортные и речные. Начало положили такие стразовые перевозки в Италии, затем страховать начали в Испании, затем Нидерланды и Германия, Франция.

Второй этап продлился с 18 по 19 век — ознаменован он был впервые сформированной специализированной страховой компанией в Париже. До этого момента страховые договоры заключались людьми занимающиеся разного рода договорами.

В тот же период страхование расширяет спектр и начинает страховать не только перевозки. Большое количество страховых договоров заключалось от огня, болезни и гибели скота, а с появлением машин появилось страхование от несчастных случаев. В 1825 году появилось страхование гражданской ответственности во Франции.

Третий этап начался с середины 19 века и продолжается до сих пор. Этот этап ознаменован созданием картелей и концернов вследствие объединения страховых компаний. Страхование переходит в форму крупного предпринимательства. Самый первый монополистический картель, носящий международный характер, был создан в 1874 году в Берлине. В него вошли 16 страховых компаний из различных стран. Ближе к 1920 годам после Первой мировой войны к страхованию стали относится как к одному из самых прибыльных видов бизнеса. Современный рынок страховых услуг, представляет собой:

) рост объемов капитала и активов страховых компаний;

) значительное увеличение страховых операций;

) разнообразие видов страхования;

) заключение договоров на обязательное страхование;

) появление договоров на перестрахование;

) появление большой системы страховых посредников;

) развитие системы государственного надзора за деятельностью страховых организаций;

) превращение страховых компаний в крупнейших инвесторов, аккумулирующих и размещающих большую часть финансовых ресурсов;

) выход страхования за национальные границы, приобретение им международного характера и в конечном итоге данного процесса — глобализация страхового рынка.

В данном пункте подробно рассмотрено понятие страхования и история его зарождения и развития, вследствие чего, можно сказать, стало ясно, как страхование вошло в число ведущих частей экономики и нарастило огромные капиталы.

1.2 Функции страхования и его роль в развитии экономики

В развитой рыночной экономике страхование играет огромную многофункциональную роль. Разные ученые выделяют много разных функций, которые выполняет страхование в экономике. Прежде всего, перечислим основные функции: функцию возмещения убытков, социальную, инвестиционную и предупредительную; контрольную.

Такая функция страхования, как возмещение убытков, в конечном своем итоге, может очень сильно способствовать экономическому росту. Стоит рассмотреть такой пример: когда по причине пожара или какой-нибудь другой катастрофы нанесен ущерб заводу или зданию, при возмещении ущерба, за средства страховой выплаты восстанавливаются (если это возможно) или строится новые здания, завод закупает новое оборудование (в замен пострадавшего) из страховых выплат, происходит модернизация, которая в свою очередь ведет к экономическому росту.

Теперь стоить рассмотреть социальную функцию страхования. Эта функция очень разносторонняя, что будет и показано ниже. Страхование поддерживает людей потерявших трудоспособность, получивших инвалидность по причине несчастных случаев и заболеваний. В таких случаях страховые компании осуществляют страховые выплаты на лечение. В случае смерти, близким пострадавшего выплачиваются денежные средства, которые помогают не снижать их уровня жизни.

Функция страхования, как возмещение ущерба, так же помогает гражданам возместить их ущерб, и вернутся к прежнему уровню их жизни, что во многом напоминает социальную функцию. Отсюда можно сделать вывод, что страхование выполняет еще такую роль в экономике, как стабилизация и поддержания уровня жизни граждан, что является не менее важным пунктом в списке значимости роли страхования.

Все та же социальная функция страхования занимается страхованием пенсионного обеспечения. В наше время в развитых странах из-за низкой рождаемости и роста продолжительности жизни, сложилась ситуация, при которой увеличилось число пенсионеров, а число работающего населения снизилось. И государству стало не хватать программ по выплатам пенсии, основанных на распределительном принципе. В данной ситуации, договора, заключаемые на пенсионное страхование между страховой компанией работодателями и работниками, играют большую стабилизирующую роль в экономике.

В системе страхования работают около 5 % трудоспособного населения. Таким образом, еще одна сторона социальной функции страхования в том, что компании страховщика обеспечивают работой граждан и тем самым снижают уровень безработице в стране, что так же играет огромную роль в экономике.

