Реквизит обязательный.
Указываются данные документа, удостоверяющего личность физического лица, по которому предоставляются сведения. Реквизит представляет собой группу из 2-х элементов, разделенных запятой: <код вида документа>, <серия и номер>. Все элементы являются обязательными.
Элемент <код вида документа> выбирается из Справочника 3.
В элементе <серия и номер> указываются реквизиты удостоверяющего личность документа в том виде, как они представлены в конкретном документе (Справочник 3). При этом слово «серия» и знак «N» опускаются.
В случае использования в значении серии документа римских цифр они задаются символами «I», «V», «X», «L», «C», набранными на верхнем регистре латинской клавиатуры.
Добавить в «Нужное»
Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика
Часто при заполнении отдельных форм документов (заявлений, налоговых деклараций и др.) в отношении физического лица необходимо указывать реквизиты документа, удостоверяющего личность. При этом сам вид документа, удостоверяющего личность, обычно отражается в виде цифрового кода или буквенного сочетания.
О том, как указывать вид документов, удостоверяющих личность налогоплательщика, расскажем в нашей консультации.
Цифровые коды видов документов, удостоверяющих личность
Двухзначный код вида документа, удостоверяющего личность, приводится для упрощения автоматизированной обработки таких документов.
К примеру, цифровой код необходимо указывать по каждому застрахованному лицу в разделе 3 Расчета по страховым взносам (Приказ ФНС от 10.10.2016 № ММВ-7-11/551@).
Кроме того, двухзначный код вида документа приводится, например, в таких формах как:
- справка о доходах физического лица 2-НДФЛ (Приказ НС от 30.10.2015 № ММВ-7-11/485@);
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (Приказ ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@);
- налоговая декларация по водному налогу (Приказ ФНС от 09.11.2015 № ММВ-7-3/497@);
- отчет о движении средств физического лица – резидента по счету (вкладу) в банке за пределами территории РФ (Постановление Правительства от 12.12.2015 № 1365).
Кодировка видов документов в целом единая и может быть представлена в таблице:
| Наименование документа | Код |
|---|---|
| Паспорт гражданина РФ | 21 |
| Свидетельство о рождении | 03 |
| Военный билет | 07 |
| Временное удостоверение, выданное взамен военного билета | 08 |
| Паспорт иностранного гражданина | 10 |
| Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории РФ по существу | 11 |
| Вид на жительство в РФ | 12 |
| Удостоверение беженца | 13 |
| Временное удостоверение личности гражданина РФ | 14 |
| Разрешение на временное проживание в РФ | 15 |
| Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства | 23 |
| Удостоверение личности военнослужащего РФ | 24 |
| Иные документы | 91 |
Справочник кодов видов документов обычно приводится в указаниях по заполнению конкретных форм.
Буквенное обозначение вида документа
В тех случаях, когда требуется указывать не цифровой код, а буквенное обозначение вида документа, удостоверяющего личность, обычно используются следующие сокращения:
| Наименование документа | Код |
|---|---|
| Паспорт гражданина Российской Федерации | ПАСПОРТ РОССИИ |
| Паспорт гражданина СССР | ПАСПОРТ |
| Загранпаспорт гражданина Российской Федерации | ЗГПАСПОРТ РФ |
| Свидетельство о рождении | СВИД О РОЖД |
| Удостоверение личности офицера (военнослужащего) | УДОСТ ОФИЦЕРА |
| Справка об освобождении из места лишения свободы | СПРАВКА ОБ ОСВ |
| Военный билет солдата (матроса, сержанта, старшины) | ВОЕННЫЙ БИЛЕТ |
| Дипломатический паспорт гражданина Российской Федерации | ДИППАСПОРТ РФ |
| Служебный паспорт | СЛУЖ ПАСПОРТ |
| Паспорт иностранного гражданина | ИНПАСПОРТ |
| Свидетельство о регистрации ходатайства о признании иммигранта беженцем по существу | СВИД БЕЖЕНЦА |
| Вид на жительство | ВИД НА ЖИТЕЛЬ |
| Удостоверение беженца в Российской Федерации | УДОСТ БЕЖЕНЦА |
| Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации (форма № 2П) | ВРЕМ УДОСТ |
| Удостоверение личности моряка, паспорт моряка | ПАСПОРТ МОРЯКА |
| Военный билет офицера запаса | ВОЕН БИЛЕТ ОЗ |
| Иные документы, выдаваемые органами МВД России | ПРОЧЕЕ |
Такие обозначения видов документов, удостоверяющих личность, используются, в частности, при заполнении форм документов для регистрации граждан в системе обязательного пенсионного страхования (АДВ-1, АДВ-2, АДИ-2 и др.) (Постановление Правления ПФР от 11.01.2017 № 2п).
