Банковские реквизиты — что это такое
Для осуществления целого ряда операций сторонами применяются реквизиты банка. Они необходимо для перечисления денежных средств со счета на счет. В некоторых случаях эта форма перевода является единственной — к примеру, когда в сделке участвует юридическое лицо.
08.09.21
45830
17
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости
Высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению «Банковское дело». С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю «Финансы и кредит». Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru
Открыть профиль
Что такое «банковские реквизиты»
Объяснение сложных терминов в доступном виде — только на сервисе Brobank.ru. Банковские реквизиты — это ряд сведений, необходимых для перечисления денежных средств от отправителя к получателю, а также для совершения различного рода платежей. При совершении операции рекомендуется быть предельно внимательным, так как незначительная ошибка станет причиной, по которой деньги не дойдут до получателя.
-
Что такое «банковские реквизиты»
-
Банковские реквизиты физического лица
-
Как физическому лицу перевести деньги организации
-
Что такое БИК банка получателя
К примеру, клиент оплачивает займ или кредит по банковским реквизитам: в случае ошибочного платежа возрастает риск выхода на просрочку. Подобный способ оплаты выгоден тем, что по нему, как правило, взимается небольшая комиссия.
Для совершения платежа или перевода одних реквизитов банка не будет достаточно, так как к ним необходимо добавить реквизиты получателя. Только в этом случае деньги «осядут» на счете физического или юридического лица.
Банковские реквизиты физического лица
В одном банке у физического лица может быть несколько реквизитов для перевода. В их числе: банковская карта; текущий счет; сберегательный счет. Юридическое лицо может перевести деньги на карту физического лица в следующих случаях:
- Выдача займа или кредита.
- Выплата заработной платы — в рамках зарплатного проекта.
- Перечисление подотчетных сумм — командировочные и представительские расходы; оплата услуг физлица при наличии договора.
Во всех остальных случаях используются текущие или сберегательные счета. Для совершения операции наличие только номера счета — не будет достаточным. Компании и организации необходимо знать полные банковские реквизиты: в этом случае деньги вовремя дойдут до адресата. Полные реквизиты физического лица:
- Получатель.
- Счет получателя.
- Полное наименование банка.
- Корреспондентский счет.
- БИК.
- КПП.
- ИНН.
Последние пять пунктов относятся к банку получателя перевода. В случае необходимости эти реквизиты можно уточнить на официальном сайте кредитной организации. При этом важно знать, что переводы в иностранной валюте совершаются по другим банковским реквизитам, которые должны находиться в свободном доступе.
Как физическому лицу перевести деньги организации
В большинстве случаев доступна оплата с банковской карты. Подобная функция доступна в мобильных приложениях большинства российских банков. К примеру, в Сбербанк Онлайн можно выбрать организацию для прямого перевода, либо совершить операцию по реквизитам юридического лица.
Для этого необходимо указать следующие данные:
- Наименование юридического лица — ООО «Компания».
- ИНН.
- КПП.
- Наименование банка получателя — филиал «Центральный» банка ВТБ (ПАО) г. Москва (пример).
- Счет.
- Корреспондентский счет.
- БИК.
- Назначение платежа — если это оплата кредита или займа, то в этом поле указывается номер кредитного договора (оферты) и дата его заключения.
Переводы по банковским реквизитам поступают до получателя в течение трех рабочих дней. Это обстоятельство необходимо учитывать, если речь идет о срочном платеже. Как правило, если деньги доходят в банк, то ошибка в счете получателя не является критичной. Главное, чтобы кредитная организация имела возможность обнаружить платеж.
Что такое БИК банка получателя
Одним из важнейших составляющих банковских реквизитов является БИК — банковский идентификационный код. Это уникальный идентификатор банка, который используется в платежных документах — поручениях, аккредитивах, операциях прочих видов. Классификатор всех используемых на территории России БИКов ведет ЦБ РФ.
Эта комбинация — не случайный набор цифр. Каждый блок несет определенную информацию. Расшифровка БИК банка (слева направо):
- 1-2 разряды — код Российской Федерации (04).
- 3-4 разряды — Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
- 5-6 разряды — условный номер обособленного подразделения Банка России.
- 7-9 разряды — условный номер кредитной организации (филиала).
Следовательно, по номеру БИК можно определить, в какой именно филиал банка отправляется перевод. Повторное использование уникального идентификатора допускается после исключения кредитной организации из Справочника БИК РФ.
Комментарии: 17
Добавить в «Нужное»
Реквизиты платежного поручения
Целью платежного поручения является исполнение банком на основе реквизитов указанного документа требования клиента о перечислении денежных средств получателю платежа. Реквизиты платежного поручения позволяют банку-исполнителю идентифицировать плательщика, получателя платежа, его основание и цель, а также получить иные сведения, необходимые для корректного исполнения требования клиента о перечислении денежных средств. Рассмотрим основные из них.
Основные реквизиты платежного поручения
Ориентируясь на сведения, указанные в платежном поручении, банк обязан перечислить денежные средства их конечному получателю.
Для того, чтобы выполнить требование о перечислении денежных средств, банку необходимо знать:
- кто именно перечисляет денежные средства;
- кому перечисляются денежные средства;
- размер перечисляемых средств;
- какой именно платеж осуществляется и на каком основании.
Кроме этого, необходимо зафиксировать сведения о самом документе при помощи соответствующего порядкового номера и даты.
Указанным сведениям соответствуют обязательные реквизиты платежного поручения.
Форма «платежки», а также порядок заполнения ее реквизитов утверждены в Правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденных Банком России 19 июня 2012 года (далее – Правила № 383-П).
В качестве основных реквизитов рассматриваемого платежного документа, в частности, можно рассматривать:
- сведения о плательщике (к ним относятся его наименование или Ф.И.О. (8), ИНН (60), КПП (102), банковские реквизиты (9, 10, 11, 12));
- сведения о получателе платежа (к ним также относятся наименование или Ф.И.О. (16), ИНН (61), КПП (103), банковские реквизиты (13, 14, 15, 17));
- сведения о платеже (сумма в рублях (6, 7), КБК – для платежей в бюджет (104), соответствующее назначение перечисления (24)).
Кроме этого, заполнение реквизитов платежного поручения обязательно должно сопровождаться подписью плательщика (44). Без нее банк не примет поручение к исполнению.
Прочие реквизиты платежки
Помимо вышеуказанных основных реквизитов рассматриваемый платежный документ содержит и иные. Рассмотрим их:
- поле 105. В этом поле указывается код, классифицирующий муниципальное образование (ОКТМО). Правила, обязывающие заполнять указанный реквизит при осуществлении отдельных видов платежей, утверждены Приказом Минфина от 12.11.2013 N 107н. Соответствующие значения ОКТМО утверждены Приказом Росстандарта от 14 июня 2013 года;
- поле 106. В этом поле отражается буквенный код основания платежа (п. 7 Правил, утвержденных Приказом Минфина № 107н от 12.11.2013 (далее – Правила № 107н));
- поле 107. Этому реквизиту соответствует буквенно-цифровое значение налогового периода;
- поля 108 и 109. В указанных полях соответственно отражаются номер и дата документа – основания для платежа;
- поле 22 «Код» — уникальный идентификатор начисления. Особенностью этого реквизита является то, что, если его точное значение неизвестно, в соответствующем поле возможно проставить значение «0»;
- поле 101. В этом поле указывается цифровой код, соответствующий статусу плательщика.
Платежное поручение содержит и некоторые иные реквизиты, узнать конкретное назначение которых позволят Правила №107н и № 383-П.
Законодательство в соответствующей сфере к настоящему моменту каких-либо изменений не претерпело, поэтому реквизиты платежного поручения с 2017 года не изменятся.