Рассмотрим еще одну функцию страхования — это инвестиционная функция. Большинство людей не могут приобрести жилье или машину из повседневного дохода, для этого необходимо накопить средства и одним из способов накопления считается страхование жизни. Коммерческие банки чаще всего привлекают капиталы и предлагают вклады на короткий период времени, а Страховые компании заключающие договора на страхование жизни, создают страховые фонды из страховых взносов страховщиков на длительный период, обычно на срок более 10 лет. Вследствие чего у страховых компаний накапливаются большое количество средств, которые они (как уже упоминалось выше) могут инвестировать в долгосрочные проекты (под контролем государства). Страховые компании получают, прибыл от инвестирования в проекты, обеспечивая надежность страхователям, и получает прибыль, а государство получает надежного инвестора и развитие экономики.

Предупредительная функция страхования представляет в двух основных аспектах. Первый аспект в том, что страховые компании создают резервные фонды, на случай катастроф, пожаров, стихийных бедствий и т.д. и восстанавливают из этих фондов по средствам страховых выплат нанесенный ущерб. Еще страховые компании вкладывают средства на предупреждение всех несчастных случаев, т.е инвестируют деньги в природоохранные организации, что помогает в той или иной мере снизить природные катаклизмы, вкладывают денежные средства в предотвращение пожаров и аварий.

Второе аспект предупредительной функции направлен на работу с самими страховщиками по принятию мер предупреждающих наступление страхового случая. Приведем конкретный пример таких мер: в договоре страхования прописаны пункты которые страховщики должны соблюдать для того чтобы снизить риск наступления страхового случая.

Подробно рассмотрев функции, которые выполняет страхование и их роль в экономике, можно сделать вывод, что каждая функция страхования необходима для развития и поддержания экономики. А рассмотрев все функции в целом можно сказать, что страхование играет не заменимую роль в экономике.

страховой фонд убыток

2. Роль страхования в экономике РФ

.1 Организация страховых отношения и государственное страхование РФ

Организация страховых отношений подразумевает под собой организационно-правовые условия определенные государством для управления разными видами страхования. В эти условия входят:

добровольность или обязательность заключения страховых договоров;

область действия страхования;

условия заключения страховых договоров и установления страховых тарифов;

перечень страховых рисков, при наступлении которых наступает обязанность осуществить страховую выплату;

назначение специализированного субъекта, из числа имеющих государственное разрешение на проведение страховых операций;

Из перечисленных выше условий складывается несколько форм организации страховых отношений: форма обязательного социального страхования; форма добровольного социального страхования; форма обязательного страхования, иное, чем социальное; форма добровольного страхования, иное, чем социальное. Дадим определение каждой форме страхования.

Обязательно социальное страхование — это страхование, связанное с управлением макроэкономическими социальными и демографическими рисками в государстве.

Добровольное социальное страхование — это договоры страхования, заключаемые на добровольном согласии страховщика и страхователя согласно со статьей 39 Конституции Российской Федерации.

Обязательное страхование, иное чем социальное — это страхование, связанное с управлением макроэкономическими социальными рисками в определенных областях общественной жизни. В Российской Федерации насчитывается около 50 федеральных законов и законодательных актов, определяющие обязательность страхования, разных видов, таких как: обязательное страхование государственных служащих, обязательное страхование пассажиров, обязательное страхование военнослужащих и т.д.

Добровольное страхования, иное, чем социальное — это страхование в целях управления микроэкономическими рисками, присущими экономической деятельности отдельных субъектов хозяйствования, а также деятельности и жизни граждан в обществе. В этом виде страхования договора заключаются на полностью добровольной основе и договоренности страховщика и страхователя.

В наши дни государственное страхование является одним из важнейших составляющих в процессе создания благоприятных условий для жизни граждан и стабилизации и поддержания экономики.