| Код | Наименование документа |
|---|---|
| 03 | Свидетельство о рождении |
| 07 | Военный билет |
| 08 | Временное удостоверение, выданное взамен военного билета |
| 10 | Паспорт иностранного гражданина |
| 11 | Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории РФ по существу |
| 12 | Вид на жительство в РФ |
| 13 | Удостоверение беженца |
| 14 | Временное удостоверение личности гражданина РФ |
| 15 | Разрешение на временное проживание в РФ |
| 19 | Свидетельство о предоставлении временного убежища на территории РФ |
| 21 | Паспорт гражданина РФ |
| 22 | Загранпаспорт гражданина РФ |
| 23 | Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
| 24 | Удостоверение личности военнослужащего РФ |
| 27 | Военный билет офицера запаса |
| 91 | Иные документы* |
Буквенное обозначение, требуемое для некоторых документов приведено в таблице ниже:
| Наименование документа | Код |
|---|---|
| Паспорт гражданина Российской Федерации | ПАСПОРТ РОССИИ |
| Паспорт гражданина СССР | ПАСПОРТ |
| Загранпаспорт гражданина Российской Федерации | ЗГПАСПОРТ РФ |
| Свидетельство о рождении | СВИД О РОЖД |
| Удостоверение личности офицера (военнослужащего) | УДОСТ ОФИЦЕРА |
| Справка об освобождении из места лишения свободы | СПРАВКА ОБ ОСВ |
| Военный билет солдата (матроса, сержанта, старшины) | ВОЕННЫЙ БИЛЕТ |
| Дипломатический паспорт гражданина Российской Федерации | ДИППАСПОРТ РФ |
| Служебный паспорт | СЛУЖ ПАСПОРТ |
| Паспорт иностранного гражданина | ИНПАСПОРТ |
| Свидетельство о регистрации ходатайства о признании иммигранта беженцем по существу | СВИД БЕЖЕНЦА |
| Вид на жительство | ВИД НА ЖИТЕЛЬ |
| Удостоверение беженца в Российской Федерации | УДОСТ БЕЖЕНЦА |
| Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации (форма № 2П) | ВРЕМ УДОСТ |
| Удостоверение личности моряка, паспорт моряка | ПАСПОРТ МОРЯКА |
| Военный билет офицера запаса | ВОЕН БИЛЕТ ОЗ |
| Иные документы, выдаваемые органами МВД России | ПРОЧЕЕ |
Существует целый ряд нормативных актов, в той или иной степени регламентирующих виды и юридическую значимость как документов, удостоверяющих личность, так и их коды.
Нормативное регулирование
Список документов, удостоверяющих личность гражданина РФ, в разных вариациях представлен в нескольких нормативных актах, а именно:
- в Законе РФ «Об основных гарантиях избирательных прав и права на участие в референдуме граждан РФ»;
- в Законе РФ «О порядке выезда из РФ и въезда в Российскую Федерацию»
- в Указе № 1325 Президента РФ от 14 ноября 2002 «Об утверждении Положения о порядке рассмотрения вопросов гражданства Российской Федерации»;
- в Законе РФ «Об актах гражданского состояния»;
- в Приказе № 524 Минпромторга РФ от 15 апреля 2011.
