Производство алюминиевой фольги бизнес план

Актуальность бизнес-идеи

Из пары российских компаний, производящих фольгу, только одна располагает оборудованием для выпуска высококачественной продукции. Однако фольга отечественного производства получается дороже импортной даже с учетом транспортировки. Ориентация на импортозамещение — повод исправить положение дел на рынке.

Затраты и прибыль

Запуск завода потребует серьезных вложений. Вам понадобится, как минимум, 14’890’000 рублей. Конкурировать с монополистом будет не просто, но бизнес прибыльный и обещает хороший доход при налаженных каналах сбыта. Минимальная ежемесячная прибыль в 500’000 рублей обеспечит выход на окупаемость за 2,4 года.

Затраты на старте: примерный расчет для Тамбова

Статья расходов	Сумма, ₽
Регистрация бизнеса	40’000
Оборудование	11’900’000
Сырье	2’000’000
Транспортные расходы	150’000
Ремонт	500’000
Непредвиденные расходы	300’000
Итого	14’890’000

Ежемесячные затраты

Сырье	1’000’000
Зарплата персоналу	188’000
Аренда	100’000
Закупка расходных материалов	200’000
Транспорт	70’000
Непредвиденные расходы	100’000
Итого	1’658’000

Разрешения и документы

Регистрация бизнеса

Производство алюминия — бизнес серьезный и заниматься им лучше не в одиночку, а в составе команды учредителей. Правильным решением будет регистрация ООО.

После подачи заявления приступите к оформлению устава организации, назначению генерального директора и открытию лицевого счета в банке. Наличие печати не обязательно, но все-таки фирменная печать организации придает компании больше солидности и вызывает доверие у потенциальных партнеров.

Документы для регистрации ООО

Заполните заявление по форме №P11001, приложите протокол общего собрания учредителей, устав ООО и подтверждающие юридический адрес документы. Не забудьте оплатить квитанцию в Сбербанке.

Выбор помещения

Производство алюминиевой фольги всегда сопровождается высокими температурами. Именно поэтому к выбору помещения стоит предъявлять повышенные требования, поскольку от большей части производственных рисков спасет соблюдение технических норм.

Наличие противопожарной системы, отделка стен и пола огнеупорным материалом, монтаж мощной системы приточно-вытяжной вентиляции обеспечат безопасность производства.

Найти соответствующее требованиям помещение будет не просто и не исключено, что внушительную часть средств придется вложить в его ремонт и обустройство — около 500’000 рублей. Аренда обойдется, как минимум, в 100’000 рублей ежемесячно, не считая расходов на ремонт. о самостоятельное возведение завода стоит еще дороже.

Оборудование

Алюминиевая фольга варьируется по типам прочности — нормальная, повышенная и высокая. Также фольга может быть мягкой или твердой. Чем шире ассортимент выпускаемой продукции, тем больше возможностей для сбыта. Для организации производства вам понадобится следующее оборудование:

• Плавильная печь — 6’600’000 рублей
• Разливочное устройство — 3’400’000 рублей
• Охлаждающее оборудование — 2’200’000 рублей
• Механический очиститель — 800’000 рублей
• Формовочная прокатная машина — 750’000 рублей
• Обеззараживающий аппарат — 150’000 рублей
• Итого — 11’900’000 рублей

Персонал

Для полноценной работы завода наймите сотрудников из расчета производства в две смены: мастера на каждый участок, начальник участка и начальник смены.

Также наймите сотрудников в административный сектор: экономист, бухгалтер, руководитель отдела сбыта, специалисты по заключению контрактов и другие.

Ориентировочный разброс зарплат по данным сайта hh.ru:

• Мастер цеха — от 30’000 рублей
• Начальник участка — от 40’000 рублей
• Начальник смены — от 40’000 рублей
• Экономист — от 20’000 рублей
• Бухгалтер — от 18’000 рублей
• Руководитель отдела сбыта — от 40’000 рублей
• Итого — 188’000 рублей

Ориентировочные отчисления в зарплатный фонд составят 188’000 рублей. Но это по самым минимальным данным и при условии работы в одну смену.

Как рекламировать бизнес

Серьезный бизнес нуждается не в рекламе, а в хорошо налаженных связях. Фольга используется не только в сфере производства продуктов питания, но и в фармацевтической, косметической, строительной, автомобильной и других отраслях. Начните с налаживания каналов сбыта и способов доставки. При выгодных условиях можно выходить и на международный рынок, где возможности будут поистине безграничны за счет выгодных цен на фоне западных производителей.

Плюсы и минусы бизнес-идеи

✅ Плюсы:

• Серьезный производственный бизнес
• Перспективы для развития в производственной сфере
• Выход на международный рынок

❌ Минусы:

• Политика ценообразования на сырье и готовую продукцию
• Конкуренция с отечественным монополистом
• Очень высокая цена входа в бизнес

Этот бизнес требует серьезных инвестиций на старте. Бороться за место на рынке придется заведомо с сильным конкурентом, но результат того стоит. Рост потребления алюминия наблюдается не первый год, а, значит, при удачном стечении обстоятельств бизнес обещает просто сверхприбыли.

Особенности бизнеса

Алюминиевая фольга – это тот же лист металла, только очень тонкий. Продукт может иметь различную толщину и плотность, которые зависят от цели использования. Ширина рулона тоже может различаться.

Основными покупателями могут стать предприниматели из различных отраслей:

1. Кондитерские и фабрики по изготовлению мороженого.
2. Фармацевтические компании.
3. Салоны красоты и парикмахерские.
4. Столовые и кафе.
5. Розничные торговые сети.

Производитель продает рулон около 45 руб. за штуку. В сутки производство может изготовить более 30 тонн фольги. В период кризиса рекомендуется производить определенное количество продукта под заказ. В среднем, успешным показателем можно считать продажу 100 тонн фольги. Это дает чистую прибыль в 500 тыс. рублей.

По статистике, в России в 2016 году потребление фольги увеличилось на 20% по сравнению с 2015 годом. Спрос на продукт растет, и по планам на 2017 год страна нуждается в 270 тыс. тонн продукта. Российские предприятия производят порядка 150 тыс. тонн, остальное закупается за рубежом.

Единственный минус работы в данной отрасли – это высокая конкуренция. Крупных производителей всего несколько, но они ревностно охраняют «свою территорию». Сложно предоставить покупателю цены ниже, чем у них, поэтому придется потрудиться над качеством. Зарубежные партнеры (из Китая, например) поставляют товар по низким ценам, но его качество, в основном, невысокое.

Выгоден бизнес в регионах, куда продукт поставляется издалека или в качестве дополнительного производства для уже раскрученной компании, изготавливающей разнообразные упаковки.

Оформляем юридическое лицо

Для организации производства открывается ООО. Цена на оборудование высокая, и сотрудничество ведется с крупными компаниями. Регистрация осуществляется в местных налоговых органах по следующим документам:

1. Заявление на регистрацию юридического лица. В документе указывается основной код вида деятельности ОКВЭД 27.42.5 – «Изготовление полуфабрикатов из алюминиевого сплава».
2. Уставная документация компании.
3. Ксерокопии паспорта и ИНН всех участников. Копии нотариально заверяются, цена – 500 руб.
4. Квитанция об уплате государственной пошлины в размере 1500 р.
5. Выписка с лицевого счета компании о наличии уставного капитала.

Сразу рекомендуется заказать печать компании, так как вести сотрудничество придется с крупными изготовителями лекарств, пищевой и косметической промышленности. Печать придаст солидности компании и вызовет доверие у партнеров.

Оборудование и помещение

Для производства фольги необходимо помещение площадью не менее 1 тыс. кв. м. В среднем, аренда обойдется в 300-500 тыс. руб. В помещении оборудуется газовая печь, в которой при температуре 750 градусов расплавляется алюминий.

Установка печи разрешена только при соблюдении определенных условий:

1. Должно быть оборудовано противопожарной системой.
2. Пол и стены отделываются огнестойким материалом.
3. Устанавливается вытяжка.
4. Рядом с цехом не должны располагаться жилые здания и детские учебные учреждения.