Важно помнить, что некорректное заполнение реквизитов платежного документа может повлечь ошибочное перечисление денежных средств и иные негативные последствия. К примеру, перечисление налогового платежа с неверно заполненными реквизитами может стать основанием для признания обязанности по уплате налога неисполненной. Это произойдет в случае неверного указания счета Казначейства и наименования банка получателя, повлекшего факт отсутствия поступления налога в бюджетную систему Российской Федерации на требуемый счет Казначейства.
Приложение 1
к Положению Банка России
от 19 июня 2012 года N 383-П
«О правилах осуществления
перевода денежных средств»
ПЕРЕЧЕНЬ И ОПИСАНИЕ РЕКВИЗИТОВ
ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ, ИНКАССОВОГО ПОРУЧЕНИЯ,
ПЛАТЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ
ПЕРЕЧЕНЬ И ОПИСАНИЕ РЕКВИЗИТОВ
ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ, ИНКАССОВОГО ПОРУЧЕНИЯ,
ПЛАТЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ
|
Номер реквизита |
Наименование реквизита |
Значение реквизита |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ |
Наименование распоряжения. Указывается в распоряжении на бумажном носителе |
|
ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ |
||
|
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ |
||
|
2 |
0401060 |
Номер формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (далее — ОКУД) — ОК 011-93, класс «Унифицированная система банковской документации». Указывается в распоряжении на бумажном носителе |
|
0401071 |
||
|
0401061 |
||
|
3 |
N |
Номер распоряжения. Указывается номер распоряжения цифрами, который должен быть отличен от нуля |
|
4 |
Дата |
Дата составления распоряжения. Указываются в распоряжении на бумажном носителе день, месяц, год цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ, в распоряжении в электронном виде цифрами в формате, установленном банком (день — две цифры, месяц — две цифры, год — четыре цифры) |
|
5 |
Вид платежа |
Вид платежа. Указывается «срочно», «телеграфом», «почтой», иное значение в порядке, установленном банком, или значение не указывается в случаях, установленных банком. В распоряжении в электронном виде значение указывается в виде кода, установленного банком |
|
6 |
Сумма прописью |
Сумма платежа прописью. Указывается в распоряжениях на бумажных носителях. Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово «рубль» в соответствующем падеже не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» в соответствующем падеже также не сокращается. Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в реквизите «Сумма» указываются сумма платежа и знак равенства «=». В распоряжении на общую сумму с реестром указывается общая сумма платежа прописью, соответствующая общей сумме реестра |
|
7 |
Сумма |
Сумма платежа цифрами. В распоряжении на бумажном носителе указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире «-«. Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства «=», при этом в реквизите «Сумма прописью» указывается сумма платежа в целых рублях. В распоряжении в электронном виде сумма платежа цифрами указывается в формате, установленном банком. В распоряжении на общую сумму с реестром указывается общая сумма платежа цифрами, соответствующая общей сумме реестра |
|
8 |
Плательщик |
Для юридических лиц, банков указывается полное или сокращенное наименование; для физических лиц — полностью фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая) (далее — Ф.И.О.); для индивидуальных предпринимателей — Ф.И.О. и правовой статус; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — Ф.И.О. и указание на вид деятельности. В платежном требовании указывается (при наличии) идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН) или код иностранной организации (далее — КИО) плательщика. В случаях, предусмотренных пунктом 1.1 статьи 7.2 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406) (далее — Федеральный закон N 115-ФЗ), после наименования юридического лица указывается адрес его места нахождения, после Ф.И.О. физического лица, правового статуса индивидуального предпринимателя, указания на вид деятельности физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — адрес места жительства (регистрации) или места пребывания. При переводе денежных средств по банковскому счету в случаях, предусмотренных статьей 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ, в реквизите «ИНН» плательщика указывается ИНН (при его наличии) физического лица, индивидуального предпринимателя или физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, либо в реквизите «Плательщик» после Ф.И.О. физического лица, правового статуса индивидуального предпринимателя, указания на вид деятельности физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — адрес места жительства (регистрации) или места пребывания. Для выделения информации об адресе места нахождения, адресе места жительства (регистрации) или места пребывания до и после адреса используется символ «//». При переводе денежных средств без открытия банковского счета указываются полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения и информация о плательщике — физическом лице: Ф.И.О., ИНН (при его наличии), а в случаях, предусмотренных статьей 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ, — уникальный присваиваемый номер операции (при его наличии), ИНН (при его наличии) либо адрес места жительства (регистрации) или места пребывания. Требования, установленные настоящим абзацем для переводов денежных средств без открытия банковского счета, распространяются на переводы электронных денежных средств. Для выделения информации о плательщике — физическом лице используется символ «//». Информация о плательщике — физическом лице указывается в одной из следующих последовательностей: полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения, символ «//», Ф.И.О. физического лица, символ «//», ИНН физического лица (при его наличии), символ «//»; полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения, символ «//», Ф.И.О. физического лица, символ «//», уникальный присваиваемый номер операции (при его наличии), символ «//», ИНН физического лица (при его наличии), символ «//»; полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения, символ «//», Ф.И.О. физического лица, символ «//», уникальный присваиваемый номер операции (при его наличии), символ «//», адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, символ «//». При указании адреса допускается использовать сокращения, позволяющие определенно установить данную информацию. Ф.И.О. физического лица, ИНН физического лица (при его наличии) могут не указываться при составлении кредитной организацией, филиалом кредитной организации платежного поручения в целях исполнения переданного с использованием электронного средства платежа распоряжения о переводе денежных средств без открытия банковского счета в случае непроведения идентификации физического лица в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ. Дополнительно могут указываться номер счета клиента, наименование и место нахождения (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае если перевод денежных средств клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, указанный в реквизите «Сч. N» плательщика, или могут указываться наименование и место нахождения (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер счета клиента указан в реквизите «Сч. N» плательщика и перевод денежных средств клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не указывается. В платежном поручении на общую сумму с реестром, составляемом кредитной организацией, филиалом кредитной организации в целях исполнения принятых от физических лиц распоряжений о переводе денежных средств без открытия банковского счета, указывается наименование кредитной организации, филиала кредитной организации. В платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, и получатели средств, обслуживаемые другим банком, составляемом банком плательщика, в платежном требовании на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, составляемом получателем средств, указывается наименование банка, обслуживающего плательщиков. В платежном поручении, составляемом в целях исполнения распоряжения, переданного с использованием электронного средства платежа, инкассовом поручении, платежном требовании, предъявляемом в целях перевода электронных денежных средств, проставляется идентификатор электронного средства платежа. После указания установленной настоящей графой соответствующей информации в реквизите «Плательщик» может указываться в соответствии с законодательством или договором, в том числе договором с получателем средств, договором доверительного управления, дополнительная информация, обеспечивающая возможность установить сведения о плательщике, при этом для их выделения используется символ «//» |
|
9 |
Сч. N |
Номер счета плательщика. Указывается номер счета плательщика в банке (за исключением корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытого в подразделении Банка России), сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер счета может не указываться в следующих случаях: в распоряжении, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации, в том числе в целях исполнения принятых от физических лиц распоряжений о переводе денежных средств без открытия банковского счета; в платежном поручении на общую сумму с реестром, составляемом кредитной организацией, филиалом кредитной организации в целях исполнения принятых от физических лиц распоряжений о переводе денежных средств без открытия банковского счета; в платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, и получатели средств, обслуживаемые другим банком, составляемом банком плательщика; в платежном требовании на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, составляемом получателем средств |
