Перестрахование в страховом бизнесе дипломная работа

метки: Перестрахование, Перестраховщик, Страхов, Договор, Рынок, Компания, Портфель, Участие

Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества.

В большинстве случаев страховые общества не имеют возможности создать идеально сбалансированный портфель рисков, поскольку количество объектов страхования небольшое или в портфеле содержатся крупные и опасные риски, которые вносят в состав портфеля элементы диспропорции.

Кроме того, практика показывает, что любое страховое общество даже при тщательном отборе рисков при приеме их а страхование не может создавать портфель полностью изолированных друг от друга объектов страхования, так как условиями страхования обычно покрываются различные опасности, которым застрахованные объекты могут подвергаться одновременно при наступлении катастроф: наводнений, ураганов, землетрясений, опустошительных пожаров и т.д. Однако в связи с тем, что финансовые средства даже все активы любого страховщика составляют лишь небольшую долю общей суммы его ответственности перед страхователями по всему портфелю застрахованных объектов, указанные катастрофы (страховые случаи) могут не только значительно подорвать финансовую базу страхового общества, на и привести к его полному банкротству.

Для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховщика, и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности, получения взаимного участия в рисках, принятых на страхование другими страховщиками, существует институт

Актуальность данной работы заключается в том, что перестрахование не только защищает страховщиков, но и влечет за собой защиту служащих страховых компаний от потери работы, акционеров компаний от понижения прибыли. Для страхователя это означает возможность сохранения прежнего уровня ставок страхования до тех пор, пока изменения, ведущие к увеличению убытков, не изменят свой внезапный характер на постоянный. И, наконец, государству гарантируется поступление налогов от страховой деятельности. Целью данной работы является анализ перестраховочной деятельности в России и перспективы ее развития.

Объектом исследования является перестраховочный рынок России.

Задачи:

• рассмотреть экономическую сущность и виды перестрахования;
• проанализировать Российский рынок перестрахования;
• рассмотреть перспективы развития Российского рынка перестрахования.

Экономическая сущность перестрахования, основные виды перестрахования и особенности в России рассмотрены в первой главе. Показано, что перестрахование позволяет, используя финансовые возможности перестраховщика, принимать страховые риски, значительно превосходящие собственные финансовые ресурсы, а так же показаны главное различие между основными видами перестрахования, которое состоит в принципе погашения обязательств по договорам, например, выплаты могут производиться в фиксированных пропорциях или в установленных пределах с заранее определенной очередностью. Для предотвращения возможных финансовых потерь компания формирует перестраховочную защиту, то есть принимает решение о выборе видов перестрахования, а также о величине собственной части риска (так называемом размере собственного удержания) по каждому виду. Отметим, что страховая компания предпочитает использовать комплексную защиту портфеля, состоящую из нескольких видов перестрахования одновременно. Комплексная защита предполагает разделение ответственности по страховому полису на несколько частей и перестрахование каждой из них одним видом перестрахования. Такой вид комплексной защиты получил название перестраховочной программы.

8 стр., 3692 слов

Страхование в системе финансово-кредитных отношений

… определить значение страхового звена в финансово-кредитной системе, а также проанализировать принципы, функции, организацию и управление финансами Предметом исследования являются основные тенденции, проблемы и перспективы развития страхования, как звена финансово-кредитных отношений. С …

Во второй главе дается описание текущего состояния рынка перестрахования в России и перспективы его развития.

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями, передает на определенных согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля собственных страхований и обеспечения тем самым финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Следовательно, экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда.

Деятельность перестраховщиков строится на основе закона больших чисел. Этот закон означает, что при достаточно общих условиях действие большого числа случайных факторов приводит к такому результату, который практически не зависит от случая. Применительно к страхованию это можно изложить следующим образом: чем большее количество однородных рисков принято на страхование, тем устойчивее страховой портфель данного страховщика, и тем в большей степени результаты страховых операций поддаются прогнозированию.[21]

Важно добиться наполнения страхового портфеля как можно большим количеством почти идентичных рисков. Значимость перестраховщика заключается не в том, чтобы снизить размеры убытков, а чтобы сделать более комфортной ликвидацию последствий этих убытков.

Перестрахование на первый взгляд защищает страховщиков, но это влечет за собой защиту и служащих страховых компаний от потери работы, акционеров компаний от понижения прибыли. Для страхователя это означает возможность сохранения прежнего уровня ставок страхования до тех пор, пока изменения, ведущие к увеличению убытков, не изменят свой внезапный характер на постоянный. И, наконец, государству гарантируется поступление налогов от страховой деятельности.

Основные принципы перестрахования являются абсолютно такими же, как и для страхования. Для перестрахования также важно наличие страхового интереса, соблюдение принципа возмещения убытков и принципа наивысшей добросовестности.

71 стр., 35083 слов

Анализ финансовой устойчивости страховой организации

… данной работы. Цель предлагаемой дипломной работы – раскрыть содержание методики анализа финансового состояния, проанализировать финансовое состояние страховой компании и предложить меры по улучшению ее финансовых показателей. Предмет данной работы – платежеспособность и финансовая устойчивость страховой компании. Объект данной работы – страховая компания …

По аналогии с тем, что страхование может быть проведено только при наличии у страхователя интереса в объекте страхования, перестраховывать можно только реально существующий интерес страховщика. Страховщик, принимая риск, берет на себя определенную ответственность, а значит, в этой ответственности имеет страховой интерес, который и подлежит перестрахованию. Только установленные в страховом полисе гарантии и могут быть разделены с перестраховщиками, в противном случае страховщик умышленно делится несуществующими или преувеличенными рисками.

Принцип возмещения убытков, как и в страховании, является одним из основных в перестраховочном договоре. На его основе строится сам договор, предполагающий, что при наступлении страхового случая цедент (страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику) выплатил причитающееся страховое возмещение страхователю, обязав при этом перестраховщика (цессионария) выплатить цеденту частичное возмещение, пропорциональное его доле участия в этом риске. Только факт выплаты цедентом компенсации страхователю или его обязанность произвести такую выплату в зависимости от условий договора позволяет ему выставлять требования к цессионарию, и только в этом случае наступает ответственность последнего.[19]

Договор перестрахования заключается между цедентом и цессионарием относительно страхового интереса, в то время как оригинальный договор, заключенный со страхователем, являясь основой для договора перестрахования, тем не менее, не затрагивается и взаимоотношения его сторон не изменяются. Это указывает на то, что заключение договора перестрахования не устанавливает никаких юридических прав между страхователем и перестраховщиком. Такая разделенность взаимоотношений по поводу одного риска в некоторых странах даже закрепляется законодательно.[10]

В Законе Российской Федерации «О страховании» указывается, что «Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования».

Принцип наивысшей добросовестности можно рассматривать как один из основополагающих в перестраховании. Это предполагает не только то, что стороны обязуются не искажать реальное положение дел, но и информировать друг друга обо всех обстоятельствах заключения и исполнения договора. Почти все договоры предусматривают автоматизм перестрахования принятых в прямом порядке определенных рисков. Это связано, прежде всего, с необходимостью обеспечивать заключение большого количества договоров по страхованию (для страховщика) или по перестрахованию (для перестраховщика), с одной стороны, и необходимостью минимизировать административные расходы, с другой. Вследствие этого перестраховщики периодически получают информацию о суммарных результатах по рискам, которые относятся к определенному перестраховочному договору. Доверие перестраховщика распространяется на принятие рисков, определение той их части, которую страховщик оставляет себе, предоставление льгот, урегулирование убытков. Естественно, что изменения оговоренных при перестраховании тарифов или систематическая недооценка размеров выплаченных убытков с целью получения более выгодных условий перестрахования вступает в прямое противоречие с принципом наивысшей добросовестности.[21]

19 стр., 9124 слов

Перестрахование

… с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по Кроме того, законодательством определены не подлежащие перестрахованию риски. Перестрахованию не подлежит риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица …

При перестраховании цедент удерживает на своей ответственности от каждого крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой суммы, а значит и по ответственности превышает лимит собственного удержания (эксцедент) передается заинтересованным в этом перестраховщикам. Условия передачи рисков в перестрахование принципиально иные, чем при страховании. Поскольку передаваемые риски приобретены цедентом и он может распоряжаться ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочной комиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам.

Кроме того, как правило, по перспективным, благополучным рискам цедент требует от перестраховщиков участия в их будущей прибыли по данным рискам (тантьемы) и предоставления адекватного участия в перестраховании их рисков.

Следует отметить, что принятие в перестрахование чужих рисков является вполне рентабельным делом, поскольку перестраховщики, кроме комиссии, а иногда и тантьемы не несут других расходов по приобретению страхований (содержание аппарата, помещения, оплата агентов, брокеров и т.п.).

Имея такую надежную защиту, как система перестрахования, страховые компании вступают в жесткую конкурентную борьбу за приобретение страхований. Собираемая страховщиками масса страховых платежей (премий) часто инвестируется в другие народно-хозяйственные отрасли или пускается в финансовый оборот в целях получения более высокого уровня прибыли, чем по страховым операциям. Это позволяет страховым организациям перекрывать результаты малорентабельных страхований, которые они вынуждены принимать для поддержания престижа и для тех же целей получения возможно большего объема премии для последующих инвестиций.[5]

Принятые в перестрахование риски могут быть вновь переданы во вторичное перестрахование (ретроцессию), а перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцессионером.

Таким образом, в страховом мире происходит постоянный, непрекращающийся обмен перестраховочными долями и главная цель таких обменов состоит в стремлении к созданию сбалансированных, устойчивых собственных страховых портфелей. Поэтому перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества вне зависимости от величины его капиталов, запасных фондов и других активов.

Во многих случаях страховые стоимости объектов, подлежащих страхованию, настолько велики или опасны, что емкость отдельных национальных страховых рисков, со всеми, находящимися в них страховыми организациями, оказывается недостаточной, чтобы обеспечить их страхование в полных суммах. Через каналы перестрахования такие риски передаются на страховые рынки других стран, в результате чего может оказаться, что в страховании крупных рисков принимает участие весь или почти весь международный страховой рынок, сотни и тысячи страховых учреждений. Перестраховщики, как правило, берут на свою ответственность лишь небольшую часть риска, порядка нескольких процентов, а иногда и доли процентов для формирования портфеля, состоящего из сравнительно мелких рисков. [20]

13 стр., 6014 слов

Перестрахование: российский и зарубежный опыт

… перестрахованных рисков и исключений из них невозможно. Любая перестраховочная сделка сложнее договора страхования, поскольку должна в том или ином виде отражать условия последнего и фиксировать положения собственно договора перестрахования. Кроме …

Размер передач рисков в перестраховании должен быть экономически обоснован. Излишние передачи, сопровождаемые соответствующей, иногда весьма существенной, передачей части собранной премии, отрицательно сказываются на финансовых показателях передающей компании. С другой стороны, передачи, производимые меньше необходимого уровня, в случае наступления катастрофических, или даже просто серии крупных убытков могут поставить в тяжелое финансовое положение компанию, не защищенную должным уровнем перестрахования.

Таким образом, правильное, экономически обоснованное определение доли, передаваемой в перестрахование, имеет чрезвычайно важное значение для каждой страховой компании. [7]

В процессе длительного развития перестраховочных отношений сформировались определенные типы перестраховочных договоров, которые применяются на национальном (внутри страны) и международном уровнях.

По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяют на договоры: факультативного перестрахования, облигаторного перестрахования и факультативно-облигаторного перестрахования.

Договор факультативного перестрахования представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска, предусматривает полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание), перестраховщику — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме.

С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.[21]

Обычно размер платежей за предоставленные гарантии в рядке факультативного перестрахования предоставляется с том ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке. Например, если предоставленный в перестрахование риск оценивается выше средней степени риска или спрос на данный риска на перестраховочном рынке является незначительным, предложенный перестраховщиком уровень перестраховочных платежей, безусловно, будет выше, чем уровень первичных страховых платежей, полученных цедентом при заключении первоначального договора страхования.

Отличительная черта факультативного перестрахования состоит в том, что как цеденту, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска и в зависимости от этого принятие определенного решения: цеденту — о передаче риска, перестраховщику — о принятии риска. Отрицательная сторона факультативного перестрахования заключается в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого в перестрахование риска.

В настоящее время договоры факультативного перестрахования играют, как правило, вспомогательную роль и используются обычно в отношении рисков, величина которых превышает собственное участие цедента вместе с перестраховочным избытком в соответствии с договором облигаторного Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.

6 стр., 2764 слов

Контрольная работа: Основы перестрахования

… в перестрахование риска. В настоящее время договоры факультативного перестрахования играют, как правило, вспомогательную роль и используются обычно в отношении рисков, величина которых превышает собственное участие цедента вместе с перестраховочным избытком в соответствии с договором облигаторного перестрахования. Договор …

Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. Договор облигаторного страхования наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. В отличие от факультативного перестрахования, где предметом договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке, облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового Портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного страхования дешевле для обеих сторон по сравнению с договором факультативного перестрахования. В этой связи в практике Международного перестраховочного рынка наиболее часто встречается форма договора облигаторного перестрахования.

На практике также встречается смешанная (переходная) форма договора перестрахования — факультативно-облигаторная, называемая договором «открытого покрытия». Она дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

Перестраховочные платежи по договорам открытого покрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования.

Договор открытого покрытия может быть невыгодным и небезопасным для перестраховщика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры открытого покрытия заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, на основании многолетней практики их взаимного сотрудничества.

В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном между ними договоре, перестрахование подразделяется на активное и пассивное. Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное перестрахование — в приеме риска. Последующая передача риска от перестраховщика третьей стороне носит название ретроцессии.[21]

В практике страхового дела принято обозначать страховое общество, передающее риск в перестрахование, как ведущее активное перестрахование, а принимающее риск — как страховое общество, ведущее пассивное перестрахование. Передача риска есть передача ответственности, прием риска — принятие ответственности.

На практике часто активное и пассивное перестрахование проводятся одним и тем же страховым обществом одновременно.

Различают также пропорциональное перестрахование и непропорциональное Пропорциональное перестрахование — исторически наиболее древняя и по существу до конца XIX в. единственная всеобщая форма перераспределения риска. С этой точки зрения пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного перестрахования. Договор пропорционального перестрахования предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрытии риска. В обобщенной форме пропорциональное перестрахование действует по принципу «перестраховщик разделяет риск цедента». Этот принцип, как будет видно далее, используется в договорах непропорционального страхования. В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования: квотой, эксцедентный; квотно-эксцедентный, или смешанный.

В договоре квотного перестрахования цедент обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эти доли. Обычно доля участия в перестраховании выражается в проценте от страховой суммы. Иногда участие перестраховщика может быть оговорено конкретной суммой (квотой).

Кроме того, в договорах этого типа по желанию перестраховщика устанавливаются для разных классов риска верхние границы (лимиты) ответственности Договор эксцедентного перестрахования имеет ряд отличий от договора квотного перестрахования. Эксцедентное перестрахование может привести к полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Приступая к заключению договора эксиедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. Для этого прибегают к анализу статистических данных и проведению актуарных расчетов. Максимум собственного участия страховщика называется эксцедентом.

Превышение страховых сумм за установленный уровень (линию) собственного участия страховщика в покрытии риска передается в перестрахование одному или нескольким перестраховщикам. Данное превышение страховых сумм риска, переданных в перестрахование, называется достоянием эксцедента.