Перед установкой вы должны получить разрешение в местной газовой компании, которая займется установкой вашей печи. С газовой компанией заключается договор. Расплавленный сплав проходит ступенчатую обработку, прежде чем получится тонкая и гладкая фольга. Поэтому понадобится целая линейка станков.

Минимальная цена на линейку станков для изготовления полуфабрикатов из фольги составит 30 млн руб. При заявленных выше объемах работы окупится оборудование через 3-4 года.

Подбираем кадры

Управленческие должности в компании распределяются на этапе разработки устава. Рабочий персонал желательно набирать с опытом не менее 5 лет. Работать с расплавленным металлом смогут только профессионалы. Кроме рабочего состава набирается обслуживающий персонал: уборщики, грузчики.

Для работы с клиентами нанимаются опытные менеджеры, обученные по ассортименту продукции и способные рассказать о ее достоинствах.

Так как производство будет насчитывать более 50 работников, необходимы отдел кадров и бухгалтерия. Для осуществления работы арендуется отдельный офис, который может располагаться в разных с производством местах. С каждым работником заключается трудовой договор, уплачиваются взносы в пенсионный и социальный страховой фонд.

Маркетинговая стратегия

Для крупного производства разрабатывается своя маркетинговая программа. Реклама на телевидении и радио для завода-изготовителя нецелесообразна. Крупные конкуренты неохотно теснятся и пускают в нишу новичков. Чтобы занять прочные позиции на рынке сбыта, покупателям предлагаются более выгодные условия. Первых клиентов проще найти в своем регионе, так вы будете минимально тратиться на доставку, да и договориться лично проще.

Изучается региональный рынок, какие условия предлагают конкуренты и почему. Ваше предложение должно быть выгоднее. Эффективно предложить сотрудничество местным кондитерским и мороженым фабрикам, столовым и общепитам, салонам красоты.

Выходить со своей продукцией сразу на общий рынок не рекомендуется, вначале позиции укрепляются внутри региона.

Для организации производства для изготовления фольги понадобятся следующие вложения:

1. Оснащение и аренда помещений – 36 млн руб.
2. Резерв зарплатного фонда сотрудникам – от 1,5 млн руб.
3. Закупка алюминия – 1 млн руб.
4. Осуществление маркетинговой кампании – от 300 тыс. руб.

В среднем, первоначальный капитал составит 38-39 млн руб.

В итоге

Организовать производство фольги – дело непростое и затратное. Предприниматель должен разбираться в каждом этапе производства, нанять опытных специалистов и запустить процесс. Проще осуществить идею нескольким соучредителям, доля каждого прописывается в уставе компании. Окупаемость производства может наступить через 2-3 года, но зависит от объемов заказываемой продукции.

Если заранее найти крупных партнеров, то вложения могут окупиться уже через 1 год. Затем производство можно расширять дополнительными цехами, изготавливать одноразовую тару из фольги и другие предметы каждодневного спроса. Через несколько лет упорной и продуктивной работы компания будет приносить не меньше 800 тыс. руб. в месяц.

БП Производство алюминиевой фольги

БИЗНЕС-ПЛАН

Производство алюминиевой фольги

Март, 2016

Оглавление

Оглавление 2

Перечень иллюстраций (диаграммы, схемы, рисунки) 5

Приложения (таблицы) 6

1.
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 9

2.
СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 11

2.1
Общее описание проекта 11

2.2
Местоположение проекта 11

2.3
Особенности организации проекта 11

2.4
Информация об участниках проекта 11

3.
Маркетинговый план 12

3.1
Обзор рынка фольги в России, 2013-2015 гг. 12

3.2
Обзор потенциальных конкурентов 13

3.2.1
Анализ конкурентной среды 13

3.2.2
Перечень основных игроков на рынке 13

3.2.3
Определение доли на рынке 13

3.3
Анализ внешнеэкономической деятельности 13

3.3.1
Анализ экспорта 13

3.3.2
Анализ импорта 13

3.4
Основные тенденции на рынке 14

3.5
Оценка факторов, влияющих на рынок 14

3.6
Анализ потребителей. Сегментация потребителей 14

3.7
Ценообразование на рынке 15

4.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 16

4.1
План по персоналу 16

4.2
План-график работ по проекту 16

4.3
Источники, формы и условия финансирования 18

5.
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН1 19

5.1
Описание производственных зданий и помещений 19

5.2
Стоимость ремонта и подготовки помещения к производству 19

5.3
Описание технологического процесса производства 19

5.4
Описание оборудования 20

5.5
Сырье, материалы и комплектующие 20

5.6
Прочие технологические вопросы 20

6.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 21

6.1
Исходные данные и допущения 21

6.2
Номенклатура и цены 23

6.3
Инвестиционные издержки 23

6.4
Потребность в первоначальных оборотных средствах 24

6.5
Налоговые отчисления 25

6.6
Операционные издержки (постоянные и переменные) 27

6.7
План продаж и выручки 28

6.8
Прогноз прибылей и убытков 29

6.9
Прогноз движения денежных средств 32

6.10
Анализ эффективности проекта 34

6.10.1
Методика оценки эффективности проекта 34

6.10.2
Показатели эффективности проекта 36

6.10.1
Чистая приведенная стоимость (NPV) 37

6.10.2
Внутренняя норма доходности (IRR) 37

6.10.3
Индекс доходности инвестиций (PI) 37

6.10.4
Срок окупаемости (PBP) 37

6.10.5
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP) 37

6.10.6
Иные показатели 37

7.
АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 38

7.1
Анализ чувствительности проекта 38

7.2
Качественный анализ рисков 38

7.3
Точка безубыточности проекта 40

8.
ПРИЛОЖЕНИЯ 41

8.1
Отчет о движении денежных средств (по месяцам) *** 41

9.
Информация об исполнителе проекта 42

Перечень иллюстраций (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1. Требуемый объем инвестиций проекта 9

Рисунок 2. Изменение NPV по ходу реализации проекта, тыс. руб. 10

Рисунок 4. Структура производства алюминиевой фольги по основным направлениям 11

Рисунок 13. График динамики цен LME на алюминий, $/тонна с ноября 2014 года по март 2016 года 15

Рисунок 14. Распределение ФОТ по структурам предприятия 16

Рисунок 16. Структура финансирования проекта 18

Рисунок 24. Структура инвестиций в проект, % 24

Рисунок 26.Совокупный объем выручки заводом, млн руб. 28

Рисунок 27. Структура доходов завода по типам продукции, в % 28

Рисунок 28. Изменение NPV по ходу реализации проекта, тыс. руб. 33

Рисунок 29. График определения точки безубыточности по выручке, тыс. руб. 40

Приложения (таблицы)

Таблица 1. Ключевые показатели проекта 10

Таблица 3. Объем рынка алюминиевой фольги в РФ, тонн 12

Таблица 5. Статистика экспорта алюминиевой фольги из РФ 13

Таблица 6. Статистика импорта алюминиевой фольги из РФ 14

Таблица 9. Формирование ФОТ завода 16

Таблица 10. Календарный план реализации проекта 17

Таблица 12. Основные мероприятия по СМР завода алюминиевой фольги 19

Таблица 14. Определение стоимости собственного капитала 22

Таблица 15. Определение ставки дисконтирования 22

Таблица 16. Перечень производимой фольги и ее стоимость 23

Таблица 17. Инвестиционные издержки проекта 23

Таблица 18. Первоначальные оборотные средства 24

Таблица 19. Тарифные ставки для страховых взносов в 2016 году 26

Таблица 21. Отчет о прибылях и убытках 2018-2022 гг., тыс. руб. 30

Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках 2023-2027 гг., тыс. руб. 31

Таблица 23. Отчет ДДС 2016-2021 гг., тыс. руб. 32

Таблица 24. Отчет ДДС 2022-2027 гг., тыс. руб. 33

Таблица 25. Показатели эффективности инвестиций 2016-2027 гг. 36

Таблица 26. Чувствительность NPV (с диаграммой), тыс. руб. 38

Таблица 27. Основные риски проекта 38

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащий сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2016-2025 гг.

Актуальность планирования – март 2016 года.

Объект и предмет исследования и планирования

Объектом анализа является завод по производству алюминиевой фольги в Карачаево-Черкессии.

