Организация работы страховой компании курсовая работа

Содержание

Введение……………………………………………………………………………………………. 3

1.Зарождение страхового дела в России…………………………………………………. 5

2. Формы страховой защиты в докапиталистических
общественно-экономических отношениях………………………………………………………………………………………. 10

3. Особенности страхования в СССР……………………………………………………. 15

4.Организация страхового дела в современных
условиях……………………….. 19

Заключение………………………………………………………………………………………. 27

Список
используемой литературы……………………………………………………….. 30

Введение

Одним из наиболее
важных сегментов современной рыночной экономики является рынок страховых услуг,
степень влияния которого на социально-экономическое развитие государства трудно
переоценить. Страховой рынок является мощным инструментом, способствующим
консолидации инвестиционных ресурсов, которые обеспечивают потенциал
общественного развития. Прозрачность и устойчивость страхового рынка являются
гарантом непрерывного развития экономики, как государства, так и общества в
целом.

Отечественная
экономика столкнулась с вызовами и проблемами, для решения которых отсутствуют
готовые механизмы, алгоритмы и очевидные ответы. Отчетливо проявились различные
аспекты экономического кризиса.

Оценивая текущее
состояние отечественного страхового рынка, можно говорить о его продолжающейся
стагнации, что проявляется в снижении объемов страховых премий в наиболее
значимых его сегментах и видах страхования, сокращении количества филиалов
крупных страховых компаний, росте убыточности в основных сегментах страхования
и падении показателей рентабельности.

В соответствии с Федеральным законом
от 27.11.1992 N4015-1 (ред. от 13.07.2015) «Об организации страхового дела в
Российский Федерации», страхование — это отношения по защите интересов
физических и юридических лиц, при наступлении определенных страховых случаев за
счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий.
Российский страховой рынок занимает долю в ВВП страны около 3%, что показывает
слабую роль страхования в экономике.

Страховой рынок тесно связан с
экономикой страны, так как в настоящее время в России наблюдается финансовый
кризис, и на рынке страховых услуг не нужно ожидать ничего хорошего.

Актуальность
данной работы обосновывается тем, что страхование является действенным
инструментом стабилизации экономики. Изучение истории становления страховых
отношений в России необходимо для развития данного сектора в будущем, а также
поможет дать оценку существующему месту страхования в экономике России.
Возможно, мы получим ответ на вопрос, почему страхование в нашей стране отстает
по развитию от ведущих стран, и наметим основные тенденции развития страхового
рынка России в будущем.

Цель курсовой работы — изучить
историю возникновения и развития страхования в России.

Цель курсовой работы обусловила
решение следующих задач:

1.
Изучить зарождение страхового дела в
России;

2.
Рассмотреть форы страховой защиты в
докапиталистических общественно-экономических отношениях;

3.
Определить особенности страхования в СССР;

4.
Изучить организацию страхового дела в
современных условиях.

Предметом исследования явилось
развитие страхования в России.

1.Зарождение страхового дела в России

Полноценное развитие современного
государства немыслимо без использования целого набора рыночных механизмов и
инструментов. Одним из важнейших их них принято считать страхование.
Страхование – это отношения между страхователем и страховщиком, возникающие в
целях защиты имущественных интересов физических, а также юридических лиц, в
случае возникновения определённых ситуаций (страхового случая), за счёт
денежных фондов, формируемых на основании страховых выплат[1].

Первые упоминания о страховании
многие ученые, в частности Мамедов А.А., Рыбников С.А., Рейтман Л.И., связывают
с Русской правдой (Х – ХII в.в.). Организация страховой защиты в Русской Правде
сводилась к обязательству возмещать вред не из заранее сформированного
страхового фонда, а путем последующей раскладки суммы ущерба на всех членов
общины. Как справедливо отмечает В.И. Серебровский, предусматривалась
солидарная ответственность членов общины[2].
С.А. Рыбников в ст. 6 и 8 Русской Правды усматривал в таком страховании все
элементы договора гражданской ответственности, полагая, что «при непреднамеренном
убийстве дикая вира (штраф) является результатом предварительного страхового
договора и обязательна не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем
этого договора вступил в такое взаимное страховое общество»[3]. Однако
становление финансово-правовых аспектов страхования произошло гораздо позже.
Это, прежде всего, связано с принятием различных правовых актов в сфере
страхования.

Возникновение, развитие и правовое
регулирование тех или иных общественных отношений в Российском государстве, в
том числе в сфере страхования, осуществлялось всегда с определенными
особенностями, которые соответствовали уровню развития товарно-денежных
отношений на разных исторических этапах существования государства.
Распространение страхования в России шло медленнее, страховые фонды стали
формироваться гораздо позже, нежели в западноевропейских странах, поскольку на
протяжении длительного времени существовало крепостное право[4].

В большей мере на формирование
страхового рынка в Российском государстве повлияло особенности формирования
самого Российского государства. Известно, что страховой рынок в России стал
зарождаться намного позже, чем в иных странах. Историки выделяют несколько
отрезков развития страхового рынка.

Началом формирования страхового дела
на Руси принято считать «Русскую правду». В 1765 году в Риге было создано
«Рижское общество взаимного страхования от пожаров», которое признаётся первым
российским страховым обществом. Вплоть до конца XVIII века страхование
развивалось относительно медленно. В этой связи особую популярность приобретает
потребность в зарубежных страховых компаниях.

В 1827г. было учреждено «Первое
Российское от огня страховое общество». Его деятельность была признана
успешной, что и поспособствовало образованию в 1835г. «Второго Российского от огня
страхового общества», а в 1846г. товарищества «Саламандра». Соучредителями
таких компаний являлись высшие должностные лица государства

Первоначально в дореволюционной
России появилось добровольное и обязательное имущественное страхование. В 1876
г. для стимулирования развития отечественного страхования Екатерина II
подписала Манифест, в соответствии с которым был учрежден Государственный
заемный банк и страховая экспедиция при нём.

Наряду с крупными страховыми
компаниями деятельность по государственному страхованию в этот период
осуществляли земства (органы местного самоуправления в некоторых центральных
губерниях дореволюционной России) в пределах своей территории. В 1864 г. было
принято «Положение о взаимном земском страховании». В 1867 г. земских страхованием
охватывались 19 губерний, а в 1876 г. – уже 34 губернии. Земское страхование
находилось в ведение губернского собрания, которое устанавливало размер
страховых тарифов, определяло пределы страховых сумм, утверждало инструкции по
страхованию для управ, волостных правлений и агентов, распоряжалось страховыми
средствами и так далее[5].
Земское страхование подразделялось на обязательное (окладное), дополнительное и
добровольное. Основной сферой этого страхования также было страхование строений
на случай их гибели или повреждения в результате пожаров.

Таким образом, на этом этапе
происходит становление и развитие национального страхового рынка в России.
Основанием для столь стремительного развития страхового дела послужили причины,
связанные с отменой крепостного права, вытеснением натурального хозяйства
товарно- денежными отношениями, ростом промышленности, появлением свободных
денежных средств на экономическом рынке и как следствие развитие банковской
системы страны[6].
Все эти предпосылки создали благоприятную почву для появления и развития
множества страховых обществ и товариществ. В результате происходит переход от
«системы государственного протекционизма к периоду свободной конкуренции»[7].
Происходит демонополизация страхования. Если в 1850-х годах было всего 5
акционерных обществ, то к началу 1890 – х годов их число достигло 15. Вместе с
тем растет число обществ взаимного страхования. К концу XIX в. в стране
насчитывалось 78 таких обществ[8].
Несмотря на то, что зарождение социального страхования произошло несколько
ранее, однако активное развитие и совершенствование этого вида страхования
происходило в конце XIX в. и начало XX в. Так, в конце XIX в. получает
широкое распространение страхование рабочих от несчастных случаев. Травматизм
был связан с увеличением числа рабочих в результате быстрого роста
промышленности. По данным исследователя Р.А. Тютрюмовой, в промышленности
ежегодно происходило от 150 до 200 тыс. несчастных случаев, в результате
которых погибало 1500 рабочих[9].

Первоначально такое страхование
являлось добровольным. Страховые фонды формировались не за счёт взносов
предпринимателей, а за счёт взносов самих рабочих. Однако с изданием в 1895 г.
С.Ю. Витте циркуляра о разрешении страхования рабочих за счет предпринимателей
и запрещении с рабочих вычетов на уплату страховых премий ситуация
изменилась. Значительным шагом вперед в развитии обязательного
страхования стало принятие ряда законодательных актов в этой сфере: Закон «Об
ответственности предпринимателей за увечья и смерть» (1903 г.), Закон «О
страховании рабочих от несчастных случаев» (1912 г.), Закон «Об обеспечении
рабочих на случай болезни» (1912). Последним законом были было созданы
фабрично-заводские больничные кассы. Надзор за страховыми кассами на
общегосударственном уровне осуществлялся Страховым Советом при Министерстве
торговли и промышленности. Таким образом, исторический анализ
финансово-правового регулирования страхования свидетельствует о том, что к 1917
году в дореволюционной России сформировалась и существовала система как
добровольного, так и обязательного государственного страхования с его
публично-правовым регулированием со стороны государства посредством издания
нормативно-правовых актов и надзором за субъектами страхового рынка.
Государством был установлен контроль за состоянием финансовой и статистической
отчетности страховщиков, за формированием резервов по видам страхования в
установленных размерах.

После 1917 г. в связи со сменой
общественно-экономической формации в России в сфере страхования начинают происходить
глобальные изменения. Советское государство начинает поэтапно осуществлять
политику национализации страхового дела. В ноябре 1918 г. был принят Декрет
Совнаркома РСФСР «Об организации страхового дела в РФ» страхование во всех
его видах было объявлено государственной монополией. Все частные страховые
общества были ликвидированы, а их имущество и денежные средства переданы в
собственность государства.

Развитие и совершенствование
страхования в СССР в последующем было обусловлено общей социально-экономической
политикой советского государства. В рамках индустриализации страны и
коллективизации сельского хозяйства возрастает потребность в страховой защите,
в том числе социальной. Вместе с тем, социальное страхование в государстве
любой формации выполняет, прежде всего, роль социальной защиты, социального
обеспечения. Так, например, В Конституции СССР 1936 г. в ст. 120 было
провозглашено, что граждане СССР «имеют право на материальное обеспечение
в старости, а также в случае болезни и потери трудоспособности. Это право
обеспечивается широким развитием социального страхования рабочих и служащих за
счет государства, бесплатной медицинской помощью трудящимся, предоставление в
пользование трудящимся широкой сети курортов».

2. Формы
страховой защиты в докапиталистических общественно-экономических отношениях

Одно из первых упоминаний о возникновении
страховых правоотношений на Руси отражено в памятнике древнерусского права
«Русская правда», в котором установлен принцип разложения убытков на округу за
убийство при не поимке преступника. В середине XVII в. схожий принцип был
закреплен в Соборном Уложении (1649 г.), в соответствии с которым выкуп
российских подданных, плененных в результате набегов, осуществлялся за счет
царской казны, пополнение которой осуществлялось за счет обязательных ежегодных
сборов с населения по твердым ставкам, образующим этот фонд.

Разработанный в те далекие времена
финансовый механизм частично применяется и в наше время при осуществлении
государственного обязательного страхования. Тем не менее, практически до конца
XVIII в. в Российской империи не существовало отечественных страховых
организаций. При необходимости российские купцы и промышленники прибегали к
услугам иностранных страховых обществ, принимавшим страховые платежи исключительно
золотом, что приводило к оттоку капитала за рубеж и было весьма невыгодно для
Российского государства.

В 1786 г. в России была установлена
страховая монополия – при учреждении Государственного заемного банка 20
манифестом Екатерины II от 28 июня 1786 г. ему было предоставлено право
«принимать на свой страх и риск каменные домны и фабрики», для чего при банке
для обеспечения залога недвижимости была создана Государственная страховая
экспедиция для страхования товаров и строений от огня. Страховые операции при
этом ограничивались избранными рисками – каменные дома, каменные фабрики,
страховая сумма не должна была превышать 75% стоимости недвижимости, тариф
премий был одинаков для всех – 1,5% страховой суммы.

Государственная страховая экспедиция
действовала до 1822 г. в основном в интересах казны, а не клиента, поэтому и не
имела особого успеха. В манифесте от 28 июня 1786 г. также содержался запрет
страховать имущество в иностранных компаниях: «Запрещаем всякому в чужие
государства дома или фабрики здешние отдавать на страх и тем выводить деньги во
вред и убыток государственный». В 1797 г. для страхования товаров российским
правительством была создана Страховая контора при Ассигнационном банке, также
просуществовавшая весьма непродолжительное время – до 1805 года.

Важно отметить, что первые попытки
государства по созданию системы страхования не увенчались успехом, однако, как
в 1666 г. в Англии, пожар 1812 г., практически полностью уничтоживший Москву,
дал новый импульс для развития отечественному страхованию. В 1822 г. барон Л.И.
Штиглиц объединил и возглавил проект пяти санкт-петербургских домов по созданию
страховой акционерной компании «С.-Петербургский Феникс».

В том же году проект был рассмотрен
Государственным Советом и почти реализован, но в последний момент несколько
учредителей компании отказались принять участие в его дальнейшей реализации. В
1827 г. по инициативе Министерства финансов, не оставлявшего надежды создания
специализированной страховой организации, Николай I издал указ об учреждении в
1827 г. Первого страхового от огня общества. Его, после переговоров с Л.И.
Штиглицем, было решено организовать на тех же принципах, которые ранее были
изложены в проекте «С.- 21 Петербургского Феникса», а самое непосредственное
участие в его создании принял председатель Департамента Государственной
экономии граф Н.С. Мордвинов.

Российское страховое от огня общество
с объявленным капиталом в 10 млн руб. начало свою деятельность в 1827 г. и
просуществовало в России до 1918 г. – 90 лет, внеся ощутимый вклад в
становление и развитие страхового дела. Общество обладало надежным финансовым
положением и устойчивыми доходами, а также дарованными правительством
исключительными привилегиями (20-летняя монополия на совершение страховых
операций в Санкт-Петербурге, Москве, губерниях Санкт- Петербургской,
Московской, Лифляндской, Курляндской, Эстляндской и в Одессе, а также
освобождение от всех налогов за исключением пошлин в 25 коп. с каждой 1000 руб.
страховой суммы).

На протяжении XIX в. страховое дело в
России развивается весьма интенсивно, в 1835 г. возникает второе Российское
страховое от огня общество, также получившее от правительства льготы (12-летняя
монополия в 40 губерниях), которое также просуществовало до 1918 г. Развиваются
имущественное, и, что немаловажно, личное страхование, в частности, учреждаются
новые страховые общества, например, товарищество «Саламандра», акционерные
страховые общества «Русское», «Коммерческое», «Варшавское», «Русский Ллойд»,
«Северное», «Якорь», «Волга» и др. В 1835 г. начинает действовать частное
акционерное общество по страхованию жизни «Жизнь».

К 1839 г. получает развитие
страхование животных, в 1831 г. – страхование от града в Прибалтийском крае. В
1844 г. было учреждено Российское общество морского, речного и сухопутного
страхования, осуществлявшее страховании морских и речных судов на случай гибели
или повреждения во время транспортировки грузов.

Во второй половине XIX в. в России
организуется большое количество обществ взаимного страхования, составивших
серьезную конкуренцию акционерным страховым компаниям, старавшимся в целях
извлечения высоких прибылей устанавливать монополию цен на страховые услуги. 22
Общества взаимного страхования не были обременены затратами на содержание
аппарата управления и многочисленных страховых агентов, что позволяло им при
сопоставимых с акционерными страховыми компаниями выплатах пострадавшим не
только понижать страховые тарифы, но и использовать часть собранных средств на
профилактику страховых случаев, расширять страховое поле и увеличивать сборы
даже в периоды понижения страховых тарифов при введении в Российской империи
обязательного страхования. Начало взаимному страхованию от огня положил Указ
Александра II от 10 октября 1861 г. «Об учреждении городских взаимных страховых
обществ».

Одно из положений Указа
воспроизводилось впоследствии на страховых полисах некоторых взаимных обществ и
звучало следующим образом: «Разъяснив домовладельцам городов, посадов и
местечек пользу взаимного страхования имуществ от огня и различные системы
этого страхования, предложить им, не пожелают ли они учредить общества взаимного
страхования». Первым было учреждено Санкт-Петербургское взаимное общество
страхования от огня (1862 г.), затем – Московское (1863 г.). В 1864 г. такие же
общества были учреждены в Туле и Полтаве. Сразу после снятия в 1885 г.
введенного Екатериной II манифестом от 28 июня 1786 г. запрета на деятельность
в России иностранных страховых обществ, в Петербурге открылось центральное
агентство страхового общества «Нью-Йорк» (США), а в 1889 г. была разрешена
деятельность страховых обществ «Урбен» (Франция) и «Эквитебл» (США),
специализировавшихся на заключении договоров личного страхования с населением.

В отечественной практике широко
распространилось перестрахование рисков. На международном рынке страховых услуг
основными пере- страховщиками для России являлись Мюнхенское, Кельнское,
Швейцарское (Цюрих) перестраховочные общества. С 1890 г. в России земства
осуществляли страхование жизни, для чего были организованы пенсионные кассы. В
1902 г. земствам была законодательно предоставлена возможность заключать между
собой договоры о взаимном перестраховании рисков. Координацию перестраховочной
деятельности земств на российском страховом рынке осуществлял образованный в
1904 г.

Земский страховой союз. Позднее, с
1905 г., государственные сберегательные кассы стали заключать с вкладчиками
договоры страхования жизни. До начала 90-х гг. XIX в. деятельность акционерных
страховых обществ в Российской империи регулировалась принятым Государственным
Советом Положением об акционерных торговых и промышленных компаниях.

В 1894 г. Положением о надзоре за
деятельностью страховых учреждений и обществ, был установлен правительственный
надзор за страховым делом, под который подпадало и земское страхование.
Надзорные функции были переданы Страховому комитету и Страховому отделу,
специально созданным при Хозяйственном департаменте Министерства внутренних
дел. В 1913 г. произошло объединение большинства обществ в Российский союз
обществ взаимного страхования от огня. В том же году иностранные страховые
общества собрали в России 12 млн руб. страховых премий, а российские – в 10 раз
больше, приблизительно 129 млн руб. В 1915 г. в России доля взаимного
страхования в общем объеме поступающих страховых взносов составляла 6,7%. В
дальнейшем в Российской империи стало развиваться взаимное морское и речное
страхование. Резервы отчислений страховых обществ в резервные фонды были
установлены отечественным законодательством начала XX в. в размере не ниже 40%
от полученных за год премий, что в совокупности, с учетом российских и
иностранных страховых обществ, составило на начало 1916 г. около 340 млн руб.[10]

3. Особенности
страхования в СССР

Послереволюционное развитие
страхового дела строилось на основе трех законодательных актов: декрета
Совнаркома РСФСР от 23.03.1918 «Об учреждении государственного контроля над
всеми видами страхования, кроме социального», декрета СНК РСФСР от 13.04.1918 «Об
организации государственных мер борьбы с огнем», а также декрета «Об
организации страхового дела в Российской Республике» от 28.11.1918. Целями этих
декретов было установление государственного надзора за страховой деятельностью,
обеспечение тесной связи страхования с защитой национальных богатств от
пожаров, а также введение государственной монополии на все виды и формы
страхования. В условиях гражданской войны и разрухи, при почти полном
обесценении денежных знаков стало невозможно существование денежного
страхования. 18 ноября 1919 г. был принят декрет «Об аннулировании договоров по
страхованию жизни», а потом декретом от 18.12.1920 было отменено
государственное имущественное страхование.

Так, на протяжении трех лет после
октября 1917 г. государство использовало сохранившуюся систему дореволюционного
частного и земского страхования в основном как источник финансовых ресурсов, а
не для защиты интересов страхователей. Фактически не была осуществлена и
страховая монополия, в силу того что для этого требовалась деятельность
государственной специализированной страховой организации, которую не
предусматривал декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике».
В период новой экономической политики в форме товарообмена стали налаживаться
экономические связи между деревней и городом, что явилось толчком к
возобновлению страхования. Был принят декрет «О государственном имущественном
страховании» от 06.10.1921, положивший начало государственному страхованию. На
начальном этапе осуществления страховых операций декретом предусматривалась
добровольная форма страхования, на смену которой после налаживания страховой
работы и укрепления страхового аппарата должна была прийти обязательная форма.
Было создано Главное управление государственного страхования (Госстрах) в
составе Народного комиссариата, а на местах организованы городские и сельские
страховые органы. Положением о государственном страховании СССР, утвержденном
постановлением ЦИК и СНК СССР от 18.09.1925, была закреплена монополия
государства на проведение страхования. Это Положение все же допускало наличие
кооперативного страхования, а исключением из государственной монополии в
проведении страхования стали кооперативные предприятия[11].

В целом по стране в соответствии с
Положением от 18.09.1925 была строго централизована система органов
государственного страхования. В период 1930-1931 гг. происходит изменение
государственной страховой политики. В 1931 г. в связи с ограничением сферы
страхования государственного имущества ликвидируются взаимное кооперативное
страхование, добровольное страхование крестьянского имущества, а также
запрещается заключение договоров долгосрочного страхования жизни. Страховые
органы на местах были ликвидированы, вследствие чего функция страхования была
возложена на финорганы.

Коллективизация (1929-1932 гг.)
сельского хозяйства повлияла на изменение его страховой защиты. В этот период
были ликвидированы взаимные кооперативные страховые организации (за исключением
потребительской кооперации), на Госстрах было возложено страхование имущества
колхозов, а в 1933 г. из страхования были исключены единичные хозяйства. В этом
же году происходит переоценка отношения властей к страхованию, в результате
чего восстанавливаются система страховых органов, институт страховых агентов и
страховых ревизоров. Также восстановлению подлежали добровольное страхование
имущества колхозов и граждан на селе, долгосрочное страхование жизни,
обязательное страхование государственного жилого фонда и имущества, сданного в
аренду[12].