При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, считаются перестрахованными. Процент перестраховки будет тем больше, чем выше страховая сумма для данного риска.

Договор смешанного перестрахования – квотно — эксцедентн — применяется на практике относительно редко. Он представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования риск сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

Непропорциональное чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам результате ДТП. Непропорциональное перестрахование применяется также во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика.

Определенные трудности в практике непропорционального перестрахования были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестраховщика на условиях заключенного перестраховочного договора. Только развитие современных методик актуарных расчетов позволило решить эти проблемы. Статистический анализ крупных убытков позволил составить таблицы распределения их вероятностей, оценить их вероятный размер и вероятность отклонения действительного ущерба от ожидаемого. С учетом накопленных статистических данных убыточности по всему страховому портфелю цедента практика актуарных расчетов позволила исчислить ожидаемую величину убыточности (прогноз) и вероятность будущих отклонений этой убыточности.

Обслуживание договоров непропорционального перестрахования достаточно просто и нетрудоемко, дешевле, чем обслуживание договоров пропорционального перестрахования.

Расчеты между сторонами договора охватывают окончательные финансовые результаты цедента (или только возмещение Ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры страхования и убытки, как это имеет место при заключении договоров пропорционального перестрахования. Это одна из причин растущей популярности непропорционального перестрахования и возникновения его новых вариантов и модификаций.

Перестрахование превышения убытков (относится к непропорциональному перестрахованию) используется, когда страховщик стремится не к выравниванию отдельных рисков данного вида, а непосредственно к обеспечению финансового равновесия страховых операций в целом, которое может быть нарушено причинением ущерба в особо крупных размерах по некоторым рискам страхового портфеля. Исходя из подписанных условий договора, перестраховщик принимает обязательство покрытия той части убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия цедента но ниже установленной в договоре суммы, составляющей верхнюю границу ответственности перестраховщика. Определенные таким образом обязательства относятся ко всем ущербам, которые были вызваны одним стихийным бедствием, составляющим страховой риск. Если в результате данного страхового случая причинен ущерб многим страхователям, то этот ущерб рассматривается исключительно как групповой ущерб. Обязательства страховщика устанавливаются в соотношении к групповому ущербу.

Собственное участие цедента в покрытии ущерба называется приоритетом, или франшизой, а верхняя максимальная граница ответственности перестраховщика за последствия одного стихийного бедствия, причинившего ущерб — лимитом перестраховочного покрытия.

Другим видом непропорционального перестрахования является перестрахование превышения убыточности. Это перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит целью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей).

Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение значительного числа мелких убытков.

Заключая договор, перестраховщик принимает обязательство выровнять цеденту превышение убыточности сверх установленного лимита, составляющего, например, 105% страховых платежей, собранных страховщиком. Наличие установленного лимита означает, что убыточность до 105% будет покрываться цедентом исключительно за счет собственных источников (фондов).

Если в данном календарном году убыточность превысила 105%, то все превышение сверх этой цифры покрывается перестраховщиком по условиям заключенного договора. В профессиональной страховой терминологии это явление обозначается: » убыточность остановлена на уровне 105%» или «стоп-убыточность 105%».

Договоры перестрахования превышения убыточности могут быть самостоятельно обособленными контрактами или выступать в качестве дополнения к эксцедентному перестрахованию. И в том, и в другом случае действие договора перестрахования ограничивается исключительно частью портфеля цедента, имеющего превышение убыточности.

Специализированные на перестраховании компании можно условно разделить на три основных группы: российские перестраховочные компании, дочерние перестраховочные компании зарубежных перестраховщиков и псевдоперестраховщики.

В первую группу можно включить перестраховочные компании, учрежденные в РФ российскими учредителями. Практически все из них имеют длительный стаж работы на рынке. Их показатели деятельности не имеют каких-либо экстремальных отклонений. Среди них можно выделить рыночно- ориентированные и кэптивные, столичные и региональные.

На рынок ориентируются «Транссиб Ре» (Красноярск), «Русское ПО» (Москва), «Азиятранс Ре» (Хабаровск) и еще ряд компаний, чьи сборы весьма невелики.

К кэптивным компаниям можно отнести «Капит ал Перестрахование», входящую в холдинг «Росгосстрах»», «Москва Ре» — члена страховой группы «Московская страховая компания», «Кама Ре» — члена группы «НАСКО-Татарстан» (Казань).

Формально к региональным перестраховщикам можно отнести четыре компании: «Азиятранс Ре» (Хабаровск), «Кама Ре» (Казань), «Волга» (Самара) и «Транссиб Ре» (Красноярск).

Из названной первой группы компаний, часть уже покинули или покидают рынок. Так, в 2010 году компания «Мегарусс Ре» передала свой портфель материнской страховой компании «Мегарусс Д» и сдала лицензию. В 2011 году «Находка Ре» (Находка) присоединилась к страховой компании «Тит» (Москва).

Аналогично поступила «Восточная перестраховочная компания», присоединившись к страховой компании «Мегаполис» (Москва) и проведя ребрэндинг на «Восточную страховую и перестраховочную компанию». Собственники компании «Волга» (Самара) приняли решение о прекращении ее деятельности с 01 января 2012 года и передаче ее портфеля договоров в «Объединенную страховую компанию» (Самара), куда перейдет и менеджмент. Не смогла увеличить уставный капитал компания «Азиятранс Ре» и объявила о прекращении приема новых перестрахований.

Во вторую группу входят дочерние компании крупных зарубежных перестраховщиков, такие, как SСOR – перестраховщик рисковых видов и «Мюнхенское перестраховочное общество Восточная Европа/Средняя Азия», специализирующееся на перестраховании жизни. Последняя компания, как уже говорилось, покидает российский рынок после 1 января 2012 года.

Наконец, третью группу специализированных перестраховщиков образуют компании, чей бизнес основан на оптимизации налогообложения своих клиентов. К ним следует отнести компании: «Сотис», «Восточно-Европейское ПО», «Столичный ПЦ», «Концепция Ре», «Индустриальное ПО», «Экспресс Ре», «Промышленная ПК». Деятельность этих компаний трудно отнести к профессиональному перестрахованию. К счастью, не все они смогут увеличить уставный капитал до требуемых законом размеров.

Таким образом, по нашим прогнозам, в 2012 году на российском рынке останется не более 8 специализированных перестраховщиков.

Согласно официальной статистике, три четверти российского рынка перестрахования занято прямыми страховщиками, имеющими лицензии на перестрахование. Впрочем, в последние годы их число также стремительно сокращается. По итогам первого полугодия 2011 года, страховых компаний, проводящих входящее перестрахование, насчитывалось чуть больше сотни (115).

Далеко не все из них соответствуют новым требованиям по размеру уставного капитала и в оставшиеся несколько месяцев до конца года не смогут его увеличить и покинут рынок. [22]

Еще одним фактором, определяющим сокращение числа прямых страховщиков, занимающихся входящим перестрахованием, является снижение для них рентабельности данного вида деятельности. По нашим оценкам, число прямых страховщиков, занимающихся перестрахованием, с каждым годом будет снижаться и в дальнейшем. Следуя тенденциям мирового рынка перестрахования, отделы входящего перестрахования в крупных страховых компаниях со временем будут закрыты как непрофильные. Для любого международного страховщика перестрахование является расходной строкой баланса.

В настоящее время для отечественных прямых страховщиков входящее перестрахование – это дополнительный способ получения премии при недостаточности собственного портфеля прямых рисков. На развитом рынке таким компаниям будет тяжело сохранять конкурентоспособность, распыляя капитальные и трудовые ресурсы. Более дорогая, по сравнению со страховой, защита косвенных секций и перестраховочные выплаты по «чужим» убыткам становятся существенной статьей расходов прямого страховщика. И как только доходная часть от входящего перестрахования становится ниже определенного уровня — по нашим оценкам, это от 7% до 3% от общей суммы входящего бизнеса — целесообразность нести данные расходы исчезает. Ускорят данный процесс последствия мирового финансового кризиса.

Сокращение перестраховочных емкостей, рост цен на высокорейтинговое перестрахование, ужесточение андеррайтинга, ухудшение условий возобновления облигаторной защиты, расширение списков исключений из покрытия, отказ от ретроцессионного бизнеса ведущих мировых перестраховщиков приведут к тому, что в ближайшем будущем могут возникнуть сложности с размещением косвенных секций при заключении облигаторных договоров с зарубежными партнерами. Данный бизнес для прямых страховщиков является побочным, и в сложившейся экономической ситуации затраты на его поддержание могут превысить доходы, то есть принести убытки.

Ситуацию на международном и российском перестраховочном рынках можно охарактеризовать как предгрозовую. Возобновление наших ретроцессионных программ в июле 2011 года показало, что международный рынок очень жесткий.

Полученные за последние годы из России убытки:

• 250 млн.долл. по Саяно-Шушенской ЭС от СК «Альянс-РОСНО» (2009);
• более 70 млн.долл. по пожару на заводе «Конкордия» компании «Мираторг» от ОАО «ВСК» (2010);
• более 250 млн.

долл. за потерю спутника «Экспресс-АМ4» от «Ингосстраха» (2011).

Также оплаченные перестраховщиками в 2010 году убытки от техногенных и природных катастроф в сумме 43 млрд.долл. (по данным Sigma) вкупе с японскими катастрофическими убытками нынешнего года не располагают андеррайтеров к снижению тарифов.

1 января 2012 года вступил в силу требование Закона РФ «Об организации страхового дела» о новом минимальном размере уставных капиталов страховщиков: это 120 млн.руб. или 4,3 млн.долларов для прямых страховщиков и 480 млн.руб. или 17,3 млн.долларов для перестраховщиков. Нормативы финансовой устойчивости страховых организаций выше требований к уставным капиталам на 30%. Это значит, что в отчетности по итогам 6 месяцев 2012 года прямые страховщики должны располагать собственными средствами в размере 156 млн.руб. или 5,6 млн.долларов, а перестраховочные компании или страховые компании, сохраняющие лицензии на входящее перестрахование – 624 млн.руб. ил 22,5 млн. долларов.

Напомним, что на приведение своих капиталов в соответствие с новыми требованиями компании российского страхового рынка получили только 1,5 кризисных года. [22]

Эта ситуация привела к взаимному недоверию на рынке, особенно среди региональных компаний и страховщиков из СНГ. Официальное заявление компании- перестраховщика, что «Мы остаемся на рынке», никого не удовлетворяет. Страховщики хотят быть уверены, что перестраховщик продолжит свою работу в 2012 году. Особенно усилились подобные настроения после объявления об уходе с российского рынка дочерней компании «Мюнхенского ПО», проводившей операции перестрахования жизни. Комментируя это решение, руководство компании заявило, что нельзя вкладывать деньги в сжимающийся рынок перестрахования. Справедливость этих слов подтверждает и статистика.

Рисунок 1.1 Динамика количества российских компаний, принимающих входящее перестрахование, за 2003-2011 гг.

По данным Федеральной службы страхового надзора за 2010 год, операции по входящему перестрахованию проводили 152 российские компании. Два года назад их было 196, то есть с рынка ушел практически каждый четвертый перестраховщик. Это соответствует тенденции последних лет. Начиная с 2003 года, количество компаний, практикующих входящее перестрахование, уменьшилось почти в пять раз.

В этих цифрах больше плюсов, чем минусов:

• во-первых, перестрахование – это предоставление финансовой капитальной емкости перестраховщиком страховщику. И слабо капитализированная компания не в состоянии оказывать подобные услуги.
• во-вторых, мы уверены в том, что перестрахование – это иной бизнес, чем страхование, и заниматься им должны специализированные профессиональные компании.

По итогам 2010 года российскими компаниями по перестрахованию собрано 34 млрд. 719 млн. рублей. Годом ранее – 42 млрд. 995 млн. рублей. Выплаты по перестрахованию составили 11 млрд. 940 млн. рублей против 14 млрд. 803 млн. рублей, выплаченных годом ранее. В 2010 году по сравнению с предыдущим годом объемы входящего перестрахования и выплаты снизились на 19,3%.

Таблица 2.2 Динамика российского рынка перестрахования (включая специализированные компании) в 2003-2010 гг.

Показатель
Премии по входящему перестрахованию, млрд. руб.	100,386	80,962	63,391	53,907	42,996	34,719
Изменение брутто-премии, %	+7,0%	-19,3%	-21,7%	-15%	-20,2%	-19,3%
в т. ч.: на территории РФ	95,060	75,792	56,700	45,518	32,873	25,616
изменение, %	+7,7%	-20,2%	-25,2%	-19,7%	-27,8%	-22,1%
за пределами РФ	5,326	5,169	6,691	8,389	10,122	9,103
изменение, %	-3,2%	-3,0%	+29,5%	+25,4%	+20,7%	-10,1%
доля из-за рубежа, %	5,3%	6,4%	10,6%	18,4%	23,5%	26,2%
Выплаты по входящему перестрахованию, млрд. руб.	10,862	17,631	16,683	16,746	14,803	11,940
изменение, %	-19,4%	+62,3%	-5,4%	+0,4%	-11,6%	-19,3%
в т. ч.: на территории РФ	9,324	14,687	14,376	12,387	10,961	8,073
изменение, %	-23,3%	+57,5%	-2,1%	-13,8%	-11,5%	-26,3%
за пределами РФ	1,537	2,944	2,307	4,359 004	3,842	3,867
изменение, %	+17,2%	+91,5%	-21,6%	+88,9%	-11,9%	+0,6%

Среди компаний, принимавших риски в перестрахование, по итогам 2010 года 22 являлись специализированными перестраховщиками. Годом ранее таких компаний было 25. До конца 2011 года ожидается реорганизация путем присоединения, слияния или сдача лицензии еще ряда российских перестраховочных обществ, поскольку из 22 специализированных перестраховщиков на начало 2011 года только 6 удовлетворяли новым требованиям к величине уставного капитала. Из оставшихся 16 компаний четыре перестраховщика уже заявили о прекращении своей деятельности.

Прирост премий в 2010 году отмечался только у 9 специализированных перестраховщиков из 22. В 2009 г. таких компаний было восемь. Однако если устранить влияние инфляции, то реальный рост премий в прошлом году имели лишь 6 перестраховщиков. Причем ни одну из этих компаний нельзя отнести к чисто рыночным: все они входят в крупные финансовые холдинги, в том числе являются дочерними компаниями зарубежных перестраховочных обществ.

За 2010 год объем перестраховочных премий, собранных специализированными компаниями, составил 8 млрд. 819 млн. руб., тогда как за предыдущий год сумма поступлений была 10 млрд. 215 млн. рублей.

То есть падение перестраховочных премий составило 14%.

Объем выплат, произведенных перестраховочными компаниями, составил за 2010 год 2 млрд. 918 млн. руб., что на 15% меньше, чем год назад (3432 млн. рублей).

Коэффициент выплат (соотношение выплат и премий на базе календарного года) специализированных перестраховщиков последние 3 года остается примерно на одном уровне: в 2010 году 33,1%, в 2009 году — 33,6%, в 2008 г. — 34%

Стоит особо отметить тенденцию увеличения сборов перестраховочной премии за пределами России. За 2006-2010 гг. они выросли почти в два раза. Несмотря на снижение на 10%, произошедшее в 2010 году, доля поступлений с зарубежных рынков увеличилась до 26% в совокупном портфеле российских перестраховщиков. По всей видимости, преимущества российского перестрахования становятся все более очевидными для зарубежных цедентов. Наиболее сдерживающим фактором на сегодняшний день являются невысокие суверенный рейтинг России (ВВВ, прогноз стабильный – по Standard&Poor’s) и, соответственно, рейтинги перестраховщиков.