Предметом исследования является ситуация на рынке алюминиевой фольги в РФ.

Цели и задачи бизнес-планирования

Целью проекта
является выявление перспектив и оценка эффективности инвестиционных вложений в проект.

Задачи бизнес-планирования:

оценка объема и емкости рынка сбыта;

описание структуры рынка;

конкурентный анализ игроков рынка;

анализ потребителей;

оценка тенденций и перспектив развития рынка;

оценка экономической эффективности проекта.

Источники информации

База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн. российских предприятий, отраслевые показатели);

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ)

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы:

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Опросы основных участников рынка.

Распространение Бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Общепринятые сокращения

ЗУ – земельный участок;

СМР – строительно-монтажные работы;

СКФО – Северо-Кавказский федеральный округ.

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Целью данного бизнес-плана является обоснование экономической эффективности создания завода по производству алюминиевой фольги в ***.

Предприятие Заказчика к настоящему времени проделало предварительную работу по открытию завода по производству алюминиевой фольги в ***:

Основные характеристики проекта:

1. Максимальный уровень производства алюминиевой фольги***.

2. Средние цены реализации: ***

3. Средняя оптовая цена алюминиевых чушек: ***.

4. Запуск завода планируется на ***

5. Планируемая численность персонала завода – *** чел.

6. Географический охват проекта: все регионы РФ, продукция на экспорт в страны СНГ, ЕС.

Инвестиции проекта

Объем инвестиций (финансирования) проекта составит: *** млн руб. Ниже представим схему формирования инвестиций проекта.

Рисунок 1. Требуемый объем инвестиций проекта

***

Источник: расчеты

MegaResearch

Финансирование проекта предполагается по схеме:

Инвестиционный кредит 90% инвестиций, *** млн руб.,

Собственные средства Заказчика 10% инвестиций, *** млн руб.

В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей с горизонтом планирования 2016-2027 гг. и получены следующие результаты.

Таблица 1. Ключевые показатели проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, тыс. руб.
Чистая прибыль
Чистый денежный поток NPV
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, лет.
Дисконтированный период окупаемости DPB, лет.
Инвестиции в проект
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %	14,7%

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Дополнительно, на основании отчетов П и У и ДДС, сформирована диаграмма изменения NPV, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 2. Изменение

NPV

по ходу реализации проекта, тыс. руб.

***

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Отсюда становится понятно, что проект является инвестиционно-привлекательным, поскольку характеризуется:

1. Высоким уровнем чистого дисконтированного дохода NPV: *** млн руб.

2. Небольшим сроком окупаемости проекта для масштабного проекта: *** года.

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Общее описание проекта

Компания заказчика проекта ООО ***

Ниже приведем структуру производства алюминиевой фольги по основным направлениям.

Рисунок 3. Структура производства алюминиевой фольги по основным направлениям

***

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, предприятие Заказчика будет стремиться диверсифицировать производство, выпуская пищевую фольгу, фольгу для бытовой сферы, строительства, а также для поставок на экспорт.

Местоположение проекта

Организация производства картофеля планируется в России, ***.

Особенности организации проекта

Выделим основные особенности организации проекта:

***.

Информация об участниках проекта

Инициатором проекта является компания ООО ***.

Маркетинговый план

Обзор рынка фольги в России, 2013-2015 гг.

Ниже в Таблице отразим объемы рынка фольги в РФ в последние годы.

Под объемом рынка 2011-2015 гг. понимаются объемы его потребления, рассчитанные по формуле: Потребление = Производство + Импорт – Экспорт.

Ниже представим оценку динамики рынка периода 2013-2015 гг.

Таблица 2. Объем рынка алюминиевой фольги в РФ, тонн

Параметр/год	2013	2014	2015
Производство в РФ
Импорт
Экспорт
ИТОГО объем рынка, тонн

Источник: ФСГС РФ, rusal.ru

Таким образом, можно наблюдать, что объемы потребления, равно как и объемы производства в РФ уверенно растут.

Вместе с тем основные российские производители не выпускают весь необходимый ассортимент (сортамент) фольги для промышленного производства, что обуславливает стабильные объемы импорта, приведенные выше в Таблице.

Основными причинами импорта алюминиевой фольги в Россию являются следующие факторы:

дефицит внутреннего предложения, особенно для специализированных отраслей применения;

стабильно растущий спрос;

технологическое оснащение российских предприятий;

особенности ценовой конъюнктуры.

Обзор потенциальных конкурентов

Анализ конкурентной среды

Важнейшей особенностью российского рынка алюминиевой фольги является монополия крупнейшей алюминиевой компании РФ — «РУСАЛ». ***

Перечень основных игроков на рынке

Основными игроками рынка алюминиевой фольги в РФ являются предприятия ГК «РУСАЛ» (http://www.rusal.ru/): ***.

Определение доли на рынке

Представим долю компании Заказчика в структуре производителей РФ, с учетом заявленной производственной мощности
*** тыс. тонн в год.***

Анализ внешнеэкономической деятельности

Анализ экспорта

Приведем статистику экспорта алюминиевой фольги из РФ за период 2013-2015 гг.

Таблица 3. Статистика экспорта алюминиевой фольги из РФ

Параметр/год	2013	2014	2015
Экспорт, тонн
Экспорт, млн $

Источник: ФТС РФ

Как можно видеть из представленной Таблицы, объемы экспорта в 2015 году значительно снизились на *** % в натуральном выражении в сравнении с 2014 годом.

Анализ импорта

Приведем статистику импорта алюминиевой фольги из РФ за период 2013-2015 гг.

Таблица 4. Статистика импорта алюминиевой фольги из РФ

Параметр/год	2013	2014	2015
Импорт, тонн
Импорт, млн $

Источник: ФТС РФ

Как можно видеть из представленной Таблицы, объемы импорта в 2015 году в натуральном выражении изменились незначительно. А вот в стоимостном выражении объемы 2015 года сократились на *** % в сравнении с предыдущим 2014 годом, что объясняется снижением цен на алюминий и продукты из него.

Основные тенденции на рынке

Основные тенденции развития рынка алюминиевой фольги в России: ***

Оценка факторов, влияющих на рынок

Ниже приведем основные факторы, влияющие на рынок алюминиевой фольги. ***

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Ниже приведем основные категории потребителей алюминиевой фольги в РФ:

Кондитерская промышленность;

Молочная промышленность;

Теплоизоляция;

Одноразовая упаковка;

Бытовая сфера;

Производство напитков;

Автомобильная промышленность;

Производство чая и кофе;

Электротехника;

Фармацевтическая промышленность;

Сигаретное производство;

Ценообразование на рынке

Ниже приведем динамику цены на алюминий, поскольку цена алюминия является базисом для формирования цены на сырье для производства (алюминиевые чушки), а также цены на готовую продукцию — алюминиевую фольгу.

Рисунок 4. График динамики цен LME
1
на алюминий, $/тонна с ноября 2014 года по март 2016 года

Источник: metallicheckiy-portal.ru

Таким образом, за рассматриваемый промежуток времени, стоимость алюминия на Лондонской бирже цветных металлов снизилась на 23%. Цена алюминия на 02.03.2016 составила 1590.50 $/тонна или 117,6 тыс. руб./тонна.

Ниже приведем динамику цены на алюминиевую фольгу в РФ.***

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

План по персоналу

В расчетной части проекта была создана вкладка «Персонал», где отражены расходы на ФОТ предприятия. При составлении штатного расписания были предусмотрены сотрудники по следующим структурам предприятия:

— Административно-управленческий персонал;

— Сотрудники производственных смен;

— Дополнительные сотрудники.

Результаты формирования штатного расписания и ФОТ предприятия представлены ниже в Таблице.

Таблица 5. Формирование ФОТ завода

***

Источник: Расчеты MegaResearch

Таким образом, при общем количестве работников ***.

Дополнительно, ниже на Рисунке приведем диаграмму распределения ФОТ по структурным единицам.

Рисунок 5. Распределение ФОТ по структурам предприятия

***

Источник: Расчеты MegaResearch

Как можно видеть из представленного Рисунка, наибольшую долю ФОТ составит персонал производственных смен завода *** % общего ФОТ.