Если проанализировать все вышеперечисленные акты и свести представленные в них перечни документов, то список документов, удостоверяющих личность, можно подразделить на две группы – документов гражданина РФ и документов иностранного гражданина, пребывающего или въезжающего на территорию РФ.
Так, перечень документов, удостоверяющих личность гражданина РФ, будет примерно следующим:
- внутренний паспорт, в том числе и паспорт гражданина РФ для граждан, проживающих за пределами РФ;
- свидетельство о рождении;
- общегражданский заграничный паспорт;
- дипломатический паспорт;
- служебный паспорт;
- военный билет и временное удостоверение для лиц, проходящих военную службу;
- специальная форма, выдаваемая вместо паспорта на период времени, необходимый для оформления паспорта;
- паспорт моряка;
- справка осужденного, подозреваемого или обвиняемого, выдаваемая взамен изъятого паспорта.
Перечень документов, удостоверяющих личность иностранных граждан, находящихся или въезжающих на территорию РФ, включает в себя:
- внутренний или международный паспорт иностранца (в зависимости от пограничного режима с тем или иным государством);
- вид на жительство в РФ;
- удостоверение на временное проживание;
- удостоверение о предоставленном в РФ статусе беженца либо свидетельство о предоставлении убежища на территории Российской Федерации.
Как видно из списка, перечень документов достаточно разнообразен, причем каждый документ из перечня в той или иной степени зависит от вида правоотношений, для которых он создан.
Например, заграничный паспорт имеет цель удостоверения личности гражданина РФ за рубежом и при пересечении государственной границы, а паспорт моряка служит для документального обеспечения граждан РФ, находящихся в плавании.
То есть тот же заграничный паспорт или временная справка или паспорт моряка служат разным целям и при этом являются частичными эквивалентами основного внутригосударственного документа, а именно, внутреннего паспорта гражданина РФ.
Где применяются двухзначные и буквенные коды
Двухзначный код вида документа используется к примеру в таких формах как:
- справка о доходах и суммах налога физического лица 2-НДФЛ;
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
- отчет о движении средств физического лица — резидента по счету (вкладу) в банке за пределами территории РФ;
- декларация по водному налогу.
Буквенный код используется в формах для регистрации в системе обязательного пенсионного страхования, например в:
- анкете застрахованного лица в ПФР АДВ-1;
- заявлении об обмене страхового свидетельства АДВ-2;
- запросе об уточнении сведений АДИ-2.
Основные документы и требования к ним
В настоящее время на территории РФ действуют следующие формы единого основного документа – паспорта гражданина РФ:
- паспорт образца 1997 года, установленный Указом 232 Президента Российской Федерации;
- паспорт с гражданством СССР, выданный в установленном законом порядке в период существования СССР, который, хотя и подлежит замене, но является полноценным эквивалентом паспорта образца 1997 года. Дело в том, что Закон о гражданстве РФ не предусматривает ограничения срока действия паспорта в зависимости от его формы;
- паспорт гражданина РФ, выданный в установленном законом порядке и действовавший до 1.07.2002 года.
Следует уточнить, что действительность паспорта, вне зависимости от его формы, зависит от двух факторов, а именно:
- отсутствия не предусмотренных законом записей или отметок в паспорте;
- степени сохранности и читаемости паспорта.
Поврежденный паспорт, а равно паспорт, содержащий в себе неустановленные записи, будет считаться недействительным.
Приравнены на определенный срок по юридической значимости к паспорту гражданина РФ:
- удостоверение личности моряка. Так, паспорт моряка в равной степени действителен в пределах РФ и приравнен к заграничному паспорту за рубежом в соответствии с Постановлением № 628 Правительства РФ от 18.08.2008 года;
- свидетельство о рождении для детей в возрасте до 14 лет, в соответствии с Законом РФ «Об актах гражданского состояния»;
- военное удостоверение личности для офицеров, прапорщиков и мичманов флота, находящихся на воинской службе;
- военный билет, выдаваемый солдатам, сержантам и старшинам срочной службы или служащим по контракту;
- справки формы № 2П, выдаваемые на период оформления паспорта.