Например, такие области, как сельское хозяйство с очень сложной операционной средой или низкой рентабельностью, и совсем не интересны частным страховщикам. С другой же стороны возникают такие ситуации, когда частный страховщик готов заключить договор, но не каждому фермеру по карману страховка сельскохозяйственных рисков по рыночным ценам. Тут на помощь приходит государство с льготными предложениями для страхования. Такие страховые механизмы государства позволяют: и максимизировать прибыль и снизить риски и стабилизировать экономику.

Методы государственного страхования не отличаются от методов частных фирм. Страхование происходит путем формирования денежного фонда, за счет страховых взносов ее членов, а в момент наступления страхового случая, выплаты производятся через специализированную организацию.

Все государственные компании перевозчики, несут ответственность за пассажиров наземного, воздушного и водного транспорта, поэтому у них есть обязательное личное страхование, оно включается в цену билета для пассажира. Это значит, что приобретя билет на в государственной компании-перевозчике пассажир уже застрахован. Так же государство предлагает льготное страхование для различных категорий граждан, например, таких как инвалиды, дети, старики, участники ВОВ и т.д. Стоит отметить, что в дополнение к государственному страхованию, компании могут предлагают дополнительные страховки.

Еще один вид страхования, который предлагает государство — это страховой депозит. Это очень выгодное страхование, и можно сказать бесплатное. Главным и единственным условием этого страхования — необходимо открыть вклад в один из банков участвующих в системе страхования вкладов. В случае неплатежеспособности банка, клиент получит 100% суммы, но не выше 700 тысяч рублей. Этот государственный механизм страхования позволяет поощрять людей и направлять инвестировать деньги и иметь положительное влияние на экономический рост.

Только государственное страхование может работать там, где нет прибыли. Например, пособие по безработице, тоже своего рода государственное страхование, на случай потери работы, человек не остается без денег. Гражданин, потерявший работу, получает пособие по безработице и может, спокойно искать себе новую не волнуясь о том, что ему нечего будет есть. Это еще один государственный страховой механизм поддержания граждан и экономики и в обществе в целом. Во всех развитых странах эта система имеет большие ресурсы. Частным компаниям такой вид деятельности, такие механизмы не по силам и нет заинтересованности, главный их интерес прибыль. В свою очередь государственные компании могут и участвуют в прибыльных механизмах, но главная их цель обеспечить стабильность государства, не зависимо от рентабельности.

С началом реформ в России в 1990-х годах произошла и реформа социальной сферы, а именно системы государственных общеобязательных страховых фондов, которые в свою очередь были заключены в государственном бюджете. С целью конкретного и прозрачного разделения финансовых ресурсов и определения механизмов социальной защиты застрахованных лиц, были созданы:

Фонд социального страхования Российской Федерации (ФСС);

Пенсионный фонд России (ПФР);

Федеральные территориальные фонды обязательного медицинского страхования (ОМС);

На данный момент обязательная государственная страховая деятельность ведется согласно закону «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» от 24 июля 2009 года.

Из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что государство регулирует страхование и очень активно использует его с целью развития и поддержания экономики Российской Федерации. А отсюда следует, что страхование играет огромную роль в экономике Российской Федерации.

Как уже было рассмотрено ранее в данной курсовой работе, страховые компании, создавшие страховые и резервные фонды, могут вкладывать денежные средства в инвестиции. И так же было выявлено в данной курсовой работе, что инвестиции от страховых компаний играют огромную роль в развитии и поддержании экономики и государства. Рассмотрим это направление страховой деятельности подробно.

Перечислим наиболее необходимые показатели деятельности страховщика:

финансовый результат страховых договоров, а это значит стоимостная оценка итогов работы страховой компании за установленный период времени;

уровень доходности или рентабельность страховых договоров;

средняя страховая сумма (общая страховая сумма, деленная на число застрахованных объектов);

средний платеж на один договор (сумма поступивших взносов, деленная на число договоров);

уровень выплаты страховых сумм и возмещений (процентное соотношение между выплаченной суммой и суммой поступивших страховых взносов);

убыточность страховой суммы — размер страховых выплат, производящих в среднем на 100 денежных единиц страховой суммы .