План-график работ по проекту

Был сформирован план-график мероприятий по запуску проекта.

Условно говоря, проект можно разделить на две принципиально разные фазы:

— фаза создания и запуска бизнеса;

— фаза реализации проекта.

Совместно с Заказчиком были определены основные календарные даты фазы создания и запуска бизнеса.

Таблица 6. Календарный план реализации проекта

***

Источник: анализ Mega

R

esearch

Обратим внимание, что в данном проекте заложены достаточно малые временные интервалы на осуществление мероприятий по организации бизнеса, поэтому от Заказчика проекта потребуется предельная организованность и контроль всех мелких аспектов.

Источники, формы и условия финансирования

Объем инвестиций (финансирования) проекта составит: *** млн руб.

Рисунок 6. Структура финансирования проекта

***

Источник: аналитика MegaResearch

Финансирование проекта предполагается по схеме:

Инвестиционный кредит 90% инвестиций, *** млн руб.,

Собственные средства Заказчика 10% инвестиций, *** млн руб.

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
1


Описание производственных зданий и помещений

Схема производственных помещений завода находится в процессе проектирования. Важно отметить, что при этом будут соблюдены все важнейшие параметры и требования при организации подобных производств.

Планируемая площадь будущего производства составляет *** Га. На территории завода будет располагаться как производственная, так и офисная часть.

Стоимость ремонта и подготовки помещения к производству

В инвестиционные издержки проекта заложены следующие мероприятия по СМР завода.

Таблица 7. Основные мероприятия по СМР завода алюминиевой фольги

№	Капитальные затраты	Значение, тыс. руб.
1	Строительство зданий и сооружений завода (включая коммуникации)
2	Строительство собственной электростанции 18МВт
3	Устройство собственной скважины
	ИТОГО

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, в проекте предусмотрены инвестиции на СМР завода алюминиевой фольги на сумму *** млн руб.

Описание технологического процесса производства

Производство алюминиевой фольги происходит в четыре основных этапа:

горячая прокатка алюминиевой ленты;

холодная прокатка алюминиевой ленты;

холодная прокатка фольги;

резка и перемотка фольги в рулоны для потребителей.

Описание оборудования

Ниже приведем перечень основного технологического оборудования завода алюминиевой фольги.

***

Сырье, материалы и комплектующие

Для производства фольги бытового и небытового назначения используется алюминий различных сплавов: ***.

Прочие технологические вопросы

В стоимость строительно-монтажных работ включаются подведение всех коммунальных систем: отопление и вентиляция, сети водопровода, пожаротушение, сети канализации, электротехническая часть.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 12-летний горизонт планирования (срок 2016-2027 гг.). Ставка дисконтирования (14,7%), заложенная в расчеты приведенной стоимости (NPV), отражает наше допущение о том, что проект характеризуется средним и ниже уровнем риска (чувствительностью проекта к изменениям рынка в целом).

Допущения о ценах

Для целей проекта была проанализирована стоимость готовой продукции и сырья.

Допущения об инвестиционных издержках

Для определения суммы первоначальных затрат был проанализирован весь инвестиционный цикл, в соответствии с которым учтены все основные и дополнительные расходы.

Допущения о налоговых отчислениях

Для целей проекта было решено использовать основную систему налогообложения (ОСН).

Допущение о планах продаж

Планы выручки основаны на планах реализации формируемого вторсырья завода по выпуску алюминиевой фольги.

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные цели.

Допущение о ставке дисконтирования

В проекте была принята ставка дисконтирования 14,7% в год. Ниже приведем обоснование расчета данного показателя.

Метод кумулятивного построения основан на суммировании безрисковой ставки дохода и надбавок за риск инвестирования в оцениваемое предприятие. Метод наилучшим образом учитывает все виды рисков инвестиционных вложений, связанных как с факторами общего для отрасли и экономики характера, так и со спецификой оцениваемого предприятия. Расчёты производят по формуле:

где r – ставка дисконтирования; rб – базовая (безрисковая или наименее рискованная) ставка; Ri – премия за i-вид риска; n – количество премий за риск. Представим ниже расчет по данной методологии.

Таблица 8. Определение стоимости собственного капитала

Составляющие	%
Размер безрисковой ставки РФ*
Размер поправки за страновой риск
Размер поправки за отраслевой риск
Размер поправки за прочий риск
Стоимость собственного капитала

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Далее, на основании этого определялась норма ставки дисконтирования.

Таблица 9. Определение ставки дисконтирования

Составляющие	%
Доля заемного капитала
Доля собственного капитала
Налог
Стоимость собственного капитала
Стоимость заемного капитала
Итого ставка дисконтирования

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, экспертный расчет ставки дисконтирования составил *** % годовых.

Номенклатура и цены

Приведем номенклатуру и цены выпускаемой продукции завода.

Таблица 10. Перечень производимой фольги и ее стоимость

Вид производимой фольги	Ед. изм.	Значение
Фольга бытовая	тыс. руб./тонна
Фольга небытовая	тыс. руб./тонна
Фольга на экспорт	тыс. руб./тонна

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Исходное сырье алюминиевые слябы и чушки предприятие будет закупать оптом по цене в среднем *** тыс. руб./тонна с доставкой на производство.

Инвестиционные издержки

При формировании инвестиций проекта были определены основные категории инвестиционных вложений:

1. Предварительные/проектные затраты;

2. Покупка ЗУ под строительство завода;

3. Планировка территории, СМР, дополнительные постройки;

4. Основное технологическое оборудование завода;

5. Дополнительное оснащение, емкости, инструмент;

6. Непредвиденные расходы;

7. Формирование первоначальных оборотных средств.

В финансовой части проекта была сформирована вкладка «Инвестиции», в которой учтены все расходы по вышеуказанным категориям.

Таблица 11. Инвестиционные издержки проекта

***

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

* Данные могут быть изменены в процессе проектирования и закупки оборудования.

Таким образом, общая сумма инвестиций проекта до запуска завода алюминиевой фольги, с учетом формирования оборотных средств, составит *** млн руб.

Проанализируем распределение инвестиций по категориям, для чего была сформирована диаграмма, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 7. Структура инвестиций в проект, %

***

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Как видно из диаграммы, большая часть инвестиций проекта будет направлена на СМР по строительству завода – ***% и на приобретение основного технологического оборудования – ***% инвестиций.

Потребность в первоначальных оборотных средствах

Ниже представим Таблицу формирования первоначальных оборотных средств.

Таблица 12. Первоначальные оборотные средства

№	Формирование первоначальных оборотных средств	Расчет	Сумма, тыс. руб.
1	Покупка сырья для первоначального этапа работы
2	Покрытие дефицита кэш-фло первого периода
	Итого

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, основная часть первоначальных оборотных средств это закуп сырья ***.

Налоговые отчисления

Налоги в операционной деятельности. По ходу своей деятельности предприятие будет платить:

1. НДС – налог на добавленную стоимость — 18%. Начисляется и уплачивается ежеквартально.

Показан в отчетах П и У и ДДС расчетной части проекта.

2. Налог на имущество — 2,2%. Уплачивается по итогам года. Налоговой базой в данном случае является остаточная стоимость имущества предприятия. В расчетной части бизнес-плана для каждого года реализации проекта рассчитана амортизация, далее сформирована остаточная стоимость имущества предприятия, и, таким образом, определен налог на имущество.

3. Налог на прибыль предприятия — 20%. Уплачивается ежеквартально. Налоговой базой для определения налога является сумма поступивших доходов за минусом суммы произведенных расходов. Налог на прибыль показан в отчете прибылей и убытков.

Показан в отчетах П и У и ДДС расчетной части проекта.

4. Социальные налоги.

Социальные налоги. Уплачиваются в бюджет ежемесячно. Исчисляются от сумм окладов сотрудников. Рассчитаны в разделе «Персонал» расчетной части проекта.

В 2014 и 2015 годах страховые взносы нужно платить по следующим тарифам:

пенсионный фонд (ПФР) – 22%;

фонд медицинского страхования (ФФОМС) – 5,1%;

фонд социального страхования (ФСС) – 2,9% (без учёта взносов от несчастных случаев).