Документы иностранцев
Иностранные граждане, находящиеся или въезжающие на территорию РФ, должны обладать один из следующих документов:
- паспортом международного образца своей страны. Для граждан государств, имеющих с РФ упрощенный режим пересечения границ, достаточно внутреннего паспорта;
- дипломатическим паспортом международного образца, если деятельность иностранного гражданина связана с дипломатическим или консульским представительством;
- паспортом гражданина СССР в случае, если иностранец является гражданином одной из республик бывшего СССР и законно проживает на территории РФ;
- разрешением на временное проживание на территории РФ;
- видом на жительство в РФ;
- удостоверением о присвоенном статусе беженца или о предоставлении убежища на территории РФ.
Является ли заграничный паспорт документом, удостоверяющим личность
Паспорт международного образца, выдаваемый гражданам РФ для поездок за рубеж, хотя и признан удостоверением личности, не является эквивалентом внутреннего паспорта, а потому обладает некоторыми ограничениями в гражданском обороте.
Ограничения обусловлены тем, что заграничный паспорт предназначен удостоверять личность гражданина РФ за рубежом, а потому не может быть эквивалентом внутригосударственного паспорта.
Является ли водительское удостоверение документом, удостоверяющим личность
Чисто юридически водительское удостоверение является лишь документом, подтверждающим право его обладателя управлять транспортным средством.
Однако, в соответствии с Постановлением ГКПИ 06-1016 ВС РФ, водительское удостоверение имеет двоякую функцию, а именно:
- подтверждение права управления ТС;
- подтверждение личности владельца водительского удостоверения.
Однако существует ряд ведомственных ограничений по гражданскому обороту водительского удостоверения.
Например, в соответствии с Положением ЦБ РФ, актами МИД и МВД РФ, исключено проведение любых банковских операций по водительскому удостоверению.
Документы, не удостоверяющие личность
Не являются удостоверением личности любые документы, выдаваемые в связи с профессиональной или иной деятельностью гражданина, например:
- студенческие билеты и зачётные книжки;
- пенсионные удостоверения, справки об инвалидности, удостоверения ветерана, инвалида, почётного донора;
- трудовые книжки;
- загранпаспорта;
- свидетельства о браке и о расторжении брака;
- профессиональные удостоверения, например, удостоверения адвоката, работника ФСБ, полиции, госслужащего или члена РАН.
Не могут служить удостоверением личности также:
- копии паспортов, в том числе и заверенные нотариально;
- справки об освобождении. Предел их действия – это предоставление в паспортный стол для получения основного документа.
Назначение кодов
Перечень кодов документов содержится в приказе MMВ-7-6/25@ от 25 января 2012 года. Назначение кодов состоит в регламентации учета видов документов, используемых для заполнения различных заявлений в налоговые службы.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 25 июня 2003 г. N 4829
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 21 июня 2003 г. N 1297-У
О ПОРЯДКЕ ОФОРМЛЕНИЯ КАРТОЧКИ С ОБРАЗЦАМИ ПОДПИСЕЙ И ОТТИСКА ПЕЧАТИ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.03.2004 N 1403-У)
1. Настоящим Указанием на основании статьи 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» («Собрание законодательства Российской Федерации», 2002, N 28, ст.2790) и статьи 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; «Собрание законодательства Российской Федерации», 1996, N 6, ст.492) устанавливается порядок оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати.
2. Карточка с образцами подписей и оттиска печати (далее — Карточка) — бланк формы N 0401026 по ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93), установленной Приложением к настоящему Указанию, представляется юридическим лицом (обособленным подразделением) или физическим лицом, или гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее — индивидуальный предприниматель), или физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством порядке частной практикой (далее — клиентом), в кредитную организацию (филиал) или подразделение расчетной сети Банка России, имеющие право на открытие и ведение банковских счетов юридических и/или физических лиц, вместе с другими документами, необходимыми для открытия банковского счета.