Принятие Закона «Об обязательном
окладном страховании» от 04.04.1940 г. было наиболее существенным достижением в
истории государственного страхования. Этот Закон явился результатом опыта
государственного страхования в СССР, а принципы, заложенные в нем, стали
основой института страхования имущества граждан.

В 1946-1948 гг. был принят ряд мер по
усилению страхования, что оказало стимулирующее воздействие на повышение
ответственности колхозов в борьбе с потерями, а также на восстановление
животноводства и сохранность поголовья скота. Более выгодными стали правила
личного страхования. Принятие нового Положения о Госстрахе СССР от 28.12.1948
г. подтвердило наличие государственной страховой монополии на проведение
страховых операций. В нем оговаривались функции, права и обязанности органов страхования,
структура средств и порядок их использования. Этот период характеризуется
ограничением сферы применения страхования в связи с ликвидацией страхования
государственной собственности, включая страхование государственного страхового
жилого фонда. В то же время получили развитие страхование собственности
граждан, имущества колхозов, кооперативных и общественных организаций, личное
страхование. В 1958 г. были приняты новое Положение об органах Госстраха,
утвержденное постановлением Совета Министров СССР, а также соответствующие
положения союзных республик, заменившие Положение от 1948 г. В 1960-1970-е гг.
на основании решений Совета Министров СССР были введены новые условия
обязательного страхования имущества колхозов. 30 августа 1984 г. было принято постановление
Совета Министров «О мерах по дальнейшему развитию государственного страхования
и повышению качества работы страховых органов», в котором предусматривались
укрепление материальной базы Госстраха, изменение механизма формирования фондов
и распределения прибыли, повышение подготовки специалистов в вузах страны.

С принятием Закона «О кооперации в
СССР» в 1988 г. начался период демонополизации страхового дела. В соответствии
с этим Законом кооперативам разрешалось проводить взаимное страхование, которое
в дальнейшем стало быстро перерастать в акционерное страхование. В 1989 г. было
введено добровольное страхование имущества для любых государственных
предприятий, которые работают в условиях хозяйственного расчета и обладают
правом юридического лица. В период демонополизации страхового дела создаются
страховые организации (АСКО, «Россия» и т.д.), которые становятся альтернативой
системе Госстраха СССР, а после утверждения «Положения об акционерных обществах
с ограниченной ответственностью», а затем и принятия Закона РСФСР «О
страховании» в 1992 г. процесс создания новых страховых организаций получил
широкое распространение. Система Госстраха СССР тоже претерпела ряд изменений в
связи с демонополизацией. Так, страховые организации республик, краев и областей
получили право на проведение специфических для регионов видов личного и
имущественного страхования. В 1990-х гг. началось возрождение национального
рынка страхования, этот процесс продолжается до сих пор[13].

4.Организация
страхового дела в современных условиях

27 ноября 1992 г. был принят Закон
Российской Федерации №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской
Федерации» (далее – Закон о страховании)[14],
вступивший в силу 12 января 1993 г. и заложивший законодательную базу правового
регулирования национального рынка страховых услуг.

В Законе о страховании были
установлены равные возможности для государственных и негосударственных
страховых компаний, приняты условия, способствующие развитию страхового рынка и
сферы страховых услуг, а также отражены положения, регулирующие страховые
правоотношения. В этот же период был создан Росстрахнадзор, который представлял
собой федеральную службу по надзору за страховой деятельностью на отечественном
страховом рынке. В 1992 г. образован Росгосстрах. В этом же году на основании
Указа Президента государственные и муниципальные страховые предприятия
преобразованы в страховые товарищества с ограниченной ответственностью и в
акционерные страховые общества открытого и закрытого типа, получившие статус юридического
лица. В 1996 г. Росстрахнадзор преобразован в Департамент страхового надзора
Минфина России.

В постановлении «О первоочередных
мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации», принятом
Правительством РФ в 1996 г.[15],
был предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового
законодательства, связанного со страховым бизнесом, и участие международных
финансовых компаний по поддержанию российского страхового рынка. В 1997 г. была
разработана специальная целевая программа по развитию страхования и
перестрахования рисков от катастроф, значительных промышленных аварий и
стихийных бедствий. 1 октября 1998 г. принято постановление Правительства РФ
«Об основных направлениях развития национальной системы страхования в
Российской Федерации в 1998-2001 гг.», которым был решен ряд проблем, связанных
с созданием эффективной системы страховой защиты имущественных интересов юридических
лиц и граждан[16].
В настоящее время деятельность страховых компаний направлена на поиск
оптимального для компании сегмента рынка потребителей страховой продукции, а
также обращена на обслуживание организаций и граждан. Основными потребителями
на страховом рынке среди юридических лиц являются торговые фирмы, промышленные
и сельскохозяйственные предприятия, а также сфера услуг. На основании Концепции
развития страхования в Российской Федерации, одобренной распоряжением
Правительства РФ от 25.09.2002 г., поставлены но- вые задачи развития
страхования. В целом развитие института страхования в России сопровождалось
сначала переходом от государственной монополии на страхование к страховому
рынку, а затем национализацией и возобновлением государственной страховой
монополии в советский период. В настоящее время совершенствование страхового
рынка в России продолжается.

Роль страхования в жизнедеятельности
человека неоценима. Страхование служит наиболее эффективным инструментом в
случае утраты имущества, финансовых потерь в бизнесе, значительных медицинских
расходов при потере здоровья, в случае повреждения автотранспортных средств,
обеспечения защиты торговли и промышленности и т.д. Таким образом, страхование
является наиболее эффективным инструментом развития экономики и поддержания социальной
политики государства, что в конечном итоге способствует прогрессу человечества
Страховой рынок России переживает сложные времена. На сегодняшний день по своим
удельным показателям он находится на уровне начала 90-х гг. Доля страхования в
ВВП как была на уровне 1,5 %, так и осталась, тогда как в других развитых
европейских странах данный показатель держится на уровне 15-24 %. За последний
год кардинальным образом изменилась структура страхового рынка. Ряд крупных
страховщиков, включая крупнейшие международные компании, либо покинули
российский рынок, либо полностью свернули свою деятельность в ряде регионов. По
итогам 2015 г. общее число субъектов страхового дела на страховом рынке России,
включенных в реестр Федеральной службы страхового надзора (ФССН) и Федеральной
службы по финансовым рынкам (ФСФР), составило 327 страховых организаций, что
меньше в сравнении с аналогичным периодом предыдущего года на 65 единиц.
Предполагается, что, по итогам 2016 г., динамика сокращения числа страховщиков
не изменится, а возможно, и увеличится, так как уже в первом полугодии в связи
с банкротством прекратили свою деятельность 37 страховых организаций.
Сокращение количества операторов страхового рынка происходит по различным
причинам, а именно:

—
низкая рентабельность бизнеса;

—
ужесточение надзорной деятельности со
стороны Центрального банка РФ;

—
высокие регулятивные издержки;

—
падение потребительского спроса.

К основной причине следует отнести
низкую рентабельность в страховом секторе, вызванную высокой убыточностью в
автостраховании и низкой потребительской активностью страхования по
высокорентабельным видам, таким как страхование имущества физических и
юридических лиц, страхование от несчастного случая и жизни, страхование
корпоративных рисков и т.д[17].
Низкая эффективность страхового рынка приводила к добровольному уходу
участников, которые уступали место и свою долю более сильным конкурентам. Не
менее весомым фактором сокращения числа страховщиков послужило ужесточение
надзорной деятельности Банка России в части финансовой устойчивости и
платежеспособности страховых организаций, в результате чего произошло
вытеснение финансово неустойчивых страховщиков путем отзыва лицензии, так как
эффективность страхового рынка характеризуется, прежде всего, показателями
рентабельности. Согласно ст. 25 п. 1 Федерального закона 4015-1 (редакция от 28
ноября 2015 г.) “Об организации страхового дела в Российской Федерации”
гарантиями обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика
являются:

—
экономически обоснованные страховые
тарифы;

—
сформированные страховые резервы;

—
средства страховых резервов, достаточные
для исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию,
взаимному страхованию;

—
собственные средства (капитал);

—
перестрахование.

По приблизительным оценкам,
содержание аппарата сотрудников, не занимающихся продажами, а только
обеспечением сопроводительной функции, в компаниях со среднемесячными сборами
250 млн руб., составляет не менее 32 млн руб. в месяц. Соответственно,
страховые организации в условиях кризиса, не успев привлечь капитал в виде
страховых взносов и доходы от их размещения, уже обязаны нести расходы на
содержание аппарата сопровождения, что представляет собой очень серьезную
нагрузку, тем более в условиях активно падающего рынка с низкой рентабельностью
и убыточностью по автострахованию под 300 % в ряде регионов страны. Говоря о
регулятивных издержках, стоит упомянуть и затраты, связанные с ведением дела,
так называемые расходы на ведение дела (РВД). Средний показатель РВД на
страховом рынке составляет порядка 60 %, что, в свою очередь, является
губительным для многих страховых организаций. В РВД входят расходы на выплату
комиссионного вознаграждения, которое колеблется в среднем от 15-40 %, и
расходы на сопровождение договоров, которые составляют не менее 15 % от
страховой премии. В условиях низкой рентабельности бизнеса только крупные
страховые организации, имеющие офисы продаж в различных субъектах России, с
большим количеством договоров страхования (а это, соответственно, и премии)
смогут выстоять в условиях нестабильного рынка, несмотря на высокую убыточность
в страховом секторе. На этом фоне, страховые организации вынуждены
предпринимать меры по сокращению затрат на ведение дела. Одной из основных
частей затрат является комиссионное вознаграждение, которое оплачивается
посредникам и агентам за оказание консультативных услуг.

До 2015 г. комиссионное
вознаграждение по ряду страховых продуктов достигало 60 %, в частности по
кредитному страхованию жизни. Высокое комиссионное вознаграждение было вызвано
жесткой конкуренцией на страховом рынке. Текущая тенденция рынка показывает
серьезное сокращение числа посредников, так как страховые организации не могут
удовлетворять завышенные требования партнеров по оплате комиссионного
вознаграждения. В данной связи активно развивается продажа через офисы, т.е.
работа с клиентом напрямую, что, с одной стороны, сокращает затраты по оплате
услуг посредников, а с другой — улучшает сервис, так как с клиентами работают
штатные сотрудники, имеющие возможность оказать спектр услуг[19]. В этом
случае ключевые факторы, привлекающие потребителя, находятся на контроле
страховой организации, которая создает продукт, соответствующий требованиям и
запросам потребителя. Но и здесь при предложении дополнительного продукта
необходимо быть максимально корректным, так как сотрудник страховой
организации, осуществляя работу с клиентом в рамках своих должностных
обязанностей и предлагая продукты страхования, может быть уличен в навязывании
так называемых кросс-продаж[20].

Страховой рынок Российской Федерации с одной стороны, является
частью мирового страхового рынка и связан с ним через перестрахование, а с
другой стороны в то же время является одним из секторов российской экономики и
переживает сложные времена[21]. На сегодняшний день по своим
удельным показателям он находится на уровне начала 90-х гг. Доля страхования в
ВВП как была на уровне 1,5%, так и осталась, тогда как в других развитых
европейских странах данный показатель держится на уровне 15–24%.

В отечественном страховом бизнесе накопилось много рисков. Чтобы
они не реализовались одновременно, стоит принять упреждающие меры.

В то же время Центробанк РФ выработал политику жесткого
регулирования, призванную удалить из игры 130–140 слабых страховщиков, в деле
останутся самые стабильные в количестве около 200. Руководство Центробанка
уверено, что его задача – не только надзор и ликвидация слабых компаний, а
стабилизация ситуации для роста страхового сегмента. По мнению регулятора, в
бизнесе должны остаться лишь страховщики, разумно расходующие активы и не
участвующие в слишком рискованных операциях.

Рис. 1. Прогноз динамики страхового рынка

Основным драйвером роста страхового рынка в 2017 году
станет страхование жизни (рис. 1). Сегмент покажет наибольшие темпы прироста
взносов – около 30%, обеспечит 40% абсолютного прироста рынка страхования
и станет его крупнейшим видом, достигнув объема 270 млрд рублей. Высокие
темпы прироста взносов по страхованию жизни будут обусловлены интенсивными
продажами инвестиционного страхования жизни на фоне снижения ставок по
депозитам и активным участием банков в продвижении этих продуктов. Двукратное
замедление темпов прироста взносов (по нашим оценкам темпы прироста взносов за
2016 год составят 60% по сравнению со значением за 2015 год)
произойдет в результате исчерпания эффекта низкой базы. Долгосрочные
накопительные программы продолжат уверенный рост на 20% в год. Наблюдаются следующие
тенденции[22]:

1. Из-за спада
кредитования физических лиц отмечается уменьшение страхования получателей
кредитов. Этот сегмент был ведущим до середины 2015 года.

2. Растет
инвестиционное страхование как возможность сохранить и даже преумножить деньги владельца.
Максимально увеличилось количество договоров на срок более 10 лет.

3. Юридические лица
стали меньше вкладываться в страховки сотрудников, сокращаются социальные и
пенсионные программы.

4. Наметился
существенный рост взносов со стороны частных клиентов.

Перечисленные изменения ведут к тому, что страховой рынок к
2017 г. станет меньше зависеть от банковского сектора. Ожидается
немного замедленный прирост вложений по инвестиционным и накопительным
программам из-за их достаточной сложности. Вместе с тем, программы будут
упрощаться, что сделает их доступными для людей не только с высоким, но и с
более скромным доходом.

Заключение

Подведем итоги курсовой работы.

Страхование имеет богатейшую историю,
в том числе и в России.

Нужно отметить, что несколько сотен
лет назад еще не существовало той юридической базы для страхования, которая
имеется в нынешнее время.

Однако принцип оставался тем же:
человек делал взносы на протяжении долгого времени, а в оговоренном случае ему
компенсировались убытки.

Выявили, что самые ранние данные о
страхования на Руси, которые были зафиксированы на бумаге, упоминаются в
документе «Русская правда». Ярким примером служит статья, по которой в
случае убийства община, не сумевшая найти виновного, обязывалась выплатить виру
(то есть денежную компенсацию).

Также очень распространенным было
наличие фондов для выкупа пленных (особенно это было распространено
во время татаро-монгольского ига). Подробно о выкупе пленных было написано
в «Стоглаве» – сборнике законов, изданном в 1551 году в Москве.

Взносы в этот фонд
были обязательными для всех, однако суммы разнились: больше всех должны
были платить горожане, чуть меньше –работоспособные крестьяне, еще меньше –
военные.

Нужно отметить, что более серьезно к
страхованию стали подходить лишь во времена Екатерины Великой –
именно во время ее царствования была основана страховая экспедиция, которая
занималась страхованием зданий из камня – в основном жилых домов и заводов.

Таким образом, фактически страховка в
интерпретации Екатерины была несколько похожа на налог. Да и страхование в
зарубежных компаниях было под запретом.

С этого момента все развивалось куда
стремительнее. Так, несмотря на то что страховая экспедиция просуществовала
около 50 лет и была закрыта в 1822-м, уже в 1798 году были созданы учреждения,
которые выдавали страховку «на случай огня» (т.е. пожаров), затем
появилось еще несколько страховых компаний под прямым контролем государства,
однако довольно скоро все они потерпели крах.

Пожалуй, первым периодом настоящей
популярности страховых агентств можно назвать середину XIX века –
прежде всего потому, что страхование стало понемногу переходить на рыночные
рельсы.

В предшествующий советскому и
советский период рынок страхования в России изрядно пошатнулся: из-за Первой
мировой началась небывалая инфляция и деньги обесценивались с необычайной
скоростью.

По пришествии же к власти большевиков
было вынесено решение упразднить все виды негосударственных страховых
агентств. Также признавались недействительными и подлежали аннуляции все
внешние займы, которые были произведены царской Россией.

В 1919 году перестали страховать
жизнь (впрочем, это право вернули в 1922-м), в 1920-м – имущество. На
какую-либо помощь могли рассчитывать только те, кто пострадал вследствие стихии. Также
страховали от пожаров, неурожаев и падежа скота.

Еще одному несомненно значимому этапу
в развитии страхования в советской России положил начало закон
об обязательном окладном страховании, принятый в 1940-м. Как и в далекие
годы правления Екатерины, это делало страховку неким подобием налога.

С 1968 году стало обязательным
получение страховки на все имущество коллективных хозяйств, а в период
1979–1984 гг. это правило в полной мере стало касаться и совхозов.

В 1983-м обязательное страхование
добралось и до частной собственности – жилья, земли и скота.

Начиная с 1986 года страхование
охватило все сферы жизни: страховки для автомобилистов, страховки для детей,
страхование дорогостоящих вещей, антиквариата, различных ценностей – все это
начало набирать обороты и все прочнее входить в жизнь
среднестатистического советского гражданина.

Сегодня страхование в Российской
Федерации не является привилегией только государственных учреждений и
производится также частными компаниями, однако необходимо наличие лицензии.

Современное страхование можно
классифицировать следующим образом:

Страховки личного характера. Тут все
связано с человеком и страхуется его жизнь и здоровье.

Имущественное. Речь в основном идет о
жилье, транспорте (не только наземном, но и водном, воздушном) и других
материальных ценностях.

Страхование ответственности. Этот вид
страхует от возможной недобросовестности в исполнении каких-либо обязанностей
по отношению к тому, кто выплачивает страховые взносы. Это может быть связано с
невыполнением заключенных договоров, халатностью в выполнении возложенных
обязанностей и т.д.

Довольно популярным остается такой
вид страхования, как негосударственный пенсионный фонд –
для многих это отличный способ в почтенном возрасте быть независимыми от
государства в финансовом плане.

Выявили, что страховой рынок к 2017 г. станет меньше
зависеть от банковского сектора. Ожидается немного замедленный прирост вложений
по инвестиционным и накопительным программам из-за их достаточной сложности.
Вместе с тем, программы будут упрощаться, что сделает их доступными для людей
не только с высоким, но и с более скромным доходом.

Список используемой
литературы

1.
Закон РФ от 27.11.1992 N
4015-1 (ред. от 03.07.2016) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017)

2.
Постановление
Правительства РФ от 22.11.1996 N 1387 (ред. от 20.02.2002)
«О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации»

3.
Распоряжение Правительства РФ от 25.09.2002 N 1361-р
«О Концепции
развития страхования в Российской Федерации».

4.
Асамбаева Н.Т. Качественные
показатели роста отечественного страхового рынка: основные приоритеты и пути совершенствования
// Страховое дело. – 2016. – №3. – С. 8–16.

5.
Бакиров, А.
Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров, Л.М. Кликич. —
М.: Финансы и статистика, 2016. — 304 c.

6.
Гвозденко, А.
А. Основы страхования / А.А. Гвозденко. — М.: Финансы и статистика, 2014. — 320 c.

7.
Герценштейн М. Я., Ив—ко Н., Иоллос Г. Б.,
Полферов Я. Я., Пресс А. А., Святловский В. В.,. Страхование //
Энциклопедический словарь Брокгауза и Ефрона : в 86 т. (82 т. и 4 доп.). —
СПб., 1890—1907.

8.
Кротов, Н.
История создания российской системы страхования банковских вкладов / Н. Кротов.
— М.: Экономическая летопись, 2015. — 576 c.

9.
Рыбников С.А. Очерки из истории
страхования в России // Вестник государственного страхования. 1927. № 19/20.
Ст.111.

10.
Серебровский В.М. Избранные труды по
наследственному и страховому праву. 2 изд., перераб. – М.: Статут, 2003.
Ст.280.

11.
Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование:
Учебное пособие. — 2 изд., перераб. и доп. — М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. — С. 36.

12.
Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование:
Учебное пособие. — 2 изд., перераб. и доп. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. — С.37.

13.
Страхование: Учебник / Под ред. Т.А.
Федоровой – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономист, 2003. – 875 с.

14.
Страховое
дело. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2014. — 528 c.

15.
Страховое право: Учебник для вузов / Под
ред. проф. В.В. Шахо- ва, проф. В.Н. Григорьева, С.Л. Ефимова. – М.:
Юнити-Дана, Закон и пра- во, 2013. – С.61

16.
Тепкаева З.З. Страховой рынок России:
современное состояние и перспективы//Вестник РГЭУ, 2016. — №5. – С.21-26.

17.
Тютрюмова Р.А. Фабричное законодательство
в России. – М.: Польза, 1908. – С. 91.

18.
Файзрахманова Л.М. Финансово-правовые
аспекты развития страхования в дореволюционной России. Журнал «Финансовое
право». – 2017. – №1. – С.67.

19.
Файзрахманова Л.М. Финансово-правовые
аспекты развития страхования в дореволюционной России // Финансовое
право. 2017. — № 1. — С.36.

20.
Халидова А.
Ш. Страховой рынок России: современное состояние и тенденции развития
[Электронный ресурс] / А. Ш. Халидова, А. А. Гладилин // Научный диалог:
финансы и кредит. URL:
https://interactive-plus.ru/ru/article/119271/discussion_platform (дата
обращения: 28.04.2017).

21.
Чего ожидать
от рынка страхования в 2017 году? [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.metlife.ru/ru/individual/media-center/company-news/20.11.2016_rinok-strakhovaniya-v-2017-godu.html
(дата обращения: 21.04.2017).

22.
Шиминова М.Я. Страхование: история,
действующее законодательство, перспективы – М.: Наука, 1989. С.21.