ИТОГО 30% от оклада работника.

В 2016 году изменены лимиты для начисления взносов в каждый из фондов:

ПФР – 796 тыс. руб. (в случае превышения, взносы уплачиваются по уменьшенной ставке – 10%);

ФСС – 718 тыс. руб. (в случае превышения, взносы больше не уплачиваются);

ФФОМС – предельная величина отменена.

Таблица 13. Тарифные ставки для страховых взносов в 2016 году

Категория плательщиков	ПФР	ФФОМС	ФСС	Итого
Организации и ИП на ОСН, УСН, ЕНВД и ЕСХН за исключением льготников	22%	5,10%	2,90%	30%
ИП на ПСН (торговля, общепит, сдача в аренду имущества)
В случае превышения лимита в 718 тыс. руб.	22%	5,10%	—	27,10%
В случае превышения лимита в 796 тыс. руб.	10%	5,10%	—	15,10%

Источник: КонсультантПлюс

Рассчитаны страховые выплаты в разделе «Персонал» расчетной части проекта.

5. Налоговый вычет накопленного НДС по основным средствам

Как правило, в цену купленного объекта основных средств входит НДС. Его принимают к вычету только в том случае, если данный объект будет использоваться для производства товаров (работ, услуг), реализация которых облагается НДС (п. 2 ст. 171 НК РФ) при наличии счета-фактуры (п. 1 ст. 172 НК РФ), оформленного в соответствии с требованиями ст.169 НК РФ.

Исключения, когда НДС, уплаченный при приобретении основных средств, должен учитываться в их стоимости, оговорены в п. 2 ст. 170 НК РФ. Это происходит в случаях, когда основное средство не используется в деятельности, облагаемой НДС, а именно когда оно приобретено:

– для использования в деятельности, не подлежащей налогообложению (освобожденной от налогообложения);

– лицами, не являющимися налогоплательщиками НДС либо освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика по исчислению и уплате налога;

– для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации;

– для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации (передаче) которых не признаются реализацией товаров (работ, услуг) в соответствии с п. 2 ст. 146 НК РФ.

Сумма накопленного НДС при приобретении ОС составила
*** млн руб.

Операционные издержки (постоянные и переменные)

В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных затрат в операционной деятельности предприятия.

Все текущие затраты были распределены на постоянные и переменные и далее по категориям:

— административные;

— общехозяйственные;

— сбытовые;

— себестоимость (переменные издержки).

Результаты расчетов приводятся ниже в Таблице.

План продаж и выручки

Объемы выпуска алюминиевой фольги по видам были представлены в п.2.1.

Ниже на Рисунке представим динамику общей совокупной выручки предприятия.

Рисунок 8.Совокупный объем выручки заводом, млн руб.

***

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, в 2020 году учитывая выход на оптимальные объемы производства предприятие будет иметь совокупную выручку *** млн руб. в год. Рассмотрим ниже структуру получаемых доходов.

Рисунок 9. Структура доходов завода по типам продукции, в %

***

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, основная часть доходов завода будет формироваться за счет продаж бытовой фольги – ***% совокупной выручки.

Прогноз прибылей и убытков

В расчетной части сформирован прогноз прибылей и убытков. Источниками формирования данных для данного отчета послужили все численные данные, полученные в предыдущих разделах финансового плана проекта.

Таблица 14. Отчет о прибылях и убытках 2018-2022 гг., тыс. руб.

Статья доходов / расходов	2018	2019	2020	2021	2022
Выручка от реализации
Прямые издержки
Валовый доход
Общехозяйственные постоянные издержки
Налоги(кроме налога на прибыль)
EBITDA
EBITDA, % (к выручке) средняя
Амортизация ОС
EBIT
Выплата процентов по кредитам и займам
Прибыль (Убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
Нераспределенная прибыль
Рентабельность продаж

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таблица 15. Отчет о прибылях и убытках 2023-2027 гг., тыс. руб.

Статья доходов / расходов	2023	2024	2025	2026	2027
Выручка от реализации
Прямые издержки
Валовый доход
Общехозяйственные постоянные издержки
Налоги(кроме налога на прибыль)
EBITDA
EBITDA, % (к выручке) средняя
Амортизация ОС
EBIT
Выплата процентов по кредитам и займам
Прибыль (Убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
Нераспределенная прибыль
Рентабельность продаж

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, данный проект будет иметь чистую прибыль для 2018 года *** млн руб., для 2027 года ***млн руб.

Прогноз движения денежных средств

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.

Дополнительно, с учетом ставки дисконтирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.

Таблица 16. Отчет ДДС 2016-2021 гг., тыс. руб.

Денежный поток	2016	2017	2018	2019	2020	2021
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)
Доход итого
Затраты итого
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)
Собственные средства
Средства партнёра-инвестора
Чистый денежный поток (ЧДП)
ЧДП накопительно
NPV проекта

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таблица 17. Отчет ДДС 2022-2027 гг., тыс. руб.

Денежный поток	2022	2023	2024	2025	2026	2027
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)
Доход итого
Затраты итого
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)
Собственные средства
Средства партнёра-инвестора
Чистый денежный поток (ЧДП)
ЧДП накопительно
NPV проекта

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, можно видеть, как растет показатель NPV и как окупаются инвестиции проекта.

Дополнительно сформирован график изменения NPV проекта, который представлен ниже на Рисунке.

Рисунок 10. Изменение NPV по ходу реализации проекта, тыс. руб.

***

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, можно видеть, как меняется NPV проекта: с – *** млн руб. во 1 квартале 2018 года до *** млн руб. по итогам 2027 года.

Анализ эффективности проекта


Методика оценки эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций: Чистый дисконтированный (приведенный) доход
(денежный поток); Чистая приведенная стоимость, NPV; период (срок) окупаемости, PB; Дисконтированный период окупаемости, DPB; Внутренняя норма доходности (рентабельности), Норма возврата инвестиций, IRR (модифицированная норма возврата инвестиций, MIRR); Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI.

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1.

(1.)

Где i — ставка дисконтирования;

CFt – чистый денежный поток периода t;

T – длительность проекта в периодах.

Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.

С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).

Положительные качества NPV:

чёткие критерии принятия решений

показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).

Отрицательные качества NPV:

показатель не учитывает риски.

не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.

Метод периода окупаемости (PB)

Срок окупаемости (Payback period, PB)
– ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции.

Период окупаемости PB рассчитывается по формуле 2.

PB= Investments/ACF (2)

Где Investments – начальные
инвестиции;

ACF – Annual Cash Flow (среднегодовая сумма чистого денежного потока).

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

Дисконтированный срок окупаемости (DPB)
– срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.

Дисконтированный срок окупаемости DPB рассчитывается по формуле 3.

(3)

Где t — , t + — период, когда наблюдался отрицательный и положительный NPV.

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Индекс прибыльности (profitability index, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.

Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле 4.

(4)

Значения PI:

Для эффективного проекта PI должен быть больше 1.

Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока NPV положителен.

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

При неоднородных денежных потоках, как в рассматриваемом проекте, может применяться соответствующий аналог IRR – модифицированная внутренняя норма доходности (MIRR).

Алгоритм расчета предусматривает выполнение нескольких процедур. Прежде всего рассчитываются суммарная дисконтированная стоимость всех оттоков и суммарная наращенная стоимость всех притоков, причем и дисконтирование, и наращение осуществляются по цене источника финансирования проекта. Наращенная стоимость притоков называется терминальной стоимостью. Далее определяется ставка дисконтирования, уравнивающая суммарную приведенную стоимость оттоков и терминальную стоимость, которая в данном случае как раз и представляет собой MIRR. Итак, общая формула расчета имеет вид:

(6)

Где OF, — отток денежных средств в N-м периоде (по абсолютной величине);

IF, — приток денежных средств в N-м периоде;

г — стоимость источника финансирования данного проекта;

п — продолжительность проекта.

Заметим, что формула имеет смысл, если терминальная стоимость превышает сумму дисконтированных оттоков.

Показатели эффективности проекта

Основные финансовые показатели показаны в Таблице ниже.

Таблица 18. Показатели эффективности инвестиций 2016-2027 гг.

