Параметры расчета
Вид экономической деятельности:*
Субъект Российской Федерации:*
Фактические показатели организации
Для сравнения показателей фактической налоговой нагрузки вашего предприятия со средними значениями в отрасли, заполните следующие данные:
Сумма фактически уплаченных налогов, всего, тыс. руб.:
(без учета сумм уплаченных налога на прибыль организаций с дивидендов, НДФЛ, страховых взносов)
из них:
НДПИ и акцизы, тыс. руб.:
Налог на прибыль организаций, тыс. руб.:
Сумма доходов, всего, тыс. руб.:
(по данным суммы строк 2110, 2320 и 2340 формы № 2 бухгалтерской отчетности без учета сумм доходов от участия в других организациях)
Дата публикации: 14.10.2022 09:46
Интерактивный сервис «Калькулятор по расчету налоговой нагрузки» поможет организациям и предпринимателям увидеть себя глазами налоговых органов. Инструмент цифрового контроля представляет собой комплексную информацию по ключевым налогам в разрезе регионов и отраслей для оценки налоговых рисков.
Выбрав налоговый период, вид экономической деятельности и субъект, в котором эта деятельность осуществляется, пользователи сервиса могут самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку и при необходимости уточнить свои налоговые обязательства.
Например, отклонение налоговой нагрузки и заработной платы от среднеотраслевых значений послужит своего рода сигналом для руководителя о необходимости проведения анализа хозяйственной деятельности своей компании, чтобы не попасть в зону внимания налоговых органов.
Калькулятор по расчету налоговой нагрузки доступен на сайте ФНС России в разделе сервисы в блоке «Налоговые калькуляторы».
Открылся доступ к информации обо всех организациях, зарегистрированных по адресу конкретной компании.
Кроме того, «Прозрачный бизнес» пополнился сведениями об учредителях (участниках) и руководителях компаний. Указав данные об определенном лице, можно получить сведения обо всех организациях, в которых оно выступает учредителем (участником) и/или руководителем.
Как работает сервис «Прозрачный бизнес»
В сервис «Прозрачный бизнес» подтягиваются сведения из различных реестров. При этом размещение открытых данных осуществляется согласно требованиям Постановления Правительства РФ от 10.07.2013 № 583.
При вводе в раздел поиска информации об ИНН, ОГРН или наименовании компании можно узнать информацию:
- из ЕГРЮЛ и ЕГРИП с возможностью получения выписки из реестра;
- из Реестра дисквалифицированных лиц;
- из реестра МСП с возможностью получения сведений;
- из Государственного реестра аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц с возможностью получения выписки из реестра;
- из Единого государственного реестра налогоплательщиков об иностранных организациях с возможностью получения сведений из реестра;
- о многократном участии физлица в организациях;
- об адресах массовой регистрации;
- о юрлицах и ИП, в отношении которых представлены документы для госрегистрации;
- о публикации сообщений в журнале «Вестник государственной регистрации»;
- о специальных налоговых режимах, применяемых организациями;
- об участии организаций в консолидированной группе налогоплательщиков;
- о среднесписочной численности работников организации;
- о суммах, уплаченных организацией в календарном году налогов (сборов) и страховых взносов (без учета сумм налогов (сборов), уплаченных в связи с ввозом товаров на таможенную территорию Евразийского экономического союза, сумм налогов, уплаченных налоговым агентом);
- о суммах доходов и расходов по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности организации;
- о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам (по каждому налогу и сбору, страховому взносу) организаций;
- о налоговых правонарушениях организаций с указанием общего размера штрафа;
- о юрлицах, не представляющих налоговую отчетность более года;
- о юрлицах, имеющих задолженность по уплате налогов, превышающую 1 000 руб., которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.
Если в карточке компании в каком-то разделе появляется знак в виде треугольника, то это значит, что на этот раздел нужно обратить особое внимание. Электронный ресурс позволяет каждому владельцу бизнеса получить объективную картину того, как выглядит его собственный бизнес в глазах контрагента.
ФНС неоднократно расширяла возможности сервиса. Так, у пользователей ресурса появился доступ к составу информации, поступающей из ЕГРИП и реестра МСП:
- среднесписочная численность работников в компании;
- уплаченные налоги;
- суммы недоимок и задолженности по пеням и штрафам;
- совершенные налогоплательщиком налоговые правонарушения;
- суммы доходов и расходов и другие сведения, указанные в ст. 102 НК РФ.