Источник

605.000 полисов

2.2 Организация деятельности и структура
управления ОСАО «РЕСО-Гарантия»

Страховая деятельность (страховое дело) — сфера деятельности страховщиков
по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых
брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с
перестрахованием.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты
имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении
страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

проведение единой государственной политики в сфере страхования;

установление принципов страхования и формирование механизмов страхования,
обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на
территории Российской Федерации.

Страховая организация — это различного рода страховые предприятия,
страховые компании, акционерные страховые общества, региональные и
межрегиональные финансовые группы, совместные российско-зарубежные перестраховочные
объединения, товарищества, частные фирмы, государственные страховые компании и
др. Она функционирует в общей государственной экономической системе в качестве
самостоятельного хозяйственного субъекта.

В правовом отношении страховая организация представляет собой
обособленную структуру любой общественно-правовой формы, предусмотренной
законодательством РФ, осуществляющую на ее территории страховую деятельность
(заключение договоров страхования; формирование страховых резервов и фондов;
инвестирование временно свободных денежных средств в доходные объекты, ценные
бумаги, облигации; кредитование определенных сфер человеческой деятельности и
т. п.).

Предметом непосредственной деятельности страховых организаций не могут
быть производственная, торгово-посредническая и банковская. Страховой
организации свойственна экономическая обособленность от государственной
экономической системы, что выражается в полной самостоятельности ее ресурсов и
оборотных средств, обязательных резервов. С другими страховщиками страховые
организации строят свои отношения на основе перестрахования и сострахования,
при котором объект страхования может быть застрахован по одному договору
совместно несколькими страховщиками (сострахование космических объектов).

В условиях рыночной экономики страховые организации любых форм
собственности самостоятельно определяют свою организационную структуру, порядок
оплаты и стимулирования труда работников. (см. рис 2.4).

Тем не менее, специфика страховой деятельности диктует использование двух
категорий работников:

. Квалифицированных штатных специалистов, осуществляющих управленческую,
экономическую, консультационно-методическую и другую деятельность;

Рисунок 2.4. Схема деятельности страховой организации.

2. Нештатных работников, выполняющих аквизиционные (приобретение) и
инкассаторские функции (сбор и выплата денег).

К штатным работникам относятся: президент страховой компании,
вице-президент (главный экономист), генеральный директор, исполнительный
директор (менеджер), главный бухгалтер, референты, эксперты, заведующие
отделами по направлениям (видам страхования), инспектора, работники
вычислительного центра, сотрудники отделов, обслуживающий персонал (общий
отдел, секретарь-референт и др.)

К нештатным работникам относятся страховые агенты, брокеры (маклеры),
представители (посредники) страховых компаний, медицинские эксперты и др.

Главной функциональной обязанностью штатных работников является
обеспечение устойчивого функционирования страховых компаний, высокой
рентабельности, платежеспособности, конкурентоспособности. Основными
функциональными обязанностями неиспытанных работников являются: проведение
агитационно-пропагандистской работы среди организаций, акционерных обществ,
фирм и населения по вовлечению их в страхование, оформление вновь заключенных и
возобновленных договоров, а также обеспечение контроля по своевременной уплате
страховых взносов (платежей, премий) со стороны страхователей и производства
страховых выплат со стороны страховщиков или наступлении страховых случаев,
т.е. главная задача неиспытанных работников состоит в продвижении страховых
услуг от страховщика к страхователю.

Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его
деятельности требует организации государственного страхового надзора. В общей
форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его
платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователем.
Отсутствие средств у страховщика для расчетов по принятым обязательствам
подрывает доверие не только к конкретному страховщику, но и вообще к идее
страхования. В общественном сознании недоверие к страховой идее воплощается в
претензиях населения к государственным институтам. Именно поэтому государство
не может находится в стороне от страховой деятельности, увязывая интересы
страховщиков, населения и экономики в целом. Основная проблема государственного
страхового надзора — величина резервов, гарантирующих платежеспособность
страховщика.

В каждом филиале РЕСО — Гарантия есть возможность использовать три метода
развития агентских портфелей:

. Агент сам обслуживает свой портфель;

. Развитие агентских портфелей с помощью менеджеров;

. Создание центров прибыли.

Используя какой — либо метод, директор вольно или невольно выбирает определенную
стратегию развития своего подразделения. И важно, чтобы он четко представлял
все ее плюсы и минусы, особенно те, что влияют на увеличение прибыльности и
объемов продаж.

Стратегия первая: агент — «обслуживатель» своего портфеля.

Эта стратегия характерна для большинства агентств РЕСО-Гарантия. Агент —
новичок, начиная набирать объемы продаж, в первый год рассчитывает только на
комиссионные. Если портфель прибыльный, по мере роста объема продаж агент может
рассчитывать уже на участие прибыли. Эта практика хорошо себя зарекомендовала и
позволяет дополнительно стимулировать лучших продавцов.

Основное предложение, на котором строиться эта стратегия: человеку нужны
деньги, и он сам в состоянии определить, сколько их ему необходимо. Это
логично, через некоторое время такой агент:

зарабатывает сумму денег, которая его устраивает на сегодняшний день;

набирает большое количество средних и мелких клиентов, обслуживание
которых связывает его «по рукам и ногам»;

перестает заниматься развитием своего портфеля, сосредоточившись на его
обслуживании, чтобы удерживать достигнутый уровень жизни.

В конечном итоге в результате поощрения этой стратегии большинство
агентов становятся заложниками своих портфелей.

Вторая стратегия: развитие агентских портфелей с помощью менеджерских
групп. Расширение продающих дирекцией, филиалов и агентств ведет, с одной
стороны, к увеличению объемов продаж всей продающей структуры, а с другой, — к
снижению персональной эффективности каждого из продавцов. Это происходит из-за
нарушения нормы управляемости: число продавцов растет, а число управленцев
остается тем же, то есть основной «удар» по управлению принимают на себя
директора. Один руководитель может отлично планировать и контролировать
деятельность 5-10 человек (и то если это достаточно опытные сотрудники, не
требующие еженедельной опеки).

От отсутствия должного внимания со стороны руководителей первую очередь
страдают начинающие агенты: заботы они требуют много, а реальную отдачу от них
можно ждать лишь через 6-12 месяцев, вот они и предоставлены сами себе.
Возникают своеобразный замкнутый круг: с одной стороны, затраты на новичков не
окупаются, с другой, — потому они и приносят мало денег, что ими занимаются в
«последнюю очередь». Между тем пример Дирекции продаж «Москва — Центр» убедительно
доказал, что при грамотном управлении «первогодки» могут собирать
$30.000-35.000 годовой премии.

Чтобы максимально использовать потенциал продающей сети, необходимо
восстановить в лучших филиалах и агентствах РЕСО-Гарантия норму управляемости,
введя в помощь директору систему менеджеров. Менеджер — это руководитель
небольшой группы агентов (3-12 человек). Его основная задача — выполнять
назначенные группе объемы продаж. Для этого он должен планировать,
контролировать, мотивировать, организовывать действия всех членов своей
команды.

Менеджерство приживается в филиалах РЕСО — Гарантия, но это непростая
наука требующая мышления самого директора. Если директор активно и не на словах
разделяет менджерскую идею, то в его филиале и группы растут быстро.

Основные препятствия в применении данной стратегии состоят в том, что
большинство директоров — опытные продавцы, а не управленцы. А менеджерство —
это определенный свод знаний, умений и навыков, который надо уметь применять
самому и знать, как передать другим.

Сейчас в РЕСО — Гарантия по самым скромным подсчетам имеет 15.000
человек. Средний размер дирекции — 150-200 человек. Агентства с составом в
50-60 человек тоже далеко не редкость.

Третья стратегия развития агентских портфелей: создание центров прибыли.

Эту стратегию также можно считать переходом продавцов от менталитета
«обслуживателей» к предпринимательскому мышлению. Предприниматель нацелен на
извлечение прибыли и постоянно ищет варианты ее увеличения, эффективно
организуя ресурсы и расширяя бизнес.

«Агент — предприниматель» — это тот, кто умеет:

. Контролировать прибыль, используя в работе не только личный план по
сборам, но и план доходов и расходов.

. Подключать к работе ассистентов, которые помогают ему расширять
страховой бизнес в рамках конкретного филиала или агентства.

Самые успешные агенты РЕСО — Гарантия могут создавать свой бизнес. В
стратегии создания и развития центров прибыли ключевая роль отводится именно
им. Уже имея значительный страховой портфель, такие агенты нуждаются в
дополнительных кадровых, финансовых и материальных ресурсах, чтобы значительно
расширить свой объем продаж. Центром прибыли является агент и группа его
помощников.

Агент, как центральный игрок, активно инвестирует свои личные средства в
развитие своего страхового «поля». Например, часть структурных расходов,
которые традиционно несет за агента агентство: аренда точек продаж, реклама,
ввод полисов, — могут быть с согласия агента переложены на него, и он
становится реальным источником прибыли для филиала.

Центр прибыли в данном случае — понятие и идеологическое, и
экономическое. Такая работа возможна только с теми агентами, кто уже имеет
определенные финансовые возможности для реинвестирования и осознал, что для
развития нужны новые силы.

В этой ситуации речь идет прежде всего, о самых опытных «суперагентах»
РЕСО — Гарантия, имеются в виду не только реальные суперагенты РЕСО-Гарантия.
Но и лидеры продаж в своем филиале. Как правило. Они зарабатывают гораздо выше
среднего уровня в своем регионе.

Стратегия центра прибыли прежде всего предполагает развитие личного
портфеля агента. Это ее кардинальное отличие от стратегии менеджерских групп,
где в центре внимания развитие группы.

Центр прибыли — это работа не с начинающими агентами, а с нанятыми
помощниками — курьерами, телефонистками, которые за небольшие деньги помогают
агенту обслуживать его бизнес. Их нанимают на работу, по сути, сам суперагент,
чтобы на хорошем объеме продаж (от $200.000) самому не тратить время на поездки
и обслуживание мелких клиентов, а сосредоточиться на ключевых клиентах. В
последствии эти помощники могут ему помогать и в страховании, осуществляя
страхование мелких клиентов по другим полисам. Агент здесь становится личным
брендом, на который работают много людей по внутреннему найму.

В 2012 году РЕСО — Гарантия впервые поставила перед директорами всех
филиалов задачу индивидуального планирования работы агентов. Руководители
получили методические рекомендации и формы планов. Разработанные Центром
профессиональной подготовки РЕСО — Гарантия (Школа РЕСО), которыми давно уже
пользуются передовые дирекции продаж, агентства и филиалы компании.

2.3 Контроль деятельности ОСАО
«РЕСО-Гарантия»

Базой эффективного бизнеса является оперативность, четкая работа и
контроль.

В ОСАО РЕСО-Гарантия налажен процесс подведения итогов и контроля за
продажами, который влияет и на тарифную политику, и на скорость принятия
решения. В нынешней быстро меняющейся ситуации решение нужно принимать быстро.
Для этого в управлении ОСАО РЕСО-Гарантия имеется два пути. Первый и основной —
перевод в ОНЛАЙН большинства продающих подразделений. Работа в корпоративной
системе программного обеспечения в режиме ОНЛАЙН — это возможность в режиме
реального времени контролировать финансовое положение любого филиала. Благодаря
ОНЛАЙНу сводятся к минимуму затраты рабочего времени на оформление страховых
документов и отчетов о реализации полюсов. Система ОНЛАЙН совместима с любым
программным обеспечением, в частности с самыми популярными специализированными
программами «Само-Тур» и «Мастер-Тур». У туристических фирм в системе ОНЛАЙН
появляется возможность оформления страховых полюсов в глобальной сети
бронирования туруслуг «Amadeus» (крупнейший в Росси провайдер GDS). Задача
перевода в ОНЛАЙН всех подразделений не решится мгновенно, это связано с
многими причинами и зависит не только от системы управления ОСАО
«РЕСО-Гарантия», но и от провайдеров, от сетей связи. Это требует больших
материальных затрат, которые компания не может понести в одночасье, даже
рассчитывая получить огромный выигрыш в качестве работы.

Поэтому в настоящей момент имеется второй путь — это научиться правильно
интерпретировать и быстро использовать ту информацию, которую присылают в форме
обычных, стандартных отчетов продавцы компании. Но реального прорыва можно
достигнуть, только переведя в ОНЛАЙН все подразделения.

Большинство филиалов ОСАО «РЕСО-Гарантия» переведено в ОНЛАЙН. Можно
будет очень быстро реагировать на изменяющийся рынок, профессионально
выстраивать настоящую тарифную политику в регионах, и тогда региональные
коэффициенты будут точно вычислены актуарными методами. Это даст ОСАО
РЕСО-Гарантия безусловные конкурентные преимущества, потому что сейчас может
случиться так, что в регионе действует коэффициент 0,6, а на самом деле он
должен быть, например, 0,4. В страховании, как нигде, все зависит от качества
статистики.

У филиалов подключенных к ОНЛАЙН появятся большие технические
возможности.

Все филиалы могут выписывать самые востребованные полисы
(КАСКО и ОСАГО) на компьютере, что значительно экономит время клиента и агента.
Это особенно удобно для тех агентов, которые работают в крупных точках продаж,
где большой поток клиентов.

Имея возможность работать в ОНЛАЙН, филиал получает доступ к
следующим программам: «Рабочее место руководителя», «Полисы», «Касса»,
«Платежные документы, «Учет бланков строгой отчетности», «Список телефонов»,
«Процедуры», «Зарплата и кадры».

«Рабочее место руководителя». Благодаря этой программе
сотрудники филиалов могут оперативно анализировать результаты работы, как всего
филиала, так и каждого агента в отдельности. А значит, директор филиала
получает возможность контролировать убыточность, выполнение бюджета по
отдельным продуктам компаний и многое другое.

«Полисы», «Платежные документы». В первой из этих программ
штатный оператор филиала вводит в базу данных компании все проданные полисы. В
программе «Платежные документы» он вносит информацию об оплате каждого
конкретного страхового полиса.

«Касса». В программе «Касса» кассир продающего подразделения
вносит информацию о поступающих в филиал страховых платежах.

«Учет бланков строгой отчетности». Этот раздел позволяет
филиалу в электронном виде вести полный учет полученных, выданных, введенных,
испорченных бланков строгой отчетности. То есть можно проследить все движение
бланков в любой момент времени.

«Процедуры». Вся документация компании, процедуры и другая
информация, необходимая для работы, хранится в электронном виде, причем база
содержит самые свежие данные.

В программе «Зарплата и кадры» ведется база данных о всех
сотрудниках компании, также в любой момент можно ввести в общую базу информацию
о новых или уволенных сотрудниках, переходе специалистов в другие отделы, а
также рассчитать их заработную плату.

Еще один очень важный момент. Для чего в ОСАО «РЕСО-Гарантия»
большие средства, направляются на активную деятельность центра обслуживания
клиентов. Кураторы ЦОКа должны активно ездить по регионам, активно работать со
своими филиалами и помогать сбалансировать продажи таким образом, чтобы
результаты у компании получились положительными в бюджетах всех филиалов.
Потому что не понятно — зачем иметь точку продажи, тратить на нее деньги, силы
и кадры центрального офиса, если эта точка продаж дает отрицательный результат.

Понятно, что идеальную модель бизнеса построить невозможно.
Но необходимо стремиться к тому, чтобы наиболее рационально были построены
структуры филиалов, организованы оправление и контроль всех точек продаж
компании.

3. Совершенствование системы
управления ОСАО «РЕСО-Гарантия»

В последние годы значительно вырос спрос на страхование туристов. На этот
спрос влияют не столько различные внешние факторы (природные катаклизмы,
военная угроза), сколько повышение страховой культуры российских граждан и
отечественных турфирм. Сейчас можно говорить о том, что конкуренция на рынке
страхования туристов не ведет к демпинговым ценам, а подталкивает компании к
комплексному и качественному решению задач страховой защиты путешественников.
Многие туристические компании поняли: чтобы сохранить клиента, необходимо
обеспечить должную защиту его здоровья на отдыхе. РЕСО-Гарантия предлагает
решение этой проблемы; её услуги идеально сбалансированы по цене и качеству.

Страхование въезжающих в Россию и путешествующих по стране пока не
занимают заметного места в страховом портфеле РЕСО-Гарантия, но количество застрахованных
увеличивается от года к году. Налаженная система организации медицинского
обслуживания дает основание рассчитывать на увеличение продаж в этом секторе
рынка.

Страхование путешествующих стало элементом цивилизованного туристического
бизнеса и одним из конкурентных преимуществ туроператоров. Однако из этого не
следует, что продавать полисы туристического страхования стало легче. Рынок
практически поделен, поэтому страховым компаниям приходится работать в условиях
жесткой конкуренции цен и качества услуг.

РЕСО — Гарантия уделяет качеству своих страховых продуктов особое
внимание. В страховании туристов гарантией качества является надежная сервисная
компания и безупречное выполнение страховщиком своих обязательств по выплатам.

Наличие круглосуточных диспетчерских в Москве и Санкт — Петербурге, а
также практически во всех наиболее популярных у туристов странах Европы,
Африки, Америки (с русскоговорящими операторами) многократно повышает
оперативность принятия решений, гарантирует эффективный контроль на всех этапах
урегулирования страхового случая. Кроме того, в сложных ситуациях любое местное
представительство КОРИС в считанные секунды может осуществить конференц — связь
с аларм — центрами Москвы, Санкт — Петербурга, Парижа и оперативно организовать
оказание необходимой помощи застрахованному.

Неформальное сотрудничество с CORIS International позволяет активно
участвовать в согласовании тарифов на услуги медучреждений в местах массового
отдыха российских туристов. При участии представителей РЕСО — гарантия и CORIS
International проводятся рабочие встречи с медиками, на которых совместно
корректируется работа сервисной системы с учетом результатов завершившегося
туристического сезона.

Туристические фирмы являются главным каналом продаж полисов РЕСО —
гарантия. Через них в пакетах с туром или отдельно от него реализуется около
80% продоваемых полисов для туристов. Партнеры РЕСО-Гарантия в мире туризма —
надежные компании, имеющие отличную репутацию. Среди них «ПАК — Групп»,
«Интаэр», «Турэнергосервис», «Эрцог», «Экспресслайн», «Трансаэро турс центр»,
«Русибер», «Скайвей» и другие известные туроператоры. Туристический бизнес
очень динамичен: каждый год появляются новые туристические фирмы, кто-то
перерегистрируется под новыми именами и меняет партнеров по страхованию.
Следствием этого является постоянный рост количества партнеров. В 2012 году
страховой компанией РЕСО-Гарантия было заключено более 400 договоров с новыми
турфирмами.

Из табл. 2.3 “Данные по страхованию туристов” видно, что из года в год
наблюдается планомерный рост заключения договоров по страхованию туризма и рост
страховых премий в первую очередь за счет налаженной системы организации
медицинского обслуживания туристов, идеально сбалансированных по цене и
качеству услуг, безупречного и своевременного выполнения страховщиком своих
обязательств.

Таблица 2.3 — Данные по страхованию туристов

Данные по страхованию туристов за год	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Количество договоров, тыс. шт.	221	308	376	440	540	605
Сумма страх. премий, у.е.	2119788	2695718	3107549	3430678	3972238	4198699
Сумма страх. выплат, у.е.	838922	707858	802817	829116	981175	993982

Выбор стратегии является залогом успеха инновационной деятельности и
важнейшей составляющей цикла инновационного менеджмента. Фирма может оказаться
в кризисе, если не сумеет предвидеть изменяющиеся обстоятельства и вовремя на
них отреагировать. В условиях рыночной экономики руководителю недостаточно
иметь хороший продукт, он должен внимательно следить за появлением новых
технологий и планировать их внедрение в своей фирме, чтобы не отставать от
конкурентов.

Все страховые компании ставят перед собой комплекс задач: максимизацию
прибыли для акционеров, эффективное инвестирование временно свободных средств,
предоставление клиентам комплекса страховых услуг, повышение качества, снижение
цен на свою страховую продукцию.

Для страховой компании основной заявленной целью совладельцев
(акционеров) является получение максимально возможной долгосрочной прибыли
путем предоставления страховых услуг физическим и юридическим лицам.

Вторичные цели — это направления деятельности компании, нацеленные
на достижение основной заявленной цели фирмы. Вторичные цели в структуре
страховой компании, определяются ее технологическим циклом. Они связаны с
инвестиционной деятельностью страховщика, необходимостью привлечения клиентов в
компанию, с их страховым и нестраховым обслуживанием на всем протяжении
действия договора страхования, т.е. со всеми процессами, осуществление которых
необходимо для проведения страховой деятельности и получения на этой основе
максимальной долгосрочной прибыли. Таким образом, вторичные цели страховщика —
это привлечение клиентов, обеспечение им страховых и нестраховых услуг нужного
уровня качества и номенклатуры, эффективное инвестирование свободных средств
(активов и страховых резервов), решение юридических и иных проблем, связанных с
функционированием компании и т. д.

Появление побочных целей в страховой компании связано с тем, что
персонал, нанимаемый на работу, ставит перед собой в общем случае совсем не те
цели, которые стоят перед компанией в целом. Страховщик имеет основной задачей
повышение прибыльности и доходности, а сотрудники стремятся к увеличению
собственной зарплаты, расширению сферы собственных полномочий и т.д.

Несовпадение устремлений персонала в производственном процессе и целей
компании может привести к снижению эффективности предприятия и торможению его
развития. Поэтому страховщик заинтересован, чтобы система мотивации труда
максимально полно соответствовала устремлениям сотрудников, определяемым
побочными целями, обеспечивая при этом максимум эффективности фирмы в целом или
его отдельного структурного блока.