Показатели эффективности инвестиций	Значение, тыс. руб.
Чистая прибыль
Чистый денежный поток NPV
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, лет.
Дисконтированный период окупаемости DPB, лет.
Инвестиции в проект
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %	14,7%

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Рассмотрим все приведенные показатели более подробно.

Чистая приведенная стоимость (NPV)

Получившийся показатель NPV ***млн руб., что говорит об успешности проекта.

Внутренняя норма доходности (IRR)

При проведении расчета внутренняя норма доходности IRR =***%, что говорит о высоком уровне доходности данного инвестиционного проекта.

Индекс доходности инвестиций (PI)

Получившийся индекс доходности PL=***. Это означает, что каждый вложенный рубль в проект принесет *** рубля за рассматриваемый срок реализации проекта с учетом механизма дисконтирования.

Срок окупаемости (PBP)

Срок окупаемости рассчитан в отчете ДДС и составляет *** года.

Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

Дисконтированный срок окупаемости рассчитан в отчете ДДС и составляет *** года.

Иные показатели

Рентабельность продаж по операционной деятельности получилась равной ***%, что является средним показателем для сферы промышленного производства.

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА

Анализ чувствительности проекта

Был произведен анализ чувствительности проекта.

При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:

— Влияние объемов выпуска фольги на NPV;

— Влияние текущих расходов завода на NPV;

— Влияние величины отпускных цен на продукцию на NPV.

Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена ниже.

Таблица 19. Чувствительность NPV (с диаграммой), тыс. руб.

Показатели	-20%	-10%	0%	10%	20%
Влияние объемов производства на NPV
Влияние текущих расходов на NPV
Влияние величины отпускных цен на NPV

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Как можно понять из представленной после Таблицы диаграммы, наиболее чувствительно NPV реагирует на величину текущих расходов. Так, при снижении операционных расходов на 10%, NPV растет на ***%.

Качественный анализ рисков

Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице ниже.

Таблица 20. Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Производственные риски
Сбои в работе оборудования	Вероятность: низкая Степень опасности: средняя Влияние: остановка производства	Использование качественного оборудования, своевременное его обслуживание
Рыночные риски
Финансовые риски

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

Таким образом, по мнению аналитиков MegaResearch наиболее существенными рисками проекта будут: ***.

Точка безубыточности проекта

В расчетной части была сформирована вкладка «Точка безубыточности», где определена точка безубыточности по выручке предприятия за год. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 11. График определения точки безубыточности по выручке, тыс. руб.

***

Источник: анализ и расчеты

MegaResearch

За основу для определения точки безубыточности были взяты данные расчетной части 2019 года (первый полный год работы). Предприятие работает с нулевой прибылью при объеме продаж ***млн руб., что на ***% меньше показателя выручки 2019 года. Это говорит о большом «запасе прочности» проекта.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет о движении денежных средств (по месяцам) ***

Стартовый капитал – 680 тыс.руб.
Прибыль в месяц – 120 тыс.руб.
Срок окупаемости – 6 мес.

Алюминий — удивительный металл. Благодаря своим уникальным свойствам, он используется в самых разных сферах для решения самых разнообразных задач. Из алюминия изготавливают детали кузова автомобилей, его используют в авиастроении, он нередко является важным компонентом бытовой техники и электроники. Из алюминия изготавливают посуду, предметы интерьера, мебель. Его используют в строительстве и декорировании интерьеров. В общем, области применения можно перечислять еще очень долго. Удивительно другое.

Когда говорят об алюминии, на ум сразу же приходят автомобили, самолеты, посуда, строительство и тому подобное. Но все эти сферы производства не являются главными потребителями этого металла. Это просто невероятно, но большая часть всего получаемого алюминия идет на производство алюминиевой фольги. Да, той самой, в которую заворачивают ваши любимые конфеты или в которой вы запекаете гуся с яблоками.

По оценкам экспертов, около 78% всего добываемого алюминия идет на производство фольги. Вот такой интересный факт.

Что представляет собой алюминиевая фольга?

Алюминиевая фольга, говоря простым и понятным языком, это очень-очень тонкий лист алюминия. Вернее, сплава алюминия с другими материалами (это позволяет добиться нужной прочности и гибкости). Его толщина, как правило, не превышает 0.2 мм. Длина же и ширина рулона может быть самой разной, в зависимости от целей использования.

Где сегодня используют алюминиевую фольгу?

Практически везде. Зайдите в любой продуктовый супермаркет, и вы убедитесь, что огромное количество производителей самых разных продуктов питания и сопутствующих товаров используют фольгу в качестве упаковки. Нередко ее используют прямо в первозданном виде. То есть, просто заворачивают продукт в серебристую упаковку. Примеров много — производители мороженого, конфет в коробках, шоколада.

Другие берут алюминиевую фольгу в качестве основы, наносят на нее свои фирменные рисунки, необходимую информацию, придают нужную форму и создают классную упаковку. Например, производители плавленого сыра нередко заворачивают свою продукцию в разукрашенную в соответствии с корпоративными стандартами алюминиевую фольгу. Еще более наглядный пример — производители конфет, которые очень часто используют фольгу в качестве упаковки.

Естественно, не только в сфере производства продуктов питания используется алюминиевая фольга. Сфера ее применения намного обширнее. Фольгу используют в фармацевтической отрасли. Алюминий — самый популярный материал для производства упаковки для лекарств.

В косметической отрасли алюминиевая фольга также часто используется в качестве тары. Из нее делают блистерную упаковку, различные удобные тюбики и капсулы. Ее используют в строительстве (для изоляции), в автомобилестроении (кузова и отделка салона) и так далее. Как видите, этот продукт применяется в самых разных сферах деятельности.

Перспективы производства алюминиевой фольги в нашей стране

С каждым годом наблюдается стабильный рост потребления алюминиевой фольги. Более того, работающие сегодня в России заводы не способны удовлетворить потребности нашего рынка. В цифрах все это выглядит следующим образом. Потребность составляет около 200 тыс. тонн алюминия. А общая мощность заводов не превышает 150 тыс. тонн алюминия в год.

Как видите, перспективы открытия собственного производства алюминиевой фольги более чем радужны. Но есть проблема. Старые и очень крупные игроки рынка (а их в России всего два) могут сильно попортить нервы новичку, вторгнувшемуся на их территорию. Об этом стоит помнить.

Что же касается того недостающего объема производства, которого не хватает российским заводам для удовлетворения потребностей рынка, то его компенсируют зарубежные поставки. То есть, новичку в этом бизнесе придется еще и конкурировать с западными производителями и поставщиками.

Если все это вас не пугает, и вы по-прежнему горите желанием открыть алюминиевый завод, то давайте перейдем к самому процессу. И сначала узнаем, как производят алюминиевую фольгу.

Процесс производства фольги из алюминия

Все начинается в печи. Алюминий плавят в специальной газовой печи при температуре 750 градусов по Цельсию. Этот процесс может длиться несколько часов (зависит от количества сплава).

После этого расплавленный металл доставляется по желобам в специальную форму. Во время движения, все примеси отфильтровываются, а водяная система охлаждения помогает металлу затвердеть. На выходе получают огромный алюминиевый слиток длиной несколько метров, толщиной в несколько десятков сантиметров и весом в несколько тонн.

Далее верхний слой снимается, чтобы сделать слиток кристально чистым и блестящим. Он становится похожим на зеркало. И тут начинается самое интересное.

Огромный слиток движется по конвейеру, проходя через огромные валы. Эти валы имеют температуру около 450 градусов по Цельсию. Благодаря этому, они сжимают, сплющивают, раскатывают алюминий, словно тесто. Этот процесс прокатки повторяется до тех пор, пока слиток не превращается в тончайший лист алюминиевой фольги.

Далее фольга наматывается на специально подготовленные барабаны, охлаждается и еще раз прокатывается, чтобы достичь нужной толщины. Теперь остается только удалить неровные края и порезать на рулоны нужной длины и ширины. В общей сложности из одного слитка получают около 20 километров фольги. Да, это не опечатка, именно километров.

Как открыть производство алюминиевой фольги?