3. Карточка заполняется клиентом с применением пишущих или электронно- вычислительных машин шрифтом черного цвета, либо ручками с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Применение факсимильной подписи для заполнения Карточки не допускается.
4. Карточка представляется в кредитную организацию (филиал) или подразделение расчетной сети Банка России в одном экземпляре к каждому банковскому счету.
Необходимое количество экземпляров карточек с образцами подписей и оттиска печати для использования в работе копирует кредитная организация (филиал) или подразделение расчетной сети Банка России. Копии заверяет своей подписью главный бухгалтер кредитной организации (филиала) или подразделения расчетной сети Банка России или его заместитель.
В случае расчетно-кассового обслуживания одним операционным работником кредитной организации (филиала) или подразделения расчетной сети Банка России нескольких банковских счетов и при условии совпадения лиц, обладающих правом подписи, кредитная организация (филиал) или подразделение расчетной сети Банка России вправе не требовать оформления Карточки к каждому банковскому счету.
5. Порядок заполнения полей Карточки:
5.1. В поле «Владелец счета» клиент — юридическое лицо указывает полное наименование юридического лица в соответствии со свидетельством о государственной регистрации, в случае открытия счета обособленному подразделению юридического лица указывается полное наименование обособленного подразделения в соответствии с утвержденным юридическим лицом положением об обособленном подразделении;
клиент — физическое лицо указывает полностью свою фамилию, имя, отчество, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность;
клиент — индивидуальный предприниматель указывает полностью свою фамилию, имя, отчество, реквизиты документа, удостоверяющего личность, также указывает: «индивидуальный предприниматель»;
клиенты — физические лица, занимающиеся в установленном законодательством порядке частной практикой (адвокат, нотариус и т.д.), указывают вид деятельности.
5.2. В поле «Место нахождения (место жительства)» указывается адрес постоянно действующего исполнительного органа клиента — юридического лица (обособленного подразделения) или адрес фактического места жительства клиента — физического лица, адрес клиента — индивидуального предпринимателя.
5.3. В поле «тел. N» указывается междугородний код населенного пункта в скобках, номер телефона.
5.4. В поле «Банк» указывается полное наименование кредитной организации (филиала) или подразделения расчетной сети Банка России, в котором открывается банковский счет.
5.5. В поле «Отметка банка» после присвоения банковскому счету соответствующего номера проставляется отметка о принятии Карточки главным бухгалтером или его заместителем либо другим лицом, которому предоставлено это право. Указанное лицо проставляет собственноручную подпись и дату (цифрами), начиная с которой используется Карточка.
5.6. В поле «Прочие отметки» кредитной организацией (филиалом) или подразделением расчетной сети Банка России приводятся сведения о представлении дополнительных (временных) Карточек, о периоде времени, в течение которого они действуют, о случаях их замены, порядок и периодичность выдачи выписок из счета, а также иная информация, необходимая кредитной организации (филиалу) или подразделению расчетной сети Банка России.
5.7. На оборотной стороне Карточки в поле «Краткое наименование владельца счета» указывается:
краткое наименование клиента — юридического лица в соответствии со свидетельством о государственной регистрации;
краткое наименование обособленного подразделения юридического лица в соответствии с утвержденным юридическим лицом положением об обособленном подразделении. При отсутствии краткого наименования указывается полное наименование клиента — юридического лица (обособленного подразделения).
Клиенты — физические лица указывают полностью свою фамилию, имя, отчество.
Клиенты — физические лица, занимающиеся в установленном законодательством порядке частной практикой, указывают вид деятельности.
Клиенты — индивидуальные предприниматели указывают полностью свою фамилию, имя, отчество, а также указывают: «индивидуальный предприниматель».
5.8. В поле «Должность» клиент — юридическое лицо (обособленное подразделение) указывает должности лиц, наделенных правами первой или второй подписи.