Прошедший год стал для российских перестраховщиков первым за последние 6 лет, когда они получили стабилизацию динамики сборов по входящему перестрахованию после длинного периода стагнации. По данным ФССН, за 6 месяцев 2011 г. российскими перестраховщиками (специализированными и универсальными страховщиками) было подписано около 18 млрд. руб. (600 млн. долл. США) премии и оплачено 5 млрд. руб. (166 млн. долл. США) убытков, что позволяет прогнозировать общий итог этих показателей по всему 2011 г. практически точно на уровне 2010 г. И это после, в среднем, 20%-го падения ежегодно.

Рисунок 2.3 Динамика премий и выплат по входящему перестрахованию, 2003-2011гг. (данные ФССН; по 2011г. указаны прогнозные данные на базе результатов 1 полугодия)

Основными факторами падения рынка в прошлые годы назывались, во-первых, очищение перестрахования от массовых схем, во-вторых, консолидация рынка и, в-третьих, демпинг. Первый тренд во многом очевиден через анализ динамики оплаченных перестраховочных убытков, чья величина остается примерно одинаковой, в среднем, на уровне 15 млрд. руб. в год, как это видно из графика.

Второй тренд копился в сознании участников рынка и реализовывался в разнообразных слияниях и поглощениях и половину 2010, и весь 2011 годы, в первую очередь, в приближении к дате вступления в действие новых требований к уставным капиталам 1 января 2012 г. Но свой апогей, скорее всего, он уже прошел. Тем более очевидно, что уже не скажется на динамике рынка и потенциальных уход с него 144 компаний, по данным ФСФР, не соответствующих новым требованиям к капиталу по состоянию на 01.01.2012 г. – эта почти четверть всего объема работавших в 2011 году игроков собирала всего 5% рыночной премии!

Третий фактор, к счастью, в течение конца 2010-2011 гг. чуть ослабил свое влияние, достигнув определенного экономического «дна» и заставив лидеров рынка активно пересматривать свою политику отказов. И на сегодняшний день с этим трендом больше приходится бороться на просторах СНГ, нежели чем в России: на фоне концентрации перестраховочного бизнеса и качественного улучшения основных его игроков стержневая кривая тарифов более-менее стабильна.

И хотя с чисто экспертной точки зрения делать прогнозы относительно дальнейшей динамики объемов рынка на 2012г. очень сложно, с учетом мнений экспертов о развитии рынка прямого страхования в России и СНГ, эти ожидания однозначно позитивны. По данным той же ФСФР, в 2011 году «прямой» рынок прирос почти на 25%. И даже с учетом вероятного влияния кризиса большинство экспертов предсказывают ему и последующий рост на 2012 год. Соответственно, и для российского перестрахования, только-только выровнявшего динамику, можно с уверенностью планировать дальнейшую стабилизацию объемов и даже, возможно, некоторый скромный рост. В основе этого лежит как раз переходность сегодняшнего этапа развития российского перестраховочного рынка.[22]

Дело здесь не только в том, что за последние 2-3 года рынок активно уходил от исторической ориентации на четкую «взаимность» при перестраховании на внутреннем рынке, а кризис подтолкнул ключевые российские компании из первой сотни (которая собирает до 80% российской «прямой» страховой премии) и лидеров рынков стран СНГ кардинально пересмотреть свои подходы к выбору партнеров-перестраховщиков.

Основное обстоятельство, на которое следует обратить внимание, заключается в том, что в рамках консолидации, новых требований к капиталу, внутреннего пересмотра и корректировки стратегий развития страховщиков на российском рынке сформировалась оптимальная для данного рынка, по мировым меркам, олигополистическая структура игроков. Постоянными качественными и количественными лидерами сегмента являются всего около десятка компаний – 7-8 универсальных страховщиков, активно пишущих перестрахование, и 3-4 специализированных перестраховщика. Это позитивный факт.

Концентрация бизнеса на рынке такова, что и дальнейшее уменьшение количества игроков на рынке (а это, как уж говорилось, одна из ключевых тенденций последних лет) значительно не скажется на рыночных объемах. Действительно, «просеяв» рэнкинг перестраховочных игроков – 133 компании в 2011 году – по признаку работы с реальным рисковым бизнесом, можно увидеть, что более 90% сборов приходится на первые 40 компаний, при этом первая десятка – это почти 40% премии, а тройка лидеров – четверть всего объема.

Рисунок 2.4 Количество игроков на страховом и перестраховочном рынка (данные ФССН)

При этом, возвращаясь к упомянутой выше олигополистической структуре, 6 игроков, собирающие вместе почти 34% рыночной перестраховочной премии, подписывают в год не менее 1 млрд.руб. премии каждый; 15 компаний – 50% сборов – не менее 500 млн. руб. Когорта лидеров в течение последних 2-3 лет неизменна: в 2011 году это Ингосстрах, Согаз, Юнити Ре, Москва Ре, Альянс; примерно так же постоянен и перечень лидеров среди специализированных перестраховщиков: Юнити Ре и Москва Ре.

Консолидация, таким образом, сама по себе не представляющая опасности для развития рынка, несет еще одно важное свойство для переходного этапа: улучшение финансовой и профессиональной базы перестраховщиков, их укрупнение, увеличение собственных удержаний по отдельным рискам и целым облигаторным перестраховочным программам, расширение этих программ в ч

и т.д……………..

Перестрахование

Федеральное
агентство по образованию

Государственное
образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Нижегородский
государственный архитектурно-строительный университет»

Институт
Экономики, управления и права

Курсовая
работа

По
дисциплине «Страхование»

Нижний
Новгород, 2011

Введение

Становление современного российского рынка
перестрахования происходило в достаточно сложных экономических условиях, в
процессе становления и развития самого рыночного механизма на территории России
в целом. Страховой сегмент российского финансового рынка является наиболее
развивающимся на сегодняшний день и роль перестрахования в этом нельзя
недооценивать.

Перестрахование является сложной деятельностью,
предполагающей глубокое знание многообразной техники перестрахования и обычаев
делового оборота, которые складывались в течение нескольких веков. На
сегодняшний день перестрахование является неотъемлемым условием обеспечения финансовой
устойчивости деятельности любой страховой компании. Особые методы и практика
перестрахования позволяет компаниям обеспечивать страхование все больших сумм и
принимать на себя неизвестные ранее риски, не опасаясь при этом банкротства. Ни
одна страховая компания не может создать идеально сбалансированный портфель в
силу либо недостаточного количества объектов страхования, либо из-за наличия
особо крупных и опасных рисков, которые создают в портфеле элементы
диспропорции. Необходимость учета этих факторов особенно важна для России,
долгое время остававшейся вне рамок международных перестраховочных операций.

Современный российский рынок перестрахования
образовался благодаря использованию накопленного зарубежного опыта
перестраховочного дела, постоянно развивающемуся механизму и технике проведения
перестраховочных операций. Но для того, чтобы продолжать его совершенствование
необходимо владеть определенными навыками и базовыми знаниями о
перестраховании.

Актуальность данной работы заключается в том,
что перестрахование не только защищает страховщиков, но и влечет за собой
защиту служащих страховых компаний от потери работы, акционеров компаний от
понижения прибыли. Для страхователя это означает возможность сохранения
прежнего уровня ставок страхования до тех пор, пока изменения, ведущие к
увеличению убытков, не изменят свой внезапный характер на постоянный. И,
наконец, государству гарантируется поступление налогов от страховой
деятельности.

Объектом исследования выступает перестрахование.
Целью данной работы является изучение сущности и видов перестрахования. В
соответствии с целью работы были поставлены следующие задачи:

исследовать понятие перестрахования;

рассмотреть виды и формы перестрахования;

проанализировать российский перестраховочный
рынок.

Глава 1. Понятие перестрахования и
его назначение

.1 Сущность и теоретические основы
перестрахования

Перестрахование — это независимый вид
страхования. Цель перестрахования заключается в защите страховщика от возможных
финансовых потерь, которые ему придется нести по собственным договорам
страхования, если он не защитится перестрахованием. Объем зашиты в каждом
случае определяется договором перестрахования. С помощью перестрахования
страховщик может увеличить емкость своего страхового портфеля посредством заключения
договоров прямого страхования по рискам, превышающим по своей полной стоимости
его финансовые ресурсы. Благодаря перестрахованию страховая компания
поддерживает необходимое равновесие в своей деятельности, которая постоянно
находится под угрозой многих факторов. К таким факторам относятся и случайные
колебания в развитии убыточности, и вероятность катастроф, способных причинить
колоссальный убыток, особенно в ситуации кумуляции убытка, когда страховщик
несет ответственность по многочисленным страховым полисам из-за одного события.

Существует множество определений
перестрахования. Классическое определение было дано в законодательстве
Великобритании в XIX в., где перестрахование трактовалось как новое страхование
уже застрахованного риска, предназначенное для того, чтобы обезопасить
страховщика от ранее принятых рисков. Самое краткое определение дано в Немецком
Торговом уставе (§ 779); Перестрахование — это страхование риска, взятого на
себя страховщиком.

В Законе РФ «Об организации страхового дела в
Российской Федерации» приведено следующее определение: «Перестрахование —
деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных
интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым
последним по договору страхования (основному договору) обязательств по
страховой выплате».

Кроме того, законодательством определены не
подлежащие перестрахованию риски. Перестрахованию не подлежит риск страховой
выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до
определенного возраста или срока либо наступления иного события.

Перестрахование осуществляется на основании
договора перестрахования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком

в соответствии с требованиями гражданского
законодательства.

Наряду с договором перестрахования в качестве
подтверждения соглашения между перестрахователем и перестраховщиком могут
использоваться иные документы, применяемые исходя из обычаев делового оборота.

Таким образом, самое простое определение
перестрахования — это «страхование страховщиков». Следовательно,
перестрахование представляет собой эффективный инструмент обеспечения
устойчивости страховых организаций. Для страховой организации появляется
возможность переложить часть ответственности по оригинальному риску на другого страховщика
или профессионального перестраховщика.

В соответствии с условиями лицензирования
страховой деятельности максимальная ответственность по отдельному риску (жизни,
от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования и ответственности
владельцев автотранспортных средств) не может превышать 10% собственных средств
страховщика. В остальных видах страхования максимальная ответственность по пяти
наиболее крупным рискам страхового портфеля не должна превышать двукратного
размера собственных средств.

Соблюдение страховщиком данных условий при
продаже страховой ответственности по застрахованным объектам в перестрахование
гарантирует его платежеспособность в случае наступления чрезвычайных ущербов
(потерь). Страховщик, заключивший договор о перестраховании, остается
ответственным перед страхователем в полном объеме.

Перестрахование — весьма специфическая область
страховых отношений, что отражается в его терминологии. Так, процесс, связанный
с передачей всего или части риска, называют перестраховочным риском, или
перестраховочной цессией. В этом случае перестрахователя, отдающего риск,
называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск, — цессионарием. Риск,
принятый перестраховщиком от перестрахователя (цессионарием от цедента), в свою
очередь часто далее подвергается последующей передаче полностью или частично
следующему страховому обществу. Последующая передача риска называется
ретроцессией. Схема ретроцессии риска представлена на рис. 1.

Рисунок 1

Страховое общество, передающее риск в
перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое
общество, принимающее данный риск, — ретроцессионером.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь
получает право на тантьему (комиссию с прибыли, которую перестраховщик может
получить при реализации договора). Тантьема выплачивается ежегодно с суммы
чистой прибыли, полученной страховой организацией, и является формой поощрения
перестраховщиком перестрахователя.

При рассмотрении вопроса о перестраховании
каждая организация исходит из того, что оно должно быть экономически
эффективным с точки зрения достижения цели, а также учитывать стоимость
перестрахования.

Под стоимостью перестрахования следует понимать
не только причитающуюся перестраховщику по его доле премию, но и расходы,
которые организация будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в
перестрахование (оформление перестраховочных договоров, введение карточек, учет
и т.д.).

При определении объема перестрахования прежде
всего учитывается собственное удержание цедента, представляющее собой
экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховая
организация оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю
страхуемых рисков и передает в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.
В данном случае речь идет о наиболее распространенной, так называемой
эксцедентной форме перестраховочного договора.

1.2 Функции перестрахования

Значение перестрахования в современном мировом
страховом хозяйстве связано с выполнением им следующих основных функций:

) предоставление дополнительной финансовой
емкости (капитала) для принятия прямым страховщиком рисков на страхование;

) вторичное перераспределение принятого на
страхование риска (рисков);

) обеспечение сбалансированности результатов
деятельности страховщика за каждый отчетный год;

) защита годового баланса страховщика;

) участие в налоговом планировании прямого
страховщика;

) предоставление условий для накопления активов
прямым страховщиком;

) влияние на улучшение показателей
платежеспособности прямого страховщика;

) предоставление ликвидных активов для быстрого
урегулирования убытков прямым страховщиком при наступлении страховых случаев с
застрахованными рисками.

Перечисленные основные функции перестрахования
раскрывают его финансовую сущность и подчеркивают вторичностъ по отношению к
прямому страхованию и деятельности прямого страховщика. Вместе с тем
перестрахование является самостоятельным видом предпринимательской деятельности
в области страхования, которому присущи самостоятельное правовое регулирование
отношений между страховщиком и перестраховщиком, самостоятельное правовое
регулирование деятельности перестраховщиков.

Договор перестрахования является самостоятельным
договором, хотя понятно, что его заключение невозможно в отсутствие договоров
прямого страхования, заключаемых прямым страховщиком и осуществляемой им
деятельности по страхованию. Как самостоятельная услуга перестрахование имеет
самостоятельную цену, которая формируется в результате спроса и предложения на
определенные виды перестраховочных услуг и зависит от формы и вида
перестрахования.

По своей сущности перестрахование является
международным бизнесом, поскольку имеет целью вторичное, последующее
распределение принятых на страхование рисков, что может быть обеспечено главным
образом привлечением иностранного капитала. Современный мировой рынок
перестрахования еще в большей мере, чем рынок прямого страхования, подвержен
процессам глобализации и сращивания страхового, банковского и фондового
капиталов. Эти процессы являются следствием необходимости увеличения
капитализации перестраховщиков для предоставления необходимых финансовых
емкостей для перестрахования природных катастроф, убытки от наступления которых
оцениваются в десятки миллиардов долларов. Оценка совокупной страховой премии,
получаемой мировым перестраховочным рынком, достаточно затруднительна,
поскольку известно, что перестрахованием могут заниматься как
специализированные профессиональные перестраховочные общества, число которых в
мире не подлежит единому учету, так и страховщики в дополнение к своей основной
деятельности по прямому страхованию. Согласно данным международного
рейтингового агентства «Стандарт энд Пурс» (Standard & Poor’s) в конце XX
в. общее число зарегистрированных перестраховочных обществ, имеющих рейтинг
указанного агентства, составляло 214 компаний. Совокупный объем
перестраховочной премии, полученный зарегистрированными перестраховщиками по
операциям по перестрахованию жизни, перестрахованию иному, чем страхование
жизни, в том числе альтернативному перестрахованию, составил 89,9 млрд долл.