У каждого страхового договора есть свой финансовый результат, он подразумевает под собой стоимость итогов работы страховой компании, она считается по каждому страховому фонду и по каждому виду страхования . Для того чтобы определить итоги работы страховой компании, финансовый результат считается за один год. Для того, чтобы определить оценку эквивалентности отношений страховщика и страхователей -за определенный период и включает в себя два элемента: прибыль или убыток страховщика и прирост или отток резерва взносов.

Для того чтобы узнать прибыль от страховых договоров необходимо узнать разницу между стоимостью оказываемых услуг и их себестоимостью . В страховании прибыль формируется за счет перераспределения средств страхователей . В основном прибыли от страховых договоров — это прибыль в тарифах. Она закладывается как элемент цены на услугу и выражается в процентах или в определенной сумме. Прибыль в тарифах существенно отличается от фактической прибыли, приносящей страховыми договорами.

Давайте подробно рассмотрим, откуда еще страховые компании могут получать прибыль. Прибыль от инвестиций подразумевает под собой, прибыль получаемую страховой компанией от участия в деятельности не страхового характера. Прибыль от уменьшения финансовой убыточности подразумевает под собой, прибыль получаемую за счет уменьшения фактической убыточности страховой суммы от определенной в тарифе. Прибыль от экономии управленческих расходов, подразумевает под собой, прибыль от снижения расходов на ведение дела.

Себестоимость страховых договоров — это совокупность расходов страховщика на обеспечение страховой защиты, сюда входят и отчисления в резервные фонды, основанные для обеспечения финансовой стабильности страховых договоров и гарантии выполнения обязательств страховщика перед страхователем .

Для того чтобы узнать финансовый результат по каждому виду страхования, обязательно нужно взять во внимание особенности данного сектора. Например, в тарифные ставки обязательного сельскохозяйственного страхования не заложена прибыль, в данной ситуации положительным финансовым результатом будет считаться сбалансирование или превышение доходов над расходами, определенная часть которого перечисляется в свой запасной фонд. А в ситуациях, когда идет превышение расходов над доходами появляется дефицит средств, он погашается за счет ранее сформированных запасных фондов. Рассмотрим финансовый результат от долгосрочного страхования жизни. Он подразумевает под собой прибыли в годичном приросте резерва взносов по страхованию жизни. Долгосрочный характер страхования жизни предполагает индивидуальность расчета прибыли от страховых договоров. В нее входят три части: экономии против тарифного уровня выплат страховых сумм за потерю здоровья; экономии расходов на ведение дела по страхованию жизни; остатка сложившегося резерва взносов, по причине досрочного прекращения договоров, по которым были выплачены выкупные суммы.

В основании создания страхового фонда лежит вероятность ущерба, она исчисляется на основании статистических данных и теории вероятностей . Установление страхового фонда основывается на фактическом ущербе, причиненного страхователям в определенном году, он может вирироваться независимо от деятельности страховщика .

Страховой фонд создается за счет аккумуляции страховых взносов, рассчитанных на основе тарифа.

Финансовая устойчивость страховых договоров подразумевает под собой, обеспечение постоянного сбалансирования или превышения доходов над расходами страховой компании, это происходит за счет определения оптимальных тарифных ставок страховых взносов, стремительного развития страхования, формирования системы запасных фондов. Очень важным моментом в данном случае является, максимальная концентрация средств страхового фонда. Характерное для страхования эффективное перераспределение средств между страхователями на протяжении длительного периода (так называемого тарифного периода) может быть достигнута при выполнении выше указанного условия.

Основным экономическим инструментом обеспечения финансовой устойчивости проведения страховых операций, подразумевает под собой перестрахование. Оно используется вне зависимости от формы создания страхового фонда страховщика, величины уставного капитала и страховых резервных фондов. Перестрахование дает возможность создания сбалансированного страхового портфеля страховщика в соответствии с его финансовыми возможностями путем определения страховых сумм и принятых на страхование рисков.

Одним из приоритетных источников получения прибыли для страховых компаний становится инвестиционная деятельность. Инвестирование, подразумевает под собой диверсификацию страхового дела. Она выражается в расширении сферы деятельности страховщика, в той или иной степени принятия участия в предприятиях различных отраслей экономики, бизнеса. А это означает — инвестирование средств страховщика в производственную сферу для получения прибыли.