Опыт показывает, чтобы быть эффективной, структура предприятия должна
быть в максимальной степени ориентирована на достижение его основной цели.
Анализ работы страховых компании и других организаций свидетельствует о том,
что система побочных целей тем сильней, чем менее конкретна и осязаема для
сотрудников главная цель компании. Поэтому главным секретом эффективной
организации структуры компании является конкретизация общей цели компании
применительно к каждому сотруднику предприятия, создание механизма,
позволяющего ему эффективно достигать поставленные перед ним цели, а также
соответствующая мотивация труда.

Важнейшая задача оптимизации структуры страховой компании — правильно
формулировать цели для структурных подразделений и отдельных сотрудников
предприятия. При этом поставленные цели должны в максимальной степени
стимулировать повышение эффективности предприятия.

Хорошая работа страховой компании возможна тогда, когда продумано и
уравновешено управление компанией, представляющее собой
реализацию нескольких взаимосвязанных функций: планирования, организации,
мотивации сотрудников и контроля.

Также необходимо отметить, что в 2013 году ОСАО «РЕСО-Гарантия»
предполагает увеличить сбор страховых премий на 15% по сравнению сфактическим
сбором в 2012 году. Компания планирует, что через три года сбор премий по всем
видам страхования группы превысит 1 млрд. $.

В целях обеспечения финансовой устойчивости и гарантий страховых выплат
страховщики инвестируют страховые резервы. ОСАО «РЕСО-Гарантия» традиционно
придерживается консервативного подхода в выборе инструментов для инвестиций
(см. рис. 2.4). Из схемы видно, что в настоящее время выделяется два основных
направления инвестирования страховых резервов — это недвижимость и денежные
вклады в крупнейших западных и российских банках. Также главными направлениями
размещения страховых резервов являются: корпоративные ценные бумаги (акции
наиболее котируемых на фондовом рынке российских предприятий), валютные векселя
крупнейших российских банков, средства на расчетных счетах в банках, инвестиции
в дочерние компании. Все это делается с целью повышения уровня сервисного
обслуживания клиентов и как следствие получение максимально возможной прибыли.

Рисунок 2.4. Схема направлений страховых резервов.

Для привлечения широкого круга клиентов, в том числе и из сферы
турбизнеса, необходимо предоставлять комплексный страховой продукт с
максимальным набором рисков. Увеличение ассортимента страховых услуг желательно
проводить с использованием опыта зарубежных страховых компаний.

Во всем цивилизованном мире практика имущественного страхования
туристских фирм, туристов и путешественников принята уже давно. Стало аксиомой,
что международный и внутренний туризм немыслим сегодня без страхования.
Страховой полис — необходимая составляющая туристского сервиса, гарантирующая
туристам (путешественникам) безопасность и комфорт, постепенно прививается и на
российской почве. Именно безопасность и комфорт обеспечивают туристам
страхование имущества как перевозимого ими вместе с собой, так и используемого
в процессе путешествий, совершения финансовых (коммерческих) сделок. Не
случайно в США в настоящее время функционируют свыше 8000 компаний только по страхованию
имущества. Страхование имущества туристов включает страхование как предметов
личного пользования (кинокамеры, фотоаппараты, магнитофоны, одежда и т.п.),
которые страхователь и члены его семьи (застрахованные) имеют при себе или
перевозят на средствах транспорта, так и туристского имущества (спортивное,
горнолыжное, водно-прогулочное)

Российским страховым компаниям, в том числе ОСАО «РЕСО-Гарантия», взять
на вооружение внедрение опыта по страхованию личного имущества туристов, что
приведет к повышению рейтинга страховой компании и к увеличению страховых
премий.

В мировой практике по страхованию туризма широко применяется страхование
ответственности туроператоров. Страхование гражданско-правовой ответственности
туроператоров/турагентов по договору имеет целью защиту имущественных интересов
туристических фирм от претензий со стороны туристов за некачественное
предоставление туристических услуг.

Туроператор, а через него, опосредованно, и агент, и турист рискует по
многим пунктам: могут быть не открыты визы клиентам, может сломаться транспорт,
принимающая сторона не оплатит гостиницу и пр. Для снижения риска в турбизнесе
все туристические организации должны иметь финансовые гарантии. Российская
Государственная дума и Департамент туризма рассматривают вопрос о введении
обязательного страхования ответственности туроператоров и турагентов. В проекте
федерального закона «О туризме» есть статья 23 — «страхование
или иное финансовое обеспечение ответственности туроператора, где говорится:

. «Туроператор для покрытия своей ответственности перед туристами
обязан осуществить страхование или предоставить иное финансовое обеспечение
(гарантию банка или иной кредитной организации) на случай несостоятельности
(банкротства) туроператора, а также причинения убытков туристам вследствие
нарушения обязанностей со стороны контрагентов туроператора или отсутствия у
туроператора необходимых денежных средств.

. Страхование, а также иное финансовое обеспечение ответственности
туроператора должно гарантировать туристам:

возвращение стоимости, уплаченной ими за туристское обслуживание;

возмещение убытков туристов;

компенсацию необходимых расходов по эвакуации (возвращению) туристов из
страны временного пребывания…»

Из всего вышесказанного предлагаем агентствам компании «РЕСО-Гарантии»
взять на вооружение разработку возможности использования в страховании
выезжающих за рубеж, имущественное страхование туристов и страхование
ответственности туроператоров. А также компании продолжать инвестиционную
политику в направление инвестирования страховых резервов в недвижимость.

Заключение

Таким образом, эффективность исследования систем управления определяется
выбранными методами исследования.

Метод исследования — способ изучения явлений, который выбирается в
соответствии с особенностям предмета исследования, возможностью и
эффективностью его использования в конкретных условиях.

Всю совокупность методов исследования можно структурировать на методы,
основанные на использовании знаний и интуиции специалистов, методах
формализованного представления систем, комплектированных методах и методах
исследования информационных потоков.

Результаты исследования показали, что правовое обеспечение системы
управления персоналом состоит в использовании средств и форм юридического
воздействия на органы и объекты управления персоналом с целью достижения
эффективной деятельности организации. Основными задачами является правовое
регулирование трудовых отношений, складывающихся между работодателем и наемными
работниками, защита прав и законных интересов работников.

ОСАО «РЕСО-Гарантия» располагает не имеющей аналогов на российском страховом рынке системой
организации продажи, управления продающими структурами, которая позволяет ее
филиалам и агентствам ежегодно удваивать объемы собираемых страховых премий. ОСАО
«РЕСО-Гарантия» решает задачу не менее масштабную — разработка стратегического
плана развития компании и перспективных систем управления ее деятельностью.
Главное преимущество и сила компании — растущий профессионализм все
увеличивающейся армии продавцов страховых услуг и применение современных
технологий в управлении.

Отлаженные системы обучения и мотивации сотрудников,
планомерный контроль способствуют динамичному развитию агентской сети как в
количественном, так и в качественном выражении.

Развитая сеть филиалов в ближнем зарубежье, сотрудничество с крупнейшими
российскими и зарубежными перестраховочными обществами, активная деятельность в
области страхования грузовых перевозок импортируемых и экспортируемых грузов,
плодотворная работа с крупнейшими туристическими фирмами, переход агентств и
филиалов в систему ОНЛАЙН — все это дает возможность ОСАО «РЕСО-Гарантия» быть
одной из ведущих страховых компаний России на международном рынке страховых
услуг.

И в заключении отметим, что для завоевания и укрепления позиций
российского страховщика на международном рынке необходимо: дальнейшее повышение
уровня профессионализма и страховой культуры; использование в работе
положительного опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса; постоянное
совершенствование организационной структуры и управления; укрепления имиджа
организации; широкое внедрение системы ОНЛАЙН во всех направлений по
международному страхованию; финансовая устойчивасть; минимизация издержик;
эффективное инвестирование свободных средств; увеличение страхового портфеля и
т.д.

Список использованной литературы

1. Большаков А.С., Михайлов В.И. Современный менеджмент:
теория и практика. СПб, 2012.

. Виханский О. С, Наумов А. И. Менеджмент. — М.: Гардарика,
2010.

. Голубков Е.П. Сущность и характерные особенности
управленческих решений. // Менеджмент в России и за рубежом, №№1,2, 2011г.

. Иванов А.И., Малявина А.В. Разработка управленческих
решений. М., 2010.

. Карданская Н. Л. Принятие управленческого решения: Учебник.
— М.: Издательское объединение «ЮНИТИ», 2007.

. Литвак Б.Г. Разработка управленческого решения. М., 2009.

. Михайлов В.И. Как принимать решения. Учебное пособие. СПб,
2007.

. Мясников А. В. Разработка управленческих решений: Учебное
пособие ИМЭС. — М., 2010.

. Ременников В.Б. Разработка управленческого решения. Учебное
пособие для ВУЗов. М., 2008.

. Смирнов Э.А. Разработка управленческих решений. М., 2009.

. Фатхутдинов Р.А. Разработка управленческого решения.
Учебное пособие. М., 2008.

. Чудновская С. Н. Разработка управленческих решений: Учебное
пособие. — Издательство Тюменского государственного университета, 2012.

. Эддоус М., Стенсфилд Р. Методы принятия решений. М., 2010.

. Юкаева В.С. Управленческие решения: Учебное пособие. М.,
2012.

Курсовая работа: Организация коммерческих страховых компаний

Содержание

Введение 4

I. Организация коммерческих страховых компаний

II. Надежность коммерческих страховых компаний

III. Экспериментальная часть

3.2 Анализ рейтинга надежности страховых организаций г. Ярославля 41

3.3 Анализ страхового Дома ВСК г.Ярославля 43

Заключение 49

Список использованных источников 51

Приложение 1

Приложение 2

Введение

Страхование является неотъемлемой частью цивилизованной жизни. Невозможно производить товары, торговать или работать в финансовой сфере, не прибегая к услугам страховых компаний. Именно поэтому во всем мире они являются одними из самых мощных финансовых институтов. Сегодня далеко не все жители России пользуются теми преимуществами, которые дает страховой полис, однако рентабельные предприятия, преуспевающие бизнесмены, а также люди со средними доходами предпочитают страховать жизнь, имущество и ответственность, понимая необходимость защиты от всевозможных непредвиденных обстоятельств. К сожалению, в большинстве своем национальные страховщики обладают достаточно скромными финансовыми ресурсами для того, чтобы принимать на себя колоссальную ответственность, которой требуют промышленные, авиа космические и другие крупные риски. Тем не менее в стране в целом уже сформировался круг страховых компаний, владеющих значительными капиталами и имеющих доступ к мировому перестраховочному рынку.

В настоящее время в Российской Федерации существует множество коммерческих страховых компаний, следовательно исследование моей курсовой работы будет актуальным.

Основной целью курсовой работы является выявление особенностей организации коммерческих страховых компаний. Из этой цели вытекают несколько задач:

— Раскрытие организационно-правовой формы страховой деятельности;

— Выявление регулирования страховой деятельности;

— Описание этапов создания и лицензирования страховых компаний;

— Анализ понятия надежной страховой компании.

Основным методами исследования моей курсовой работы является изучение и анализ ГК РФ, а так же специальной литературы, характеризующий специфику деятельности коммерческих страховых организаций, изучение опыта работы в коммерческих организациях и различные методы обработки информации.

Предмет исследования содержит анализ и систематизацию рассмотренных материалов, отражение их соответственных разделов курсовой работы.

Коммерческая страховая организация представляет собой экономическую категорию, точнее — финансовую категорию. Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступивших в производственные отношения.

I . Организация коммерческих страховых компаний

1.1 История развития коммерческого страхования

Страхование — одна из древнейших категорий общественно-экономических отношений. Истоки страхования уходят в такое далекое прошлое, что установить точное время его возникновения не представляется возможным. Оно зародилось тогда, когда в обществе еще только складывались отношения собственности и товарные отношения. Говоря о древности такого рода экономических отношений, нередко вспоминают библейскую притчу о египетском фараоне, которому приснились вышедшие из вод Нила семь тучных коров и затем — семь тощих, сожравших тучных. Призванный к фараону Иосиф расшифровал этот сон как семь урожайных лет и семь неурожайных и предложил делать в урожайные годы необходимые запасы на случай неурожайных лет.

Первоначальный смысл термина «страхование» исходит из его корневого значения «страх». Различные опасности подстерегали человека всегда и повсеместно. Страх перед пожарами, наводнениями, набегами, грабителями и другими опасностями был вполне естественной реакцией человека. Страхованием стали называть разделение опасности («страха») с другими людьми, ее передачу более сильным.

Во все времена собственник имущества волновался за его сохранность и соответственно за свое материальное благополучие. Именно на этой почве возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные стоимости своего имущества, что, естественно, экономически не оправдано и разорительно. В самом деле трудно представить себе в реальной жизни владельца небольшой мастерской по ремонту обуви, едва сводящего концы с концами, но при этом сумевшего отложить сумму, равную стоимости этой мастерской, на случай непредвиденных обстоятельств.

Жизненный опыт свидетельствует, что все непредвиденные и чрезвычайные события носят случайный характер, а ущерб от этих событий невозможно предсказать. Замечено также, что число тех, кто заинтересован в страховании, часто бывает больше, чем пострадавших от различных бедствий. При таких условиях равномерная раскладка ущерба между заинтересованными лицами заметно сглаживает последствия стихийных бедствий и других опасностей. При этом, чем больше участников участвует в раскладке ущерба, тем меньше средств приходится вкладывать каждому участнику для компенсации ущербов. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная раскладка ущерба между участниками соглашения.

Коммерческое страхование. Постепенно страховые операции стали приобретать коммерческий характер, когда предприниматель-страховщик стал вести дело для получения прибыли. Этот процесс совершился прежде всего в морском страховании в XIV в. в Италии, которой принадлежала тогда гегемония в торговле по берегам Средиземного моря.

В конце XVI в. центр морского коммерческого страхования переместился в Англию. Во второй половине XVII в. в Англии создан «Огневой офис», который первым начал осуществлять страхование строений от пожара. В 1762 г. английское страховое общество «Эквитебл» приступило к страхованию жизни. В 1825 г. во Франции появилось страхование гражданской ответственности, спустя некоторое время в Германии стали страховать скот от падежа, а во Франции — сельскохозяйственные растения от градобития.

После Первой мировой войны к началу 1920-х гг. страхование окончательно сформировалось во многих странах мира и зарекомендовало себя как одно из самых прибыльных направлений в бизнесе. В этом секторе экономики сосредоточились огромные финансовые средства.

Развитие страхового дела в России. Первые зачатки страхования на Руси отмечены в памятнике древнерусского права «Русская Правда» (X—XI вв.). Этот документ дает интересные сведения о нормах, касающихся материального возмещения вреда общиной в случае убийства. «Дикая вира» выплачивалась в случае смерти от нападения неизвестного убийцы, а также в случае смерти, наступившей в результате неумышленного, непреднамеренного убийства. Страховой принцип проявлялся в раскладке убытков между членами общины.

В России до конца XVIII в. не было своей отечественной страховой организации. Страховые услуги оказывали иностранные компании. Платежи вносились золотом и уходили за границу. Отток капитала достиг настолько ощутимых размеров, что правительство решило ограничить доступ иностранных страховщиков на российский рынок и попыталось организовать государственную систему страхования от пожаров.

В 1786 г. был издан «Манифест об учреждении Государственного заемного банка», запрещавший страховать имущество у иностранных страховщиков. В том же году при этом банке создается страховая экспедиция, на которую возлагалась обязанность страхования от огня имущества и строений российских подданных. Однако финансовые результаты экспедиции оказались убыточными, поэтому вскоре ее деятельность была прекращена. В 1827 г. на базе экспедиции было образовано «Первое российское от огня страховое общество», получившее от правительства монополию на ведение страховых операций в течение 20 лет в Петербурге, Москве, Одессе и других крупных губернских городах.

В дальнейшем с разрешения правительства создаются еще два крупных страховых общества — «Второе российское от огня страховое общество» (1835) и «Саламандра» (1846). «Второе страховое общество» получило монополию на 12 лет на страхование от огня в 40 губерниях России, а «Саламандра» — на 12 лет на проведение страхования от огня в Закавказье, Бессарабии, на Дону и в Сибири. Монопольное право на проведение страховой деятельности в определенных районах давалось обществам с той целью, чтобы быстрее создать устойчивую финансовую базу.

Правительство предпринимает меры по расширению видов страхования. В 1835 г. было создано страховое общество «Жизнь», которое начинает заниматься личным страхованием, а в 1847 г. учреждается страховая компания «Надежда», специализировавшаяся в сфере транспортного страхования. В том же 1847 г. правительство отменило все привилегии, предоставленные страховым компаниям. С этого времени на смену государственному протекционизму приходит свободная конкуренция между страховыми компаниями.

После отмены крепостного права и проведения ряда экономических реформ получило развитие земское страхование, проводившееся органами местного самоуправления в сельской местности. На него приходилось около 17% общего объема страховых операций в стране. Крупным шагом в формировании российского страхового рынка стала организация обществ взаимного страхования, которые сосредоточились прежде всего на страховании от огня. На них приходилось около 7% страхового рынка. К концу XIX в. в России работало свыше 300 страховых организаций, среди которых доминировали земские страховые организации и общества взаимного страхования.

К1913 г. в России сложился развитый страховой рынок, на котором присутствовали практически все виды страхования. Финансовые ресурсы страховых обществ стали важным источником крупных инвестиций. Одним из основных направлений инвестиций было вложение средств в недвижимость. Страховые общества строили или покупали доходные дома, которые затем сдавали в наем квартиросъемщикам. Свободные средства помещались не только в недвижимость, но и в быстро реализуемые активы — облигации государственных займов, гарантированные правительством облигации государственных и частных железных дорог, акции устойчивых коммерческих банков и другие надежные фондовые ценности, что, безусловно, укрепляло экономику страны.

Страховым обществам принадлежали ведущие позиции в отечественной финансовой олигархии. На их банковских счетах концентрировалась огромные денежные суммы. Происходило постепенное сближение кредитной и страховой сфер. Стало широко практиковаться участие частных банков в акционировании страховых обществ, а страховых обществ в акционировании банков.

В дореволюционной России довольно успешно действовали иностранные страховые общества. На их долю приходилось около 6% общего объема собираемых страховых взносов. Страхование приобрело интернациональный характер, наметилась тенденция к формированию международного страхового законодательства. К началу Первой мировой войны организация страхового дела в царской России практически не отличалась от ее организации в других странах.

Начавшаяся летом 1914 г. Первая мировая война радикально изменила экономическую и политическую жизнь России и привела к кризису во всех сферах жизнедеятельности общества. Падение покупательной способности рубля обесценило суммы, на которые заключались договоры, а выплачиваемые страховые возмещения не покрывали реальных потерь. Это привело к потере доверия к страхованию и соответственно к резкому сжатию страхового рынка России.

Последующие вслед за этим революционные события 1917 г. окончательно демонтировали сложившуюся систему страхования. Первым законодательным актом советской власти, посвященным страхованию, был декрет Совнаркома РСФСР от 23 марта 1918 г. «Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального». Вторым был декрет Совнаркома РСФСР от 13 апреля 1918 г. «Об организации государственных мер борьбы с огнем». Третьим и важнейшим в системе демонтажа дореволюционного страхования был декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике» от 28 ноября 1918 г. Согласно этому декрету, страхование во всех видах и формах объявлялось государственной монополией и достоянием Республики. Все частные страховые компании были упразднены.

С этого периода все страховые операции на всей территории страны стали осуществляться Управлением государственного страхования (Госстрах). В целях обеспечения страхования внешнеэкономических операций в 1947 г. было создано Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах). Страховые операции, осуществляемые этими государственными страховыми компаниями, проводились на основе единых, утверждаемых в централизованном порядке страховых правил и договоров страхования, тарифных ставок, порядка уплаты страховых взносов и выплат. Методы и характер направленности страховых операций менялись в зависимости от реализуемого политического курса и состояния экономики. Система Госстраха пережила за историю своего существования многочисленные перестройки: ее ликвидировали и восстанавливали; в период коллективизации обвиняли в недостатке классового подхода, в послевоенные годы — в упадке животноводства; на основе партийных и правительственных решений изымались резервные фонды, ставились экономически не обоснованные задачи и т.д.

Монопольное в течение длительного времени положение Госстраха обусловило его диктат в сфере страхования, что не могло не отражаться на взаимоотношениях с клиентами, порядке и условиях проведения конкретных видов личного и имущественного страхования. В то же время Госстрах успешно решал проблемы социальной защищенности малообеспеченных слоев населения, в частности проводилось дешевое страхование от несчастных случаев, страхование жизни, в том числе детей, имущества граждан, автомобилей, строений, животных. С помощью государственного страхования был создан мощный страховой фонд, за счет которого неоднократно возмещался чрезвычайный ущерб. Была создана уникальная для того времени система обязательного страхования урожая сельскохозяйственных культур с широчайшим объемом ответственности.

В 1992 г. Закон РФ «О страховании» упразднил государственную монополию на страхование. Закон явился своеобразной точкой отсчета, с которой началось возрождение национального страхового рынка. В этот период происходит становление новых страховых отношений в рыночных условиях. Страхование стало одним из наиболее динамично развивающихся видов предпринимательства. Однако на рынок вышли страховые компании, большинство которых не имело опыта страхования. Регистрация страховых компаний носила исключительно уведомительный характер, т.е. направлялось письмо в Минфин, где сообщалось о создании страховой компании. Это приводило к появлению страховых компаний-однодневок, создаваемых в спекулятивных целях. Известны курьезные случаи, когда запуски космических спутников, стоимость которых составляла сотни миллионов рублей, страховались компанией, учрежденной несколькими физическими лицами, с уставным капиталом, не превышающим несколько десятков рублей. К этому же периоду относится широкое использование страховых схем ухода от налога.