1.3 Формы перестрахования

В основе перестрахования лежит договор, согласно
которому одна сторона (цедент) передает полностью или частично страховой риск
(или группу рисков) другой стороне — перестраховщику, который в свою очередь
берет на себя обязательства возмещать цеденту соответствующую часть страхового
покрытия.

По способу взаимообязательств цедента и
цессионария договоры перестрахования бывают:

факультативными;

облигаторными;

факультативно-облигаторными.

Факультативная форма перестрахования — самая
ранняя форма этого вида деятельности, предусматривающая для перестраховщика и
цедента право выбора.

С учетом предоставленной свободы принятия
решений при заключении каждого договора платежи взимаются индивидуально,
независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.

Обычно размер платежей за предоставление
гарантии в порядке факультативного перестрахования определяется с учетом
ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке. Если предоставленный в
перестрахование риск оценивается выше средней степени риска или спрос на данный
тип риска на перестраховочном рынке незначителен, то предложенный
перестраховщиком уровень перестраховочных платежей выше полученных цедентом при
заключении первоначального договора страхования. Напротив, уровень
перестраховочных платежей может быть ниже уровня первичных страховых платежей,
если предлагаемый риск относится к группе рисков, охотно принимаемых на
перестраховочном рынке, т.е. пользующихся большим спросом.

Таким образом, отличительная черта
факультативного перестрахования состоит в том, что как цеденту, так и
перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска, в
зависимости от этого определенное решение: цедент — о передаче риска,
перестраховщика — о принятии риска.

Потребность в ускорении механизмов передачи
рисков повлекла

за собой выработку иной формы перестрахования.

Облигаторное перестрахование предполагает, что
перестрахователь обязан передавать часть ответственности по каждому отдельному
риску из совокупного портфеля того или иного вида страхования, предусмотренного
условиями договора, в перестрахование, а перестраховщик обязан принимать каждую
такую цессию. Передача долей рисков перестраховщику происходит только в случае,
если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие
страховщика.

С другой стороны, договор облигаторного
перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные
ему в перестрахование доли этих рисков. Такие принятия носят автоматический
характер и не требуют подтверждения перестраховщика в каждом конкретном случае.

Помимо рисков, подлежащих перестрахованию, в
облигаторном договоре оговариваются также условия, на которых осуществляется
перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия,
перестраховочная комиссия и другие условия.

Перестраховочные платежи по договору
облигаторного перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых
платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора
страхования.

В отличие от факультативного перестрахования
облигаторное охватывает весь или значительную часть страхового портфеля
страховщика. Обслуживание договора облигаторного страхования дешевле для обеих
сторон по сравнению с факультативным.

Встречается смешанная (переходная) форма
договора перестрахования — факультативно-облигаторная. Она дает цеденту свободу
принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их
передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять
цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

1.4 Виды договоров перестрахования

.4.1 Пропорциональное
перестрахование

Договор пропорционального перестрахования
предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия
риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия
цедента. Перестраховщик разделяет риск цедента.

В практике страховой работы сформировались
следующие виды договоров пропорционального перестрахования:

квотный;

эксцедентный;

квотно-эксцедентный (смешанный).

Квотное перестрахование является наиболее простым
методом перестрахования. По его условиям перестрахователь обязуется передать в
перестрахование оговоренную часть страховой суммы по всем договорам,
заключенным им по определенным видам страхования, а перестраховщик, в свою
очередь, обязан перестраховать эту часть. За принятие договоров в
перестрахование цедент перечисляет перестраховщику часть полученных от
страхователя страховых взносов, соответствующую соотношению между страховой
суммой, принятой на себя перестраховщиком, и общей страховой суммой по договору
страхования (за вычетом комиссии, уплачиваемой перестраховщиком
перестрахователю). Наконец, при наступлении страхового случая перестраховщик
также обязан возместить страховую выплату, произведенную цедентом, в той же
пропорции. В то же время условия договора квотного перестрахования могут
офаничивать максимальную страховую сумму, которую будет принимать на свою
ответственность перестраховщик.

К положительным сторонам квотного
перестрахования относится следующее:

) наличие у цедента возможности установить такую
долю своего участия в обязательствах по договорам страхования, которая
соответствует его финансовым возможностям;

) простота технического оформления условий
договора, а потому минимальные затраты на его заключение.

Обычно к такому перестрахованию страховщики
прибегают в тех случаях, когда они только начинают свою деятельность или
приступают к освоению нового вида страхования. В этих случаях квотное
перестрахование защищает страховщиков от неожиданных изменений в величине
убыточности страховой суммы из-за небольшого числа договоров страхования. Такие
договоры заключают также, когда объем операций страховщика превышает его
финансовые возможности, а договоры страхования заключаются на относительно
одинаковые страховые суммы. Наконец, к данному методу перестрахования прибегают
для получения перестраховочной защиты по договорам страхования, которые
характеризуются резкими колебаниями в уровне убыточности.

Основным недостатком квотного перестрахования
является необходимость для цедента перестраховывать даже договоры страхования,

заключенные на такие невысокие страховые суммы,
которые могли бы быть полностью оставлены на его ответственности, что позволило
бы сохранить у себя и соответствующую часть страховой премии. Этот недостаток
приводит к тому, что более распространенным методом пропорционального
перестрахования является договор эксцедента сумм.

Договор эксцедента сумм предусматривает, что
цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те
договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину
(размер собственного удержания, ИЛИ приоритет цедента). При этом в договорах,
передаваемых в перестрахование, перестрахователь оставляет на своей
ответственности ту же оговоренную сумму собственного удержания, а перестраховщик
принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы
{эксцеденту), но в пределах установленного лимита. Максимальная величина
перестраховываемой суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета
цедента, который носит название линии.

Если страховщик заключает договоры страхования
на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, то он
может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими
перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.)

Основным преимуществом договора эксцедента сумм
для страховщика является то, что он дает возможность установить величину
собственного удержания в размере, соответствующем его финансовым возможностям,
и оставлять полностью на своей ответственности все договоры страхования,
страховые суммы по которым не превышают сумму такого удержания. Во-вторых,
данный метод позволяет страховщику сформировать сбалансированный страховой
портфель с точки зрения страховых сумм, т. е. ответственность страховщика по
каждому договору страхования, перестрахованному таким методом, не будет
превышать определенной величины. При этом в зависимости от характера договоров
страхования страховщик может устанавливать различную величину собственного
удержания по отдельным видам страхования, группам страхователей, объектам,
страховым рискам или другим признакам.

В то же время при таком методе перестрахования
существенно увеличиваются затраты на обработку каждого договора страхования,
передаваемого в перестрахование, поскольку необходимо рассчитывать доли
страховых сумм, страховых премий и страховых выплат, приходящиеся на каждую из
сторон договора.

На практике квотный договор и договор эксцедента
суммы часто применяют комбинированно. Портфель данного вида страхования перестраховывается
квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы)
в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.
Страховщик таким способом стремится, как правило, получить перестраховочную
защиту по наиболее опасным рискам.

Таким образом, все виды пропорционального
перестрахования характерны тем, что убытки, как и премия по оригинальным
полисам, распространяются между цедентом и перестраховщиком в соответствии с
пропорцией и в привязке к страховой сумме.

1.4.2 Непропорциональное
перестрахование

Сущность непропорционального перестрахования
состоит в том, что выплаты перестраховщика определяются исключительно величиной
убытка, т.е. отсутствует пропорциональное разделение отдельного риска и
полученной за него премии. Премия по этому виду перестрахования определяется
обычно как процент годовой премии, полученной цедентом от застрахованного и
переданного на перестрахование портфеля.

В настоящее время непропорциональное
перестрахование широко используется во многих отраслях страхования как форма
защиты против кумуляции убытков и катастрофических потерь. Непропорциональное
перестрахование обычно предлагается профессиональными перестраховщиками, но
нередко и перестраховочными брокерами.

Существуют два основных вида непропорционального
перестрахования:

• эксцедента
убытка
(excess of loss);

• эксцедента убыточности (stop loss).

При страховании эксцедента убытка цедент
устанавливает приоритет в определенной сумме. Убытки, превышающие приоритет,
будут возмещаться перестраховщиком до максимального лимита, определенного в
перестраховании эксцедента убытка как абсолютная величина.

При страховании эксцедента убыточности приоритет
цедента определяется как процент от годовой премии страховщика, в пределах
которого он сам несет ответственность в случае наступления убытка. Убытки,
превышающие приоритет, будут возмещаться перестраховщиком до максимального
лимита, который определяется как процент от годовой премии цедента. Обычно
эксцедент убыточности ограничен максимальным лимитом.

В договоре эксцедента убытка страховщик сам
оплачивает все убытки, не превышающие размер его собственного удержания
(приоритета), а перестраховщик участвует только в тех убытках, величина которых
больше установленного приоритета, в пределах своего лимита ответственности.
Лимит ответственности определяется путем умножения приоритета на оговоренное
число раз. Договор эксцедента убытка, в свою очередь, подразделяется на:

• договор эксцедента убытка, который покрывает
убытки по одному риску;

• договор кумулятивного убытка, который
покрывает все убытки по определенному количеству страховых полисов, являющихся
результатом одного события. В последнем случае приоритет должен быть установлен
на таком высоком уровне, чтобы он не мог быть достигнут размером ущерба,
возникшего по одному полису, и используется в таких отраслях страхования, где
возможны убытки лишь небольшого и среднего размера, а крупные риски являются
исключением.

Эксцедент кумуляции убытков часто применяется в
качестве дополнения к пропорциональным договорам. Договоры по перестрахованию
эксцедента, как правило, заключаются в облигаторной форме сроком на один год
без оговорки о продлении срока их действия. Такой договор защищает цедента от
возможных кумуляции, например при страховании от бурь и других стихийных
бедствий, а также при страховании автомашин и транспортном страховании.

При необходимости получения достаточно большой
перестраховочной защиты, например для портфеля, содержащего страхование
гражданской ответственности автовладельцев, часто заключаются несколько
последовательных договоров по страхованию эксцедента убытка, при этом сумма
приоритета и ответственности первого уровня (layer) равна приоритету второго
перестраховочного договора и т.д.

Факультативным методом договоры страхования эксцедента
убытков заключаются в том случае, если существует вероятность наступления
катастрофического убытка, что может повлечь за собой нарушение баланса
имеющихся пропорциональных договоров. Обслуживание договоров перестрахования на
базе эксцедента убытка технически не сложно и выгодно для цедента, так как
перестрахователю не нужно составлять перечень договоров страхования, охваченных
перестрахованием, и уведомлять цессионера о специфических характеристиках
риска, передаваемого в перестрахование. Обязанность цедента — информировать
перестраховщика о любом ущербе, который по своим размерам может повлечь
взаиморасчеты сторон. Решение об уведомлении принимает цедент.

Договор эксцедента убыточности (stop loss),
предназначен для защиты убыточности страховой компании, если она превысит
обусловленный в договоре процент, или размер. Убыточность, сверх которой
действует оговор, обычно устанавливается с таким расчетом, чтобы
перестрахователь не мог извлечь финансовую выгоду из приходящейся на его долю
ответственности, т. е. цель договора — не гарантия прибыли
«перестрахователю, а только защита его от дополнительных или чрезвычайных
потерь. Лимиты ответственности перестраховщиков по договору эксцедента
убыточности устанавливаются в пределах определенного процента убыточности.

Несмотря на то что договоры эксцедента
убыточности в последние годы получили широкое распространение, их применение
целесообразно только в тех случаях, когда по определенным видам страхования
убыточность страховых сумм резко колеблется либо один или несколько страховых
случаев — смерть (гибель) туриста, автомобильная, авиационная катастрофы и т.
п. — могут сильно повлиять на финансовую устойчивость страховой компании. Кроме
основных, базисных договоров эксцедента убытка и эксцедента убыточности в страховой
практике встречается ряд других видов, которые представляют собой, как правило,
видоизмененные или комбинированные формы основных договоров. К их числу следует
отнести «действующий ковер», «катастрофический ковер», «перестрахование
наибольших требований» и др.

«Действующий ковер» означает покрытие убытков по
одному риску. При заключении такого договора перестрахования следует иметь в
виду, что за период его действия может быть несколько убытков. Именно это и
подчеркивается в названии договора. «Катастрофический ковер» предполагает
перестрахованную защиту от кумуляции (накопления) убытков в результате одного
страхового события (стихийное бедствие, авиакатастрофа и т. п.), т. е. когда
суммарный убыток может быть чрезвычайно крупным. Новой формой непропорциональное
перестрахования является «перестрахование наибольших требований», если
перестраховщик соглашается немедленно платить за согласованное число убытков.
Этот вид перестрахования целесообразно использовать для покрытия
автотранспортного страхования в сочетании со страхованием ответственности перед
третьими лицами.

Таким образом, перестрахование является
необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости и нормальной
деятельности любого страховщика, независимо от размеров его собственного капитала
и страховых резервов. Используя различные договора перестрахования, страховая
компания имеет возможность оптимизировать свой страховой портфель. Развитая
система перестрахования в мире позволяет повысить надежность страхования.

1.5 Российское законодательство о
перестраховании

Для эффективного функционирования страхового
рыночного хозяйства его страховые звенья должны опираться на адекватную
юридическую базу. Такой базой для страхового рыночного хозяйства считается
Гражданское право, предметом которого являются имущественные отношения и
связанные с ним неимущественные отношения, регулируемые гражданским
законодательством страны.

Из принципов гражданского права следует, что оно
должно быть единым, общим для всех уровней страхового рыночного хозяйства. В РФ
складывается трехступенчатая основа регулирования страхового дела: первая
ступень — гражданское право; вторая ступень — специальное (отраслевое)
законодательство; третья ступень — подзаконные нормативные документы
министерств и ведомств.

Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) является главным
юридическим регулятором всего рыночного хозяйства, устанавливающим границы
обязанностей, прав и полномочий субъектов этого хозяйства. Предназначение
первой ступени состоит в том, чтобы поставить всех субъектов различных отраслей
рыночного хозяйства страны в одинаково равное положение. Специальные законы
регулируют функционирование лишь одной отрасли экономики, например страхование
имущества юридических лиц и т.д. К специальному законодательству согласно
согласно ГК РФ относятся также указы Президента и постановления правительства
РФ, имеющие отраслевое значение для страны и за ее пределами.

Особое место во второй ступени занимает Закон РФ
«Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятый 27.11.92г. и
вступивший в силу с 12.01.93. Его особенность не в том, что такой закон впервые
принят в нашей стране, а в том, что он имеет для страховой отрасли
конституирующий статус, так как этот закон: сразу после введения в действие
стал базой для создания других специальных законов, указов Президента и
постановлений правительства по всем аспектам страхового дела; обеспечивает
страховую защиту интересов всех субъектов страхового рынка; определяет
компетенцию органа по государственному регулированию страхового рынка РФ и т.д.

Третья ступень представлена постановлениями,
распоряжениями, рекомендациями, правилами, инструкциями и т.п. документами,
разрабатываемыми министерствами и ведомствами. Их роль — разъяснить подробно и
понятно порядок использования отдельных положений актов первых ступеней.