Зная технологический процесс, можно догадаться, что самым сложным этапом в организации данного бизнеса является покупка оборудования и аренда подходящих помещений. Хорошее (хотя, не самое лучшее) оборудование для производства фольги обойдется в сумму около одного миллиона долларов или 35 млн. рублей (по курсу на май 2014). Сумма внушительная. Но и бизнес весьма серьезный.

Также нужно найти и арендовать площади под производство. Как вы понимаете, речь идет о больших площадях. Так что ежемесячная сумма аренды может варьироваться в диапазоне от нескольких сотен тысяч до нескольких миллионов рублей. Это тоже важно учитывать.

Также не забывайте о зарплате работникам, коммунальных платежах и т.д. И еще, вполне возможно, вам понадобится ремонт. Кроме того, может понадобиться корпоративный транспорт. А это потребует серьезных вложений. Не забывайте и о предстоящей борьбе с более мощными и опытными конкурентами. Здесь лишние деньги тоже пригодятся. На этом все.

Производство алюминиевой фольги, применяемой как в пищевых, так и в технических целях, за последние 20 лет в пределах России и на территории Европейских стран выросло более, чем в два раза.

Наряду с этим, потребность в Российской Федерации в изделиях из нее превышает объемы продукции, которые на данный момент могут дать местные производители. В связи с этим завод по производству фольги может стать выгодным вложением средств для начинающего бизнесмена и предпринимателя, который хочет попробовать себя в новой отрасли. Величина капитальных вложений в открытие предприятия составляет от 25 до 40 миллионов рублей, но может окупить себя уже через 1-2 года, впоследствии принося высокий доход своему владельцу.

Наша оценка бизнеса:

Стартовые инвестиции — 25 000 000 рублей.

Насыщенность рынка — средняя.

Сложность открытия бизнеса — 8/10.

Виды алюминиевой фольги, применяемые в пищевых и технических целях

В настоящее время промышленными предприятиями выпускаются следующие виды алюминиевой фольги:

• По своему типу и назначению: алюминиевая лента, пищевая алюминиевая фольга, а также материал, который применяют для различных технических нужд;
• По виду поверхности материала может выпускаться армированная фольга, в основу которой входит стекловолокно и полимерная сетка, ее другое название теплоизоляционная фольга. Применяют ее для изоляции теплопроводов, проходящих на открытых участках. Не менее востребованной считается и гофрированная фольга, имеющая более усиленную структуру, которая находит свое применение в прокладке газо- водо- и нефтепроводов. Также выделяют ламинированную фольгу, имеющую дополнительный слой, благодаря которому значительно возрастает влагонепроницаемость и самоклеющуюся, используемую для изоляции соединений и гибких конструкций.

Марки алюминиевой фольги выделяют следующие: Н – нормальной точности, П – повышенной точности и В – высокой точности. Кроме того, в зависимости от вида материала, который будет использован в процессе производства, фольга может быть мягкой (М) или более твердой, обозначаемой литерой Т.

Возможные потребители готовой продукции цеха

Благодаря такому широкому ассортименту продукции, который может выпускать предприятие, количество потенциальных покупателей, которые могут приобретать фольгу, также велико. Сюда можно отнести кафе, столовые, бары и рестораны, использующие материал пищевого назначения для упаковки, хранения, доведения до кулинарной готовности, заморозки продуктов, а также пищевые предприятия, использующие фольгу в качестве основного компонента упаковки, предохраняющего от преждевременной порчи.

Техническая алюминиевая фольга по своей востребованности в несколько раз превосходит пищевую и используется при прокладке различный сетей, требующих изоляции для предотвращения возможных потерь тепла или повреждения. Также она незаменима при внутренних и внешних отделках помещений, применяется фольга для бани и сауны в качестве качественного изоляционного материала, при производстве холодильной техники, систем кондиционирования, в автомобилестроении.

Особенности технологии производства алюминиевой фольги

Задумываясь о том, как открыть производство алюминиевой фольги в России, в первую очередь необходимо ознакомиться с особенностями ее производства, поскольку именно они будут определять основные затраты, требуемые для закупки оборудования и аренды или покупке требуемого по параметрам помещения.

Технология изготовления фольги начинается с многократной обработки слитков, состоящих из сплавов алюминия. Подобная операция осуществляется в плавильной печи, температура в которой должна достигать 750 градусов – именно такой параметр позволяет получать на выходе изделия высокого качества, обладающие всеми отличительными особенностями, характерными для такого типа материала. Для того, чтобы периодически контролировать процесс производства на промежуточном этапе в процессе плавления наливают материал в специальную форму и после его остывания затвердевшая масса исследуется на предмет веществ, которые входят в состав алюминиевой фольги.

Далее расплавленная в печи масса поступает на разливочное устройство, предварительно проходя очистку в специальных емкостях и резервуарах. После разлива в емкости масса охлаждается под воздействием постоянно циркулирующей воды, укоряющей процесс затвердевания. На выходе получают слитки, вес которых может достигать до 7-8 тонн, перемещаемые по цехам исключительно при помощи мостовых кранов. Далее происходит очистка от верхнего слоя, осуществляемая не зависимо от того, какие способы изготовления фольги применяются на данном предприятии. Для этого с поверхности слитков удаляется слой толщиной в 3 мм.

Затем производится прокатка металла при температуре 455-540 градусов при помощи специальных валов стана горячей обработки, при этом необходимо применять смазочный материал, предохраняющий от прилипания материала к вальцам. Полуфабрикат, раскатанный до определенной толщины, сматывается и далее фольга в рулонах поступает на окончательную прокатку до достижения необходимого параметра листа и обжиг, полностью обеззараживающий ее и делающий возможным для применения в пищевых целях.

Стоит отметить, что налаживание производства – это основная затратная часть организации бизнеса – только для закупки оборудования для производства фольги понадобится сумма от 20 до 30 миллионов рублей. При этом площадь помещения, используемая для открытия завода, для правильной расстановки всех машин и аппаратов должна составлять не менее 1 тысячи квадратных километров.

Оформление документов и получение разрешений

Процесс оформления документов подразумевает под собой следующие шаги:

• Подача заявления в налоговую на открытие юридического лица. В данном случае код ОКВЭД, указывающий на вид деятельности компании, нужно отразить 27.42.5 – «Изготовление полуфабрикатов из алюминиевого сплава»;
• Оформление устава организации;
• Выбор генерального директора;
• Открытие лицевого счета в банке;
• Заказ печати. На данный момент ее наличие не является обязательным, но придает больше солидности компании, вызывая доверие у потенциальных партнеров.

Это интересно:

Бизнес идея: производство детского пластилина.

Выбираем оборудование для производства прозрачного бетона.

Бизнес на производстве биоразлагаемых пакетов.

Основные этапы организации после получения документов

После получения бумаг потребуется осуществить анализ рынка на предмет востребованности того или иного типа алюминиевой фольги в регионе расположения будущего цеха и определиться с примерными объемами выпуска готовой продукции. Дальнейшие шаги будут включать в себя поиск подходящего помещения для аренды или его постройку. Самостоятельное возведение может обойтись несколько дороже, но необходимо понимать, что оплата аренды здания с такой площадью, которая необходима под цех, может обойтись в сумму от 100 до 500 тысяч рублей.

Стоит отметить, что в связи с высокими температурами, сопровождающими процесс производства алюминиевой фольги, к помещению предъявляются повышенные требования – оно должно быть оборудовано качественной противопожарной системой, пол и стены обязательно отделываются материалом, являющимся достаточно огнеупорным, также монтируется мощная система приточно-вытяжной вентиляции. После выбора помещения потребуется произвести закупку оборудования, его монтаж и установку, а также набор персонала, имеющего профильное образование или опыт работы на подобных предприятиях.

Сбыт готовой продукции и возможная прибыль

Сбыт выпущенной продукции можно осуществлять следующим способом:

• Продажа алюминиевой фольги оптом крупным организациям, специализирующимся на производстве различных аппаратов и оснащений с использованием листов алюминия;
• Реализация фирмам, специализирующимся на продажах фольги конечным потребителям;
• Организация сбыта конечному потребителю самостоятельно.