|
10 |
Банк плательщика |
Указываются в распоряжении на бумажном носителе наименование и место нахождения банка плательщика |
|
11 |
БИК |
Банковский идентификационный код (БИК) банка плательщика. Указывается БИК банка плательщика, присвоенный в соответствии с Положением Банка России от 6 июля 2017 года N 595-П «О платежной системе Банка России», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 октября 2017 года N 48458 (далее — Положение Банка России N 595-П) |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
12 |
Сч. N |
Номер счета банка плательщика. Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытый в подразделении Банка России. Значение реквизита не указывается, если плательщик — клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в подразделении Банка России, или подразделение Банка России |
|
13 |
Банк получателя |
Указываются в распоряжении на бумажном носителе наименование и место нахождения банка получателя средств |
|
14 |
БИК |
Банковский идентификационный код (БИК) банка получателя средств. Указывается БИК банка получателя средств, присвоенный в соответствии с Положением Банка России N 595-П |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
15 |
Сч. N |
Номер счета банка получателя средств. Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытый в подразделении Банка России. Значение реквизита не указывается, если получатель средств — клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в подразделении Банка России, или подразделение Банка России, а также при переводе денежных средств кредитной организацией, филиалом кредитной организации подразделению Банка России для выдачи наличных денежных средств филиалу кредитной организации, не имеющему корреспондентского субсчета |
|
16 |
Получатель |
Для юридических лиц, банков указывается полное или сокращенное наименование; для физических лиц — Ф.И.О.; для индивидуальных предпринимателей — Ф.И.О. и правовой статус; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — Ф.И.О. и указание на вид деятельности. В платежном требовании указывается ИНН (при наличии) получателя средств. Дополнительно указываются номер счета клиента, наименование и место нахождения (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае если перевод денежных средств клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, указанный в реквизите «Сч. N» получателя средств, или могут указываться наименование и место нахождения (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер счета клиента указан в реквизите «Сч. N» получателя средств и перевод денежных средств клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не указывается. В платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны получатели средств, обслуживаемые одним банком, составляемом плательщиком, в платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, и получатели средств, обслуживаемые другим банком, составляемом банком плательщика, указывается наименование банка, обслуживающего получателей средств. В платежном поручении, составляемом в целях исполнения распоряжения, переданного с использованием электронного средства платежа, может проставляться идентификатор электронного средства платежа. После указания установленной настоящей графой соответствующей информации в реквизите «Получатель» может указываться в соответствии с законодательством или договором дополнительная информация, обеспечивающая возможность установить сведения о получателе средств, при этом для их выделения используется символ «//» |
|
17 |
Сч. N |
Номер счета получателя средств. Указывается номер счета получателя средств в банке (за исключением корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытого в подразделении Банка России), сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер счета может не указываться в следующих случаях: в распоряжении, если получателем средств является кредитная организация, филиал кредитной организации, в том числе в целях выдачи наличных денежных средств получателю средств — физическому лицу без открытия банковского счета; в платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны получатели средств, обслуживаемые одним банком, составляемом плательщиком; в платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, и получатели средств, обслуживаемые другим банком, составляемом банком плательщика |
|
18 |
Вид оп. |
Вид операции. Указывается шифр платежного поручения — 01, инкассового поручения — 06, платежного требования — 02 в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации |
|
19 |
Срок плат. |
Срок платежа. Значение реквизита не указывается, если иное не установлено Банком России |
|
20 |
Наз. пл. |
Назначение платежа кодовое. Значение реквизита не указывается, если иное не установлено Банком России |
|
21 |
Очер. плат. |
Очередность платежа. Указывается очередность платежа цифрой в соответствии с федеральным законом или не указывается в случаях, установленных Банком России |
|
22 |
Код |
Указывается уникальный идентификатор платежа в случаях, предусмотренных пунктом 1.21.1 настоящего Положения |
|
(в ред. Указания Банка России от 15.07.2013 N 3025-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
23 |
Рез. поле |
Резервное поле. Указывается признак условий перевода, в том числе в виде кода |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
24 |
Назначение платежа |
В платежном поручении, инкассовом поручении, платежном требовании указываются назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов, а также может указываться другая необходимая информация, в том числе в соответствии с законодательством, включая налог на добавленную стоимость. В инкассовом поручении указываются при взыскании денежных средств на основании федерального закона наименование взыскания, дата, номер и статья федерального закона, предусматривающего право взыскания денежных средств, номер и дата решения о взыскании денежных средств, если принятие такого решения предусмотрено федеральным законом, при взыскании денежных средств на основании исполнительных документов — наименование органа, выдавшего исполнительный документ, дата выдачи исполнительного документа, номер дела или материалов, на основании которых выдан исполнительный документ. В платежном поручении на общую сумму с реестром, платежном требовании на общую сумму с реестром делается ссылка на реестр и общее количество распоряжений, включенных в реестр, при этом до и после слова «реестр» указывается символ «//». В платежном поручении на общую сумму, составленном на основании распоряжений плательщиков — физических лиц, делается ссылка на реестр (приложение) и общее количество распоряжений, включенных в реестр (приложение), при этом до и после слова «реестр», «приложение» указывается символ «//» |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
35 |
Условие оплаты |
Указывается цифра «1» — заранее данный акцепт плательщика или цифра «2» — требуется получение акцепта плательщика |
|
36 |
Срок для акцепта |
Указывается количество дней для получения акцепта плательщика. Если срок для акцепта не указан, то сроком для акцепта следует считать пять рабочих дней, если более короткий срок не предусмотрен договором между банком плательщика и плательщиком. В случае заранее данного акцепта плательщика и в платежном требовании на общую сумму с реестром значение реквизита не указывается |
|
37 |
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов |
Указывается дата (в порядке, установленном для реквизита «Дата») отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае если эти документы были отосланы (вручены) получателем средств плательщику. В платежном требовании на общую сумму с реестром значение реквизита не указывается |
|
60 |
ИНН |
ИНН плательщика. Указывается ИНН (при наличии) или КИО (при наличии) плательщика |
|
61 |
ИНН |
ИНН получателя средств. Указывается ИНН (при наличии) или КИО (при наличии) получателя средств |
|
101 — 109 |
В реквизитах 101 — 109 указывается информация в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых на основании части 1 статьи 8 Федерального закона N 161-ФЗ Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России. Абзац утратил силу. — Указание Банка России от 05.07.2017 N 4449-У |
|
|
(в ред. Указаний Банка России от 06.11.2015 N 3844-У, от 05.07.2017 N 4449-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
110 |
Код выплат |
При переводе денежных средств физическим лицам в целях осуществления выплат за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, предусмотренных частями 5.5 и 5.6 статьи 30.5 Федерального закона N 161-ФЗ, указывается «1». В иных случаях значение реквизита не указывается |
|
(введено Указанием Банка России от 05.07.2017 N 4449-У) |
||
|
43 |
М.П. |
Место для оттиска печати плательщика. В платежном поручении на бумажном носителе проставляется оттиск печати (при ее наличии) согласно заявленному банку образцу в карточке. В платежном поручении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения клиента, банка, оттиск печати банка может не проставляться |
|
44 |
Подписи |
Подписи плательщика. В платежном поручении на бумажном носителе проставляются подписи (подпись) уполномоченных лиц плательщика согласно заявленным банку образцам в карточке. В платежном поручении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения клиента, банка, подписи проставляются в порядке, установленном банком |
|
46 |
М.П. |