Статья 967 Гражданского кодекса Российской
Федерации так определяет перестрахование: риск выплаты страхового возмещения
или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования,
может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика
(страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования; к договору
перестрахования применяются правила, предусмотренные настоящей главой,
подлежащие применению в отношении страхования предпринимательского риска, если
договором перестрахования не предусмотрено иное. При этом страховщик по
договору страхования (основному договору), заключивший договор перестрахования,
считается в этом последнем договоре страхователем; при перестраховании
ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату
страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому
договору; допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров
перестрахования; перестрахование с точки зрения его сущности является ни чем
иным, как тем же страхованием, но несколько другого порядка. Оно предопределено
наличием договора прямого, оригинального страхования и основано на нем.
Несомненно, что без страхования перестрахования существовать бы не могло. Таким
образом, самое простое определение перестрахования это «страхование
страховщиков», из чего следует, что: происходит осуществление деятельности,
предотвращающей для страховых компаний наступление слишком большого ущерба,
могущего существенно повлиять на осуществление компаний страховых операций.

Согласно Закону РФ «Об организации страхового
дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992г. № 4051-1 статья 13 дает
следующее определение перестрахованию: «Перестрахованием является страхование
одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска
исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого
страховщика (перестраховщика)». Следовательно, перестрахование является
эффективным инструментом обеспечения финансовой устойчивости страховых
компаний, для страховой компании появляется возможность переложить часть
ответственности по оригинальному риску на другого страховщика или
профессионального перестраховщика.

Определение, данное в Законе, акцентируют свое
внимание не на слове «риск», а на слове «выплата» и низводят понимание
перестрахования до следующего: если по договору страхования была выплата, то и
страховой случай по договору перестрахования наступил, а, следовательно, и
перестраховщик должен выплатить страховое возмещение по договору
перестрахования.

Такое толкование может привести к абсолютно
неправомерным выводам, если выплата страхового возмещения по договору
страхования произведена по истечении срока действия договора перестрахования,
то перестраховщик не должен оплачивать такой убыток, даже если он произошел в
течение срока действия договоров страхования и перестрахования. Таким образом,
если убыток по договору страхования произойдет в последние дни действия
договоров страхования и перестрахования, страховщик не успеет до окончания
периода страхования и перестрахования произвести выплату страхового возмещения
(поскольку на расследование обстоятельств страхового события и составление
необходимых документов требуется время), а, следовательно, в соответствии с
указанной выше логикой, перестраховщик оплачивать убыток не будет.

Таким образом, перестрахование как институт
взаимоотношений, недостаточно описан в законодательстве РФ. Однако если
обратиться к континентальному европейскому праву, например, к законодательству
Германии, где вопросы правового перестрахования в законодательстве вообще не
рассматриваются, а отнесены к области обычаев делового оборота и договорного
права. Например, в параграфе 186 Закона о договоре страхования, «Law concerning
Insurance Contract»/VVG, прямо указано, что «условия настоящего закона не
применяются к страхованию и перестрахованию».

Перестрахование одновременно играет роль
финансовой гарантии, а если говорить о так называемом финансовом
перестраховании (которое на российском рынке не распространено), то это в
отдельных случаях почти банковская услуга. Более того, поскольку
перестрахование неразрывно связано со страхованием, можно сделать следующий
вывод, что существует финансово-экономический институт, одной частью которого
является страхование, а другой — перестрахование, и нельзя утверждать, что одна
из них играет главенствующую, а вторая — подчиненную роль. В договорах
перестрахования (и страхования тоже) в соответствии с практикой период несения
риска (период страхования или перестрахования) обычно называется периодом
(сроком) действия договора, однако, как уже говорилось выше, никогда окончание
его не означает для перестрахователя и перестраховщика (да и для страхователя и
страховщика в отношении договора страхования тоже) освобождения от своих
обязанностей по договору. Срок перестрахования (страхования) означает только
то, что страховое событие, от наступления которого застрахован объект, должно
произойти в течение этого периода времени.

Характерным примером служит договор
факультативного перестрахования грузов. Срок страхования и перестрахования, как
правило, начинается и заканчивается одновременно с началом и окончанием
перевозки, которая зачастую может длиться несколько часов, дней и месяцев.
Понятно, что за такой срок не только урегулировать возможные претензии, но и
даже оплатить страховую премию (не говоря уже о премии по договору
перестрахования) чрезвычайно затруднительно. Таким образом, особенностью
договоров перестрахования и страхования является то, что стороны обязаны
исполнять свои обязательства (в том числе по оплате страховой и
перестраховочной премии и убытков), даже если срок перестрахования
(страхования) истек. Типичной проблемой для договора перестрахования является
определение страхового случая. В законодательстве такого определения нет, и
многие специалисты идут по простому и формальному пути, если написано в п. 1
ст. 967 ГК РФ: «Риск выплаты… может быть застрахован», то это и является
страховым случаем по договору перестрахования. Вследствие этого получило
широкое хождение следующее, абсолютно не выдерживающее никакой критики,
определение: «Страховым случаем по договору перестрахования является выплата
перестрахователем страхового возмещения страхователю». Но даже если событие
признано (в соответствии с условиями заключенного договора страхования)
страховым случаем, это еще не означает, что страховщик выплатит страховое
возмещение, так как существуют встречные обязательства страхователя: уплатить
страховую премию, сообщить достоверную информацию об объекте и т.п. Кроме того,
страховой случай должен наступить в течение периода несения страховщиком риска
(срока страхования). Вместе с тем в договоре (правилах) страхования, как
правило, существуют исключения из страхового покрытия, например, наступление
страхового случая в результате воздействий ядерного взрыва, военных действий и
пр. (ст. 964, п. 1 ГК РФ). Выплаты страхового возмещения может не быть и в том
случае, если размер убытка не превосходит размера франшизы, указанной в
договоре страхования (полисе). Следовательно, нельзя говорить об
эквивалентности понятий «страховой случай» и «выплата страхового возмещения».
Наличие страхового случая — это необходимое, но недостаточное условие выплаты
страхового возмещения.

Страхователь не может обратиться к
перестраховщику за выплатой страхового возмещения, нет никаких юридических
взаимоотношений между ним и перестраховщиком. Более того, перестраховщик не
может выплатить страхователю ничего, пока перестрахователь (он же страховщик)
не выполнит всех своих обязанностей по договору перестрахования (оплатит
премию, сообщит об убытке, рассмотрит претензию, рассчитает убыток, примет
решение о выплате страхового возмещения и направит перестраховщику все
необходимые документы). На основании вышеизложенного можно сделать следующие
выводы: российский рынок перестраховочных операций представлен в основном тремя
основными группами участников: первая группа — профессиональные российские
перестраховочные компании, вторая группа — страховые компании, предоставляющие
перестраховочную защиту друг другу, третья группа — зарубежные страховые и
перестраховочные компании, предлагающих перестраховочную защиту; в РФ
складывается трехступенчатая основа регулирования страхового дела: первая
ступень — гражданское право; вторая ступень — специальное (отраслевое) законодательство;
третья ступень — подзаконные нормативные документы министерств и ведомств;
перестрахование является эффективным инструментом обеспечения финансовой
устойчивости страховых компаний; согласно Закону РФ «Об организации страхового
дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992г. № 4051-1 ст.13 дает следующее
определение перестрахованию: «Перестрахованием является страхование одним
страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска
исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого
страховщика (перестраховщика)».

Глава 2. Российский перестраховочный
рынок

.1 Особенности российского
перестраховочного рынка

Российские перестраховщики тяжело переживают
последствия мирового финансового кризиса. Внутренним катализатором кризиса для
российского рынка стала локальность бизнеса и ограниченность масштаба
отечественных перестраховщиков.

В итоге после пяти лет стагнации, когда годовые
темпы прироста реальных перестраховочных премий не превышали 5-10%, в 2010 году
объем реальной перестраховочной премии снизился на 12%. Одновременно
комбинированный коэффициент убыточности вырос до 104,4% (за 9 месяцев 2010
года). В то же время на мировом перестраховочном рынке, напротив, наблюдались
рост премий и падение убыточности.

Построение сильного российского
перестраховочного рынка возможно лишь через его интеграцию в мировой рынок.
Однако пока не более 10 российских компаний способны конкурировать с
международными перестраховщиками на мировом рынке. Важными шагами на пути к
интеграции должны стать повышение требований к минимальному УК и либерализация
законодательства стран СНГ, касающегося перестрахования.

Развитие отечественного перестраховочного рынка
шло отдельно от мирового, что и определило слабость российских перестраховщиков.
«Эксперт РА» выделяет 6 специфических особенностей, характерных для российского
перестраховочного рынка:

. Слабые рыночные позиции у специализированных
перестраховщиков.

. Низкий уровень концентрации.

. Падение получаемых перестраховочных премий.

. Ориентация на внутреннее перестрахование.

. Низкая емкость рынка.

. Рост убыточности и низкая рентабельность
бизнеса по перестрахованию.

. Слабые рыночные позиции у специализированных
перестраховщиков: неосновная деятельность.

В отличие от мирового перестраховочного рынка
основными игроками на российском перестраховочном рынке являются крупные
универсальные страховщики из-за своего размера и более высоких рейтингов
надежности.

По данным ФССН, на конец 3 квартала 2010 года
взносы по входящему перестрахованию собирали 156 страховых и перестраховочных
компаний. Из них специализированных перестраховщиков было лишь 22 (с учетом СПК
«Юнити Ре»). При этом доля специализированных перестраховщиков во взносах
постепенно сокращалась с 33,9% в 2007 году до 25,8% по итогам 9 месяцев 2010
года.

График 1 — Динамика числа компаний, собирающих
премии по входящему перестрахованию

В 2010 году, по существующей у Агентства
информации, целых три специализированных перестраховщика объявили о своей
реорганизации и присоединении к универсальным компаниям.

. ЗАО «Восточная перестраховочная компания»
присоединяется к ОАО СК «Мегаполис».

. ООО СК «Мегарусс Ре» присоединяется к ЗАО СК
«Мегарусс-Д».

Также переговоры об объединении ведут ЗАО СК
«Объединенная страховая компания» (ОСК) и перестраховочная компания «Волга».

По прогнозам «Эксперта РА» на начало 2012 года,
лицензии на перестрахование останутся у порядка 100 страховых и
перестраховочных компаний, из них специализированными перестраховщиками будут
12-15 компаний. Основной причиной снижения числа специализированных
перестраховщиков и универсальных компаний, занимающихся входящим
перестрахованием, является повышение требований к минимальному УК
перестраховщиков при крайне низкой рентабельности их бизнеса.

В 2012 году из-за ухода с рынка значительного
числа его игроков следует ожидать широкомасштабного перераспределения
перестраховочных премий между оставшимися компаниями.

. Низкий уровень концентрации: неявные лидеры

Уровень концентрации российского
перестраховочного рынка существенно ниже мировых показателей. На долю топ-10
российских перестраховщиков по итогам 9 месяцев 2010 года приходилось лишь
40,7% совокупной перестраховочной премии. Уровень концентрации российского
перестраховочного рынка на протяжении пяти лет оставался стабильным. Лишь в
2010 году концентрация рынка начала постепенно увеличиваться. Рыночная доля
компаний топ-10 российского перестраховочного рынка выросла по итогам 9 месяцев
2010 года по сравнению с показателями за 2009 год на 3,0 п. п. (с 37,7 до
40,7%)

В 2012 году в связи с вступлением в силу новых
требований к минимальному УК компаний, осуществляющих операции по
перестрахованию, уровень концентрации рынка должен еще более вырасти и
приблизиться к среднемировым показателям.

График 2 — Динамика уровня концентрации на
российском перестраховочном рынке

Низкий уровень концентрации рынка отражает
отсутствие на российском перестраховочном рынке явных лидеров, что негативно
сказывается на его имидже. Ситуация усугубляется наличием значительного числа
схемных компаний. В результате списки лидеров российского перестраховочного
рынка постоянно меняются. Существенные изменения ежегодно отмечаются даже в
тройке лидеров. С вступлением в силу новых требований к минимальному УК
компаний, занимающихся входящим перестрахованием, с рынка должны уйти случайные
компании, а список лидеров — постепенно стабилизироваться.

. Падение получаемых перестраховочных премий:
«официальный» и реальный кризис

На фоне роста мирового перестраховочного рынка
объем перестраховочной премии, полученной российскими компаниями, наоборот,
снизился — на 19,8% в 2009 году по сравнению с 2008 годом и на 16,5% за 9
месяцев 2010 года по сравнению с 9 месяцами 2009 года.

«Эксперт РА» выделяет 6 причин расхождений в
динамике российского и мирового перестраховочного рынка:

. Очищение российского страхового рынка от схем.

. Падение российского рынка прямого страхования.

. Сокращение клиентской базы.

. Снижение доверия к российским страховым и
перестраховочным компаниям.

. Демпинг.

. Сужение специфических для российского
перестраховочного рынка сегментов.

. Очищение российского страхового рынка от схем:
стабилизация на уровне 2009 года

Падение объемов российского перестраховочного
рынка в 2009 году объясняется снижением доли схем. В течение 2009 года были
отозваны или приостановлены лицензии у компаний, собравших в 2008 году в
совокупности 17,2 млрд рублей, или 32,1% от совокупных перестраховочных премий.

Реальные перестраховочные премии в 2009 году
выросли относительно 2008 года на 5%.

Процесс очищения российского страхового рынка от
схем начался еще в 2004-2005 годах, когда ФССН объявила борьбу со схемными
компаниями. В результате доля схем на российском перестраховочном рынке
сократилась с 60% в 2006 году до 41,1% в 2009 году. В 2010 году доля схем
стабилизировалась практически на уровне 2009 года.

В течение 2010 года были отозваны или
приостановлены лицензии у компаний, собравших в 2009 году в совокупности 7,7
млрд рублей, или 17,9% от совокупных перестраховочных премий.

Таблица 1 — Топ-10 российских страховых и
перестраховочных организаций по величине полученных перестраховочных премий

В 2010 году впервые за несколько лет было
отмечено падение реальной перестраховочной премии.

График 3 — Динамика реальной перестраховочной
премии

По оценкам «Эксперта РА», объем реального
перестраховочного рынка в 2010 году составил 22,4 млрд рублей, сократившись по
сравнению с 2009 годом на 12%.

График 4 — Динамика реальной перестраховочной
премии (прогноз)

. Падение российского рынка прямого страхования:
волатильный базис

Если страховой рынок является производной от
уровня развития экономики, то перестраховочный рынок — производная от
страхового. Динамика премий на рынке прямого страхования определяет динамику
перестраховочных премий. Более чем три четверти перестраховочных премий,
получаемых российскими страховыми и перестраховочными компаниями, приходится на
российских перестрахователей.

В 2009 году темпы падения российского рынка
прямого страхования превысили мировые показатели. По данным Swiss Re,
среднемировые темпы прироста страховых премий, скорректированных с учетом
инфляции, в 2009 году по сравнению с 2008 годом составили минус 1,07%.
Аналогичный показатель для российского страхового рынка был равен минус 8,15%.

За 9 месяцев 2010 года по сравнению с 9 месяцами
2009 года объем российского страхового рынка вырос на 7,3%. Тем не менее рост
взносов был связан в основном с обязательными, вмененными и кэптивными видами
страхования — ОСАГО, ДСАГО и ДМС, где доля перестраховщиков во взносах
традиционно невелика.

. Сокращение клиентской базы: последствия
концентрации

Еще одна тенденция, оказывающая отрицательное
влияние на динамику российского перестраховочного рынка в 2009-2010 годах,
связана с сужением клиентской базы среди российских страховых компаний.