К началу 1997 г. в стране насчитывалось 2,7 тыс. страховых компаний. По числу страховых компаний, банков, бирж Россия была «впереди планеты всей». Массовое появление новых страховщиков сопровождалось таким же массовым прекращением деятельности тех, кто не смог занять твердых позиций на рынке.

Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятый в 1997 г., заложил основу для формирования правовой базы страхования и рыночных структур в страховой сфере, установил механизм государственного регулирования страховой деятельности, а также определил комплекс прав, обязанностей и функций государственного органа, осуществляющего надзор за деятельностью страховых компаний. С принятием Закона отечественная страховая деятельность приобрела цивилизованные очертания.

К началу 2006 г. в государственном реестре страховщиков было зарегистрировано около 1075 страховых организаций, однако не все они реально осуществляли страховую деятельность. В 2005 г. российские страховщики собрали около 490,6 млрд руб. страховых взносов, а страховые выплаты составили 274,5 млрд руб.

Уровень развития страхования в нашей стране крайне недостаточен. В развитых странах доля совокупной страховой премии в ВВП составляет: в Великобритании 13,4%, Японии 11,2%, США 8,6%, Франции 8,5%, а в России около 2,5%.

Как видно, потенциал развития российского страхового рынка огромен. В настоящее время услугами страховщиков в нашей стране (за исключением обязательного страхования) пользуется не более 15% граждан, а юридические лица страхуют имущество в размере около 5% его реальной стоимости.

1.2 Организационно-правовые формы страховой деятельности

В современных условиях страховые компании могут создаваться в любых организационно-правовых формах. Однако большинство из них созданы как акционерные общества закрытого типа. Российский страховой рынок поделен между страховыми компаниями, которые находятся в условиях жесткой конкуренции, что требует использования разных организационно-правовых форм.

Отечественные страховые организации можно разделить на несколько групп. Первая группа — это компании, занимающиеся обязательными видами страхования: медицинское страхование («Макс»), страхование военнослужащих (Военно-страховая компания) и др. Они выступают как участники перераспределения бюджетных средств. Во вторую группу включены компании, учрежденные такими крупными отраслевыми гигантами, как РАО «ЕЭС России», «Лукойл», обслуживающие внутренние интересы данных структур. К третьей группе можно отнести широко диверсифицированные крупные компании типа «Ингосстрах», «Россия», «Росгосстрах». К четвертой группе относятся страховые компании, которые обслуживают финансово-промышленные группы (например, известная компания «Спасские ворота» входит в состав ФПГ «Мост» и служит для страхования рисков ФПГ). Создание страховых компаний в составе финансово-промышленных групп (ФПГ) и их непрерывное развитие связано с тем, что они решают целый комплекс важных задач, таких как:

1) предупреждение рисков и финансовая защита от них путем страхования участников ФПГ. Реализация этой задачи облегчается в связи с тем, что собственная для ФПГ страховая компания является более надежной, ее коммерческая деятельность более прозрачна;

2)снижение затрат на страховые взносы. Фактические данные показывают, что страховые тарифы существенно различаются в страховых компаниях. Известные крупные и надежные страховые компании
завышают тарифы на 50—70% и даже больше. Собственная страховая
компания не заинтересована в применении высоких тарифов, в неоправданном увеличении прибыли, и поэтому она применяет нормальные тарифы, что предопределяет обоснованные расходы промышленных предприятий и коммерческих организаций на страхование;

3) использование новых источников капиталов, находящихся как в пределах, так и за пределами финансово-промышленной группы. Страховая компания использует собранные премии всего страхового рынка в основном для инвестиций в экономику ФПГ.

К числу принципиально новых форм организаций для российского страхового рынка следует отнести общества взаимного страхова ния. Широкое распространение взаимное страхование получило за рубежом. Данные общества являются одними из самых крупных в мире. Рассмотрим для примера японские страховые организации.

«Дайити мьючуэл лайф иншурэнс компании» «Дайити сеймей хокен сого кайша» («Dai-ichiMutualLifeInsuranceCo» «Dai-ichiSeirneiHokenSogoKaisha»). Это вторая по величине страховая компания Японии и шестая — в развитых странах. Основана в 1902 г. Занимается всеми видами страхования жизни, как личным, так и групповым. Тесно связана с рядом крупнейших промышленно-торговых компаний, прежде всего входящих в группу «Дайити Канге». Участвует в капитале многих компаний и банков. Имеет представительства и отделения в США, Великобритании, Бразилии и других странах. Выступает в качестве управляющего синдикатом по представлению кредитов в йенах и размещению облигационных займов иностранных заемщиков.

«Сумитомо мьючуэл лайф иншурэнс компании» «Сумитомо сеймей хокен сого кайша» («SumitomoMutualLifeInsuranceCo» «SumitomoSeirneiHokenSogoKaisha»). Третья по величине страховая компания Японии и десятая в мире. Основана в 1907 г. Поддерживает тесные связи с промышленно-торговыми компаниями, входящими в группу «Сумитомо». Занимается всеми видами индивидуального и группового страхования жизни.

Подобные общества создаются юридическими и физическими лицами для страховой защиты имущественных интересов своих членов и имеют основной целью защиту от рисков. В них страхователь и страховщик выступают в одном лице, т.е. осуществляется, по существу, коллективное самострахование через собственную страховую организацию. Прибыль, полученная обществом взаимного страхования, идет на снижение тарифов для всех участников общества. Страхователи получают часть прибыли и, являясь полисодержателями, имеют право голоса. Распределение прибыли или убытков производится между членами общества путем снижения тарифов или их увеличения при страховании. Уставный капитал общества взаимного страхования состоит из вкладов действительных членов общества.

Общества взаимного страхования имеют доходность, как правило, более высокую, чем по депозитам банков, что привлекает в них дополнительных членов. Поскольку общества могут работать даже с убытком, они более надежны и удобны для страхователей. За рубежом такие общества главным образом занимаются страхованием жизни от несчастных случаев и болезней. В Северной Америке, к примеру, почти 60% страхования жизни приходится на общества взаимного страхования. В Великобритании, Швеции, Японии такие общества занимают от 50 до 90% рынка страхования жизни.

Общества взаимного страхования не заинтересованы в увеличении тарифов и преследуют цели по их сокращению. Такие организации по существу только распоряжаются полученными средствами в интересах вкладчиков. За рубежом общества взаимного страхования создаются в составе союзов собственников (домовладельцев, риэлторских фирм и др.).

Размеры взносов в таких структурах существенно ниже, так как затраты на содержание администрации страховой организации контролируются со стороны страхователей, а прибыль, как правило, не предусматривается при установлении тарифов. Возможные доходы, получаемые от инвестирования резервных фондов, принадлежат страховщикам и используются в соответствии с уставом на снижение страховых взносов. В обществах взаимного страхования обеспечивается заинтересованность в уменьшении убытков и в улучшении контроля за их уровнем, отсутствуют споры между страхователями и страховщиками по поводу возмещения убытков. Подобные общества, как правило, создаются крупными, высокодоходными структурами, имеющими средства для содержания высококвалифицированного персонала страховщиков.

Однако общества взаимного страхования имеют недостатки, связанные, к примеру, с тем, что если возникнут очень большие, катастрофические убытки, то общество может оказаться не в состоянии их возместить, что приведет к его ликвидации. Статистика убытков в такой организации основывается на опыте других страховых компаний, и ввиду ограниченности рынка она ненадежна.

Основной недостаток такой организации страхового дела состоит в том, что, во-первых, страховой рынок общества ограничен его участниками, и, во-вторых, наблюдается зависимость руководителей общества взаимного страхования от страхователей, и интересы страховой защиты могут войти в противоречие с интересами пайщиков. Например, в кризисной для общества ситуации возникает опасность нецелевого использования резервов.

Перечисленные недостатки можно устранить путем создания обществ смешанного страхования, которые имеют преимущества обычных страховых компаний и обществ взаимного страхования.

Стоит с сожалением отметить, что в Российской Федерации подобные общества взаимного страхования не получили распространения из-за недостаточно развитой законодательной базы, так как требуется создание льготной системы налогообложения прибыли для таких организаций и особых условий с учетом их положительной роли в повышении надежности страховых услуг.

Страховые организации, создаваемые совместно с иностранными инвестициями, разделяются на две группы:

■дочерние общества по отношению к иностранным инвесторам
(основным организациям);

■страховые организации с преобладающим иностранным участи-
ем, имеющие совокупную долю иностранных инвесторов в уставном
капитале более 49%.

Страховая организация признается дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору при наличии дочерней связи (ст. 105 ГК РФ), т.е. когда иностранный инвестор имеет возможность определять решения, принимаемые этой организацией, независимо от непосредственного участия иностранного инвестора в уставном капитале страховой организации.

Страховые организации с иностранным участием могут осуществлять деятельность только в форме товариществ с ограниченной ответственностью или акционерных обществ.

Страховые организации имеют право создавать страховой пул. Страховой пул — добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула.

Целью создания страхового пула является обеспечение финансовой устойчивости страховых операций, а также гарантий страховых выплат, более полное страховое обеспечение рисков, удовлетворение потребностей страхователей в страховых услугах.

Страховой пул создается на определенный срок или без ограничения срока деятельности и действует на основании соглашения. О подписании соглашений о создании страхового пула страховщики — участники пула уведомляют Росстрахнадзор. К уведомлению о создании страхового пула прилагаются:

■сведения о составе участников пула;

■соглашение (договор) о страховом пуле или проект соглашения о создании пула, устанавливающее цели деятельности страхового пула, его организационную структуру, права и обязанности участников, максимальный размер обязательств пула по индивидуальному риску, порядок взаиморасчетов со страхователями, а также участников пула между собой по страховым премиям и страховым выплатам, порядок
заключения и исполнения договоров страхования, заключенных от имени участников пула, гарантии по безусловному обеспечению страховых выплат, порядок формирования страховых резервов и размещения соответствующих активов;

■балансы страховщиков — участников пула на последнюю отчетную дату перед вступлением в страховой пул;

■сведения о финансовых результатах деятельности за последний отчетный период;

■другие документы, имеющие значение для деятельности страхового пула.

Страховой пул не отвечает по обязательствам участников пула, возникающим вне рамок его деятельности, участники пула не несут ответственности по обязательствам других его участников вне рамок деятельности настоящего пула. Страховщики — участники страхового пула несут солидарную ответственность по исполнению обязательств по договорам страхования, заключенным на основе соглашения о страховом пуле.

Участники пула могут являться участниками другого страхового пула, а также перестраховывать часть риска по договорам страхования, заключенным на основе соглашения о страховом пуле.

Участниками страхового пула могут являться страховщики, разделяющие цели деятельности страхового пула и присоединившиеся к соглашению о его создании, имеющие лицензию Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью на проведение соответствующих видов страхования и участвующие в исполнении обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула по единым для страхового пула условиям страхования и страховым тарифам.

Страховой пул строит свою деятельность на следующих принципах:

1) создание на основе единых правил и тарифов страховщиков —участников пула наиболее благоприятных условий страхования для клиентов;

2)заключение договоров страхования от имени участников страхового пула по единым условиям страхования и страховым тарифам в пределах установленного соглашением максимального размера обязательств по договору страхования (отдельному риску);

3)учет поступающих страховых взносов по соответствующим видам страхования по отдельным субсчетам либо средствами аналитического учета в соответствии с порядком взаиморасчетов между участниками пула, установленным соглашением;

4)перераспределение страховых взносов, полученных по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула между страховщиками соответственно их доле в принятом на страхование риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и собственных средств каждого из его участников и установленной соглашением о страховом пуле;

5)солидарная ответственность участников пула по исполнению обязательств по договорам страхования, заключаемым от имени участников страхового пула.

Максимальный объем обязательств по договору страхования, заключенному от имени участников страхового пула, устанавливается в соглашении о страховом пуле и не может превышать совокупного объема ответственности всех участников пула.

В случае, если размер обязательств (страховая сумма) по договору страхования превышает максимальный размер ответственности, установленный соглашением о страховом пуле, договор страхования не может быть заключен либо риск по такому договору должен быть передан в перестрахование другим страховщикам, не являющимся участниками данного пула, в порядке, предусмотренном соглашением о страховом пуле.

Получаемые страховые взносы по заключаемым договорам страхования подлежат перераспределению между участниками пула соответственно их долям в принятом на страхование риске. Определение доли каждого из участников в принимаемом на страхование риске устанавливается соглашением о создании пула и является неизменным в отношении всех заключаемых договоров страхования до тех пор, пока размер долей участников не будет пересмотрен в порядке, установленном соглашением о страховом пуле.

При наступлении страхового случая страховщик — участник пула обязан после поступления заявления от страхователя (застрахованного) немедленно сообщить об этом другим участникам пула, а также представить копии договора страхования (полиса) и страхового акта каждому из участников пула, если иной порядок не установлен соглашением. Получившие указанные документы участники пула обязаны в сроки, предусмотренные соглашением, перечислить свою долю страхового возмещения (обеспечения), соответствующую доле полученного ими на день выдачи полиса страхового взноса, на расчетный счет участника пула, на которого соглашением возложено исполнение обязанностей перед страхователем (застрахованным), если иной порядок страховых выплат не предусмотрен соглашением.

Предусмотренный законом штраф за просрочку выплаты страхового возмещения (обеспечения) в бесспорном порядке подлежит возмещению участнику, уплатившему такой штраф по вине участника пула, допустившего такую задержку, если иной порядок не предусмотрен соглашением.

Страховые резервы формируются участниками пула в соответствии с обязательствами, соответствующими доле каждого из них в принятых на страхование рисках.

Страховщики — участники пула по согласованию с Росстрахнадзором могут формировать дополнительно страховые резервы (страховой резерв страхового пула) в целях обеспечения гарантий по выплате страховых возмещений (обеспечений). Порядок формирования и использования таких резервов является единым для всех участников пула и устанавливается в соглашении о страховом пуле.

Органом управления страховым пулом является наблюдательный совет или собрание, членами которого являются руководители страховщиков — участников пула либо уполномоченные ими лица.

Наблюдательный совет или собрание (далее — орган управления) избирает из своих членов председателя и его заместителя.

Орган управления проводит свои заседания по мере необходимости, но не реже одного раза в год и решает все вопросы, относящиеся к деятельности пула.

Решения принимаются органом управления простым большинством голосов и обязательны для выполнения всеми участниками пула.

Члены органа управления вправе без доверенности представлять интересы страхового пула во всех государственных органах и предприятиях любых организационно-правовых форм, если соглашением не предусмотрено иное.

Органом управления при необходимости может быть принято решение о создании ревизионной комиссии.

Исполнительным органом страхового пула является координатор пула.

Координатором пула может быть исполнительный комитет, избранный из числа участников пула и состоящий из уполномоченных представителей страховых организаций — участников пула, по одному от каждого участника пула.

Комитет возглавляет председатель, а в его отсутствие — заместитель председателя, назначаемые органом управления.

На комитет возлагаются функции по подготовке к рассмотрению всех вопросов, выносимых на заседание наблюдательного совета, представление заключений по ним, осуществление контроля за выполнением решений наблюдательного совета участниками пула и иные функции.

Конкретные функции, права и обязанности исполнительного комитета устанавливаются соглашением о создании пула.

Координатор пула:

■контролирует выполнение всеми участниками пула условий, предусмотренных соглашением о создании пула;

■ведет учет принятых изменений и дополнений к соглашению;

— ведет учет участников пула, а также изменений в размере максимальной ответственности по обязательствам страхового пула и каждого из его участников;

■ведет статистический учет по всем договорам страхования, заключенным пулом;

■обеспечивает всех участников пула необходимой информацией по его деятельности;

■ ведет документацию страхового пула;

■ осуществляет другие функции, предусмотренные соглашением о создании пула или другим документом, заключенным между координатором и пулом.

1.3 Регулирование страховой деятельности

Страховые компании обладают гигантскими финансовыми ресурсами, которые они получают от страхователей раньше, чем реально оказывается страховая услуга, т.е. производятся выплаты в связи со страховым случаем. Кредитный характер отношений между страхователем и страховщиком, трудности оценки качества будущей страховой услуги требуют установления государственного надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации. Федеральная служба страхового надзора — организация, призванная осуществлять государственное регулирование страховой деятельности. В соответствии с Законом «Об организации страховой деятельности» он выполняет следующие функции:

1)выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности, так как работа без лицензии запрещена;

2)ведение Единого государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

3)контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

4)установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

5)разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности.

Федеральная служба страхового надзора получает и анализирует отчетность от страховых организаций, информацию об их финансовом положении. В случае нарушения страховщиками требований законодательных и нормативных актов Федеральная служба дает предписания по устранению выявленных недостатков, а в случае их невыполнения имеет право приостановить, ограничить или отозвать лицензию. Федеральная служба страхового надзора имеет также право обращаться при необходимости в арбитражный суд с иском о ликвидации страховых организаций, функционирующих без лицензии. Страховые компании обязаны после аудиторской проверки ежегодно публиковать информацию о балансе доходов и расходов и о финансовых результатах.

Вновь организуемые страховые компании, создаваемые главным образом в форме акционерных обществ закрытого типа, проходят регистрацию по месту их создания после внесения уставного капитала в полном объеме в денежной форме.

В настоящее время существуют серьезные ограничения на участие иностранных страховых компаний на отечественном рынке. Доля иностранного капитала пока не может превышать 49% в уставном капитале. Несмотря на это, зарубежные учредители участвовали в капитале компаний RusAIG, «Ресо-Гарантии», «Ренессанс-Страхование» и др. Предполагается постепенное снятие ряда ограничений на деятельность иностранных компаний при сохранении запрета на их участие в государственном страховании, в перестраховании и т.д.

Методы государственного регулирования страховой деятельности

Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств и проводится по нескольким направлениям:

I. Прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов необходимо для:

— предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населения и проведения обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств;

— определения основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций (в том числе и иностранных), в страховании экспортных кредитов;

— предоставления дополнительных гарантий тем средствам страховщиков, которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом;

— создания целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.

II. Законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка.

Страховая деятельность как вид хозяйственной деятельности, основывающейся на массиве частноправовых и публично-правовых отношений, регулируется целым комплексом различных нормативно-правовых актов (Законом, приказами и инструкциями федерального органа по надзору за страховой деятельностью, внутрифирменными актами, действующими только в пределах и на территории конкретного юридического лица).

III. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Государственный надзор за страховой деятельностью по содержанию разграничивают на предварительный и текущий.

К предварительному надзору относится проверка соответствия страховых организаций установленным требованиям и выдача лицензий на право осуществления определенных видов страховой деятельности, а также регистрация объединений страховщиков и внесение в реестр страховых брокеров.

К текущему надзору относится проверка соблюдения требований законодательства профессиональными участниками страховой деятельности: обзор и анализ отчетности, приостановление и отзыв лицензий, исключение страховых брокеров из реестра и т.п.

В систему методов государственного надзора за страховой деятельностью входит:

1. Регистрация страховых организаций. Ее должны пройти все страховщики. Она производится на основании подаваемого страховой организацией заявления по установленной форме с приложением заверенной копии документа о государственной регистрации, соответствующей организационно-правовой форме организации; заверенной копии устава и другого учредительного документа в соответствии с организационно-правовой формой организации; справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов). В ходе регистрации выясняются профессиональная пригодность страховщика, его финансовое положение. Регистрация страховых организаций включает: присвоение регистрационного номера, занесение страховой организации в официально публикуемый реестр, выдача свидетельства о регистрации. Отказ в регистрации страховой организации может последовать по мотивам несоответствия создания организации законодательным актам РФ, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации и задержка в выдаче свидетельства о регистрации могут быть обжалованы в установленном законом порядке. Не получив официального признания, страховая организация не может функционировать.

2. Лицензирование страховых организаций, осуществляющих свою деятельность на территории РФ, носит обязательный характер. Лицензированию подлежит деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат. Лицензии выдаются только юридическим лицам, так как физические лица не вправе заниматься страховой деятельностью.

Лицензия на проведение страховой деятельности – это документ, удостоверяющий право ее владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии. В лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять.

Лицензия выдается для ведения страховой деятельности на территории, указанной страховой организацией, либо на всей территории РФ. Только лицензия на обязательное медицинское страхование выдается для ведения страховой деятельности на территории определенного субъекта РФ.

Деятельность, связанная с оценкой страховых рисков, определением размера ущерба, размера страховых выплат, иная консультационная и исследовательская деятельность в области страхования, не требует получения лицензии.

Для получения лицензии страховщик, прошедший регистрацию, предоставляет следующие документы:

— заявление, в котором указываются тип страховой организации, ее полное и сокращенное название, юридический адрес, координаты технической связи (телефон, факс).

1.4 Создание коммерческих страховых компаний

Большинство страховых компаний создается в форме акционерных обществ закрытого типа, поэтому и порядок их создания является типовым. Необходимо только иметь в виду, что кроме учредительных документов требуется обязательная полная оплата уставного капитала, так как в обычных АОЗТ допускается отсрочка и внесение 50% уставного капитала в течение первого года функционирования. Требования к минимальному размеру оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств, зависят от видов страховой деятельности и определяются исходя из его базового размера, равного 30 млн руб. В таблице 1.1 даны корректирующие коэффициенты для минимальной величины уставного капитала.