Клиенты — физические лица, клиенты — индивидуальные предприниматели, а также клиенты — физические лица, занимающиеся в установленном законодательством порядке частной практикой, поле «Должность» не заполняют.
5.9. В поле «Фамилия, имя, отчество» указываются полностью фамилия, имя, отчество лиц, наделенных правами первой или второй подписи.
5.10. В поле «Образец подписи» лица, обладающие правами первой или второй подписи, проставляют напротив своей фамилии собственноручную подпись.
5.11. В поле «Дата заполнения» клиентом указывается число, месяц и год заполнения Карточки.
5.12. В поле «Подпись клиента» проставляется собственноручная подпись руководителя клиента — юридического лица (руководителя обособленного подразделения), который в соответствии с законом или учредительными документами (положением об обособленном подразделении) осуществляет руководство этим юридическим лицом (обособленным подразделением), клиента — физического лица, клиента — индивидуального предпринимателя, либо клиента — физического лица, занимающегося в установленном законодательством порядке частной практикой.
5.13. В поле «Срок полномочий лиц, временно пользующихся правом подписи» указывается срок полномочий лиц, устанавливаемый на основании распорядительного акта клиента, либо выданной им доверенности.
5.14. В поле «Образец оттиска печати» клиенты — юридические лица (обособленные подразделения), индивидуальные предприниматели и клиенты — физические лица, занимающиеся в установленном законодательством порядке частной практикой (при наличии печати), проставляют образец оттиска печати.
Клиенты — физические лица поле «Образец оттиска печати» не заполняют.
Оттиск печати, проставляемый на Карточке, должен быть четким.
6. Право первой подписи принадлежит руководителю клиента — юридического лица, которому открывается счет, а также иным лицам, обладающим организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, уполномоченным на основании письменного распоряжения (приказа) юридического лица.
Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру и (или) лицам, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета письменным распоряжением (приказом) юридического лица.
Правом первой или второй подписи могут обладать одновременно несколько сотрудников юридического лица.
Сотрудник юридического лица не может быть наделен одновременно правом первой и второй подписи.
Правом первой или второй подписи могут обладать иные лица на основании соответствующей доверенности.
7. При отсутствии в штате клиента — юридического лица (обособленного подразделения) лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета, в Карточке проставляется собственноручная подпись (подписи) лица (лиц), наделенных правом только первой подписи.
В этом случае в Карточке в поле «Фамилия, имя, отчество» вместо указания лица, наделенного правом второй подписи, указывается: «бухгалтерский работник в штате не предусмотрен».
8. Образец оттиска печати юридического лица (обособленного подразделения), проставляемый клиентом в Карточке, должен соответствовать печати, которую имеет клиент согласно его учредительным документам (положению об обособленном подразделении), иным документам и федеральным законам, устанавливающим требования к печатям юридических лиц.
9. Подлинность собственноручных подписей лиц, обладающих правом первой или второй подписи, может быть удостоверена нотариально.
10. Карточка может быть оформлена без нотариального свидетельствования подлинности подписей в присутствии сотрудника кредитной организации (филиала) или подразделения расчетной сети Банка России, уполномоченного распорядительным актом кредитной организации (филиала) или подразделения расчетной сети Банка России (далее — уполномоченное лицо). В этом случае Карточка оформляется в следующем порядке: (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.03.2004 N 1403-У)
10.1. Уполномоченное лицо устанавливает личности указанных в Карточке лиц на основании представленных документов, удостоверяющих личность.
Уполномоченное лицо устанавливает полномочия лиц, наделенных правом первой или второй подписи на основе изучения учредительных документов клиента, а также документов о наделении лица соответствующими полномочиями.
10.2. Лица, указанные в Карточке, в присутствии уполномоченного лица проставляют свои собственноручные подписи на оборотной стороне Карточки. В незаполненных строках проставляются прочерки.
10.3. Уполномоченное лицо в помещении кредитной организации (филиала) или подразделения расчетной сети Банка России на оборотной стороне Карточки проставляет собственноручную подпись в подтверждение совершения подписей указанных лиц в его присутствии. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.03.2004 N 1403-У)
10.4. Подпись уполномоченного лица скрепляется печатью кредитной организации (филиала) или подразделения расчетной сети Банка России, определенной для этих целей распорядительным актом.