Целевым сегментом рынка для российских
перестраховщиков являются отечественные страховые компании «второго эшелона»:
небольшие московские и региональные страховщики. За 2009-2010 годы уровень
концентрации российского страхового рынка существенно увеличился за счет роста
доли крупных московских страховых групп и компаний.

По оценкам «Эксперта РА», в 1 полугодии 2010
года по сравнению с 1 полугодием 2009 года доля компаний из топ-5 увеличилась с
38,6 до 41,7%, доля топ-20 — с 67,6 до 70,2%.

По данным ФССН, в 2009 году по сравнению с 2008
годом взносы, полученные на региональных страховых рынках, сократились на 17%,
за 9 месяцев 2010 года по сравнению с 9 месяцами 2009 года рост регионального
рынка составил лишь 3,2%.

Рост концентрации рынка прямого страхования
оказывает отрицательное влияние на спрос на перестраховочную защиту российских
компаний, так как, во-первых, величина собственного удержания у крупных
компаний существенно выше, чем для небольших страховщиков. Во-вторых, крупные
компании, пользуясь экономией на масштабе и не желая перестраховываться у
конкурентов, чаще передают риски западным перестраховщикам, заключая крупные
облигаторные договоры. В результате за 9 месяцев 2010 года объем премий,
переданных в перестрахование российским компаниям, снизился по сравнению с 9
месяцами 2009 года на 21%, тогда как премии, переданные в перестрахование за
рубеж, остались без изменений (-0,4%).

Таблица 2 — Динамика структуры премий,
переданных в перестрахование

По прогнозам «Эксперта РА», повышение
минимального размера УК страховых компаний будет способствовать дальнейшей
концентрации рынка прямого страхования. Таким образом, отрицательное влияние
этой тенденции на российский перестраховочный рынок будет сохраняться еще как
минимум два года.

. Снижение доверия к российским страховым и
перестраховочным компаниям

Сокращение премий, переданных в перестрахование
российским компаниям, в 2009-2010 годы связано и со снижением доверия к
отечественным страховым и перестраховочным компаниям из-за падения уровня их
надежности в период кризиса. Снижение финансовой устойчивости российских
перестраховщиков негативно отразилось на их рейтингах надежности.

В августе 2010 года «Эксперт РА» снизил рейтинг
надежности компании «Азиятранс Ре» с А до уровня В++.

В сентябре 2010 года «Эксперт РА» отозвал
рейтинг надежности B++ ПК «Волга» в связи с отказом компании от его
актуализации

В декабре 2010 года Fitch снизил рейтинг
компании «Транссиб Ре» с «BB-» до «B+», а затем отозвал его.

Хотя были и позитивные рейтинговые действия, но
они связаны со специфическими событиями, поэтому не отражают общей тенденции:

В апреле 2010 года S&P повысил рейтинг
компании «Москва Ре» с «ВВ-» до «ВВ» (основная названная причина — интеграция в
бизнес СГ МСК).

Одновременно повысилась значимость фактора
надежности при выборе перестраховщика. Кризис способствовал развитию риск-
менеджмента в страховых компаниях, привел к сокращению секьюрити- листов ряда
страховщиков, снижению лимитов на риски, передаваемые в компании без рейтингов
или с низкими рейтингами надежности.

. Демпинг: беспредельное падение

Еще одна специфическая особенность российского
перестраховочного рынка, оказавшая отрицательное влияние на динамику
перестраховочных премий, — это демпинг и падение тарифов. В отличие от
российского перестраховочного рынка на мировом перестраховочном рынке тарифы
хотя и были несколько занижены, но оставались стабильными. Тарифы на российском
перестраховочном рынке в 2009 году снизились, при этом в ряде видов страхования
они сократились в несколько раз. В 2010 году из-за роста убыточности
перестраховочного бизнеса падение тарифов несколько стабилизировалось.

Падение тарифов привело к снижению номинальной
величины перестраховочной премии в 2009-начале 2010 года при неизменной или
даже большей величине принимаемых рисков.

. Сужение специфических для российского
перестраховочного рынка сегментов: уязвимая структура

Сокращение российского перестраховочного рынка в
2009-2010 годы происходило как раз за счет тех сегментов, где наиболее сильные
позиции имели российские перестраховщики. Наиболее высокие темпы падения
перестраховочной премии за 9 месяцев 2010 года по сравнению с 9 месяцами 2009
года были отмечены в страховании гражданской ответственности организаций,
эксплуатирующих опасные объекты (-69,9%), сельскохозяйственном страховании
(-66,7%), ОСАГО (-49,5%).

Все эти виды страхования являются специализацией
российских перестраховщиков. По итогам 9 месяцев 2010 года доля российских
перестраховщиков во взносах, переданных в перестрахование, в страховании
гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты, была
равна 72,0%, в сельскохозяйственном страховании — 68,5%, в ОСАГО — 51,0%.

Кроме того, с принятием поправок в 94-ФЗ в
августе 2010 года для российских страховщиков был фактически закрыт рынок
страхования ответственности за неисполнение обязательств по госконтрактам, что
также скажется на рынке перестрахования этого вида, где доля российских
перестраховщиков по итогам 9 месяцев 2010 года была равна 79,0%

Таблица 3 — Динамика структуры полученных
перестраховочных премий

. Ориентация на внутреннее перестрахование:
местечковый рынок

Несмотря на рост перестраховочных премий,
получаемых российскими страховыми и перестраховочными компаниями из-за рубежа
(с 5,3% в 2005 году до 23,5% в 2009 году), доля международного бизнеса все еще
находится на крайне низком уровне, не позволяющем в полной мере
диверсифицировать риски отечественных перестраховщиков по географическому
признаку.

В 2010 году рост доли международного бизнеса
приостановился: по итогам 9 месяцев 2010 года значение этого показателя
составило 23,6%.

В номинальном выражении объем перестраховочной
премии, полученной из-за рубежа, снизился с 8,0 млрд рублей за 9 месяцев 2009
года до 6,5 млрд рублей за 9 месяцев 2010 года, или на 24,2%.

Произошедшее впервые за несколько лет сокращение
объемов международного бизнеса, получаемого отечественными страховыми и
перестраховочными компаниями, отражает снижение доверия к российскому
перестраховочному рынку.

График 5 — Динамика доли международного бизнеса

По данным «Эксперта РА» по итогам 9 месяцев 2010
года, основными странами — экспортерами рисков для российских страховых и
перестраховочных компаний являются Германия (21% от перестраховочной премии,
принятой из-за рубежа), Казахстан (16%) и Украина (10%).

График 6

В 2009 году тройка лидеров включала в себя
Германию (18%), Казахстан (18%) и Великобританию (12%). По расчетам «Эксперта
РА», рост объемов международного бизнеса в 2009 году по сравнению с 2008 годом
произошел в основном за счет Казахстана, Турции, Великобритании и Молдавии.

График 7 — Структура перестраховочных премий,
получаемых российскими страховыми и перестраховочными компаниями из-за рубежа,
2009 год

По итогам 9 месяцев 2010 года лишь у 3
перестраховщиков, участвующих в исследовании «Эксперта РА», доля международного
бизнеса в перестраховочных премиях превысила 50% (Ингосстрах, «Транссиб Ре»,
«Альянс»).

График 8 — Доля международного бизнеса в
перестраховочных премиях, 9 месяцев 2010

В 2009 году более половины перестраховочных
премий из-за рубежа получали также лишь три компании (Ингосстрах, «Транссиб Ре»
и ОСАО «Россия»).

График 9 — Доля международного бизнеса в
перестраховочных премиях, 2009 год

В 2009 году наибольшие показатели прироста доли
международного бизнеса показали компании «Капитал Перестрахование2 (+33,4 п.
п.), «Юнити Ре» (+32,6 п. п.) и ОСАО «Россия» (+20,6 п. п.). Отрицательные темпы
прироста доли перестраховочной премии, получаемой из-за рубежа, имели компании
РСЦ (-20,1 п. п.) и РОСНО (-18,6 п. п.).

График 10 — Динамика доли международного бизнеса
у российских перестраховщиков

. Низкая емкость рынка: в поисках капитала

Уровень капитализации российского
перестраховочного рынка оценивается как крайне низкий. Совокупный УК
специализированных российских перестраховочных компаний (с учетом СПК «Юнити
Ре») на 1 октября 2010 года составил 5,9 млрд рублей. При этом совокупная
величина перестраховочной премии, собираемой специализированными
перестраховщиками в 2009 году, была равна 11,2 млрд рублей.

Уставный капитал универсальных страховщиков
превышает показатели специализированных перестраховочных компаний, тем не менее
и он не позволяет российским страховщикам оставлять на собственном удержании
средние и крупные риски. Нетто-емкость российского перестраховочного рынка
оценивается на уровне 15-35 млн долларов по различным линиям бизнеса.

При низких номинальных показателях размера
собственных средств относительные показатели достаточности собственных средств
российских специализированных перестраховщиков завышены по сравнению как со
среднемировым уровнем, так и с показателями универсальных страховых компаний.
Так, по итогам 2009 года усредненный показатель достаточности собственных
средств у специализированных перестраховочных компаний (165,1%) в три раза
превышал аналогичный показатель для универсальных страховщиков (56,7%). Высокие
относительные показатели достаточности собственных средств свидетельствуют о
том, что капитал российских специализированных перестраховщиков работает
неэффективно.

График 11 — Динамика показателя достаточности
собственных средств

С 1 января 2012 года вводятся новые требования к
минимальному размеру УК компаний, занимающихся перестрахованием — 480 млн
рублей (ранее — 120 млн рублей). По данным на 1 октября 2010 года из 22
специализированных перестраховщиков (с учетом СПК «Юнити Ре») лишь четыре
компании имели уставный капитал, соответствующий новым требованиям регулятора.

Чтобы соответствовать новым требованиям к УК,
совокупный капитал российских специализированных перестраховщиков должен
увеличиться на 5,2 млрд рублей, или в 2 раза (с 5,9 до 11,2 млрд рублей).

Таблица 4 — Величина УК специализированных
перестраховщиков

За оставшийся год многие компании планируют
увеличение уставных капиталов. О подготовке ряда специализированных
перестраховщиков к вступлению новых требований к размеру УК говорит рост
усредненной величины кредиторской задолженности специализированных
перестраховочных компаний, так как поступившие средства при еще
незарегистрированном УК отражаются в качестве прочей кредиторской задолженности.
В то время как отношение кредиторской задолженности к активам универсальных
страховых компаний снизилось за последние 2 года с 11,8% на 01.01.2009 до 8,7%
на 01.10.2010, то для специализированных перестраховщиков этот показатель,
наоборот, вырос (с 8,0 до 12,4%).

График 12 — Динамика отношения кредиторской
задолженности к активам

перестрахование актив кредиторский
задолженность

6. Рост убыточности и низкая рентабельность
бизнеса

по перестрахованию: дилемма собственников

Усредненные финансовые показатели российских
специализированных перестраховщиков существенно хуже показателей не только их
западных коллег, но и российских универсальных страховых компаний.

Убыточность и РВД: последствия демпинга

Как прогнозировал «Эксперт РА» в исследовании по
перестрахованию по итогам 9 месяцев 2009 года, в 2010 году произошел резкий
скачок убыточности бизнеса специализированных перестраховщиков. Основная
причина этого связана с демпингом в период острой фазы кризиса.

По оценкам «Эксперта РА», усредненный показатель
комбинированного коэффициента убыточности — нетто специализированных
перестраховщиков по итогам 9 месяцев 2010 года составил 104,8% (102,6% у
универсальных страховых компаний). Аналогичные показатели за 2009 год были равны
98,2 и 100,1% соответственно.

График 13 — Динамика комбинированного
коэффициента убыточности-нетто

Доля расходов на ведение дела специализированных
перестраховщиков традиционно ниже показателей универсальных компаний. Однако
разница между этими величинами постепенно сокращается. По итогам 9 месяцев 2010
года усредненный показатель доли расходов на ведение дела специализированных
перестраховочных компаний составил 33,9%, аналогичный показатель для
универсальных страховых компаний был равен 42,8%.

Рост доли РВД у специализированных
перестраховщиков (с 28,9% за 2008 год до 34,0% за 2009 год) связан со снижением
масштабов их бизнеса при высоких фиксированных расходах.

График 14 — Динамика расходов на ведение дела

Рентабельность: ниже среднего

Усредненный показатель рентабельности активов
российских специализированных перестраховщиков по итогам 2009 года составил
1,9%, что было более чем в полтора раза меньше усредненного показателя для
универсальных страховщиков (3,3%). В 2009 году по сравнению с 2008 годом
рентабельность активов специализированных перестраховщиков выросла на 1 п. п.
(с 0,9 до 1,9%).

График 15 — Динамика рентабельности активов

Завышенные размеры капитала специализированных
перестраховщиков относительно размера их бизнеса сказываются на сравнительно
низких значениях показателя рентабельности собственных средств — 4,7% по итогам
2009 года, что было существенно ниже как показателя инфляции, так и
аналогичного показателя для универсальных страховых компаний (8,4%).

График 16 — Динамика рентабельности собственных
средств

Рентабельность инвестиций специализированных
перестраховщиков также ниже соответствующего показателя для универсальных
страховых компаний (5,7% против 8,8 за 2009 год). Причины — завышенный капитал
зачастую размещается в низкорентабельные неликвидные либо аффилированные
объекты вложений (недвижимость, векселя иных организаций, доли в УК дочерних
обществ).

График 17 — Динамика рентабельности инвестиций

По итогам 9 месяцев 2010 года отмеченная
тенденция сохранилась: рентабельность активов, собственных средств и инвестиций
специализированных перестраховщиков была ниже аналогичных показателей для
универсальных компаний.

График 18 — Основные показатели рентабельности,
9 месяцев 2010

«Эксперт РА» предупреждает: низкие показатели
рентабельности бизнеса российских специализированных перестраховочных компаний
могут негативно повлиять на решения собственников об увеличении их капитала, а
также на решения стратегических инвесторов о вложении средств в компании. В
результате многие специализированные перестраховщики могут отказаться от
лицензии и уйти с рынка. Еще один альтернативный вариант — слияние
специализированного перестраховщика с универсальной компанией в составе единой
группы.

2.2 Перспективы развития российского
перестраховочного рынка

Несмотря на кризис, перспективы развития
российского перестраховочного рынка оцениваются как позитивные. «Эксперт РА»
выделяет 4 фактора, которые в будущем будут способствовать развитию российского
перестраховочного рынка и его интеграции в мировой перестраховочный рынок.

Увеличение требований к минимальному УК
компаний, занимающихся входящим перестрахованием со 120 до 480 млн рублей с 1
января 2012 года. Новые требования будут способствовать укрупнению компаний,
работающих на российском перестраховочном рынке, увеличению размеров
собственного удержания, уходу с рынка «случайных» игроков. Рост надежности
перестраховочных компаний будет способствовать укреплению их конкурентных
позиций на мировом перестраховочном рынке.

Пересмотр западными перестраховщиками условий
облигаторных договоров, заключаемых с российскими компаниями, так как за
последние несколько лет были созданы предпосылки для кумуляции рисков,
получаемых из России. Крупные международные перестраховщики стали более внимательно
контролировать и ограничивать косвенные секции, в будущем возможно повышение
стоимости перестрахования. В результате ряд специфических рисков, которые ранее
перестраховывались в рамках крупных облигаторных договоров, может попасть на
российский перестраховочный рынок.