Общая сумма капитальных вложений в организацию бизнеса составит от 25 миллионов рублей и будет формироваться в зависимости от региона расположения завода, планируемого объема выпуска продукции, используемого оборудования и прочих факторов. Цена алюминиевой фольги на реализацию будет зависеть от ее качества, а также основного назначения. В целом, при умелом планировании и осуществлении постоянного контроля всех параметров производства можно добиться полной окупаемости через 1-2 года и в дальнейшем получать стабильную прибыль в размере от 1 миллиона рублей и более.

Бизнес-план производства алюминиевой фольги

Бизнес-план1

Оглавление2

Список используемых иллюстраций8

1Резюме проекта10

Таблица 1.111

Сроки проекта11

1.1Описание проекта и компании12

1.1.1Наименование и цели проекта12

1.1.2Инициатор проекта12

1.2Основные направления деятельности13

2Описание проекта14

2.1Месторасположение завода14

2.2Физическое описание продукции.  Назначение и область применения. Основные характеристики19

Промышленная фольга19

Пищевая фольга20

2.3Юридический аспект деятельности22

3Продажи и маркетинг23

3.1Объем и структура потребления.24

3.1.1Динамика объемов потребления в 2007-2010 гг.24

Таблица 3.124

Объемы потребления алюминиевой фольги в России с 2010 г. по 2012 г.24

Рисунок 3.1 Объем потребления алюминиевой фольги в России, тонн25

Таблица 3.225

3.1.2Доля импортных поставок26

Таблица 3.3 Доля импорта в структуре потребления алюминиевой фольги26

Таблица 3.427

Динамика доли импортной алюминиевой фольги в России с 2010 г. по 2012 г.27

Источник: по данным опроса производителей, Федеральной таможенной службы России.27

3.1.3Схема распространения алюминиевой фольги27

Схема распространения продукта27

3.2Внутреннее производство алюминиевой фольги.29

3.2.1Динамика объемов производства в 2010-2012 гг.29

Таблица 3.529

Динамика объемов производства алюминиевой фольги в России в 2007-2010 гг.,%29

3.2.2Объемы производства предприятий производителей30

Таблица 3.630

3.2.3Характеристика производимой продукции.31

Таблица 3.731

Таблица 3.831

Структура потребления алюминиевой фольги по отраслям, тонн31

3.3Возможности импортозамещения.33

3.3.1Динамика объемов импорта в 2010-2012 гг.33

Таблица 3.933

Объемы импорта алюминиевой фольги в 2010-2012 гг.33

Таблица 3.1033

Динамика объемов импорта алюминиевой фольги в 2010-2012 гг.33

3.3.2Товарная структура импорта.34

Таблица 3.1134

Структура импорта по виду алюминиевой фольги в 2012 г.34

География импортных поставок34

Таблица 3.1234

Рисунок 3.8 Поставщики алюминия36

3.3.3Причины наличия импорта37

3.4Анализ цен38

3.4.1Отпускные цены внутренних производителей38

Экспорт алюминиевой фольги.39

3.4.2Динамика экспорта39

Таблица 3.1339

Динамика объемов экспорта алюминиевой фольги в 2010-2012 гг.39

Рисунок 3.9 Динамика объемов экспорта алюминиевой39

3.4.3География экспортных поставок40

Таблица 3.14 География экспортных поставок алюминиевой фольги в 2012 г.40

Рисунок 3.10  География экспортных поставок алюминиевой фольги в 2012 г.41

3.5Прогноз развития рынка.42

3.5.1Прогноз развития внутренних мощностей42

3.5.2Прогноз объемов потребления алюминиевой фольги.43

Производство кондитерских изделий43

Таблица 3.1543

Объем производства кондитерских изделий в России43

Производство молока44

Объем производства цельномолочной продукции в России представлен в44

Таблица 3.1744

Объем производства цельномолочной продукции в России44

Таблица 3.1844

Производство соков45

Таблица 3.1945

Объем производства соков фруктовых в России45

Таблица 3.2045

Динамика объемов производства соков фруктовых в России.45

Производство чая и кофе.45

Таблица 3.2145

Объем производства чая в России, тонн45

Таблица 3.2245

Динамика объемов производства чая в России.45

Таблица 3.2346

Объем производства кофе в России46

Таблица 3.2446

Динамика объемов производства кофе в России.46

Теплоизоляция в малоэтажном строительстве.46

Таблица 3.2549

Прогноз объемов малоэтажного домостроения в 2010-2014 гг.49

Фармацевтика49

Таблица 3.2649

Объем производства лекарственных средств в России49

Таблица 3.2749

Динамика объемов производства лекарственных средств в России.49

Производство табака.49

Таблица 3.2849

Объем производства сигарет и папирос в России49

Таблица 3.2949

Динамика объемов производства сигарет и папирос в России.49

Производство автомобилей50

Таблица 3.3051

Таблица 3.3151

Прогноз потребления алюминиевой фольги в России до 2015 г.51

Таблица 3.3251

Динамика прогноза потребления алюминиевой фольги в России до 2015 г.51

Таблица 3.3352

Прогнозное значение развития рынков-потребителей алюминиевой фольги52

3.6Рыночные перспективы организации производства алюминиевой фольги.53

4Производственный план54

4.1Описание общего подхода к организации производства54

4.2Коммуникации54

Отопление и вентиляция54

А» | 201055

Рисунок 4.1 Схема вентиляции завода55

Сети водопровода55

Пожаротушение56

Сети канализации56

Электротехническая часть56

4.3Производственные площади56

4.4Описание технологии производства и необходимого оборудования59

Этап 1. Плавление алюминия59

Рисунок 4.3 Печь плавильная59

Этап 2. Фильтрация59

Рисунок 4.4 Производственная линия60

Этап 3 Удаление загрязнений60

Этап 4 Горячая прокатка слитка60

Рисунок 4.5 Станок горячей прокатки 1250мм60

Рисунок 4.6 Каландры61

Рисунок 4.7 Печь общига бабин из алюминиевой фольги61

Этап 5 Холодный прокатный стан62

Рисунок 4.8 Холодный прокатный стан 1450 мм62

Рисунок 4.9 Холодный прокатный стан 2010 мм62

Рисунок 4.10 Холодный прокатный стан 1850мм63

Этап 5 Резка64

Рисунок 4.11 Станок отрезной64

Рисунок 4.12 Отрезной станок формировочный64

Рисунок 4.13 Поперечный резак64

Этап 6 Разделитель65

Рисунок 4.14 Разделитель фольги65

Этап 6 Упаковка65

Рисунок 4.15 Упаковка фольги65

4.5Сырье, материалы, комплектующие67

Таблица 4.167

Стоимость плиты алюминиевой67

Таблица 4.268

Поставщики алюминия68

4.6Кадровое обеспечение69

Таблица 4.369

План по персоналу69

4.7Объем производства70

Рисунок 4.17 Структура продаж70

4.8Этапы реализации проекта71

Таблица 4.471

Этапы проекта71

Рисунок 4.18 Диаграмма Ганта71

5Финансовый план72

5.1Инвестиционные издержки72

Таблица 5.172

Структура капитальных затрат проекта72

Таблица 5.2 Оборудование на заводе по производству алюминиевой фольги73

5.2Операционные издержки75

Таблица 5.375

5.3Доходы76

Таблица 5.476

План продаж и выручки по проекту76

Таблица 5.5 Цена продажи фольги алюминиевой76

5.4Финансирование проекта77

5.5Прогноз движения денежных средств78

Рисунок 5.1 Движение денежных средств79

5.6Финансовые результаты80

Метод чистой приведенной стоимости (NPV — метод)80

Метод периода окупаемости (PB)81

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)81

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI81

Внутренняя норма рентабельности (IRR)82

Таблица 5.682

Показатели эффективности проекта82

6Оценка рисков83

6.1Оценка рисков83

Рисунок 6.1 Риски проекта83

6.2Анализ чувствительности84

Рисунок 6.2 Анализ чувствительности84

Таблица 6.185

Анализ чувствительности проекта85

7Приложения86

Приложение 1. Прогноз движения денежных средств по месяцам в первые 6 лет проекта86

Приложение 2 Перечень  нормативных документов и руководящих материалов97