Таблица 1.4.1

Коэффициенты для расчета минимальной величины уставного капитала по видам страхования

Лицензируемые виды страхования	Поправочный коэффициент	Минимальный размер уставного капитала, млн руб.
Страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование	1	30
Страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование и (или) имущественное страхование	1	30
Страхование жизни	2	60
Страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование	2	60
Перестрахование, страхование в сочетании с перестрахованием	4	120

Схема 1.4.1

Последовательность создания предприятия:

Выбор Выбор Определение

организационно- фирменного юридического

правовой формы наименования адреса

Получение Подготовка Открытие счёта

(подготовка) до- учредительных в банке и внесе-

кументов на по- документов ние 50% устав-

мещение ного фонда

Получение Регистрация в Постановка

временного органах Госком- на учет в на-

свидетельства стата и получе- логовой инс-

(действительно в ние кодов ОКПО спекции

теч. 30 суток) и ОКОНХ

Постановка на Постановка на учёт Постановка на

Учёт в пенсион- в фонде медицин- учёт в фонде

ном фонде ского страхования социального

страхования

Получение Возврат временного

Разрешения в свидетельства с от- Получение

органах ми- метками и справками постоянного

лиции на из- свидетельства

готовление пе-

чати

1.5 Лицензирование страховых компаний

Лицензия на проведение страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение страховой деятельности на территории Российской Федерации при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче такой лицензии. Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности выдается субъектам страхового дела Федеральной службой страхового надзора (ФССН) при Министерстве финансов РФ.

Порядок лицензирования деятельности страховых организаций определен гл. 32 «Лицензирование деятельности субъектов страхового дела» Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Постановлением Правительства РФ «Об утверждении правил лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование» от 29.03.94 г. № 251 (с изм. и доп. от 19.06.98 г., 03.10.2002 г., 14.10.2005 г.) и Приказом Минфина РФ «Об утверждении Положения о требованиях к заявлению, сведениям и документам, предоставляемым для получения лицензии на осуществление деятельности субъектов страхового дела» от 11.04.2006 г. №60н.

Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности и перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование по видам страховой деятельности. При этом в лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять.

Лицензия выдается по установленной форме и содержит следующие реквизиты:

• наименование юридического лица-страховщика, владеющего лицензией, его юридический адрес;

• наименование отрасли, формы проведения и вида (видов) страховой деятельности, с указанием в приложении вида (видов) страхования, на проведение которого имеет право
страховщик;

• территория, на которой страховщик и его филиалы намерены осуществлять страховые операции;

• подпись руководителя (или заместителя руководителя) и гербовая печать федерального органа по надзору за страховой деятельностью;

• регистрационный номер по государственному реестру страховщиков;

• номер лицензии и дата ее выдачи.

Срок действия лицензии на проведение страховой деятельности не имеет ограничения, если это специально не предусмотрено при выдаче.

Для получения лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования соискатель лицензии предоставляет в ФССН следующие документы:

• заявление о предоставлении лицензии (Приложение 1);

• учредительные документы;

• документ о государственной регистрации в качестве юридического лица;

• протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа;

• сведения о составе акционеров (участников);

• документы, Подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;

• документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой от четности за последний отчетный период, если для таких лиц
предусмотрен обязательный аудит;

• сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре);

• сведения о страховом актуарии;

• правила страхования по видам страхования, предусмотренным законодательством, с приложением образцов используемых документов;

• расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;

• положение о формировании страховых резервов;

• экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Для получения лицензии на осуществление перестрахования соискатель лицензии обязан предоставить в ФССН указанные документы, за исключением сведений о страховом актуарии, правил страхования, расчетов страховых тарифов.

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель лицензии предоставляет в орган страхового надзора следующие документы:

• заявление о предоставлении лицензии (Приложение 2);

• документ о государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;

• учредительные документы соискателя лицензии — юридического лица;

• образцы договоров, необходимых для осуществления страховой брокерской деятельности;

• документы, подтверждающие квалификацию работников страхового брокера и квалификацию страхового брокера — индивидуального предпринимателя.

Соискатели лицензий, являющиеся дочерними обществами по от ношению к иностранным инвесторам или имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, в дополнение к перечисленным документам представляют согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью страны места пребывания на участие иностранных инвесторов в уставных капиталах страховых организаций, созданных на территории РФ, или уведомляют ФССН об отсутствии требования к наличию такого разрешения в стране места пребывания иностранных инвесторов.

Следует обратить внимание на особенности правового положения страховых организаций с участием иностранного капитала. Так, страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, не могут осуществлять в Российской Федерации страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

В случае если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 25%, ФССН прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.

При предоставлении в надлежащей форме всех документов (документы должны быть подписаны уполномоченным лицом соискателя лицензии и скреплены печатью), необходимых для получения лицензии, ФССН выдает соискателю лицензии уведомление в письменной форме о приеме документов. Если позднее субъекты страхового дела вносят изменения в документы, явившиеся основанием для получения лицензии, то они обязаны в течение 30 дней со дня внесения изменений уведомить об этом орган страхового надзора и предоставить документы, подтверждающие эти изменения.

ФССН рассматривает заявления юридических лиц и индивидуальных предпринимателей о выдаче им лицензий в срок, не превышающий 60 дней с даты получения всех необходимых для получения лицензии документов. О принятии решения ФССН обязана сообщит соискателю лицензии в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения.

Основанием для отказа в выдаче юридическому лицу лицензии на осуществление страховой деятельности может служить:

• несоответствие документов, прилагаемых к заявлению, требованиям законодательства Российской Федерации;

• использование соискателем лицензии — юридическим лицом обозначения, индивидуализирующего другой субъект страхового дела;

• наличие в документах, представленных соискателем лицензии, недостоверной информации;

• наличие у руководителей или главного бухгалтера неснятой или непогашенной судимости;

• необеспечение страховщиками своей финансовой устойчивости и платежеспособности в соответствии с требованиями законодательства;

• наличие неисполненного предписания органа страхового надзора;

• несостоятельность (банкротство) субъекта страхового дела -юридического лица по вине учредителя соискателя лицензии.

Об отказе в выдаче лицензии федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью сообщает юридическому лицу в письменной форме с указанием причин отказа в течение 5 рабочих дней со дня принятия такого решения.

Лицензия на осуществление страховой деятельности субъектам страхового дела, как уже упоминалось, выдается без ограничения срока ее действия, однако может выдаваться и временная лицензия на срок не более 3 лет по желанию соискателя лицензии. Кроме этого, временная лицензия может быть выдана на срок от одного до трех лет при отсутствии информации, позволяющей достоверно оценить страховые риски, предусмотренные правилами страхования, представляемыми при лицензировании. Однако срок действия временной лицензии может быть продлен по заявлению соискателя, если за время ее действия им не было допущено нарушений или они были устранены в установленные сроки.

За рассмотрение и выдачу каждой лицензии на осуществление страховой деятельности взимается плата со страховых организаций в размере, установленном действующим законодательством РФ. Суммы лицензионных сборов зачисляются в соответствующие бюджеты.

Следует отметить, что к компетенции ФССН в части лицензирования деятельности страховых организаций относятся дача предписаний, ограничение или приостановление действия лицензии, на осуществление страховой деятельности. Основанием для принятия решения об ограничении или приостановлении лицензии является невыполнение предписания, которое дается органом страхового надзора субъектам страхового дела.

Предписанием является письменное указание ФССН и (или) территориального органа страхового надзора, обязывающее страховщика устранить выявленное нарушение в установленный срок, т.е. по сути, это распоряжение об устранении страховщиком в установленный срок выявленных у него нарушений. Предписание дается страховщику за нарушения требований Закона о страховании, в частности за:

а)осуществление видов деятельности, которые не могут быть предметом непосредственной деятельности страховщиков в соответствии с Законом;

б)несоблюдение установленных правил формирования и размещения страховых резервов;

в)несоблюдение установленных требований к нормативному соотношению между активами и страховыми обязательствами;

г)нарушение установленных требований о представлении отчетности в Минфин России и (или) территориальный орган страхового надзора отчетности;

д)непредставление в срок документов, затребованных Минфином России и (или) территориальным органом страхового надзора;

е)установление факта представления недостоверной информации в Минфин России и (или) в территориальный орган страхового надзора;

ж)несообщение в установленный срок в Минфин России об изменениях и дополнениях, внесенных в документы, явившиеся основанием для выдачи лицензии (с представлением подтверждающих документов);

з)иные нарушения.

Предписания направляются органом страхового надзора субъектам страхового дела; организации, получившие предписания, должны исправить выявленные нарушения в установленный срок и известить об этом контролирующий орган. В случае неисполнения предписания надлежащим образом или в установленный срок действие лицензии ограничивается или приостанавливается в порядке установленном законодательством.

Ограничение действия лицензии страховщика означает запрет на заключение договоров страхования по определенным видам страхования, договоров перестрахования, а также внесение изменений, влекущих за собой увеличение обязательств страховщика, в соответствующие договоры.

Приостановление действия лицензии страховщика означает запрет на заключение договоров страхования, договоров перестрахования, договоров по оказанию услуг страхового брокера, а также внесение изменений, влекущих за собой увеличение обязательств субъекта страхового дела, в соответствующие договоры.

Решение об ограничении или приостановлении действия лицензии в обязательном порядке подлежит опубликованию в печатном органе, который определяется ФССН, в течение 10 рабочих дней со дня принятия такого решения и вступает в силу со дня его опубликования. Соответственно, решение сообщается и страховщику в письменной форме в течение 5 рабочих дней со дня вступления его в силу с указанием причин ограничения или приостановления действия лицензии.

Предоставление страховщиком в установленный срок документов, свидетельствующих об устранении нарушений, послуживших причиной для ограничения или приостановления действия лицензии является основанием для возобновления действия лицензии.

II. Надежность коммерческих страховых компаний

2.1 Выбор надежной страховой компании

Несмотря на серьезный контроль за деятельностью страховых компаний, проблема определения устойчивой и надежной страховой компании в российских условиях остается актуальной.

При ее выборе следует обращать внимание на следующие моменты.

1.Надежная страховая компания, которая собирается долго работать на страховом рынке, обычно ведет серьезную работу по подготовке страховых агентов, имеет в своем составе значительное их число.
Наличие отделов имущественного, личного страхования, страховой ответственности косвенно свидетельствует о намерении страховой компании закрепиться на рынке.

2.Наличие лицензий на проведение отдельных видов страховой деятельности должно подтверждаться информацией в «Финансовой газете».

3.Правила страхования должны быть утверждены Департаментом страхового надзора Министерства финансов и содержать ясные, понятные и недвусмысленные формулировки, особенно в отношении условий выплат при наступлении страхового случая.

4.Анализ публикуемых данных по балансу и финансовым результатам позволяет сделать выводы:

■об устойчивости выплат страховой компанией — на основе динамики и уровня показателя соотношения выплат и собранных страховых премий. Низкие его значения (менее 0,5) свидетельствуют о большой доле собственных расходов страховой организации;

■об устойчивости процессов перестрахования — на основе соотношения взносов, полученных в перестрахование, и страховых взносов, переданных в перестрахование. Если его значение близко к единице, то существует баланс между полученными и отданными в перестрахование страховыми премиями;

■о степени рискованности проводимых страховых операций – на основе показателя соотношения между собранными страховыми премиями по рискованным видам и накопительным видам страхования Чем показатель больше, тем менее надежна страховая компания;

■высокий удельный вес расходов на ведение дела в собранной премии (более 50%) отражает факт значительных нерациональных собственных расходов страховой компании;

■существование современного офиса — непременное в соответствии с Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» условие хорошей страховой компании.

5.Использование страховой компанией очень низких или, наоборот, очень высоких тарифов должно насторожить страхователя.

6.Когда страховая компания попадает в тяжелую, критическую финансовую ситуацию, то последнее, что она делает, это дает рекламу по телевидению, радио для привлечения капиталов клиентов и нерационального их использования для собственных нужд.

7.Страховая компания считается надежной, если она проработала на рынке не менее 10 лет.

8.Очень ценным для обоснованного вывода о качестве страховой
компании является мнение других страхователей, получивших страховое возмещение или обеспечение.

2.2 Уровень платежеспособности как основной показатель финансовой надежности страховщика

Рейтинг характеризует способность компании своевременно и полно выполнять свои обязательства перед клиентами. Выделены два компонента в анализе деятельности компании — платежеспособность по действующим полисам страхования и финансовая устойчивость, то есть перспективы выполнения вновь возникающих обязательств с учетом изменений в экономической среде. В качестве факторов рассматриваются финансово-экономические показатели деятельности компании, определяющие текущую платежеспособность, и слабо формализуемые характеристики внутреннего риска компании, определяющие ее финансовую устойчивость.

Обязательства страховщика состоят из двух групп:

• внешние обязательства, то есть обязательства перед страхователями, финансовыми учреждениями, перестраховщиками, бюджетом и др.;

• внутренние обязательства — это обязательства перед основателями, представительствами и филиалами, сотрудниками.

По объему преимущество имеют внешние обязательства, которые можно поделить на страховые и прочие. Объем внешних обязательств является основным показателем для определения платежеспособности.

Страховые обязательства — основная составная внешних обязательств.
Страховая платежеспособность обеспечивается за счет двух основных источников — средства страховых резервов, которые должны быть адекватными взятым обязательствам, и собственного свободного средства. Учитывая характер страховой услуги, в основе которой лежит категория страхового риска и случайность его наступления, расчетный размер страховых резервов может быть недостаточным для выполнения всех обязательств за страховыми выплатами. Поэтому страховщик должен иметь свободные от обязательств средства, которые может использовать для выплат в случае, если страховые резервы будут выплачены.

Если страховых резервов будет не хватать, страховщик должен будет выполнить страховые обязательства за счет собственных средств. Западный опыт показывает, что страховщика можно считать платежеспособным в случае, если собственные средства превышают внешние обязательства.

К собственным средствам страховщика принадлежат уставный фонд, а также резервы, которые формируются за счет прибыли, и резервы, которые не связаны с обязательствами. Сюда следует также отнести нераспределенную прибыль.
Наличие значительного объема собственного средства имеет важное значение с самого начала деятельности. Если страховщик не имеет сбалансированного страхового портфеля, а страховые резервы скромные и не могут дать значительной инвестиционной прибыли, страховщик за счет собственных средств может выполнить свои обязательства. Собственные средства страхователя образовывают запас (маржу) платежеспособности

Под платежеспособностью страховой компании понимается ее способность выполнить существующие страховые обязательства перед клиентами исходя из имеющихся у нее активов, с использованием дополнительных средств перестраховщиков при расчетах по рискам, переданным в перестрахование. В качестве базовой характеристики при определении уровня платежеспособности используется коэффициент текущей ликвидности.

Под финансовой надежностью страховой компании понимается ее способность сохранять существующий уровень платежеспособности в течение некоторого времени при возможных неблагоприятных внешних и внутренних воздействиях на финансовые потоки.

Обеспечение платежеспособности страховщика обуславливает:

• наличие уплаченного уставного фонда и наличие гарантийного фонда страховщика;

• создание страховых резервов, достаточных для будущих выплат страховых сумм и страховых возмещений;

• превышение фактического запаса платежеспособности над расчетным нормативным запасом платежеспособности.

2.3 Совершенствование методики оценки результатов деятельности и текущего финансового состояния страховых компаний

В условиях усиливающейся конкуренции на рынке страховых услуг, возникает объективная необходимость адекватной оценки деятельности страховых компаний, анализа их инвестиционной привлекательности, и степени надежности. Объективный анализ позволит определить лидеров и аутсайдеров Российского рынка страховых услуг, что является достаточно важным при всестороннем расширении спектра видов страхования, предлагаемых страховыми компаниями.

Рейтинги страховых компаний, публикуемые периодическими изданиями России, как правило, основаны на ранжировании страховых компаний по общему объему активов, величине балансовой прибыли, оплаченному уставному фонду и т.д. Подобный подход к ранжированию страховых компаний не отражает реального финансового состояния компаний. В условиях стремительно развивающегося рынка страховых услуг, контрагентам и потенциальным инвесторам страховых компаний важно иметь представление о текущем финансовом состоянии компании, прогнозах ее будущей деятельности.

Существующие методики оценки финансового состояния, применяемые для анализа деятельности торговых, производственных, банковских и других предприятий, в силу специфики страховой деятельности неприменимы для анализа страховых компаний.

Проведение анализа деятельности страховой компании невозможно без анализа страхового портфеля, оценки достаточности капитала компании и сформированных резервов. При расчете нормативных показателей платежеспособности страховой компании, определенных в законе России “Об организации страхового дела” делается ряд допущений, которые могут оказывать критическое влияние на результат, и проводится не достаточно глубокая оценка финансовых потоков страховой компании. А именно детальная оценка запаса платежеспособности позволяет оценить риск банкротства страховой компании.

Анализ страховой компании может проводиться со стороны инвестора, либо страхователя. И в том и в другом случае анализируется степень надежности страховой компании. В случае оценки страховщика со стороны страхователя надежность компании сводится к риску исполнения страховщиком взятых на себя обязательств. При оценке страховой компании со стороны потенциального инвестора, надежность компании анализируется с позиции инвестиционного риска. В обоих случаях наступление рискового случая, неспособность страховщика исполнить принятые на себя обязательства, ведет к потере либо инвестиционных вложений, либо страховых платежей. Страховые платежи в общем случае меньше чем инвестиционные вложения, однако, при этом страхователь получает дополнительный ущерб от наступления рискового случая, риски по которому перекладывались на страховую компанию.

И в том и другом случае, при проведении анализа, значительную роль играют такие факторы как репутация страховщика на рынке страховых услуг, квалификация персонала, динамика роста доходов, рентабельность, качество и степень диверсифицированности страхового портфеля. Ключевым фактором, при проведении анализа, является достаточность ликвидных активов и наличие надежных программ перестрахования, а также уровень достаточности собственного капитала (собственных активов в т.ч. ликвидных). Целью анализа, проводимого с позиции определения инвестиционной привлекательности страховщика, является оценка уровня рентабельности инвестиционных проектов. Далее изложенный материал касается проведения анализа финансового состояния страховой компании, при подготовке инвестиционных проектов, а также при оценке результатов текущей деятельности и перспектив изменения финансового состояния действующей компании со стороны инвесторов.

Наличие программ перестрахования необходимо оценивать со стороны достаточности применения перестрахования. Из-за отсутствия объективной (небалансовой) информации крайне сложно оценить риск надежности страховых компаний, в которых были перестрахованы риски. При этом степень приемлемости страховых сумм, необходимо оценивать исходя из собственных средств страховой компании, а также резервов (в том числе и резервов не заработанных премий). Чем больше страховая сумма собственного удержания, тем больше риск, принимаемый на себя страховой компанией, и тем больше должна быть сумма средств, которые покрывают этот риск. Средства, покрывающие риск, страховой компании состоят из технических резервов и собственных средств. В идеальном варианте, риск должен покрываться суммами резервов.

Говоря, что адекватность страховых тарифов необходимо рассматривать совместно с величиной средств, являющихся гарантией исполнения страховщиком страховых обязательств, подразумевается адекватность величины увеличения нетто-тарифов за принимаемый на себя компанией риск, уровню риска, связанному с неблагоприятным отклонением относительной частоты наступления страхового случая. С одной стороны такая рисковая надбавка через резервы заработанных премий переносится на собственный капитал компании, с другой стороны наличие достаточного объема средств, для покрытия рисков может позволить страховой компании пренебречь рисковой надбавкой (либо снизить ее), и в стремлении к укреплению позиции на рынке страховых услуг, снизить тарифы. Демпинговые тарифы в этом случае могут быть адекватны уровню принимаемого риска, если риск покрывается другими средствами, которыми располагает страховая компания.

2.4 Оптимизация страхового портфеля и улучшение финансовых результатов, на основе использования перестрахования и сострахования

С конца прошлого века растет потребность в страховании все более крупных рисков. Постоянное увеличение стоимости объектов, находящихся в собственности отдельных юридических и физических лиц, обусловили собой повышение ценности рисков, принимаемых на страхование. Решить эту проблему позволяет перестрахование. Оно является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества. Перестрахование с его особыми методами и практикой, позволяет частным страховщикам обеспечивать страхование все больших сумм и принимать на себя неизвестные ранее риски, являющиеся результатом технического развития, не рискуя при этом обанкротиться.

Перестрахование – защищает прямого страховщика (цедента) от возможных финансовых потерь, если бы ему пришлось производить выплаты по заключенным договорам страхования, не имея перестраховочного покрытия.

Правовые основы проведения перестрахования в Российской Федерации определены в главе 48 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) и Законе Российской Федерации от 27.11.92 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. Федеральных законов от 31.12.97 г. № 157-ФЗ и от 20.11.99 г. № 204-ФЗ). Отдельные частные вопросы перестрахования регулируются также нормативными актами Департамента страхового надзора Минфина России и другими ведомственными нормативными актами.

Согласно ст.13 Закона Российской Федерации «О страховании» перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователями у другого страховщика (перестраховщика). Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

Законодательством допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования (п. 4 ст. 967 ГК РФ): приняв на себя риск перестрахователя, перестраховщик в свою очередь может передать его другому перестраховщику и т. д. по цепочке. При этом каждый перестраховщик может передавать риск либо полностью, либо частично, оставляя себе часть риска — так называемое собственное удержание.

Процесс передачи риска в перестрахование называется перестраховочной цессией. Перестрахователя, передающего риск, именуют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск, — цессионером (цессионарием).

Последующая передача риска называется ретроцессией. Соответственно страховую компанию, передающую риск, именуют ретроцедентом, а принимающую — ретроцессионером (ретроцессионарием).

От перестрахования следует отличать сострахование (ст. 953 ГК РФ и ст. 12 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). Если объект страхования застрахован по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками, то считается, что он принят ими в сострахование. Отношения каждого страховщика (состраховщика) со страхователем с юридической точки зрения считаются прямым страхованием и регулируются относящимися к нему нормами права. Состраховщики, как правило, солидарно отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения, если договором не предусмотрено иное. Иногда состраховщики могут назначить одного из них состраховщиком-лидером, который наделяется расширенными правами и обязанностями.