Также есть возможность получать сведения о факте представления документов для госрегистрации юрлиц и ИП.
По данным ФНС, в 2020 году сервисом «Прозрачный бизнес» воспользовались более 492 млн раз. В 2021 году число обращений превысило 952 млн.
Еще одна удобная опция — калькулятор налоговой нагрузки, позволяющий налогоплательщикам оценивать свою нагрузку с учетом выбранного масштаба деятельности.
Сервис «Прозрачный бизнес» — это спецпроект, созданный ФНС. С помощью сервиса каждый желающий может получить информацию о конкретном налогоплательщике, имеющейся у него сумме долга по налоговым отчислениям, начисленных пенях. На законодательном уровне вопрос регулируется Налоговым кодексом РФ и приказами ФНС.
С какими данными работает сервис
Данные публикуются каждый год, начиная с 1 июня 2020. Необходимость внедрения сервиса обусловлена ростом числа фирм-однодневок, а также операций с сомнительными организациями. Теперь владельцы компаний смогут получить исчерпывающие сведения о своих контрагентах, проверить их платежеспособность.
Сведения берутся из различных источников, включая ЕГРЮЛ, реестр МСР, Госреестр аккредитованных филиалов и т. д. Достаточно перейти в раздел поиска данных об ИНН, ОГРН либо наименовании организации, чтобы получить сведения :
- об адресах массовой регистрации;
- об используемых специальных налоговых режимах;
- о среднесписочной численности работников компании;
- о суммах доходов-расходов согласно бухотчетам компании и пр.
Данные о численности работников в отчетах не всегда идентичны реальным. Иногда согласно отчетности в компании работает лишь 10 человек, а на деле — свыше 20. При этом многие не имеют официального трудоустройства. Осуществление такой кадровой политики чревато немалыми проблемами для организации и ее партнеров.
Данные о доходах и расходах предприятия формируются на основании бухотчетов. Для заказчиков эти сведения имеют особое значение. Потенциальные клиенты могут провести анализ оборотов фирмы, чтобы оценить, сможете ли вы потянуть тот или иной заказ. Не стоит рассчитывать на получение заказа стоимостью 80 миллионов, если продемонстрирован оборот лишь на 8 миллионов.
Ещё один немаловажный момент — недоимки по налоговым отчислениям, включая штрафы и пени. ФНС публикует сведения об имеющихся на 31 декабря предыдущего года задолженностях. Предоставляется 4 месяца на то, чтобы погасить ее. Так что до 1 мая у фирмы есть возможность исправить ситуацию, чтобы это никак не отразилось в системе. Нарушение сроков уплаты налоговых отчислений чревато для компании получением статуса неблагонадежной.
Данные о совершенных в сфере налогообложения правонарушениях также отображаются в системе. Здесь же указывается, использует ли конкретная фирма спецрежимы, платит ли НДС. Если предприятие использует упрощёнку, ЕСХН, патент, налог на вменённый доход — все это будет отображено в «Прозрачном бизнесе».
Как работать с сервисом
С помощью электронного сервиса каждый владелец бизнеса сможет получить объективную картину о своей компании и компании-контрагенте.
При отправке запроса в системе выдаются и данные из ЕГРИП. Если в выводимой карточке в любом из разделов отображается знак в виде треугольника, нужно уделить пристальное внимание этой информации.
Если вам нужны данные о конкретном физическом лице, чтобы уточнить его причастность к компаниям в роли учредителя либо руководителя, в поисковой строке нужно вбить требуемые ФИО. Таким же образом запрашивается информация о дисквалифицированных лицах и тех, кто получил отказ в госрегистрации согласно п. 1 ст. 23 ФЗ-129. Сюда относятся лица, чьи фирмы были исключены из ЕГРЛ за наличие налоговых задолженностей.
Обновления сервиса
Сервис «Прозрачный бизнес» был запущен в декабре 2018 года. Однако с тех пор в нем произошли некоторые изменения. Сам старт сервиса переносился неоднократно. Сначала его запускали в 2017 году, после закрытия повторный запуск был назначен на 1 июня 2018 года. Потом и эту дату обновили — запуск назначили на 1 августа 2018 года. Лишь после многочисленных усовершенствований сервис стал работать с 1 декабря 2018 года.