Для ведения инвестиционной деятельности необходимо уметь аккумулировать большие финансовые ресурсы. Инвестиционными ресурсами могут быть: уставный фонд, гарантийный резерв, страховые резервы, доходы от страховой и других видов деятельности компании страховщика. Договоры по видам страхования иным, чем страхование жизни, заключаются чаще всего на один год. Это означает, что такие резервы возможно рассматривать только, как финансовые ресурсы подходящие только для краткосрочного инвестирования.

Еще одна инвестиционная характеристика финансовых ресурсов напрямую зависит от видов страхования. Накопительные виды страхования жизни способствуют формированию устойчивого страхового портфеля с выровненными рисками, это дает возможность повысить вероятность точности, спланировать в определенные моменты времени определенные объемы страховых выплат.

От сроков действия страховых договоров, зависят сроки инвестирования анализируемых средств.

По рисковым видам страхования создается резерв предупредительных мероприятий, а так же применяется для финансирования мероприятий по предупреждению страховых событий. При заключении договоров рискового вида страхования время и размеры страховых выплат спрогнозировать почти нереально.

Главным направлением в получении прибыли российских страховщиков, так и остаются страховые договора. Это и есть основная причина преимущественного положения маркетинговой политики страховых организаций по отношению к их инвестиционной деятельности.

По составу, качеству и уровню диверсификации, инвестиционная деятельность каждой страховой компании индивидуальна. Существуют такие страховые организации (многие из которых показывают высокий рейтинг надежности), портфель акций построен только на одних «голубых фишках», стоит отметить, что их инвестиции отлично диверсифицированы по объектам вложений, есть даже такие у которых — не котируемые акции одного или нескольких непрозрачных организаций. Аналогичная ситуация происходит и с облигациями, и остальными долговыми инструментами. инвестиции в банковские операции у многих страховых компаний более диверсифицированы.

Такое понятие как «вынужденных» инвестиций и его появление связано со спецификой взаимоотношений с крупнейшими клиентами или собственниками страховых компаний (очень часто это структуры одной и той же финансовой группы). Конечно, такие инвестиции не являются «подарком», инвестиции в долговые обязательства клиентов или дружественные банки, конечно, происходят только после тщательного анализа, но к сожалению очень часто такой анализ бывает поверхностным, а прибыль по таким инвестициям — сильно ниже рыночной.

Потери в прибыльности инвестиций чаще всего восполняются из дополнительных поступлений страховых премий, а так же, работы с банковскими инструментами могут сопровождаться страхованием залогов при осуществлении деятельности кредитных операций, страхованием самого банка и его сотрудников, клиентов и партнеров банка, предложением совместных продуктов.

Инвестирование денежных средств в аффилированные структуры, преследует не только цель получения прибыли. В основном используя такие вложения «разрастается» уставный капитал страховой организации: юридические лица, которые являются ее собственниками, оплачивают уставный капитал акциями находящимися у них в собственности или иными ценными бумагами аффилированных структур. Конечно же, эти бумаги неликвидны и не несут никакого инвестиционного дохода (либо он минимален). Обычно такие инвестиции, являются ими только на бумаге, фактически же не имеют никакой экономической составляющей.

Гораздо тяжелее складывается ситуация с вложениями страховых компаний, которые являются одной из частей больших финансово-промышленных групп. Таким организациям свойстенно регламентирование инвестиционной политики из головной компании (которая зачастую и является основным клиентом).

Это приводит к тому, что значительная часть вложений этих компаний страховщиков приходится на компании, состоящие в холдинге. Деятельность, связанная с финансовыми инструментами аффилированных структур дает возможность страховым организациям экономить на транзакционных расходов при оформлении сделок и, а так же, изучение надежности контрагента. Можно сказать, что такие вложения и нельзя назвать рыночными, в большинстве случаев их надежность (особенно для крупнейших страховщиков) очень высокая.

Все равно с чрезмерным «увлечением» инвестиционных вложений в аффилированные структуры для страховых организаций большой риск финансовой устойчивости, потому, что возрастает высокий уровень зависимости платежеспособности страховщика от одного объекта инвестирования.