Различие между сострахованием и перестрахованием заключается в том, что в состраховании одна из сторон по договору — это всегда страхователь. В перестраховании же участвуют исключительно страховые организации, перераспределяющие принятый на себя прямым страховщиком риск страхователя между собой.

Роль перестрахования для обеспечения финансовой устойчивости состоит в следующем:

— с его помощью страховые организации могут сформировать у себя более сбалансированный портфель договоров;

— перестрахование позволяет сократить риск возникновения у страховщика убытков от проведения страховых операций, помогая компенсировать колебания страховых выплат по годам;

— способствует увеличению возможностей страховщика заключать договоры страхования на большие страховые суммы;

— позволяет страховщикам регулировать соотношение между собственным капиталом и объемом обязательств без отказа от договоров страхования.

Однако следует помнить, что страховщик, который перестраховывает едва ли не 100% принятого риска, оставляя минимальное собственное удержание или не оставляя его вообще, вряд ли заслуживает доверия. Это означает, что либо у него не хватает собственных средств, и поэтому собственное удержание, размер которого по закону не может быть выше 10% собственных средств, получается небольшим (в этом случае страхователю следует подумать, стоит ли иметь дело с несостоятельным в финансовом отношении страховщиком, так как есть опасность, что он не сможет быстро выплатить полную сумму возмещения, которую смогут ему возместить только перестраховщики), либо такая позиция — продуманная политика страховщика, зарабатывающего деньги не на страховании как таковом, а на получении перестраховочной комиссии, т.е. фактически выступающего как посредник в пользу крупных перестраховщиков, в том числе зарубежных (в этом случае для страхователя, возможно, дешевле обойдутся услуги другого страховщика). Во избежание этого Департаментом страхового надзора Минфина России разработана новая редакция Правил размещения страховщиками страховых резервов, утвержденная приказом Минфина России от 22.02.99 г. № 16н и вступившая в силу 25.04.99 г., в которой предусмотрен ряд ограничений на доли перестраховщиков в страховых резервах прямого страховщика, в том числе ограничения по перестрахованию за рубежом.

Перестрахование может осуществляться как специализированными перестраховочными обществами, так и обычными страховщиками. В развитых странах преимущественно используются услуги специализированных перестраховщиков, в то время как на российском рынке пока нет в достаточном количестве мощных в финансовом отношении перестраховочных организаций, поэтому в России перестрахование ведется в основном обычными страховыми компаниями.

Таким образом, целью перестрахования является, прежде всего, установление однородного страхового портфеля посредством деления и выравнивания рисков. Конечно, эта цель может быть достигнута и более простым путем – отклонением нежелательных рисков. Однако последнее представляется невыгодным с точки зрения конкуренции.

Российское законодательство в вопросах регулирования перестрахования крайне ограничено. Можно сказать, перестрахование в России пока никак не регулируется законодательством. Департамент страхового надзора устанавливает требования наличия специальной лицензии для проведения исключительно перестрахования, а также наличию минимального уставного капитала в размере не менее 50 тыс. МРОТ (на сегодняшний день – 5 млн. руб.). Перестрахование рассматривается как элемент укрепления финансовой устойчивости страховщика: в случае принятия на страхование крупных рисков страховщик обязан передать их долю, превышающую собственные возможности, в перестрахование.

2.5 Рейтинг надежности страховых компаний

Рейтинг надежности – способность страховой компании в полном объеме выполнять свои финансовые обязательства, как текущие, так и возникающие в ходе страховой деятельности.

Главный плюс рейтинга — его комплексность. В нем нет одного основного показателя, по которому будут ранжироваться компании, и это позволяет избегать субъективных оценок деятельности страховщиков. До сих пор в средствах массовой информации можно было найти лишь списки страховых компаний, ранжированные по определенному показателю. Зачастую подобные списки называют рейтингами, однако по ним нельзя было делать каких-либо однозначных выводов. Компании, собравшие огромные взносы или лидирующие по величине активов, совершенно не обязательно будут более надежными, чем компании, не попадающие в число лидеров, но занимающиеся классическим страхованием и имеющие сбалансированные страховой портфель и финансовые потоки. Безусловно, размер компании в методике рейтинговой оценки учитывается. Однако это всего лишь один из многих влияющих факторов, каждый из которых по отдельности абсолютно не гарантирует присвоения компании высокого рейтинга.

Основное условие успешного развития рынка страхования – доверие со стороны страхователей. А для этого страховой рынок должен быть прозрачным, иметь хорошо проработанную законодательную базу и эффективные системы контроля за деятельностью его участников. На данный момент информация о деятельности страховых компаний на рынке Украины не является достаточно открытой, а нормативная база и механизмы контроля требуют доработки.

В существующих условиях рядовому страхователю сложно разобраться в большом количестве предложений на страховом рынке и найти оптимальное соотношение между надежностью страховой компании и стоимостью ее услуг. Учитывая потребности рынка, рейтинговым агентством «Кредит-Рейтинг» был внедрен новый продукт — рейтинг надежности страховых компаний. Этот вид рейтинга разработан специально для потребителей страховых услуг с целью повышения их информированности относительно надежности страховщиков.

По мнению рейтингового агентства, этот продукт будет востребован, так как, в настоящее время, при существующем дефиците информации из внешних источников, страхователь при выборе страховой компании зачастую может использовать только рекламные материалы самого страховщика. Этого явно недостаточно, так как в период финансового кризиса особенно важно иметь информацию о надежности страховых компаний от независимых экспертов.

Рейтинг надежности страховых компаний отражает мнение агентства относительно потенциальной возможности и желания страховой компании, действующей на рынке Украины, своевременно и в полном объеме выполнить принятые на себя обязательства по выплате страховых возмещений или возврату накопленных страховых сумм. При его присвоении более углубленно, чем при присвоении кредитного рейтинга, анализируется политика компании в части выплат страховых возмещений клиентам — физическим лицам, а также степень лояльности компании по отношению к клиентам.

Рейтинг надежности присваивается по шкале, разработанной специально для этого вида рейтинга. Особенностью данного продукта является его ориентированность на страхователей, поэтому шкала сделана максимально простой для понимания. В отличие от кредитных рейтингов, при присвоении рейтинга надежности страховой компании сравнение производится не со всеми субъектами хозяйственной деятельности, работающими на территории Украины, а исключительно со страховыми компаниями.

Рейтинг надежности страховых компаний позволяет потенциальным страхователям осуществить отбор наиболее надежных компаний и принять решение о целесообразности страхования в конкретной компании, либо в случае окончания срока действия договора страхования – о целесообразности его пролонгации.

Кроме описанных ниже критериев, при анализе надежности страховых компаний рейтинговым агентством могут приниматься во внимание дополнительные специфические факторы, свойственные отдельным компаниям.

Основными критериями при присвоении рейтинга надежности страховой компании являются:

Кредитоспособность

· Долговая нагрузка

· Достаточность капитала (собственный капитал по отношению к обязательствам)

· Мгновенная и текущая ликвидность

· Мгновенная и текущая платежеспособность (отношение заработанных премий к сумме выплат и прочих расходов)

· Возможность получения поддержки от акционеров или связанных компаний

· Вероятность отвлечения ресурсов на связанные компании

· Возможность оказания влияния на рынок (монопольное положение, влияние на уровень цен т.д.)

Эффективность деятельности

· Прибыль от основной деятельности

· Рентабельность капитала

· Рентабельность страхования

· Доходность инвестиций

· Показатель независимости от перестрахования (валовые премии к премиям за вычетом перестрахования)

· Динамика изменения валовых страховых платежей

Управление рисками

· Чистые премии и выплаты в разрезе программ страхования

· Объем и качество резервов

· Доля перестрахования в страховых резервах

· Сбалансированность и качество портфеля исходящего перестрахования

· Степень проработанности программ страхования на предмет минимизации рисков, соответствие выбранных приоритетов тенденциям развития рынка

· Инвестиционная политика (диверсификация, часть ликвидных активов в портфеле инвестиций)

· Диверсификация количества клиентов и объемов заработанных премий по каналам продаж: банковский канал, агентский канал, офисный канал, каналы реализации через юридических лиц – партнеров — небанковских учреждений (автосалоны, торговые центры, прочие)

· Наличие стратегических партнеров

Лояльность к клиентам и репутация на рынке

· Процент выплат (соотношение количества заявленных случаев и количества выплат)

· Сроки рассмотрения заявлений о выплате и период между принятием решения о выплате и самой выплатой (из информации компании и внешних источников)

· Клиенториентированность и прозрачность документации и процедур осуществления выплат (анализ типовых договоров, правил страхования, процедур, которые должны соблюсти клиенты для получения выплаты, набора документов для получения выплаты и т.д.).

III. Экспериментальная часть

3.1 Анализ общего исследования страховых организаций

Подавляющее число (92%) страховых организаций являются негосударственными, т.е. коммерческими. Среди них преобладают АО закрытого типа (42%); около четверти составляют АО открытого типа и столько же ТОО (Товарищество с ограниченной ответственностью).
Около половины страховых организаций относительно небольшие (с уставным капиталом менее 100 млн. руб.), из них 30% можно отнести к малым (размер уставного капитала менее 30 млн. рублей). Крупные компании (с капиталом свыше 500 млн. руб.) составляют 16%, в том числе крупнейшие (капитал свыше 1 млрд. руб.) — 6% организаций.

Почти 60% обследованных организаций располагают небольшим штатом сотрудников — до 30 человек (без страховых агентов).

Большая часть страховых организаций осуществляет свою деятельность на рынке страховых услуг в течение 3 — 4 лет, 24% — свыше 4 лет и 2% организаций имеют продолжительность работы на рынке страховых услуг до 1 года. Это свидетельствует об относительно устойчивом страховом рынке, сформировавшемся в России за последние годы, который пока преимущественно представлен небольшими компаниями. Среди страховых компаний работают на страховом рынке более 4 лет свыше 60% организаций, АО открытого типа — 41%, АО закрытого типа — 16%, ТОО — 8% организаций.
Из-за относительно непродолжительного функционирования рынка страховых услуг 36% организаций не имели собственных филиалов, 42% — не имели филиалов в других городах, а 29% компаний имели менее 5 филиалов.

Диаграмма 3.1.1

3.2 Анализ рейтинга надежности страховых организаций

г. Ярославля

Высокая надежность

A++ (Исключительно высокий (наивысший) уровень надежности)
A+ (Очень высокий уровень надежности )
А (Высокий уровень надежности )

Приемлемая надежность

B++ (Приемлемый уровень надежности )
B+ (Достаточный уровень надежности )
B (Удовлетворительный уровень надежности )

Низкая надежность

С++ (Низкий уровень надежности )
C+ (Очень низкий уровень надежности )
C (Неудовлетворительный уровень надежности (преддефолтный))
D (Технический дефолт)
E (Банкротство. Отзыв лицензии или ликвидация)

Таблица 3.2.1

Рейтинг надежности страховых компаний

Страховая компания	Рейтинг	Дата присвоения
Ингосстрах	A++	02.07.2009
РЕСО-Гарантия	A++	16.04.2010
Страховая группа УралСиб	A++	04.06.2010
ВСК	A++	07.12.2009
АльфаСтрахование	A++	27.01.2010
Группа «Ингосстрах»	A++	19.08.2009
Группа Ренессанс Страхование	A++	22.07.2009
Группа РОСНО	A++	31.05.2010
Группа Росгосстрах	A++	05.11.2009
Согласие	A+	26.02.2010
Югория	A+	15.04.2010
ВТБ Страхование	A+	20.04.2009
ЖАСО	A+	12.04.2010
ОРАНТА	A	03.08.2010
Спасские ворота	A	08.12.2009
Экспресс Гарант	B++	01.04.2010
Авеста	B+	20.04.2010

Таким образом, из 17 исследовательских компаний 9 компаний имеют наивысший уровень надежности, что очень важно для страхователей и для государства в целом; у 4 компаний очень высокий уровень надежности, у двух – высокий уровень надежности, и только у двух компаний приемлемый уровень надежности. Дата присвоения уровня надежности была подтверждена не позднее 2009 года, следовательно, уровень надежности страховых компаний г. Ярославля достаточно высок, что позволяет развивать страхование в России в целом.

3.3 Анализ страхового Дома ВСК (Военно-страховой компании)

г.Ярославля

Страховой Дом ВСК (ОАО “Военно-страховая компания”) осуществляет страховую деятельность с 11 февраля 1992 года и в настоящее время уверенно входит в пятерку лидеров страхового рынка России.

ВСК является общероссийской универсальной страховой компанией и реализует свыше 100 видов современных страховых услуг, работая во всех сегментах рынка: с крупнейшими компаниями и предприятиями малого бизнеса, физическими лицами, государственными органами законодательной, исполнительной и судебной власти различных уровней.

Финансовые показатели

На протяжении всей истории деятельности ВСК наблюдается положительная динамика ее основных финансовых показателей, что свидетельствует о стабильном росте бизнеса и последовательном укреплении позиций Компании на отечественном страховом рынке.

Таблица 3.3.1

Динамика основных финансовых показателей ВСК, млн руб.

Показатели	1993	1997	2001	2005	2006	2007	2008/9 мес.
Уставный капитал	0,049	30,0	700,0	1700,0	1700,0	1700,0	1700,0
Собственные средства	6,6	54,9	756,8	2505,5	3483,6	4622,4	4831,8
Страховые резервы	0,386	82,5	1400,9	6444,4	8854,3	11099,8	13927,2
Активы	33,7	156,5	2368,4	9822,1	13509,6	17087,8	20532,9

Уставный капитал ВСК — один из самых больших среди российских страховщиков. Его величина составляет 1,7 млрд рублей. Это более чем в 14 раз превышает норматив требований органов страхового надзора к минимальному размеру уставного капитала и позволяет Компании принимать на страхование значительные риски, работать с ведущими отечественными бизнес-структурами, участвовать в крупных тендерах. Величина уставного капитала полностью соответствует возрастающему объему и характеру деятельности ВСК, статусу федеральной компании.

На протяжении почти 20 лет ВСК активно наращивает страховые резервы. Сформированные страховые резервы адекватно отражают обязательства ВСК, позволяя в полном объеме производить страховые выплаты.

Высокий уровень финансовой устойчивости ВСК подтверждают величина и динамика роста активов Компании, которые в 2007 году составили 17,1 млрд рублей, а по итогам девяти месяцев 2008 г. составили 20,5 млрд рублей. Сбалансированность размещения активов и выбранная ВСК стратегия инвестирования с минимальными рисками позитивно отражаются на уровне платежеспособности Компании.

Динамика страховой деятельности

Согласно классификации журнала «Эксперт», ВСК является одной из наиболее динамично развивающихся и рентабельных страховых компаний и входит в максимальный размерный класс в сегменте крупнейших отечественных страховщиков

Уже на протяжении многих лет темпы роста страхового портфеля Компании значительно превышают среднерыночные. При этом ВСК демонстрирует устойчивое опережение не только в общей динамике рынка, но и в отдельных его сегментах.

По итогам девяти месяцев 2008 года доля ВСК на отечественном страховом рынке (без ОМС) увеличилась до 4,1% (в 2007 году — 3,7 %). Компания, по данным ФССН, заняла 4 место по величине сборов среди страховщиков Российской Федерации. Объем совокупной страховой премии ВСК составил 17,9 млрд. рублей.

Таблица 3.3.2

Динамика страховых премий ВСК, млн руб.

1993	1997	2001	2005	2006	2007	2008/9 мес.
34,5	548,5	2557,0	9701,6	12996,1	18225,9	17871,6

Страховой портфель ВСК характеризуется сбалансированностью, диверсифицированностью и стабильностью, что свидетельствуют о высоком уровне финансовой устойчивости Компании. В структуре страхового портфеля представлены все основные виды добровольного и обязательного страхования: автострахование и ОСАГО; страхование имущества и ответственности; страхование авиационных, космических и морских рисков; страхование грузов и строительно-монтажных рисков; ДМС и страхование от несчастных случаев; страхование выезжающих за рубеж; обязательное государственное личное страхование и другие виды. По имуществу юридических лиц в портфеле ВСК нет единичных крупных договоров. Он также состоит из разнородных рисков, относящихся к различным отраслям деятельности, и диверсифицирован по всей территории Российской Федерации.

Из года в год отмечается устойчивый рост доли добровольных видов страхования в структуре портфеля Компании. В 2007 году доля взносов по добровольным видам страхования и ОСАГО в общем объеме премий ВСК составила 86%.

На протяжении целого ряда лет ВСК занимает ведущие позиции на страховом рынке России практически по всем основным видам страхования. Страховой Дом ВСК является лидером в сфере ипотечного страхования и самым популярным страховщиком в сфере лизинга. Уже многие годы ВСК признается победителем в различных номинациях проекта «Банковский рейтинг страховых компаний», организованного журналом «Банковское обозрение».

Позиции ВСК на страховом рынке России/ по данным журнала «Эксперт»№ 36, 2008/

1 место:

· ипотечное страхование;

· страхование лизинговых операций;

· страхование профессиональной ответственности.

2 место:

· страхование рисков банков и их клиентов;

· страхование морских рисков;

· страхование выезжающих за рубеж.

3 место:

· страхование космических рисков;

· страхование имущества физических лиц.

5 место:

· страхование от несчастных случаев и болезней

6 место

· ОСАГО;

· страхование строительно-монтажных рисков;

· страхование авиационных рисков;

· страхование наземного транспорта;

· страхование ответственности предприятий-источников повышенной опасности;

8 место

· страхование сельскохозяйственных рисков;

· страхование имущества юридических лиц.

В 1996 году в ВСК была начата реализация программы накопительного страхования жизни «Линия жизни», которая приобрела большую популярность среди страхователей Компании. В 2007 году, в соответствии со ст.6 ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», осуществлена передача портфеля договоров страхования жизни, дополнительной пенсии и расходов на похороны из ВСК в ООО «Страховая компания «ВСК-Линия жизни», которая в настоящее время является страховщиком по договорам страхования жизни.

Ежегодно Компания осуществляет десятки тысяч страховых выплат юридическим и физическим лицам во всех регионах нашей страны. Сформированные страховые резервы адекватно отражают обязательства ВСК, позволяя в полном объеме производить страховые выплаты. В 2007 г. различным категориям страхователей Компания выплатила почти 8,5 млрд рублей. По итогам девяти месяцев 2008 г. выплаты ВСК составляют 7,8 млрд рублей.

Клиентская база

Клиентская база ВСК является одной из самых крупных и устойчивых среди отечественных страховых компаний. Отсутствие кэптивной составляющей и независимость бизнеса ВСК от крупнейших клиентов являются факторами, позитивно влияющими на финансовую устойчивость и конкурентоспособность Компании.

Клиентами ВСК сегодня являются свыше 100 тысяч предприятий и организаций. Компания сотрудничает с ведущими банками и лизинговыми компаниями, участниками профессиональных рынков, предприятиями топливно-энергетического и оборонного комплексов, металлургической и химической промышленности, машиностроения и АПК, авиакомпаниями, судовладельцами и грузоперевозчиками, строительными и риэлторскими фирмами, туристическими и торговыми компаниями, предприятиями других секторов экономики.

Среди клиентов ВСК — такие крупные финансовые, промышленные и внешнеторговые организации, как Сбербанк России, ВТБ, Россельхозбанк, «РТК-Лизинг», «Райффайзен-Лизинг», «РГ-Лизинг», ОАО «ТВЭЛ», ОАО «Концерн Энергоатом», ОАО «Комбайновый завод «Ростсельмаш», ОАО «Таганрогский металлургический комбинат», Концерн «Тракторные заводы», ОАО «Мурманское морское пароходство», ГК «РУСАГРО», АПК «Агрос», ГК «Виктория», ГК «Вестер», ЗАО «ОПТИМА ЭНЕРГОСТРОЙ» и многие другие.

Страхование жизни и здоровья своих сотрудников Компании доверяют более 10 федеральных министерств и ведомств, в их числе — Верховный суд Российской Федерации, Генпрокуратура России, Министерство обороны Российской Федерации, ФСБ России и другие. ВСК также активно сотрудничает с федеральными органами исполнительной власти в области обязательного страхования автогражданской ответственности, добровольного медицинского страхования и других сферах страховой деятельности.

Под страховой защитой ВСК находятся свыше 10 миллионов российских граждан.

Региональная сеть

ВСК является самым крупным российским страховщиком по размерам региональной сети, представленной в рамках единого юридического лица. Филиалы Компании зарегистрированы во всех субъектах Российской Федерации. Сегодня в основных административных и промышленных центрах нашей страны работают более 600 филиалов и отделений ВСК, которые в своей деятельности руководствуются едиными стандартами в услугах, базовых страховых тарифах, качестве сервиса и урегулировании убытков. Все филиалы и отделения Компании объединены единой автоматизированной корпоративной системой связи и передачи информации, что позволяет осуществлять оперативное управление ими.

Наличие большого числа представительств дает ВСК возможность предоставлять современный страховой сервис и производить выплаты своим клиентам по всей территории России, независимо от места заключения договора страхования.

Подтверждением высокого уровня и качества развития региональной сети является тот факт, что более 90 из 169 членов Российского союза автостраховщиков осуществляют урегулирование страховых случаев по ОСАГО через филиалы ВСК по всей России.

Филиалы Компании обеспечивают поступление свыше 94% страховой премии ВСК по добровольным видам страхования и ОСАГО, из года в год наращивая свое присутствие на региональных страховых рынках. Все филиалы ВСК входят в число региональных лидеров как по общему объему страховой премии, так и по величине сборов в отдельных сегментах страхового рынка.

Компания планирует дальнейшее расширение региональной сети за счет создания отделений в каждом городе с числом жителей от 50 тыс. человек, а также открытия дополнительных офисов и развития агентской сети в городах с населением менее 50 тыс. человек.