В апреле 2020 года состав данных, которые можно запросить в сервисе, был значительно расширен. Например, можно запросить сведения о факте представления документации для госрегистрации юрлиц и ИП. Доступна опция подписки на получение информации по электронному адресу.
К маю 2020 года ФНС завершила работы по обновлению интерфейса и добавлению функциональных возможностей электронного сервиса. Теперь пользоваться им стало гораздо удобнее. Еще одно нововведение — функция в калькуляторе, предусматривающая проведение расчетов налоговой нагрузки. Учитываются также масштабы осуществляемой предпринимателем деятельности.
Выводятся все сведения, зафиксированные в п. 1. ст. 102 НК РФ. Так что теперь вся информация, раньше считавшаяся налоговой тайной, стала открытой и общедоступной с 1 июня 2020 года.
Для кого полезен сервис
«Прозрачный бизнес» — сервис, имеющий множество преимуществ для тех, кто ведет предпринимательскую деятельность. Можно отметить два самых важных преимущества:
Оперативная проверка клиентов. Раньше для этого нужно было платить деньги, теперь же нужная информация доступна совершенно бесплатно. В особенности это актуально для участвующих в тендерах. Зачастую компания подает заявку на участие в конкурсе для организаций, имеющих в штате не менее 15 сотрудников. На деле же в компании работают лишь директор и бухгалтер. За счет нового сервиса ФНС исключается возможность подготовки фиктивного отчета о ССЧ. Контрагент легко может проверить, насколько достоверны сведения, с помощью «Прозрачного бизнеса».
Экономия времени. Не придется ждать ответа на поданный запрос. Данные берутся из первоисточника, что гарантирует их достоверность и актуальность. Впечатляет и комплексность информации о любом субъекте предпринимательской деятельности.
С помощью «Прозрачного бизнеса» рекомендуется проводить проверку не только для новых контрагентов. Подобные действия следует регулярно осуществлять и в отношении тех, с кем уже налажено сотрудничество. Некоторые партнёры могут обанкротиться и не уведомить об этом. Не исключена и смена юридического адреса вместе с руководителем предприятия. Все эти сведения оперативно отображаются в системе.
Новый сервис может использоваться как для оценки риска сотрудничества с другой организацией, так и для иных целей. Например, в целях дополнительной налоговой оптимизации: руководство предприятий сможет получить данные о том, какая налоговая нагрузка ложится на плечи конкурирующих фирм. Эти данные сопоставляются со своими, после чего делается вывод о необходимости оптимизации налоговой нагрузки в данной компании.
Сервис от ФНС стал быстро обретать популярность. За 2020 год им успели воспользоваться 37 миллионов пользователей. При этом большая часть запросов отправлена в апреле-мае 2020 года.
Более широкой функциональностью обладает сервис «Астрал.СКРИН». Стоп—сигналы помогут выделить сомнительные организации, фирмы-однодневки, а также получить протокол проверки для анализа сформированных данных. Также у сервиса есть возможность автоматически отслеживать изменения в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, информацию о банкротстве и арбитражных делах. Также сервис работает с предпринимателями, зарегистрированными в Украине и Казахстане.
Оставляйте свои контакты ниже, мы расскажем, чем вам будет полезен «Астрал.СКРИН»:
Калькулятор налоговой нагрузки работает в сервисе налоговой службы «Прозрачный бизнес» (см. также письмо ФНС от 16.05.2019 № БА-4-1/9097@). Рассчитать с его помощью свои показатели могут организации на ОСНО.
Налоговая нагрузка выступает основным индикатором налоговой дисциплины налогоплательщиков и рассчитывается как отношение уплаченных налогов (без агентских платежей) к доходам организации по отчету о финансовых результатах (без доходов от участия в других организациях).
Какие могут быть причины и последствия низкой налоговой нагрузки, разъяснили эксперты «КонсультантПлюс». Посмотреть материал можно бесплатно, оформив пробный доступ.
Сейчас с помощью калькулятора вы можете рассчитать свою налоговую нагрузку за 2018-2020 годы и сравнить ее со средней по отрасли.