Заключение

В данной курсовой работе мы подробно рассмотрели страхование, дали определение понятию и сущности страхования — это отношения объединившихся заинтересованных лиц, замкнутого круга, по формированию страховых фондов и для возмещения возможных убытков при наступлении страховых случаев. Была изучена история зарождения страхования по этапам с самых древних веков и до наших дней.

Далее были изучены все функции страхования и определена роль каждой функции страхования в экономике, и общий вклад страхования в экономике. Социальная функция страхования поддерживает экономику, помогая государству регулировать и поддерживать социальные гарантии граждан. Еще социальная функция, играющая важную роль в развитии экономике, дает работу гражданам занятым страхованием около 5% трудоспособного населения. Функция страхования — возмещение ущерба, помогает вернуть пострадавшим прежний уровень жизни, за счет сформированных страховых фондов и перечисляемых из них страховых выплат. Что очень сильно поддерживает экономику и способствует ее росту. Следующая функция страхования предупредительная, она помогает предупреждать многие несчастные случаи, по средствам вкладывания финансов разного рода программы по предупреждению страховых случаев и работы с самими гражданами. Что в свою очередь очень стабилизирует экономику.

Инвестиционной функции страхования в нашей курсовой работе была отведена отдельная роль, поскольку мы считаем, что эта одна из важнейших функций играющая огромную роль в развитии экономики. Страховые компании за счет страховых взносов создают страховые и резервные фонды, накапливая средства, и являются одними из самых выгодных и надежных инвесторов. Инвестируя средства в разного рода проекты, дают огромный толчок для развития экономики и получения прибыли.

При рассмотрении роли страхования в экономике также было уделено особое внимание видам страхования, а именно расставлены акценты на: обязательном социальном страховании; добровольном социальном страховании; обязательном страховании.

Большую роль в экономике занимает государственное страхование, которое так же было подробно рассмотрено и изучено. Приведены примеры рычагов и законов регулирования государством страховой деятельности.

Список литературы

1. Агеев Н.Р. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт. — М.: Юность, 2012г.

. Адамчук, Н.Г., Асабина С.Н., и др. Теория и практика страхования. М.: Анкил 2013. — 575 с.

. Александров А.А. Страхование. — М.: «Приор», 2012.

. Балабанов, И. Т., Балабанов А. И. Страхование. — СПб: Питер, 2012. — 256 с.: ил. (Серия «Учебники для вузов»).

. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. — М.: — АНКИЛ, 2013. — 228 с.

. Гвозденко, А.А. Основы страхования. — М.: Финансы и статистика, 2012 г.

. Григорьева Е.Статья «Росгосстрах» прогнозирует темп роста страхового 2013г.

. Павлюченко, В.Г. Социальное страхование: Учебное пособие. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2012г. — 412с.

. Журавлев Ю.Н. Словарь-справочник терминов по страхованию и ᴨȇрестрахованию (второе издание). — М.: АНКИЛ, 2013. — 180 с.

. Мамедов А.А. Страхование как составная часть финансовой деятельности государства//Страховое дело — 2012г.

. Итоги развития страхового рынка России. — М.: Ингосстрах, 2012г.

. Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие. — Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 2013. — 101с.

. Разумовская Ю. Возможности страховых компаний как квалифицированных инвесторов // Капитал страны. Журнал об инвестиционных возможностях -2012г.

. Самиев П., Янин А. Новый курс страхового рынка — 2013г.

. Семёнова М.В. Основы экономики страхования. — M.: «Финансы и статистика», 2013г.

. Словарь страховых терминов / Под. ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова. — М.: Финансы и статистика, 2012. — 336 с.

. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование. — М.: ИНФРА-М, 20012 г. — 312с.

. Страховое дело /Под ред. проф. Рейтмана Л. И. — М.: «Скиф», 2011г.

. Страховой рынок вопреки кризису вырастет на 15-20% // Страхование сегодня. — 2011г.

. Шахов В.В. «Страхование». — М.: «Финансы и статистика», 2013.