Место для оттиска печати взыскателя средств, получателя средств. В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе проставляется оттиск печати (при ее наличии) согласно заявленному банку образцу в карточке. В инкассовом поручении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением, платежном требовании на бумажном носителе, составляемом банком получателя средств и предъявляемом к счету плательщика, открытому в этом банке, оттиск печати банка может не проставляться. В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе, составляемом банком получателя средств и предъявляемом к счету плательщика, открытому в другом банке, проставляется оттиск печати банка получателя средств |
|
47 |
Подписи |
Подписи взыскателя средств, получателя средств. В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе проставляются подписи (подпись) уполномоченных лиц взыскателя средств, получателя средств согласно заявленным банку образцам в карточке. В инкассовом поручении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением, платежном требовании на бумажном носителе, составляемом банком получателя средств, проставляются подписи уполномоченных лиц банка в порядке, установленном банком |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
45 |
Отметки банка |
В платежном поручении на бумажном носителе проставляются штамп банка плательщика и подпись уполномоченного лица банка плательщика, штамп банка получателя средств и подпись уполномоченного лица банка получателя средств. В платежном поручении в электронном виде и на бумажном носителе банк получателя средств указывает дату исполнения в порядке, установленном для реквизита «Дата». |
|
Отметки банка плательщика |
В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе при исполнении распоряжения в полной сумме проставляются штамп банка плательщика и подпись уполномоченного лица банка плательщика |
|
|
48 |
Отметки банка получателя |
В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе проставляются штамп банка получателя средств и подпись уполномоченного лица банка получателя средств. При предъявлении распоряжений в электронном виде и на бумажных носителях банк получателя средств указывает дату поступления в порядке, установленном для реквизита «Дата». При исполнении распоряжений в электронном виде и на бумажных носителях банк получателя средств указывает дату исполнения в порядке, установленном для реквизита «Дата» |
|
62 |
Поступ. в банк плат. |
Поступило в банк плательщика. Указывается дата поступления распоряжения в банк плательщика в порядке, установленном для реквизита «Дата» |
|
63 |
Дата помещения в картотеку |
Указывается дата помещения распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений в порядке, установленном для реквизита «Дата» |
|
64 |
N ч. плат. |
Номер частичного платежа. Указывается порядковый номер частичного платежа, если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение |
|
65 |
N плат. ордера |
Номер платежного ордера. Указывается номер платежного ордера, если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение |
|
66 |
Дата плат. ордера |
Дата платежного ордера. Указывается дата платежного ордера в порядке, установленном для реквизита «Дата», если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение |
|
67 |
Сумма частичного платежа |
Указывается сумма частичного платежа цифрами в порядке, установленном для реквизита «Сумма», если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение |
|
68 |
Сумма остатка платежа |
Указывается сумма остатка платежа цифрами в порядке, установленном для реквизита «Сумма», если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение. При последнем частичном платеже в распоряжении на бумажном носителе проставляется «0-00», в распоряжении в электронном виде сумма остатка платежа цифрами указывается в формате, установленном банком |
|
69 |
Подпись |
В распоряжении на бумажном носителе проставляется подпись уполномоченного лица банка, которым осуществлялось частичное исполнение |
|
71 |
Списано со сч. плат. |
Списано со счета плательщика. Указывается банком плательщика дата списания денежных средств со счета плательщика в порядке, установленном для реквизита «Дата» |
|
72 |
Оконч. срока акцепта |
Окончание срока акцепта. Указывается банком плательщика дата, при наступлении которой истекает срок акцепта, в порядке, установленном для реквизита «Дата». При исчислении даты в расчет принимаются рабочие дни. День поступления в банк платежного требования в расчет не принимается. В случае заранее данного акцепта плательщика значение реквизита не указывается |
Примечание.
1. Ф.И.О. указывается в именительном падеже.
2. Если плательщиком (получателем средств) является банк, наименование которого указано в реквизите «Плательщик» («Получатель»), то наименование этого банка указывается повторно в реквизите «Банк плательщика» («Банк получателя»).
3. При осуществлении перевода денежных средств с участием банка-посредника наименование и место нахождения (сокращенные) банка, обслуживающего плательщика (получателя средств), могут указываться в реквизите «Плательщик» («Получатель»), при этом номер счета, открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов (при необходимости) указывается в реквизите «Сч. N» плательщика («Сч. N» получателя средств). Наименование и место нахождения банка-посредника указываются в реквизите «Банк плательщика» («Банк получателя»), БИК и номер счета банка-посредника указываются соответственно в реквизите «БИК» банка плательщика («БИК» банка получателя средств) и «Сч. N» банка плательщика («Сч. N» банка получателя средств). В реквизите «Назначение платежа» дополнительно может указываться информация, необходимая для осуществления перевода денежных средств с участием банков-посредников, включая реквизиты банков-посредников.
4. При составлении распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации информация о плательщике, получателе средств, назначении платежа, в реквизитах 22, 60, 61, 101 — 109 указывается в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых на основании части 1 статьи 8 Федерального закона N 161-ФЗ Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России. Банки при приеме к исполнению распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации обеспечивают контроль наличия значений, количества и допустимости символов в значениях реквизитов 22, 60, 61, 101 — 109 с учетом требований нормативных правовых актов, принятых на основании части 1 статьи 8 Федерального закона N 161-ФЗ Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России.
(п. 4 в ред. Указания Банка России от 06.11.2015 N 3844-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
5. Распоряжения о переводе денежных средств органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), которые в соответствии с федеральным законом осуществляют открытие и ведение лицевых счетов, составляются в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых Банком России совместно или по согласованию с федеральными органами исполнительной власти.
6. Допускается указание латинскими буквами информации о плательщике, получателе средств, банках и назначении платежа без построчного перевода на русский язык банками при осуществлении перевода денежных средств с участием нерезидентов, в том числе банков-нерезидентов.
7. При составлении, воспроизведении распоряжения на бумажном носителе допускается указание уникального идентификатора платежа в реквизите «Код», признака условий перевода в реквизите «Рез. поле» двумя и более строками.
(п. 7 введен Указанием Банка России от 15.07.2013 N 3025-У; в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
8. При осуществлении перевода денежных средств с (на) совместных счетов (совместные счета) в реквизите «Плательщик» («Получатель»), «ИНН» плательщика («ИНН» получателя средств) указываются предусмотренные настоящим приложением значения указанных реквизитов физического лица, являющегося плательщиком (получателем средств).
(п. 8 введен Указанием Банка России от 11.10.2018 N 4930-У)
Чтобы оплатить с расчётного счёта товары, услуги, налоги или, например, зарплату работникам, вы даёте распоряжение банку — платёжное поручение. Для успешного поступления денег вашему получателю важно заполнить платёжку по всем правилам.
Форма платёжного поручения
Банк России в 2021 году своим Положением № 762-п обновил правила заполнения платёжных документов. В приложении 2 Положения есть форма платёжного поручения, а в приложении 3 — её образец с нумерацией всех полей. 
Раньше платежку нужно было распечатать, подписать, поставить печать организации или ИП и передать в банк. Сейчас такое бывает редко, практически все платежи проходят электронно. Вы выгружаете поручение из бухгалтерской программы или заполняете все поля в системе банка, подписываете электронной подписью и направляете в банк.
По закону платёжка действительна 10 календарных дней, а провести её банк обязан не позднее рабочего дня после получения. То есть, платёжку от 11 апреля 2022 года банк примет от вас до 21 апреля включительно. Если вы отправили её 15 числа, то максимальная дата, когда банк обязан выполнить платёж — следующий рабочий день, понедельник 18 апреля.
Заполняем платёжку
Для удобства условно разобъём платёжное поручение на блоки.
1. Шапка
Поля 62 и 71 заполняет банк после получения платежки, 1 и 2 — название документа и его код соответственно. Поэтому — пропускаем.
3 — номер поручения. Он может быть до шести цифр. Поручения нумеруются по порядку, ежегодно нумерация начинается заново.
4 — дата поручения в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Например:
.png)
5 — вид платежа. Сейчас все платежи проходят электронно, поэтому поле не заполняется. Исключение, если платёж срочный, тогда выберите — «срочно».