Введение новых обязательных видов страхования и
ускоренное развитие российского страхового рынка. По прогнозам «Эксперта РА», в
случае введения всех обсуждаемых в настоящий момент новых видов обязательного
страхования и реализации планов по стимулированию добровольного спроса на
страхование объем страховых взносов к 2013 году вырастет по сравнению с 2010
годом в 2,2 раза и составит 1,2 трлн рублей. Наибольший вклад в рост
российского перестраховочного рынка может внести введение обязательного
страхования ОПО, так как в рамках закона об ОПО будет формироваться российский
перестраховочный пул.

Либерализация законодательства стран СНГ,
касающегося перестрахования в российских компаниях.

В январе 2011 года Верховная Рада Украины
приняла в первом чтении законопроект, снимающий ограничение на перестрахование
рисков только в странах — членах ВТО.

В рамках создания Единого экономического
пространства с Казахстаном и Белоруссией предполагается унификация
законодательства в сфере регулирования страховых компаний трех стран, что в
перспективе может способствовать снятию жестких институциональных ограничений
по передаче за рубеж рисков, существующих на этих рынках.

С другой стороны, негативное давление на
российский перестраховочный рынок будут оказывать следующие факторы:

• Очищение российского перестраховочного рынка
от схем (этот фактор оказывает отрицательное влияние лишь на официальную
статистику динамики перестраховочных премий, в реальности сокращение доли схем
способствует развитию и улучшению имиджа российского перестраховочного рынка).

• Сокращение клиентской базы (в результате роста
уровня концентрации российского страхового рынка).

• Уход с рынка компаний, не увеличивших свои УК
до требуемого уровня.

• Запрет на страхование ответственности по
госконтрактам.

Тем не менее позитивные тенденции будут сильнее.
Таким образом, «Эксперт РА» прогнозирует оживление на российском
перестраховочном рынке. В 2011 году падение перестраховочных премий по
официальным данным замедлится. В 2012 году впервые, начиная с 2005 года, объем
совокупной перестраховочной премии, получаемой российскими страховыми и
перестраховочными компаниями, вырастет по официальным данным.

График 19 — Прогноз динамики российского
перестраховочного рынка

График 20 — Прогноз годовых темпов прироста
перестраховочной премии

Заключение

Система перестрахования является очень
актуальной на сегодняшний день. Оно является неотъемлемым элементом страхового
рынка, оно обеспечивает финансовую устойчивость страховых операций любого
страхового общества.

Основной функцией перестрахования является
вторичное распределение риска. В результате перестрахования и ретроцессии
достигаются дробление рисков, распределение ответственности среди большого
количества страховых обществ, как на внутреннем страховом рынке, так и на
внешнем страховом рынке.

Страховая компания нуждается в перестраховании,
чтобы иметь возможность покрывать потери по крупным единичным рискам, потери в
результате наступления катастрофических случаев либо потери по рискам в случае
наступления более высокого, чем в среднем, количества страховых случаев.
Практически она делает это, принимая на страхование риски частично за счет
средств своих перестраховщиков. Иначе говоря, перестраховщик оказывает
финансовую поддержку страховой компании, чтобы она могла расширить свою
деятельность. Это крайне важно для страховщика, заинтересованного в
проникновении на рынок и расширении возможностей своей компании. Он не может
сделать этого, если без угрозы для своей финансовой устойчивости будет
принимать лишь незначительную часть крупных рисков.

Благодаря перестрахованию страховщик в состоянии
принимать в страхование большее количество рисков, чем без перестрахования. Чем
больше договоров заключено страховой компанией, тем более сбалансированным
становится ее страховой портфель и тем меньше колебаний в предъявляемых ей
претензиях по страховым выплатам. Перестрахование позволяет страховщику
расширить перечень рисков, принимаемых в страхование, охватить большее количество
видов страхования, дает возможность страховщику защитить активы компании в
случае неожиданно неблагоприятных результатов в одном из конкретных видов
страхования.

Перестрахование — необходимое условие
обеспечения финансовой устойчивости и нормальной деятельности любого
страховщика вне зависимости от размера его собственного капитала и страховых
резервов.

В условиях происходящих в нашей стране процессов
произошла демонополизация страхового дела. В последние годы наблюдается бурный
процесс создания альтернативных страховых компаний, порой с недостаточными
первоначальными капиталами и другими активами, обеспечивающими не в полной мере
надежность выполнения такими компаниями своих финансовых обязательств перед
страхователями. И в целом складывается такое положение, при котором широкое
использование перестрахования становится совершенно необходимым.

Необходимость перестраховочной защиты очевидно
для всех без исключения страховых компаний не только для поддержания их
финансовой устойчивости, но и для страхователей, доверяющих страховщикам
защищать свои интересы.

Однако в большинстве случаев страховые общества
не имеют возможности создать идеально сбалансированный портфель. Поскольку
количество объектов страхования небольшое или в портфеле содержатся крупные и опасные
риски.

Для выравнивания страховых сумм принятых на
страхование объектов, приведения потенциальной ответственности по совокупной
страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховой компании
и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховщика
используется перестрахование.

В настоящее время почти все страховые компании
России нуждаются в перестраховании.

Перестрахование является необходимым, прежде
всего в случае опасных и крупных рисков на взаимных началах или в специализированных
перестраховочных обществах. Развитие перестрахования поможет максимально
использовать емкость национального страхового рынка.

Список литературы

1.      Гражданский
кодекс Российской Федерации (часть вторая от 26.01.1996 N 14-ФЗ) в ред. от 07.02.2011

2.      Закон
РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 29.11.2010) «Об организации страхового
дела в Российской Федерации»
<http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=107344>.

.        Ермасов,
С.В., Ермасова, Н.Б. Страхование: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.:
Высшее образование, 2008. — 613с.

.        Страхование:
Учебник / под ред. Т. А. Федоровой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Экономистъ,
2006, 875с.

.        Страхование:
учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. 3-е изд., перераб. и доп. — М.:
КНОРУС, 2009. — 312 с.

.        Страхование:
Учеб. пособие/ Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф.. — М.: ИНФРА-М, 2006. -312
с-(Высшее образование).

.        Страхование:
учеб./ Гвозденко А. А. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. — 464 с.

.        Страхование:
Учебник для вузов/ Шахов В.В. — М.: ЮНИТИ, 2003. — 311 с.

.        Страхование/
Балабанов И. Т., Балабанов А. И. — СПб: Питер, 2003. — 256 с: ил. (Серия
«Учебники для вузов»).

.        www.silchenkova.ru

.        www.raexpert.ru

.        www.fssn.ru

73

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..	4-8
Глава 1. ПОНЯТИЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ, ЕГО СУЩНОСТЬ.…….	9
1.1. Возникновение перестрахования…………………………………………	9-11
1.2. Российский и мировой рынок перестрахования…………………………	11-19
1.3. Регулирование перестраховочных операций…………………………….	19-21
1.4. Сущность и теоретические основы перестрахования……………………	21-25
1.5. Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании………	25-26
1.6. Перестрахование и сострахование………………………………………..	26-29
1.7. Российское законодательство о перестраховании……………………….	29-39
1.8. Активное и пассивное перестрахование………………………………….	39-40
Глава 2. ПЕРЕДАЧА РИСКОВ В ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ………………	41
2.1. Методы передачи рисков перестрахования………………………………	41-43
2.2. Виды договоров пропорционального перестрахования…………………	43-47
2.3. Виды договоров непропорционального перестрахования………………	47-49
2.4. Исковая давность и судебные споры по договорам перестрахования….	49-58
Глава 3. АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ НА ПРАКТИЧЕСКОМ МАТЕРИАЛЕ………………………………………….	59
3.1. Контроль за операциями перестрахования со стороны страхового надзора…………………………………………………………………………..	59-60
3.2. История возникновения ОАО «Росгосстрах»……………………………	60-61
3.3. Анализ финансового результата от операции перестрахования на примере страховой компании «Росгосстрах»…………………………………	62-66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..	68-71
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………………	72-73
ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………………………………….	74-84

ВВЕДЕНИЕ

2. В России сложился
   страховой рынок. Организационно он
   представляет собой совокупность
   субъектов, вступающих между собой в
   определенные юридические и экономические
   взаимоотношения.

На рынке продается
и покупается специфический товар –
страховая защита. За последние годы
значительно расширился перечень видов
страхования, предлагаемых потребителю,
модернизировались правила их проведения,
усовершенствовались приемы работы с
риском. Появился страховой брокер –
абсолютно новый субъект в страховом
бизнесе России.

Кардинальным
образом изменилось отношение к страхованию
в обществе, и в первую очередь со стороны
законодательной и исполнительной
власти. Пришло понимание того, что
страхование способно оказать существенное
влияние на экономические процессы,
происходящие в обществе, и поэтому
нуждается в государственной поддержке.
Страхование, успешное развитие которого
возможно в условиях стабильной экономики,
способно само послужить фактором такой
стабилизации. В то же время развитие
рыночных отношений постоянно подталкивает
средний слой населения, частный бизнес
к пониманию того, что никто им не
гарантирует устойчивого положения.
Только самостоятельно и с помощью
страхования, компенсирующего возможные
потери, можно удержаться на достигнутом
уровне, приумножить состояние [13,с.256].

Сделаны первые
шаги по пути интеграции страхового
рынка России в международный страховой
бизнес. Формировался отечественный
рынок перестрахования, в России работают
представительства крупнейших
перестраховочных компаний мира,
повышается квалификация российских
страховщиков путем организации стажировок
в зарубежных компаниях. И если первые
контакты с западными страховщиками
вызывали переворот в сознании – настолько
отличалось наше страхование от зарубежного
страхования, — то сейчас удалось осмыслить
чужой и проанализировать свой опыт,
сделать определенные выводы. В настоящее
время с зарубежными страховыми компаниями
поддерживаются профессиональные,
дружеские отношения.

Страховые
отношения известны, по крайней мере, с
эпохи позднего средневековья. Тогда в
результате великих географических
открытий заметно расширились горизонты
международной торговли и предпринимателям
потребовались крупные суммы капитала,
чтобы использовать новые возможности.
Рост богатства общества и степень
удовлетворения его потребностей в
решающей мере зависели от страхования.
Первый из известных в мировой практике
договоров страхования был оформлен в
Генуе в 1347г. Первый письменный договор
страхования жизни, дошедший до наших
дней, был заключен в Англии в XVI
в. Страхование возникло и развивалось,
имея своим конечным назначением
удовлетворение потребностей человека,
его осознанных запросов в страховой
защите от различных случайностей. В
страховании реализовались определенные
экономические отношения, складывающиеся
между людьми в процессе производства,
распределения, обмена и потребления,
материальных благ. Оно предоставляло
всем хозяйственным субъектам гарантии
в возмещении ущерба.

На этой почве
закономерно возникла идея объединения
заинтересованных лиц по возмещению
материального (имущественного) ущерба
путем его солидарной раскладки между
участниками объединения. Действительно,
если бы каждый владелец имущества
намеревался возмещать ущерб за свой
счет, то он вынужден был бы создавать
материальные резервы, по величине равные
имеющемуся имуществу, что очень невыгодно
[10, с.256].

В то же время
многолетний жизненный опыт показывает,
что, хотя непредвиденные и стихийные
бедствия носят случайный и неравномерный
характер, число пострадавших всегда
меньше числа заинтересованных лиц или
хозяйств. При таких условиях солидарная
раскладка возможного ущерба между
заинтересованными владельцами имущества
существенно сглаживает последствия
стихийных бедствий и случайностей. Чем
больше заинтересованных лиц или хозяйств
участвуют в раскладке ущерба, тем меньшая
доля средств приходится на каждого
участника. Так возникло страхование,
сущность которого состоит в замкнутой
раскладке возможного ущерба между
заинтересованными лицами.

Наиболее примитивной
формой раскладки ущерба было натуральное
страхование. По мере развития
товарно-денежных отношений, натуральное
страхование уступило место страхованию
в денежной форме [5, с.432]

Раскладка ущерба
в денежной форме значительно расширила
и упростила возможности страхования.
Страхование превратилось во всеобщее
универсальное средство по защите
имущественных интересов физических и
юридических лиц при наступлении
определенных событий (страховых случаев)
за счет денежных фондов, формируемых
из уплачиваемых ими страховых взносов
(премий, платежей). То есть экономическая
сущность страхования состоит в
формировании страховщиком страхового
фонда за счет страховых взносов
страхователей, предназначенного для
страховых выплат страхователям при
наступлении страховых случаев, оговоренных
в договоре.

Страхование в
нашей стране прошло несколько этапов
в дореволюционный и послереволюционный
периоды. Основной формой страхования
в дореволюционном периоде было
добровольное страхование, которое
осуществлялось акционерными обществами,
обществами взаимного страхования и
земскими обществами. В послереволюционном
периоде страхование прошло два этапа:
в условиях социализма (при государственной
монополии на этот вид деятельности) и
в условиях становления рыночной экономики
[6,с 416].

При государственной
страховой монополии страхование
предоставляло населению очень узкий
спектр услуг, дополняющих систему
государственного социального обеспечения
(Соцстрах) [8,с.576].

Расширение
самостоятельности товаропроизводителей,
формирование рыночной инфраструктуры,
резкое снижение сферы государственного
воздействия на развитие производственных
отношений и распределение материальных
благ в корне изменили процесс формирования
отечественного страхового рынка, его
содержание, виды страховых услуг,
предлагаемых физическим и юридическим
лицам.

Отправным моментом
создания отечественного добровольного
страхования следует считать факт
реальной демонополизации страховой
деятельности и, как следствие этого —
быстрый рост числа альтернативных
страховых организаций. Так, например,
по состоянию на 1996г., несмотря на
неблагоприятные финансовые и
общеэкономические условия, в Российской
Федерации уже действовали 2 700 страховых
компаний, из которых только 6% находились
в государственной или муниципальной
собственности, 36% являлись частными, а
58% — находились в смешанной собственности
(АО, СП и др.). Большинство из них (60%) имели
стаж работы до трех лет.

Общественное
развитие России обусловило необходимость
перехода к страховому рынку, функционирование
которого опирается на познание и
использование экономических законов,
таких как закон стоимости, закон спроса
и предложения.

Российский страховой
рынок обладает мощным потенциалом
развития. Об этом свидетельствует тот
факт, что общий объем страховых платежей
составляет в РФ не более 1% от годового
ВВП, тогда как в развитых странах этот
показатель составляет 8-10% [11,с.51].

Предпосылками для
дальнейшего развития страхового дела
в нашей стране являются не только
наметившаяся финансовая стабилизация
и оживление экономики, но и становление
источников такого развития. Во-первых,
укрепление негосударственного сектора
экономики: частный предприниматель
(собственник) в силу своей экономической
обособленности от государства вынужден
страховать свои риски. Во-вторых,
источником спроса на страховые услуги
является рост объемов и разнообразия
частной собственности физических и
юридических лиц. При этом важное значение
имеет развитие рынка недвижимости и
ипотечного кредитования жилищного
строительства, а так же приватизация
государственного жилого фонда. В-третьих,
важным источником развития страхового
рынка является сокращение некогда
всеобъемлющих гарантий, предоставляемых
системой государственного соцстрахования
и соцобеспечения. Сегодня отсутствие
гарантий должно восполняться различными
формами личного страхования.