Выбираете:
- интересующий вас налоговый период:
- вид деятельности по ОКВЭД:
- свой регион:
- масштаб деятельности:
Жмете «Показать среднеотраслевые показатели» и получаете результат:
Вот сюда заводите свои данные (все поля нужно заполнить, если, к примеру, НДПИ и акцизов у вас нет, обязательно поставьте ноль, иначе система считать не будет):
И система рассчитает вашу нагрузку и ее отклонение от средней:
Подробнее о расчете налоговой нагрузки читайте в этой статье.
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ИНФОРМАЦИЯ
ОБНОВЛЕН ЭЛЕКТРОННЫЙ СЕРВИС «ПРОЗРАЧНЫЙ БИЗНЕС»
Расширен состав сведений, которые можно узнать с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». Теперь пользователи могут получить информацию о среднесписочной численности работников организаций, уплаченных налогах, суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам, совершенных налогоплательщиком налоговых правонарушениях, суммах доходов и расходов, а также иные данные.
В сервисе отражаются сведения не только об организациях, но и об индивидуальных предпринимателях. Информация о них поступает из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей и Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства.
Также появилась возможность получать сведения о факте представления документов для государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Пользователи могут подписаться на получение такой информации на электронную почту.
Появилась новая функция и в калькуляторе по расчету налоговой нагрузки. Теперь налогоплательщики могут оценивать свою нагрузку с учетом выбранного масштаба деятельности.
Кроме того, был усовершенствован и дизайн сервиса. Пользователям стало проще и удобнее получать необходимую информацию.
В феврале 2022 года налоговое ведомство дополнило приложение «Прозрачный бизнес». Согласно информации ФНС, теперь в сервисе можно найти предприятия, зарегистрированные по поисковому адресу.
В феврале 2022 года налоговое ведомство дополнило приложение «Прозрачный бизнес». Согласно информации ФНС, теперь в сервисе можно найти предприятия, зарегистрированные по поисковому адресу. А по сведениям ИНН или Ф.И.О. гражданина ресурс выдаст сведения обо всех фирмах, где искомый является начальником, владельцем или соучредителем.
Назначение сервиса «Прозрачный бизнес»
Перед заключением сделки сами налоговики рекомендуют проверять будущего партнера на платежеспособность, отсутствие задолженностей по налогам и проблемам с другими организациями. Проверять контрагента желательно так же, как бы это сделало ФНС, то есть уточнить в состоянии ли фирма сделать/купить продукт или услугу с учетом имеющихся средств.
Чтобы получить комплексную информацию о потенциальном партнере, ведомство разработало специализированную программу. Проект, ратифицированный Письмом ФНС № ГД-4-14/19580, создан для предприятий любой организационно-правовой формы. На ресурсе можно легко проверить контрагента, чтобы избежать махинаций, в том числе финансовых.
Согласно п. 2 ст. 102 НК РФ, информация о компании является налоговой тайной, однако может быть опубликована на общедоступном ресурсе. И в соответствии с п. 1 этой же статьи, сервис позволяет найти следующие данные об искомой компании или предпринимателе:
- ИНН, ОКВЭД;
- адрес фактический, юридический;
- выписки из реестров, включая список дисквалифицированных предприятий;
- информацию об учредителях и уполномоченных сотрудниках;
- о правонарушениях относительно налоговой ответственности;
- сведения от таможенников и налоговиков других стран;
- результаты СОУТ;
- публикации из журнала «Вестник госрегистрации»;
- используемая СНО;
- среднее количество работников за календарный год;
- информацию о некоторых уплаченных сборах.
Так как у организации может не быть тех или иных показателей, результат может быть неполноценным. А при допущении ошибок сотрудники всегда ответят по форме обратной связи.
Как получить сведения в сервисе «Прозрачный бизнес» в 2022 году
Помимо прочего, на сайте есть так называемый калькулятор налоговой нагрузки, который в 2022 году ведомство также обновило. Он поможет сравнить средние показатели по отраслям и регионам по уплате НДПИ, акцизов, НДС, а также налога на доход. Более конкретная информация будет видна в поле рентабельность продаж.
Изменения коснулись и поисковой строки на ресурсе. Так, с 2022 года можно найти фирму не только по ИНН или ОГРН, но и просто по Ф.И.О., для чего нужно ввести в поле эти данные и нажать кнопку «Найти» на портале либо клавишу Enter на клавиатуре. В качестве примера можно посмотреть этот результат.