2. Сведения о плательщике
В поля с 8 по 12 вносим свои данные: название плательщика и банковские реквизиты.
Для организаций допускается и сокращённое наименование. Например, можно написать полностью: Общество с ограниченной ответственностью «Металл-посуда» или ООО «Металл-посуда».
Если вы — физическое лицо, напишите фамилию, имя и отчество полностью. Для адвокатов, нотариусов, КФХ или ИП обязательно укажите его статус.
Например: Золотова Ольга Ивановна (ИП)
или Олешко Александр Петрович (Нотариус)
В некоторых случаях банки требуют кроме этого ещё и адрес ИП.
Золотова Ольга Ивановна (ИП)//344000, г. Ростов-на-Дону, пр. Королёва, 420//
Поле 60 отведено для ИНН, 10 цифр для организации или 12 — для физлица.
А в поле 102 вносится девятизначный КПП организации в случае платежей в бюджет. У физлиц КПП нет.
3. Сведения о получателе
Информация о получателе заполняется аналогично блоку «Плательщик». В поля 13 — 17 внесите название получателя и его банковские реквизиты, а в 61 и 103 — ИНН и, если нужно, КПП.
Новым ИП — год Эльбы в подарок
Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев
4. Информация о платеже
Для денежной суммы, которую вы платите, в платёжке отведены поля 6 и 7, прописью и цифрами соответственно. В обоих полях копейки пишутся цифрами.
Например: Одна тысяча пятьсот сорок семь рублей 00 копеек.
1547-00
Поле 24 — назначение платежа. Укажите, за что вы платите, по какому документу. Если платёж периодический — срок. Здесь же прописывается ставка и сумма НДС.
Например: Оплата табачных изделий по договору поставки 174 от 19.11.2020.
Сумма 22598,10. В том числе НДС 20.00 % — 3766,35 р.
По договору аренды 4 от 1.11.2021 за аренду помещения по адресу: г.Ростов-на-Дону, ул.Советская,105 за март 2022 года.
Сумма 30000,00 р. Без НДС.
НДФЛ с з/п за январь 2022г. НДС не облагается
5. Поля 18 — 23
Этот блок не всегда заполняется.
18 — шифр платёжного поручения, всегда — 01.
19 — срок платежа, поле не заполняется.
20 — поле «Назн. пл.» чаще всего остается пустым, заполняется только при перечислении денег физлицам, да и то не всегда. Здесь указывается код вида дохода физлица. По нему судебные приставы определяют, с какой выплаты можно сделать удержание, а с какой — нет. При выплате зарплаты, отпускных, премий поставьте в этом поле 1.
Статья: коды в платёжках на зарплату
В поле 21 указывается код очередности платежа. Он может быть от 1 до 5. В этой последовательности платежи и будут выполняться.
В первую и во вторую очередь проводят взыскания по исполнительным документам. Например, алименты — это код 1, а расчёты по зарплате по исполнительному листу — 2. Зарплатные платежи и налоговые задолженности по требованиям — это третья очередь. А все текущие платежи: своевременная оплата налогов, взносов, переводы контрагентам — последняя пятая очередь.
22 — УИН. Поле заполняется, когда вы платите по документу с идентификационным номером. Например, в квитанции на уплату налога есть УИН, его и пропишите в поле 22.
23 — поле резервное, оно чаще всего остаётся пустым.
6. Поля для платежей в бюджет
Когда вы платите в бюджет, например, налоги или взносы, вам придётся заполнить поля 101 и 104 — 110.
101 — статус плательщика. Полный список всех статусов можно увидеть в приложении 5 к Приказу Минфина 107н от 12.03.2013. Остановимся на самых распространённых.
- 01 – указывают юрлица при уплате налогов и сборов.
- 02 – налоговые агенты.
- 08 – плательщики взносов на «травматизм».
- 13 – ИП, нотариусы, главы КФХ и адвокаты при перечислении налогов, сборов за себя.
Например, если ООО платит налог на прибыль или страховые взносы в ПФР, в поле 101 поставьте код 01, а при перечислении страховых взносов на «травматизм» — 08. Когда организация отправляет НДФЛ с зарплаты — 02.
А, если вы, как ИП перечисляете единый налог по УСН или взносы с зарплаты работников, выберите код 13. Этот же код будет при оплате НДФЛ за себя, а вот НДФЛ с зарплаты работников — код 02. При перечислении взносов на «травматизм» ИП поставит код 08.
Поле 104 — код бюджетной классификации. Здесь укажите код налога или сбора, который платите.
Например, КБК НДФЛ за работников — 18210102010011000110.
105 — код территориального подразделения (ОКМО). Узнать свой код можно на сайте ФИАС или в своей налоговой.
106 — код основания платежа. Он может быть:
- ТП – текущий платёж или
- ЗД – добровольное погашение задолженности за прошлые периоды.
При своевременной оплате поставьте код «ТП».
107 — десятизначный код налогового периода. Шаблон кода — ХХ.ХХ.ХХХХ.
Здесь указывается периодичность платежа или дата его уплаты. Первые 2 знака периодического платежа будут буквенные:
- МС – месяц;
- КВ – квартал;
- ПЛ – полугодие;
- ГД – год.
Например, взносы в пенсионный фонд за работников — периодический платёж. Он будет выглядеть так: МС.03.2022 — взносы в ПФР за март 2022 года.
НДС за 1 квартал 2022 года — КВ.01.2002, а УСН за 2021 год — ГД.00.2021.
Если платёж нужно сделать до какой-то конкретной даты, то она просто указывается в поле 107.
Например, 15.04.2022.
108 — номер документа-основания.
109 — дата документа-основания в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Эти поля останутся пустыми, если вы платите текущие налоги и взносы или добровольно гасите задолженность. Если же перечисляете суммы по требованию, в этих двух полях укажите его номер и дату.
110 — тип платежа, сейчас это поле не заполняется.
Сформировать платёжное поручение на уплату налога можно в налоговом сервисе.
7. Подписи
В бумажном варианте платёжки в поле 43 ставится печать, а в 44 подписи. Поле 45 отведено для банковских отметок.
Примеры платёжек для разных случаев
В заключение разберём заполнение платёжек при уплате налогов и перечислении денег контрагентам.
Поставщику
Платёжное поручение контрагенту заполняется просто: блок «Поля для платежей в бюджет» (101 и 104–110) пропускайте, КПП в полях 102 и 103 не указывайте, а в поле «очерёдность платежа» ставьте 5.
Образец платежки поставщику:.jpg)
В налоговую
Для налоговых платежей организации указывают КПП. Вам придётся заполнить блок «Поля для платежей в бюджет» (101 и 104 — 110), а в поле «очерёдность платежа» поставить код 5.
Образец налоговой платёжки:.jpg)
Статья актуальна на
27.04.2022
Все реквизиты платежного поручения одинаково важны
Информацию в платежном поручении сложно разграничить на основную и второстепенную. Если реквизит в форму этого документа изначально заложен, значит, при определенных обстоятельствах без его заполнения не обойтись. Все реквизиты платежки важны.
Из названия платежного документа следует, что кто-то поручает кому-то осуществить платеж. Следовательно, информация о получателе и отправителе денег и перечисляемой сумме занимает в платежке центральное место. Остальные реквизиты платежного поручения располагаются вокруг этой важной информации.
Подробнее о полях платежного поручения читайте в материале «Основные поля платежного поручения в 2021 — 2022 годах (образец)».
Для платежных реквизитов характерна одна особенность — они предельно подробны. Здесь можно провести аналогию с почтовыми отправлениями. Адрес отправителя и получателя в них указывается с точностью до номера дома, квартиры и фамилии. Такая скрупулезность помогает корреспонденции быстро найти получателя или вернуться в исходную точку отправления, если адресат вдруг не найден.