К
середине XIX
века страховая практика показала
страховщикам и страхователям, что более
совершенным способом кооперирования
усилий страховщиков как для них самих,
таки для страхователей, с точки зрения
экономики и сервиса, является
перестрахование. Перестрахование
является системой экономических
отношений, в процессе которых страховщик,
принимая на страхование риски различной
величины, часть ответственности по ним,
в соответствии со своими финансовыми
возможностями, передает на определенных
согласованных условиях другим страховщикам
в целях создания сбалансированного
портфеля собственных страхований и
обеспечения тем самым финансовой
устойчивости и рентабельности страховых
операций. Следовательно, экономической
сущностью перестрахования является
перераспределение между страховыми
организациями созданного первичного
страхового фонда [8,с.576].

Деятельность
перестраховщиков строится на основе
закона больших чисел. Этот закон означает,
что при достаточно общих условиях
действие большого числа случайных
факторов приводит к такому результату,
который практически не зависит от
случая. Применительно к страхованию
это можно изложить следующим образом:
чем большее количество однородных
рисков принято на страхование, тем
устойчивее страховой портфель данного
страховщика, и тем в большей степени
результаты страховых операций поддаются
прогнозированию. Важно добиться
наполнения страхового портфеля как
можно большим количеством почти
идентичных рисков. Значимость
перестраховщика заключается не в том,
чтобы снизить размеры убытков, а чтобы
сделать более комфортной ликвидацию
последствий этих убытков.

Перестрахование
на первый взгляд защищает страховщиков,
но это влечет за собой защиту и служащих
страховых компаний от потери работы,
акционеров компаний от понижения
прибыли. Для страхователя это означает
возможность сохранения прежнего уровня
ставок страхования до тех пор, пока
изменения, ведущие к увеличению убытков,
не изменят свой внезапный характер на
постоянный. И, наконец, государству
гарантируется поступление налогов от
страховой деятельности.

Основные принципы
перестрахования являются абсолютно
такими же, как и для страхования. Для
перестрахования также важно наличие
страхового интереса, соблюдение принципа
возмещения убытков и принципа наивысшей
добросовестности. Таким образом, основой
финансовой устойчивости страховщиков
является наличие у них оплаченного
уставного капитала и страховых резервов,
а также система перестрахования. Одна
из систем, которой, будет рассматриваться
в этой работе [5,с.432].

1.1. Возникновение перестрахования.

История перестрахования
начинается значительно позже истории
страхования, так как перестрахование
является «вторичным» страхованием в
том смысле, что представляет собой
страхование самих страховщиков. Первый
известный договор с юридическими
особенностями договора перестрахования
был заключен в 1370 году в Генуе между
двумя торговцами, выступавшими в роли
перестраховщиков, и третьим торговцем,
который являлся прямым страховщиком.
Договор предоставлял перестраховочное
покрытие по страхованию товаров,
отправленных морем из Генуи в Брюгге.
Перестраховывалась часть рейса
протяженностью от Каделес до Брюгге.
Сделка эта носила единичный характер.

Только в конце
шестнадцатого века появились договоры,
по которым купцы-страховщики делили
между собой риски в определенных долях.
Во второй половине семнадцатого века
кофейня Ллойда объединила страховщиков,
давая им возможность получать информацию
о морских новостях.

Спекулятивные
злоупотребления, в частности сделки с
разницей в премиях, когда прямые
страховщики уплачивали перестраховочную
премию гораздо меньшего размера, чем
получали по договору прямого страхования,
привели к неблагоприятным последствиям.
В результате в 1746 году в Великобритании
появился закон, запрещающий перестраховочные
операции. Этим законом разрешалось
перестраховывать морские риски только
тогда, когда страховщик оказывался
банкротом или умирал. Такое положение
сохранялось вплоть до 1864 года несмотря
на то, что Великобритания в тот период
стала ведущим рынком страховых услуг
[13,с.256].

В отличие от Англии,
где на перестрахование был введен
запрет, перестрахование успешно
развивалось на Европейском континенте
и в других странах. Это произошло даже
в США, где суды отказались считать
запрещающий перестрахование английский
закон частью системы общего права
Соединенных Штатов. Интересно отметить,
что в начале девятнадцатого века
американские судьи делали ссылки на
принципы французской перестраховочной
практики, описанные в монографиях Потье
«Страхование» и Эмеригона «Договор
страхования», опубликованных до 1800
года. Таким образом, французская судебная
практика рассматривалась правовым
источником американского перестрахования.

В Европе, вскоре
после создания первых страховых
акционерных обществ, возникла потребность
в перестраховании от огня. Ранее оно
осуществлялось только в отношении
рисков, связанных с морскими перевозками
грузов. С одной стороны, состраховщикам
такие перевозки страховать было гораздо
проще: это происходило непосредственно
в крупных портах, где имелось некое
подобие местной биржи. Для сострахования
от огня такая организация отсутствовала.

С другой стороны,
договоры страхования заключались на
все более крупные суммы, и распределить
риск становилось просто необходимым.
Еще одна причина перехода от сострахования
к перестрахованию — это жестокая
конкуренция между молодыми, интенсивно
развивающимися компаниями. Каждой из
них приходилось следить за тем, чтобы
конкурент, выступающий состраховщиком
по крупным рискам, не получил слишком
большой объем информации о состоянии
ее дел.

В начале девятнадцатого
века возросший спрос на перестраховочные
услуги, связанный с промышленным
развитием в Европе, смогли удовлетворить
прямые страховщики, располагавшие
значительными финансовыми ресурсами.
Предпочтение отдавалось тем из них, чьи
компании находились в другом регионе
или за границей. Упростила задачу замена
отдельных договоров факультативного
перестрахования договорами нового
типа, покрывающими всю совокупность
рисков (портфель страхования) или
некоторые из них. Первый такой договор
датируется 1821 годом. Вскоре стало ясно,
что растущий спрос на перестраховочные
услуги невозможно более удовлетворить
путем заключения договоров перестрахования
с прямыми страховщиками. В 1846 году в
Кельне было создано независимое и
специализированное исключительно на
перестраховании общество — Кельнское
перестраховочное общество. Преодолев
многочисленные трудности и политические
волнения 1848 -1849 гг., оно начало свою
деятельность в 1852 году.

Впервые
перестраховочные услуги стало предлагать
общество, специализирующееся только
на этой деятельности. Это имело огромное
значение для страхования, его техники
и развития. Появились новые возможности
для обеспечения страхового покрытия
рисков. У страховщиков отпали причины
опасаться, что сведения об их деятельности
будут использованы в целях конкуренции
или выплачиваемая ими перестраховочная
премия укрепит положение конкурента
на рынке услуг прямого страхования.
Специализация позволила в каждом
отдельном случае наилучшим образом
удовлетворять потребности страховщика.
Возрос объем предоставляемых страховых
услуг всех видов. Страхование стало
осуществляться во многих регионах, в
том числе и за рубежом. В результате, в
этой сфере установился определенный
баланс, а накопленный опыт способствовал
прогрессу в перестраховании. Этому
косвенно содействовало предоставление
прямыми страховщиками своим клиентам
страхового покрытия на лучших условиях.
В последующие десятилетия были созданы
другие независимые общества,
специализирующиеся на перестраховании.
В мировой практике их называют
профессиональными перестраховщиками.
Среди них важную роль стали играть
Мюнхенское и Швейцарское перестраховочные
общества. Возникли так называемые
внутренние перестраховочные общества,
чей акционерный капитал полностью или
большей частью принадлежал учредившему
их прямому страховщику, который в полном
объеме или частично передавал им свой
бизнес, связанный с перестрахованием.
Рост индустриализации, более тесное
экономическое сотрудничество и развитие
новых видов страхования (от несчастного
случая, страхование ответственности,
транспорта, оборудования) привели к
быстрому развитию перестраховочных
обществ [13, с.256].

В настоящее время
в мире действует около двухсот пятидесяти
профессиональных перестраховщиков.

Соседние файлы в папке перестрахование

• #
• #
• #
• #

Страховщики активно отбивают удары кризиса и адаптируются к изменившимся условиям. В ходе опроса, проведенного рейтинговым агентством «Эксперт РА», компании сообщили, что идет интенсивная работа по поиску альтернатив для зарубежного перестрахования, по импортозамещению в сфере IT, по пересмотру планов, бюджетов, приоритетов по проектам, контролю за растущими расходами и убыточностью, а также по поддержанию спроса на страхование. На момент проведения анкетирования (апрель 2022-го) никто из респондентов не ожидает роста страхового рынка в текущем году. В наибольшей степени, по мнению опрошенных, кризис сказался на страховании автокаско. В то же время влияние текущей ситуации на бизнес своей компании страховщики оценили более оптимистично, чем на бизнес всех участников страхового рынка в целом.

По результатам проведенного опроса мы выделили шесть ключевых проблемных направлений, о которых сообщают страховые компании.

1. Трудности, связанные с валютными операциями и операциями с нерезидентами, а именно задержки в получении платежей и блокирование операций по сделкам с финансовыми инструментами в Euroclear и Clearstream.
2. Уход иностранных IT-компаний из России, что повлечет за собой существенное удорожание и дефицит IT-оборудования, отсутствие в продаже запасных частей для него, закрытие доступа к ряду сервисов и баз данных, а также рост кибер-рисков для иностранного ПО и оборудования, для которых в результате санкций приостановлена техническая поддержка.
3. Затруднения, возникшие с зарубежным перестрахованием, в результате ухода с рынка международных перестраховщиков.
4. Проблемы, связанные с автострахованием, которые возникли из-за приостановки работы многих международных автомобильных концернов в РФ, падения продаж новых машин, сокращения объемов кредитования, нарушения логистических цепочек, роста цен на автомобили и автозапчасти, а также их дефицита.
5. Падение спроса и платежеспособности клиентов в результате роста банковских ставок, резкого увеличения стоимости товаров, экономии на тратах, ухода некоторых компаний с рынка и расторжения договоров страхования.
6. Инфляционный рост убытков по всем видам страхования и общее увеличение расходов компании по всем статьям, включая фонд оплаты труда.

Откровенно говоря, наш страховой рынок в состоянии решить многие проблемы и пережить любые кризисы, особенно если будут помощь и поддержка со стороны государства. Российский бизнес вообще уже давно выработал своеобразный иммунитет к различного рода кризисным ситуациям и научился быстро адаптироваться и перестраиваться, находить нестандартные решения.

Опрошенные страховые компании считают, что наибольшее негативное влияние кризис оказал на страхование автокаско. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» провело анкетирование среди страховщиков, в котором попросило оценить степень негативного воздействия текущей ситуации на некоторые крупнейшие сегменты страхового рынка по 10-балльной шкале, где 1 – наименьшее негативное влияние и 10 – наибольшее. Более 70 % респондентов поставили от восьми до 10 баллов по страхованию автокаско, из них 30 % оценили степень влияния как максимальную (10 баллов). Никто из респондентов не поставил по этому сегменту оценку четыре или менее баллов. Средний балл по страхованию автокаско получился на уровне 8,1, когда по всем остальным сегментам, фигурировавшим в опросе, средний балл оказался в диапазоне от 4,9 (страхование прочего имущества граждан) до 6,8 (страхование жизни).

На момент проведения опроса (апрель 2022-го) 64 % респондентов ожидают сокращения объема страхового рынка по итогам текущего года более чем на 10 %. Из них 23 % – падения премий более чем на 20 %. 18 % опрошенных считают, что объемы страхового рынка снизятся на 5–10 %, еще 14 % прогнозируют сокращение до 5 %. Околонулевая динамика страховых премий будет наблюдаться, по мнению лишь 5 % респондентов. И ни одна из компаний не ожидает роста страхового рынка в 2022 году.

Мы видим, что клиенты все более избалованы качественным цифровым сервисом. Например, при покупке жилья в ипотеку люди готовы переплачивать, чтобы быстрее выйти на сделку и получить ключи от квартиры своей мечты, а не тратить время на поиск услуг в офлайне, обзвон страховых компаний, ручное сравнение предложений, долгий процесс согласования условий. Страхователи хотят, чтобы процесс был удобным и безопасным, а самое главное – быстрым.

Опрошенные страховщики оценивают влияние текущей ситуации на бизнес своей компании более оптимистично, чем на бизнес участников страхового рынка в целом. Мы попросили респондентов оценить степень негативного воздействия кризиса на бизнес их компании и страховой бизнес в целом в различных аспектах по 10-балльной шкале, где 1 – наименьшее негативное влияние и 10 – наибольшее. По мнению опрошенных, кризис оказал среднее влияние на отдельные аспекты бизнеса их компаний – средний балл попал в диапазон от 4 до 6,4. В то же время, по их мнению, негативное влияние кризиса на те же самые аспекты страхового бизнеса, но уже в целом по рынку ощущается заметно сильнее. Для сравнения: средние баллы по категориям «перестрахование» и «работа с международными страховыми брокерами» составили 8,2 и 8,3 соответственно, а по прочим аспектам находились в диапазоне от 5,1 до 6,5.

Очевидно, что российские страховщики будут более пристально смотреть в сторону ближневосточных и азиатских рынков, как в части перестрахования, так и в части привлечения брокеров. Собственно, мы наблюдали в последние годы осторожные шаги по расширению пула зарубежных партнеров за счет китайских коллег, теперь, думается, движение на Восток будет интенсивнее и не ограничится только Поднебесной.

Раньше мы считали, что продавать страхование жизни без личного контакта продавца и потенциального клиента невозможно, ведь это продукт неявного спроса, о потребности в котором люди сами не задумываются. Но оказалось, что через дистанционные каналы связи можно успешно предлагать страхование жизни – это практически с начала пандемии ковида делали и наши финансовые консультанты, и сотрудники банков-партнеров. В итоге мы уже не первый год развиваемся в парадигме фиджитал. То есть сочетаем при предложении страхования жизни цифровые технологии и физический контакт, человеческое общение. Цифровые каналы – это быстро и удобно для людей.

Согласно результатам опроса, большинство компаний активно адаптируются к изменившимся условиям. В части перестрахования ими предпринимаются меры по перераспределению перестраховочной защиты как по емкости внутри РФ, так и по перестраховщикам из дружественных стран. Также компании пересматривают свои инвестиционные политики с учетом новых требований и реалий, усиливают IT-команды, переориентируются на российское программное обеспечение. В целях борьбы со снижением спроса проводят переговоры с клиентами, формируют индивидуальные продуктовые предложения. Особое внимание уделяется пересмотру бюджетов, планов развития, расставлению новых акцентов и изменению приоритетов – замораживанию одних проектов и интенсификации запуска других, более актуальных на сегодняшний день. При этом, по мнению 86 % опрошенных компаний, страховой отрасли сейчас требуется господдержка. Страховщики также сообщили, что нуждаются в усилении поддержки со стороны регулятора, которая могла бы выражаться в регуляторной паузе в ведении новых требований, например отсрочки по внедрению заложенных этапов 710-П, а также переносе сроков МСФО 17. Многие из респондентов отметили, что уже оказываемые рынку меры поддержки являются своевременными и имеют значительный положительный эффект.

Для IT-отрасли все происходящее сейчас – это вызов. С одной стороны, закрываются проекты, в которых участвовали покинувшие рынок компании. С другой – новые возможности и проекты открываются для игроков российского IT. Cегодня есть возможность для реализации цифровой трансформации на российском рынке, а ПО отечественной разработки будет востребовано внутри страны.