11. После заключения договора банковского счета Карточка представляется в подразделение бухгалтерского учета кредитной организации (филиала) или подразделения расчетной сети Банка России.
После регистрации открытых клиентам счетов в книге регистрации открытых счетов бухгалтерский работник в Карточке на оборотной стороне в поле «N банковского счета» указывает присвоенный номер банковского счета.
12. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи и/или замены (утери) печати, а также в иных случаях изменения реквизитов, позволяющих идентифицировать клиента (изменение организационно-правовой формы юридического лица, изменение места нахождения; изменение фамилии, имени, отчества физического лица, индивидуального предпринимателя и т.д.) клиентом представляется новая Карточка, оформленная в порядке, установленном настоящим Указанием.
В случае, если право первой или второй подписи предоставляется временно лицам, не указанным в Карточке, то представляются дополнительные (временные) Карточки с образцами подписей этих лиц, оформленные в порядке, установленном настоящим Указанием. При этом в правом верхнем углу на лицевой стороне Карточки проставляется отметка «Временная».
13. Заполнение поля «Выданы денежные чеки» в части регистрации номеров выданных кредитной организацией (филиалом) или подразделением расчетной сети Банка России клиентам денежных чеков, а также иной необходимой информации, подлежащей включению в это поле, осуществляется кредитной организацией (филиалом) или подразделением расчетной сети Банка России в порядке, предусмотренном нормативными актами Банка России.
14. В поле «Место для удостоверительной надписи о свидетельствовании подлинности подписей» нотариус совершает удостоверительную надпись в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации. Уполномоченное лицо указывает свою должность, фамилию, имя и отчество (полностью), фамилию и инициалы лица (лиц), подписи которых удостоверяются, указывает дату и проставляет собственноручную подпись.
15. Бланки Карточек изготавливаются кредитными организациями (филиалами) или подразделениями расчетной сети Банка России самостоятельно по форме, установленной Приложением к настоящему Указанию.
Допускается произвольное количество строк в полях «Владелец счета», «Фамилия, имя, отчество», «Должность» и «Образец подписи» с учетом количества лиц, наделенных правами первой или второй подписи.
16. Переоформление Карточек, представленных в кредитные организации (филиалы) или подразделения расчетной сети Банка России до вступления в силу настоящего Указания, не требуется. Установленная настоящим Указанием форма Карточки, а также порядок ее заполнения применяются для клиентов — юридических лиц (обособленных подразделений) по истечении двух месяцев со дня вступления в силу настоящего Указания.
17. Настоящее Указание утверждено Советом директоров Банка России (Протокол от 20.06.2003 N 14), подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу с 1 июля 2003 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение
к Указанию ЦБ РФ
от 21 июня 2003 г. N 1297-У
«О порядке оформления
карточки с образцами
подписей и оттиска печати»
| Код формы документа по ОКУД | |||||||
| 0401026 | |||||||
| Карточка с образцами подписей и оттиска печати |
|||||||
| Владелец счета | Отметка банка | ||||||
| (подпись) | |||||||
| «__»________ 20__ г. | |||||||
| Место нахождения (место жительства) | |||||||
| тел. N | |||||||
| Банк | |||||||
| Прочие отметки | |||||||
Оборотная сторона
| N банковского счета | ||
| (краткое наименование владельца счета) |
| Должность | Фамилия, имя, отчество | Образец подписи | Срок полномочий лиц, временно пользующихся правом подписи | |
| Первая подпись | ||||
| Вторая подпись | ||||
| Дата заполнения | Образец оттиска печати | |||
| Подпись клиента | ||||
| Выданы денежные чеки | |||||||
| Место для удостоверительной надписи о свидетельствовании подлинности подписей | |||||||
| Дата | с N | с N | Дата | с N | с N | ||