В случае с платежным поручением процесс немного усложняется. Деньги плательщика могут находиться в одном банке на разных счетах или в разных банках. Каждый счет имеет свой «адрес», а каждый банк — свои реквизиты. Если в платежке эти координаты не указаны или отражены с ошибкой, судьба денежного отправления становится неопределенной.
К счастью, сегодня практически все отправители денег используют для оформления платежки специальные банковские программы, в которых есть необходимая информация по заполняемым реквизитам. В программах сформированы специальные перечни и списки, из которых требуется выбрать нужный элемент, и контролируется полнота заполнения платежного поручения — без этого банк платеж не произведет.
Остановимся подробнее на реквизитах платежного поручения.
Изучаем реквизиты шапки платежки
Центральное место в платежном документе, как и в любом другом, занимает его наименование. «Платежное поручение» — в платежке этот реквизит указан в поле под номером 1. Информация в платежке содержится самая разнообразная, и адресована она банкирам — именно в их обязанности входит перечислять деньги со счетов отправителей. А чтобы банковские работники не запутались, к наименованию платежного поручения требуется добавить номер (поле 3) и дату (поле 4). Это позволит идентифицировать конкретный платежный документ в огромном море платежек конкретной стороны расчетов.
Форма документа указана в поле 2 — ее номер 0401060 по ОКУД ОК 011-93 (класс «Унифицированная система банковской документации»). Так что оформление платежки произвольным образом недопустимо.
Над наименованием платежного документа предусмотрено еще 2 поля: 62 «Поступило в банк плательщика» и 71 «Списано со сч. плательщика». Эти поля клиент банка, оформляющий платежку, не заполняет — банкиры сами проставят в них необходимые даты.
Завершает шапку платежного поручения маленькое квадратное окошко — поле 101 «Статус плательщика». При обычных хозяйственных расчетах это поле пустует, так как предусмотрено для идентификации бюджетных платежей. В это окошко помещается всего 2 цифры — от 01 до 28. Если платеж несет в себе «налогово-бюжетный» смысл, проставление в указанном поле значения 0 не допускается.
С 01.10.2021 упразднены коды:
09 — ИП, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами;
10 — нотариус, занимающийся частной практикой, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами;
11 — адвокат, учредивший адвокатский кабинет, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами;
12 — глава КФХ, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами.
Данные лица теперь должны указывать единый код 13, который ранее использовали обычные «физики».
Показатели статуса плательщика содержатся в приложении 5 к приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н о порядке заполнения поручений на платежи в бюджет.
Подробный перечень кодов статуса плательщика приведен в нашей статье «Заполнение платежного поручения в 2022 году — образец».
Двойной реквизит суммы платежа
В платежном документе в обязательном порядке должна указываться сумма денег, подлежащая перечислению. Эта информация приводится сразу за наименованием платежного поручения.
Для суммы платежа в платежке отведены 2 поля — 6 и 7. В поле 6 перечисляемая сумма пишется прописью с заглавной буквы, например, «Сто пятьдесят тысяч двести тридцать рублей десять копеек». Сокращение слов «рублей» и «копеек» не допускается. В поле 7 эта цифра будет выглядеть следующим образом: 150 230-10.
Допустимо не прописывать в поле 6 информацию о копейках, если сумма платежа выражена в целых рублях, например, «Две тысячи рублей». Хотя запись «Две тысячи рублей 00 копеек» также ошибкой не считается. При этом важно не ошибиться при заполнении поля 7. В первом случае в нем нужно написать 2 000-00, а во втором запись будет иметь следующий вид: 2 000=.
Поля 6 и 7 не должны иметь никаких расхождений, иначе банкиры не примут такую платежку к исполнению.
Для поля 7 установлено предельное количество знаков — 18 (без учета разделителей). Цифра, обозначающая сумму платежа, не может превышать указанную длину — в противном случае платежку вернут на исправление и платеж вовремя не состоится.
Поле для отражения суммы платежа может содержать только одну сумму. Недопустимо указывать в поле 7 несколько значений подряд, например, 12 890-80, 14 670-76, 25 900-00, если плательщик оформляет платежку для перечисления зарплаты своим работникам — клиентам одного банка. Такой документ также исполнен не будет. На каждое перечисление требуется оформить отдельное платежное поручение.
Чтобы сэкономить время и силы на оформление платежек, связанных с перечислением зарплаты сотрудникам фирмы (а их число может исчисляться сотнями или тысячами), между банком и предприятием заключается специальный договор — зарплатный проект. В том случае, если все лицевые счета сотрудников открыты в одном банке, бухгалтеру потребуется оформить только 1 платежку на общую сумму зарплатных перечислений, дополнив ее перечнем сумм, причитающихся каждому из работников. Банк сам распределит ее по счетам работников.
Центральная информация в платежном документе
Целый комплекс платежной информации в центре платежного поручения посвящен плательщику и получателю денег. Обязательному заполнению подлежат поля платежного поручения с 8 по 17, а также 60, 61, 102 и 103.
Еще десять лет назад банкиры не предъявляли особых требований к заполнению полей, связанных с наименованием плательщика и получателя. Достаточно было указать полное или сокращенное (если оно предусмотрено учредительными документами) наименование. Например, ООО «Ветер» или Ибрагимов Рафаэль Рафикович (ИП). Т. е. в платежке приводились только наименования и правовые статусы отправителя денег и их получателя.
Сейчас определенным участникам расчетов в отношении бюджетных платежей этот реквизит требуется заполнять особым образом. После наименования и правового статуса участника расчетов приводится уточняющая информация. Например, Рахимов Сергей Витальевич (нотариус)//Проспект Амирхана, д. 356, кв. 126, г. Верхнекамск, 422310//.
Если платеж осуществляет ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков (КГН), то после своего наименования ему надо указать сокращенное название участника КГН, обязанность которого по уплате налога выполняется. Учредители должника после своего наименования в скобках приводят сокращенное название должника, чью задолженность по обязательным платежам они погашают.
Реквизиты 60, 61, 102, 103 несут в себе кодированную информацию, уникальную для каждого субъекта расчетов, — ИНН и КПП. Эти 2 реквизита налоговики присваивают всем юридическим лицам при их постановке на налоговый учет. Физические лица КПП не имеют, для их идентификации в платежке достаточно ИНН.
Как заполнить платежное поручение на уплату налогов за третье лицо, подробно разъяснено в Готовом решении от КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите в материал.
Реквизиты полей 8 и 16, отображающие наименование и статус плательщика и получателя платежа, неразрывно связаны с информацией об их банках и банковских счетах.
Комплект из 20-значных платежных реквизитов
Информация о банках и номерах банковских счетов приводится в отношении каждого участника расчетов. Если с наименованием банка все понятно — оно отражается в полях 10 и 13 соответственно по банку плательщика и банку получателя, то вся остальная информация закодирована и требует дополнительных пояснений.
Номера расчетных счетов плательщика (поле 9) и получателя (поле 17), а также номера счетов их банков (поля 12 и 15) имеют 20-значную структуру. В этом сочетании цифр заложена определенная информация, помогающая идентифицировать любого субъекта расчетов, чтобы платеж прошел своевременно и попал к требуемому адресату.
Важно! С 01.01.2021 порядок указания реквизитов в платежках по налогам, взносам и госпошлине поменялся. В поле 17, где ранее указывался номер счета УФК (начинается с 40101), нужно указывать новый казначейский счет, начинающийся с 03100. Новый счет УФК, начинающийся с 40102, надо вносить на одну строку выше — в поле 15 для номера счета банка получателя (раньше его не заполняли). Переходите по ссылке и скачайте сравнительную таблицу реквизитов от ФНС. До 30.04.2021 платежи проходят как с новыми, так и со старыми реквизитами, с 01.05.2021 нужно использовать только новые.
Банковские реквизиты (наименование и номер корсчета) дополняются специальным (уникальным для каждого банка) банковским идентификационным кодом (БИК). В его составе всегда 9 знаков, а последние 3 цифры должны совпадать с последними цифрами корреспондентского счета банка. Для отражения БИК банков плательщика и получателя денег в платежке выделены поля 11 и 14.
Информация о БИК всех банков собрана в Справочнике БИК РФ. При заполнении платежек с помощью программы «банк-клиент» или при расчетах через интернет, когда платежный документ оформляется по заданному шаблону, искать этот справочник нет необходимости. Программа сама найдет БИК по названию банка или предложит самостоятельно выбрать его из имеющегося списка.
О нюансах заполнения платежных поручений онлайн можно узнать из статьи «Где можно заполнить платежное поручение онлайн?».
Рассмотренные реквизиты платежного поручения занимают большую часть этого документа. Однако оставшиеся поля платежки не менее информативны, а их заполнение требует определенных знаний.
Поясняющая 6-строчная таблица
После блока реквизитов платежного поручения, необходимых для идентификации субъектов расчетов, идет таблица, содержащая 6 небольших окошек — поля с 18 по 23. Ее назначение — уточнение условий платежа в части вида оплаты, назначения, сроков и очередности платежа.
В поле 18 платежного поручения всегда отражается код 01. Другие цифры возможны только в том случае, если платежный документ имеет иную форму. Например, при платежах по инкассовому поручению этот реквизит будет содержать цифры 06, а по платежному требованию — 02.
Поле платежки под номером 19, предназначенное для отражения срока платежа, плательщики не заполняют, как и код назначения платежа (поле 20).
Поле 21 «Очередность платежа» состоит всего из 1 знака (от 1 до 5). Если ошибиться в этом реквизите, банкиры могут сделать замечание, но критичной для платежа эта ошибка не будет. Правильное указание очередности платежа необходимо в случае недостаточности денег на расчетном счете. Этому вопросу посвящена отдельная норма ГК РФ — п. 2 ст. 855.
Подробнее о том, как правильно заполнить реквизит «очередность платежа» в платежном поручении читайте в материале «Указываем очередность платежа в платежном поручении».
Завершают 6-строчную таблицу 2 строки: 22 «Код» и 23 «Рез. поле». Поле 23 — это резервный реквизит платежки, и он не заполняется до указаний Банка России. А вот поле 22 требует повышенного внимания.
Закодированный реквизит
В платежном поручении много различных кодов и шифров. При этом каждый из них имеет свое название: ИНН, КПП, БИК, УИН. А реквизит, указываемый в поле 22, называется просто «Код». Сразу не понятно, о чем идет речь, для чего он предназначен и как его заполнить.
Первое, на что необходимо обратить внимание: реквизит «Код» заполняется только при переводе денег в бюджет РФ. По обычным платежам в данном поле платежки проставляется 0.
ВАЖНО! Уникальные идентификаторы начислений (УИН) отражаются в платежном поручении в соответствии с требованиями приказа Минфина России от 12.11.2013 № 107н о правилах указания информации в реквизитах платежных документов при перечислении денег в бюджет РФ.
Отсутствие УИН в платежке (к примеру, на оплату штрафа за нарушение ПДД) приводит к невозможности идентифицировать платеж в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП). Тогда штраф считается неоплаченным, и против нарушителя могут возбудить дело об уклонении от исполнения административного наказания.
Длина загадочного реквизита — 20 знаков. При его заполнении необходимо учитывать следующее: в поле 22 платежки указывается 0, если, к примеру, фирма или ИП начисляют и добровольно уплачивают налоги, сборы или взносы. Если же налоговые платежи не были уплачены своевременно (по причине недостаточности средств или в результате ошибки), а налоговики или контролеры внебюджетных фондов начислили штрафы, пени и прочие платежи, значение УИН для заполнения реквизита «Код» берется из полученного от них требования. Если же УИН в требовании не отражен, в поле 22 ставится 0.
Образец заполнения платежного поручения с УИН на уплату налога по требованию налоговой инспекции смотрите в КонсультантПлюс, получив бесплатный пробный доступ к системе.
Реквизиты налогового платежа 104–110
Информацию в полях 104–110 заполняют только в платежках на перечисление налоговых платежей. Они необходимы для формирования полной информации о перечисляемом налоге, сборе, взносе. Коротко об этих реквизитах можно узнать из таблицы ниже.
|
Номер поля платежного поручения |
Наименование реквизита |
Содержание реквизита |
|
104 |
КБК (код бюджетной классификации) |
Код в соответствии с Классификацией доходов бюджетов, утвержденной Минфином |
|
105 |
Код ОКТМО |
Код территории муниципального образования в соответствии с Общероссийским классификатором, утвержденным приказом Росстандарта от 14.06.2013 № 159-ст |
|
106 |
Основание налогового платежа |
2-значные коды назначения платежа в соответствии с приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н (например, ТП — платежи текущего года, ЗД — добровольное погашение задолженности по истекшим периодам при отсутствии требования налоговиков) |
|
107 |
Налоговый период |
Формат заполнения (например): МС.04.2022, КВ.01.2022, ПЛ.02.2022, ГД.00.2022, 27.10.2022. Первые 2 цифры — период (месяц, квартал, полугодие, год), вторые 2 цифры — номер месяца, квартала или полугодия), последние 4 цифры — год платежа |
|
108 |
Номер налогового документа |
В зависимости от значения реквизита 106 «Основание налогового платежа» может принимать следующий вид: PC — номер решения о рассрочке. Знак № в этом поле проставлять не нужно. Для текущих платежей или при добровольном погашении налогового долга (показатель основания платежа ТП или ЗД) в данном поле указывается 0 |
|
109 |
Дата налогового документа |
Дата документа в формате ХХ.ХХ.ХХХХ (подп. 2 п. 6 правил, утвержденных приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н). Например, 01.11.2022 |
|
110 |
Тип налогового платежа |
С апреля 2016 года при перечислении налогов это поле не заполняется (указание Центробанка от 06.11.2015 № 3844-У) |
ВНМАНИЕ! С 01.10.2021 изменились реквизиты платежей в ФНС. Как именно, см. здесь.
Как заполнить поле 106 «Основание платежа» в платежном поручении на уплату налога, подробно разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный демо-доступ бесплатно.
Заключительные поля платежного поручения
Оставшиеся поля платежки предельно понятны. В поле 24 «Назначение платежа» содержится наименование товаров (работ, услуг), платеж за которые перечисляется по данному платежному документу. Кроме того, приводятся номера и даты договоров, товарных документов, а также другая необходимая для идентификации платежа информация (в том числе сумма НДС).
Подробнее об особенностях заполнения этого реквизита платежки читайте в статье «Верно указываем назначение платежа в платежном поручении».
Изменить назначение платежа в платежном поручении вам помогут разъяснения экспертов и образцы писем контрагенту и в банк из КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите в материал.
Поля 43 «М. П.» и 44 «Подписи» требуют заполнения, если платежка оформляется на бумаге. Если подпись или печать в платежке не соответствуют заявленным банку образцам, такой документ банкирами к исполнению не принимается. Электронные платежки подписываются с помощью ЭЦП при соблюдении специальной процедуры.
Итоги
Платежное поручение содержит в своем составе множество разнообразных реквизитов. Часть из них проста и понятна, многие закодированы, некоторые многозначны по составу и содержанию.
Поля платежки могут быть заполнены частично или полностью в зависимости от вида платежа (обычный или налоговый). Но форма платежного поручения и состав его реквизитов всегда одинаковы.
Понимание смысла платежных реквизитов помогает быстро и правильно оформить этот платежный документ.
Что такое реквизиты банковской карты
Реквизитами банковской карты называются данные банковского счета, часть которых отражена непосредственно на пластиковом носителе. Рассказываем о видах реквизитов, для чего они используются, где их взять и какие данные безопасно сообщать посторонним.
Полные реквизиты карты – что это
Пластиковая карта – это платежный инструмент, позволяющий распоряжаться деньгами на счете, к которому она привязана. К её реквизитам относится вся информация об этом счете и сведения, эмбоссированные, то есть выгравированные или напечатанные, на пластике физического носителя.
Полные реквизиты банковской карты включают:
- номер расчетного счета в банке;
- наименование банка с указанием регионального филиала;
- ИНН, КПП, БИК финансово-кредитной организации;
- номер корсчета банка;
- ФИО держателя;
- номер карты;
- срок ее действия;
- коды безопасности, включая ПИН, CVV/CVC;
- номер телефона держателя.
К реквизитам относятся все данные о банке и владельце карты, с помощью которых можно управлять средствами на счете. Так как номер мобильного телефона используется при выполнении переводов с помощью Сервиса быстрых платежей (СБП, перевод выполняется по номеру телефона), его тоже стоит отнести к реквизитам.
На карту нанесены:
- Номер – уникальное сочетание цифр, которое присвоено носителю. Обычно он состоит из 16, реже – из 18 или 19 цифр.
- Срок действия карты – месяц и год, до которых пластиковый носитель обслуживается банком. Он составляет от года до четырех лет и зависит от типа карты – дебетовая, кредитная, цифровая, неименная. Далее карту перевыпускают.
- Фамилия и имя держателя латинскими буквами. Если карта неименная, она выпускается без эмбоссинга ФИО владельца. Это не значит, что она никому не принадлежит: карта привязана к счету на имя держателя.
- Код проверки подлинности CVV или CVC – три цифры на обороте карты, необходимые при списаниях средств при оплате онлайн на сторонних ресурсах.
Реквизиты счета карты доступны в личном кабинете мобильного приложения и онлайн-банка.
Когда нужны полные реквизиты банковской карты
Большинство операций по списанию и зачислению средств не требуют знания полных платежных данных. Для расчета в магазине достаточно самой карты и ПИН-кода, для оплаты покупок онлайн – номера карты, сведений о владельце, кода CVV/CVC и полученного в СМС, а для получения перевода – номера телефона, к которому привязан мобильный банк.
Реквизиты счета карты нужны для:
- получения переводов от юридических лиц, включая оплату услуг, зачисление заработной платы, пособий;
- получения переводов из-за границы по SWIFT;
- получения переводов с карт других физлиц, если у вас не подключен сервис СБП;
- управления счетом, если карта заблокирована, деактивирована или перевыпускается по сроку;
- снятия денег со счета карты в отделении банка без предъявления пластикового носителя;
- выставления счетов организациям на оплату ваших услуг, в том числе в статусе самозанятого.
Как узнать реквизиты банковской карты
- Если у вас нет в руках пластикового носителя, а данные карты нужны – их можно найти в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении. Для безопасности часть данных скрыта, на главном экране могут отображаться только последние 4 цифры номера.
- Чтобы получить полные реквизиты, откройте вкладку информации о карте и перепишите или скопируйте необходимые данные. Если к одному счету выпущено несколько карт, у них будут одинаковые реквизиты счета, но разный номер на пластике. Это никак не сказывается на зачислении и списании средств, все карты управляют одним счетом, а деньги можно получить по номеру счета, карты, мобильного телефона.
Кроме этого реквизиты счета карты можно получить в банкомате. Вставьте карту, подтвердите вход в кабинет пользователя. Выберите вкладку со своими счетами и далее «Реквизиты» необходимого. Информацию можно распечатать на чеке устройства или сфотографировать.
Еще один способ – обратиться в отделение своего банка. Для этого потребуется паспорт. Сведения будут распечатаны на фирменном бланке с отметкой операциониста, выполнившего запрос.
Некоторые банки предоставляют сведения через оператора горячей линии. Для этого необходимо подтвердить личность, назвав все данные, которые попросит специалист банка, реквизиты будут высланы по СМС.
Реквизиты счета предоставляются без указания номера карты и информации, нанесенной на пластиковый носитель. Если данные попадут в чужие руки, использовать их для доступа к деньгам не получится: нужен паспорт для обращения в банк или мобильный телефон для получения СМС-кодов при работе с дистанционными сервисами.
Что нельзя сообщать третьим лицам
Платежная информация ваших счетов и карт – ключ к вашим деньгами. Передавать полные сведения можно только в бухгалтерию предприятия, клиентам, с которыми заключен письменный договор, близким, которым вы полностью доверяете, если требуется распоряжение счетом от вашего лица.
Если данные вашей карты попадут мошенникам, они могут вывести деньги с вашего счета, сделать переводы за границу, оплатить покупки в интернете. Оспорить операцию с использованием кодов безопасности и вернуть деньги можно только если доказано, что карта была похищена.
Никогда:
- никому не отправляйте фото вашей карты;
- не сообщайте все данные с лицевой стороны, включая срок действия;
- коды безопасности с оборота карты, из PUSH-сообщений или СМС.
Также не стоит сообщать PIN-код, эти данные бесполезны для любой операции, кроме снятия наличных через банкомат и если их запрашивают, это может быть мошенник.
Чтобы принять перевод, достаточно сообщить номер своего телефона – с его помощью можно перевести до 100 000 рублей по СБП между картами любых банков без комиссии и ввода личных данных держателя. Если сервис не подключен, назовите номер карты, свое имя, отчество и первую букву фамилии – этого достаточно для отправки средств и безопасно с точки зрения управления счетом.
Как могут украсть информацию
Телефонное мошенничество и социальная инженерия – самый распространенный способ. Прекратите разговор, если вам звонит:
- сотрудник банка и просит подтвердить личность или сообщить сведения о счетах и банках, в которых они открыты;
- представитель госорганов с информацией о происшествии с вашим близким, которое можно уладить за деньги;
- автоинформатор или робот-автоответчик с сообщением о заявке не открытие счета или кредитной карты на ваше имя;
- организатор лотереи или представитель компании, которая дарит подарки по поводу юбилея или раздает выигрыши «счастливчикам».
Второй по популярности способ хищения платежных данных – рассылки. Не переходите по ссылкам в СМС и сообщениях электронной почты, даже если адрес отправителя кажется вам знакомым, «принадлежит» банку или ведомству. Мошенническими являются сообщения, в которых содержится:
- информация о проблемах с мобильным банком, при этом просят ввести реквизиты карты, CVV-код;
- уведомление о верификации аккаунтов интернет-магазинов с просьбой обновить платежные данные;
- письмо о дополнительных компенсациях или государственных выплатах за истекшие периоды;
- приглашение принять участие в лотерее, распродаже, где для получения выигрыша надо указать номер телефона и полные данные карты.
Пользуйтесь только официальными сервисами и оборудованием своего банка. При любой подозрительной активности по карте – установите временную блокировку с помощью мобильного приложения.
В Райффайзен Банке лимит переводов по Системе быстрых платежей увеличен до 300 тыс ₽ в день. А до 31 марта можно и вовсе переводить по номеру телефона по СБП без комиссии
Закажите дебетовую Кэшбэк-карту прямо сейчас
1,5%
Кэшбэк на все рублями
0₽
Бесплатное снятие в банкоматах
Эта страница полезна?
99
% клиентов считают страницу полезной
Следите за нами в соцсетях и в блоге