Перестраховочная деятельность

В целях надежной защиты страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и безусловного выполнения обязательств перед клиентами в Компании создана одна из самых эффективных на российском страховом рынке систем перестрахования рисков. ВСК осуществляет перестрахование всех крупных рисков в ведущих перестраховочных компаниях мира: Swiss Re, Partner Re (Швейцария); Hannover Re, Munich Re (Германия); Lloyd’s of London (Великобритания); Houston Casualty Company, General & Cologne Re (США); SCOR Reassurance, XL RE (Франция) и др.

Обладая значительными финансовыми возможностями, ВСК также предоставляет надежную перестраховочную защиту более чем 100 страховым компаниям России и стран СНГ, принимая от них риски в перестрахование.

Рейтинг надежности

На протяжении всего периода деятельности в ВСК уделяется повышенное внимание обеспечению надежности страховых операций. Рейтинговым агентством «Эксперт РА» Компании присвоен высший национальный рейтинг надежности А++: «Исключительно высокий уровень надежности», ежегодно подтверждаемый с августа 2001 года.

1,7 млрд рублей уставного капитала, сформированные страховые резервы, налаженная система перестрахования рисков в крупнейших мировых перестраховочных компаниях, сбалансированность страхового портфеля, инвестирование средств Компании в высоколиквидные активы обеспечивают высокую надежность операций ВСК и позволяют в полном объеме и своевременно выполнять принятые на себя обязательства.

Участие в профобъединениях

Репутация ВСК как одного из лидеров рынка и надежного страховщика признана многими общественными, отраслевыми и профессиональными объединениями. Участие ВСК в деятельности рабочих органов этих организаций рассматривается Компанией в качестве эффективного инструмента совершенствования условий для развития бизнеса.

ВСК является участником:

· Всероссийского союза страховщиков;

· Ассоциации Российских банков;

· Российского Союза Автостраховщиков;

· Российского антитеррористического страхового пула;

· Российского ядерного страхового пула;

· Российской ассоциации авиационных и космических страховщиков;

· Национального союза страховщиков ответственности;

· Национального союза агростраховщиков;

· Пула по страхованию гражданской ответственности судовладельцев «Russian P&I Pool»;

· Ассоциации «Аэропорт» Гражданской авиации;

· Российской ассоциации лизинговых компаний «РОСЛИЗИНГ»;

· Ассоциации региональных банков «Россия»;

· Российской ассоциации автодилеров;

· Ассоциации российских экспедиторов;

· Мясного союза России;

· Российского зернового союза;

· Российского птицеводческого союза;

· Союза мороженщиков России;

· Конфедерации ассоциаций и союзов лесной, целлюлозно-бумажной, деревообрабатывающей и мебельной промышленности;

· Лесной коллегии Министерства природных ресурсов Российской Федерации;

· Международного клуба агробизнеса и др.

ВСК аккредитована при:

· Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию;

· Комитете Правительства г. Москвы по управлению городским имуществом;

· Российской гильдии риэлторов;

· Федеральном космическом агентстве;

· Аудиторской палате России;

· Союзе менеджеров и антикризисных управляющих;

· Российском обществе оценщиков;

· Коллегии профессиональных оценщиков;

· Российской саморегулируемой организации профессиональных арбитражных управляющих и др.

Благодарности Президента Российской Федерации

Президентом Российской Федерации В.В.Путиным коллективу ВСК объявлены две благодарности: в 2002 году — за большой вклад в развитие страхового дела, в 2007 году — за большой вклад в развитие страхового дела и социальную защиту военнослужащих.

Заключение

В курсовой работе нам удалось отметить основные аспекты организации коммерческих страховых компаний, проследить путь их становления и устойчивости на страховом рынке.

Проведённые в работе исследования подтвердили актуальность проблемы изучения коммерческих страховых организаций, т.к. большинство субъектов страхового рынка являются именно коммерческими, а не государственными. И, следовательно, защищать наши имущественные интересы в большинстве случаев будут коммерческие организации. И нам важна надежность и уверенность в этой защите.

Анализ теоретических источников и практической работы страховых компаний позволяет сделать следующие выводы и предложения.

В условиях рыночной экономики, чтобы защитить имущественные интересы юридических и физических лиц необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых компаний. Это зависит от собственного капитала и страховых резервов, слаженной тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики.Финансовая устойчивость — это такое состояние финансовых ресурсов, ихраспределение и использование, способствующее развитию страховой организации, при котором обеспечивается безусловное выполнение обязательств перед страхователями на основе положительной динамики прибыли при сохранении платежеспособности с учетом трансферта риска и изменения экономической конъюнктуры.Она зависит, в том числе, от величины собственного капитала, сформированных страховых резервов, слаженной тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики. Финансовая устойчивость должна обеспечиваться, как правило, по каждому виду страхования, хотя возможно покрытие дефицита средств по одним видам страхования за счет прибыли по другим, но так, чтобы по совокупности всех действующих видов страхования страховщик имел прибыль либо покрывал расходы.

Курсовая работа выполнена мной совершенно самостоятельно. Все использованные в работе материалы и концепции из опубликованной научной литературы и других источников имеют ссылки на них.

«17» ноября 2010г.

Список использованных источников

1. Рыбин В. Н. Основы страхования. – учебное пособие. – М.: Издательский центр «Кнорус»,. — 2009

2. Скамай Л. Г. Страховое дело. – учебное пособие. – М.: Издательский центр «Инфра – М»,. — 2008

3. www.credit-rating.ua

4. www.DelovoiGorod.ru

5. www.insurpolis.ru

6. www.referat.np.by

7. www.ref1.ru

8. www.revolution

9. www. roman.by

10. www.strahovka.suravni.ru

11. www.works.tarefer.ru

Приложение 1

Форма заявления о выдаче лицензии

Федеральная служба страхового надзора

О выдаче лицензии

на право проведения

страховой деятельности

Заявление

(полное и сокращенное наименование страховщика)

(юридический адрес) Факс:

(наименование банка, в котором открыт расчетный счет)

Виды страхования, по которым представлены документы на лицензирование:

_________________________________________________________________

(территория, на которой будет проводиться страховая деятельность)
Государственная регистрация проведена___________ _ ____________________________________________________________ ___________________________________________________________

(кем, дата, регистрационный номер)

Размер оплаченного уставного капитала и других собственных

средств______________________________________

Регистрационный № лицензии (если имеется)

________________________________________________________

«___» __________________200__года

Подпись руководителя

Приложение 2

Форма извещения для ПБОЮЛ

Федеральная служба страхового надзора

ИЗВЕЩЕНИЕ

о намерении осуществлять брокерскую деятельность

по страхованию (для физического лица)

(ФИО гражданина)

извещает Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью о своем намерении осуществлять брокерскую деятельность по страхованию и сообщает о себе данные для занесения в реестр страховых брокеров:

ФИО, паспортные данные, юридический адрес, телефон

________________________________________________________________________________

2. Дата государственной регистрации в качестве предпринимателя № документа о регистрации, название организации, выдавшей его ___________________________________________________________________________________

3. Договор страхования ответственности перед клиентами на случай причинения вреда их имущественным интересам заключен ________________________________________________________________________________

С ______________________________________________________________________________

(дата)

_______________________________________________________________________________________

(наименование страховой организации, юридический адрес)

_______________________________________________________________________________________

Копия прилагается.

Приложение:

Дата Подпись

Источник

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность выбранной темы очевидна. В России происходят глубокие экономические перемены. В общественное сознание все активнее внедряется мысль о необходимости страхования, как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры. Предпосылки этого очевидны: резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие производства и распределение материальных благ, приватизация и акционирование собственности, появление огромной массы самостоятельных хозяйствующих субъектов, действующих на свой страх и риск в условиях жесткой конкуренции. Экономика свободного предпринимательства обеспечивает равенство возможностей. Каждый хозяйствующий субъект сам отвечает за свои поступки. Он получает все выгоды от реализации собственных замыслов и несет все издержки, связанные с их провалом. Мировой опыт показывает, что любая услуга достигает наибольшей эффективности для потребителя только при наличии спроса и предложения, более чем достаточного для его удовлетворения. Таким образом, механизм страхового рынка предполагает, с одной стороны, процесс формирования специфических страховых потребностей, а с другой — организованную систему предложений по их удовлетворению.

Цель работы: Изучить организацию страхового дела, обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачи:

Изучить понятие и этапы развития страхового дела в РФ
Изучить организацию Страхового дела в РФ
Рассмотреть виды страхования в РФ
Изучить страховой рынок Пермского Края

1. Теоретические аспекты страховой деятельности в Российской Федерации

1.1. Понятие и сущность страхования

На сегодняшний день большую роль во всех сферах жизни граждан играет страхование. Понятие, сущность, виды таких отношений отличаются разнообразием, так как условия и содержание договора напрямую зависят от его объекта и сторон. Ключевым элементом страхования является риск. Под эти словом подразумеваются ситуации, при которых объекту соглашения наносится ущерб. Существует множество рисков, которые обусловливают то разнообразие, коим отличаются понятие страхования и виды страхования. Лица, заключающие договор, имеют значительный материальный интерес – уберечь себя от убытков, связанных с причинением их здоровью, жизни или имуществу значительного ущерба.

Понятие страхования и виды страхования в общих чертах известны каждому. Оно представляет собой систему экономических отношений, рассчитанных на уменьшение имущественных потерь в случае неблагоприятных обстоятельств. Другими словами, такой договор помогает уберечь себя от риска потерять крупную сумму вследствие несчастного случая. Участники делают взносы, из которых формируется резервный фонд. Если объекту страхования (имуществу, здоровью и т. п.) был нанесен ущерб, организация выплачивает сумму, необходимую для возмещения убытков. Однако субъект получает компенсацию не просто в случае различных повреждений, а только в тех ситуациях, которые предварительно указываются в договоре. Событие, которое приводит к возмещению ущерба, называется страховым случаем. Под этим понятием подразумевается случайная ситуация, которая способна привести к существенным материальным утратам.^[1]

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации (РФ), субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием.

Страхователь – страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщик – страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном настоящим Законом порядке. Страховые организации, осуществляющие исключительно деятельность по перестрахованию, являются перестраховочными организациями. ^[2]

Таким образом, можно сделать выводы. Рассмотрены понятия и сущность страхования. Под эти словом подразумеваются ситуации, при которых объекту соглашения наносится ущерб.

1.2. Основные этапы развития страхового дела в РФ

Страхование является древнейшей формой защиты человека от последствий различных опасностей. Рассмотрим этапы развития страхования.

Страхование в царской России 1786—1917 гг.;

1-ый этап: крушение принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.

2-ой этап: становление страхования в России, связанное с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний.

3-ий этап: зарождение национального страхового рынка.
4-ый этап: возникновение новых видов взаимного страхования — в среде землевладельцев и фабрикантов.

Страхование в Советской России 1917— 1991 гг. (имеется в виду территория бывшего СССР);

национализация страхового дела:

1-ый этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования

2-ой этап: объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.

Страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду крупные геополитические изменения новейшего времени).

В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком.
В 1996г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.

В 1996г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации», которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России.

В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.

Подводя итоги, были рассмотрены этапы развития страхования, на разных периодах времени. Страхование с каждым разом приобретает новые правила, методы, функции, и виды. Совершенствование страхового рынка продолжается.

1.3 Функции и классификации страхования в РФ

В примитивной форме понятие страхования и виды страхования появились еще в древние времена, когда люди запасались зерном и строительным материалом на случай плохой погоды и стихийных бедствий. На сегодняшний день этот тип соглашения является основой экономики, гарантирующей физическим и юридическим лицам финансовую стабильность. Современное понятие страхования и виды страхования сложились поэтапно, дополняясь с появлением новых форм экономичных отношений. На данный момент это, прежде всего, возможность предпринимателям обезопасить свой бизнес, а для граждан – обеспечивать себя в случае временной или окончательной потери работоспособности. Этот вид отношений выполняет важные функции, среди которых можно выделить следующие.

Представим основные функции страхования в виде таблицы 1.

Таблица 1

Функции страхования

Функция	Суть
Компенсационная	Обеспечение страхователя суммой, достаточной для возмещения убытков в связи с появлением определенных обстоятельств
Превентивная	Крупные организации выделяют часть своего дохода на уменьшение риска возникновения неблагоприятных ситуаций
Сберегательная	Накопительное страхование жизни не только выполняет компенсационную функцию, но и приносит прибыль физическому лицу
Индикаторная	Компании собирают масштабную статистическую информацию об определенных рисках, вероятности их возникновения

Страхование распределяется на множество видов, которые, в свою очередь, группируются в две формы: обязательные и добровольные. Главным критерием для классификации является предмет договора. На сегодняшний день страхование охватывает практически все сферы общественной жизни: материальные ценности, здоровье человека, трудовую деятельность. Разные виды отношений объединяются в три отрасли, представленные в таблице 2:

Таблица 2

Классификация страхования

Имущественное	Личное	Страхование ответственности
Недвижимость, транспортные средства, риск пожара и стихийных бедствий	Жизнь, здоровье, вероятность несчастного случая, заключение договора при выезде за границу	Гражданской, профессиональной, производителя, работодателя, владельца автомобиля

Имущественное страхование важно как для предпринимателей, так и для отдельных граждан. Повреждение собственности вследствие пожара, аварии и других непредвиденных обстоятельств может повлечь за собой большие расходы, с которыми владельцы бизнеса часто не в состоянии справиться собственными средствами. По этой причине заключение страхового договора – нормальная практика для предпринимателей. В государствах, не гарантирующих бесплатную медицинскую помощь, широкое распространение получило личное страхование. Понятие и виды такого договора непосредственно связаны с жизнью человека и его здоровьем. Также существуют комбинированные типы страхования, которые можно отнести сразу к нескольким видам.

Подводя итоги, были рассмотрены 4 функции страхования и 3 классификации

2. Виды страхования в Российской Федерации

2.1. Обязательное и добровольное страхование

Добровольное страхование – это такой вид договора не является обязательным и заключается по инициативе субъекта. В отличие от уже описанной формы отношений, правила, по которым осуществляется добровольное страхование, понятие и виды такого договора устанавливаются законом лишь в общих чертах. Конкретные тарифы и условия определяются сторонами соглашения. К его видам относят страхование: жизни; здоровья (непрерывное и при возникновении болезни); от несчастных случаев; транспортных средств; грузов; от стихийных явлений; ответственности собственников ТС; финансовых рисков и др. Такой вид отношений отличается выборочным охватом клиентов, то есть компания может отказать страхователю, если он не отвечает ее требованиям. При этом добровольное соглашение всегда имеет свои сроки. По его окончании договор можно переоформить, снова оплатив взнос

Обязательное страхование – это такая форма страхования, при которой страховые отношения возникают в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов.

Существуют следующие принципы обязательного страхования:

1. Принцип обязательности, то есть страхование является обязательным в силу Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;

2. Принцип сплошного охвата. Данный принцип заключается в том, что страховые фирмы, на которые возложено обязательное страхование, должны обеспечить 100%-ный охват объектов этой формой страхования, для чего должны ежегодно регистрировать объекты, подлежащие страхованию;

3. Принцип автоматичности, то есть автоматический характер распространения обязательного страхования. Объекты обязательного страхования включаются в планы страховых фирм по мере их регистрации последними, после чего наступает автоматическое обязательство страхователя увеличивать страховые взносы по условиям и в сроки, установленные законодательством;

4. Принцип действия независимости внесения страховых платежей. Если страхователь не уплатил взносы, то их взимают с него через суд. Если в это время имущество было повреждено или погибло, то страховщик выплатит страховое возмещение, удержав при этом задолженность (на задолженность начисляется пени);

5. Принцип бессрочности обязательного страхования. Данный принцип заключается в том, что страхование действует до тех пор, пока не будет отменен закон (указ) об обязательном страховании или пока страхователь владеет, пользуется и распоряжается застрахованным имуществом;

6. Принцип нормирования страхового обеспечения — при обязательном страховании для упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на единицу объекта страхования.

При этом следует отметить, что не все вышеперечисленные принципы действуют по личному обязательному страхованию по сравнению с имущественным.

Подводя итоги, обязательным страхованием управляется государство, которое обязывает юридических и физических лиц делать взносы для обеспечения общественных интересов, а добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем (физическим или юридическим лицом) и страховщиком. Существуют 6 принципов обязательного страхования.

2.2 Личное и имущественное страхование

Страхование в зависимости от объекта подразделяется на два вида: личное и имущественное страхование.

Личное страхование представляет защиту от рисков, которые угрожают жизни человека, его здоровью, трудоспособности.

Основы заключения договора личного страхования регулируются ГК РФ. Согласно ГК РФ, по договору личного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором плату, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая). Данная статья устанавливает, что право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору личного страхования, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица.

Договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, в том числе в пользу не являющегося застрахованным лицом страхователя, может быть заключен только с письменного согласия застрахованного лица. Если данное положение не соблюдается, то совершенная таким образом сделка считается оспоримой и может быть признана судом недействительной.

Договор личного страхования может быть:

— обязательным (в силу закона);

— добровольным (взаимное волеизъявление сторон).

Личное страхование, в свою очередь, можно классифицировать по следующим основаниям:

По объему риска:

— страхование на случай дожития или смерти;

— страхование на случай инвалидности или недееспособности;

— страхование медицинских расходов.

По виду личного страхования:

— страхование жизни;

— страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

— индивидуальное страхование;

— коллективное страхование.

По длительности страхового обеспечения:

— краткосрочное (менее одного года);

— среднесрочное (от одного до пяти лет);

— долгосрочное (от шести до пятнадцати лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

— с единовременной выплатой страховой суммы;

— с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

— страхование с уплатой единовременных премий;

— страхование с ежегодной уплатой премий;

— страхование с ежемесячной уплатой премий.

Имущественное страхование — это такой вид страхования, в котором объектом страховых отношений выступает имущественный интерес, связанный с владением, пользованием и распоряжением имущества.

Согласно ГК РФ по договору имущественного страхования — страховщик обязуется за обусловленную договором страхования страховую премию при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая возместить страхователю (выгодоприобретателю) причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выгодоприобретателя), выплатить страховое возмещение в пределах согласованной в договоре страховой суммы.

ГК РФ уточняет объекты имущественного страхования, по договору могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

— риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

— риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам (риск гражданской ответственности);

— риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменений условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (предпринимательский риск).

Следует обратить внимание, что данный перечень не является исчерпывающим, поскольку стороны при заключении договора имущественного страхования вправе определить сами объект страхования.

Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его пользовании и распоряжении. Поэтому страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, которые несут ответственность за его сохранность.

Имущество может быть застраховано по договору в пользу физического или юридического лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе или ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.

Договор страхования имущества может быть заключен в пользу третьего лица (выгодоприобретателя). При заключении данного договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя.

Имущественное страхование можно подразделить на следующие виды:

— страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, домашнее имущество;

— страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий;

— страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных;

— страхование от аварий, угона и других опасностей

средств транспорта.

Подводя итоги, имущественное страхование — это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущество в различных видах и имущественные интересы. Экономическим назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении.

Имущественное страхование включает страхование наземного транспорта, страхование воздушного транспорта, страхование водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества, страхование финансовых рисков.

Личное страхование включает следующие виды — страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

2.3. Страхование ответственности

Одним из видов страхования является страхование ответственности. Объектом страхования является ответственность страхователя (в силу закона или в силу договора) перед третьими лицами за причинение им вреда (жизни, здоровью или имуществу третьих лиц).

Страхование ответственности — это такой вид страхования, при котором страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (юридического или физического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

ГК РФ предусматривает страхование ответственности за причинение вреда. По договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Если рассматривать данный договор, то в соответствии с ним может быть застрахована ответственность, возникающая независимо от чьей-либо вины, а также ответственность, возникающая по вине ответственного лица или других лиц, за которых оно отвечает.

В соответствии с ГК РФ договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред (выгодоприобретателей).

Лицо, в пользу которого считается заключенным договор страхования, может обратиться к страховщику с требованием о возмещении вреда в пределах страховой суммы, если страхование было обязательным или возможность такого требования предусмотрена договором или законом.

Страхование ответственности можно подразделить на следующие

виды:

— страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

— страхование гражданской ответственности перевозчика;

— страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности;

— страхование профессиональной ответственности;

— страхование ответственности за неисполнение обязательств;

— страхование иных видов гражданской ответственности.

В Федеральном законе от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» предусмотрена защита прав потерпевших на возмещение вреда, причиненного их жизни, здоровью или имуществу при использовании транспортных средств иными лицами. Определяются правовые, экономические и организационные основы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Согласно Закону, основными принципами обязательного страхования являются:

— гарантия возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, в пределах, установленных настоящим Федеральным законом;

— всеобщность и обязательность страхования гражданской ответственности владельцам и транспортных средств;

— недопустимость использования на территории Российской Федерации транспортных средств, владельцы которых не исполнили установленную настоящим Федеральным законом обязанность по страхованию своей гражданской ответственности;

— экономическая заинтересованность владельцев транспортных средств в повышении безопасности дорожного движения.

Владельцы транспортных средств обязаны на условиях и в порядке, которые установлены данным законом и в соответствии с ним, страховать риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу иных лиц при использовании транспортных средств.

Обязанность по страхованию гражданской ответственности не распространяется на владельцев:

а) транспортных средств, максимальная конструктивная скорость которых составляет не более 20 километров в час;

б) транспортных средств, на которые по их техническим характеристикам не распространяются положения законодательства Российской Федерации о допуске транспортных средств к участию в дорожном движении на территории Российской Федерации;

в) транспортных средств Вооруженных Сил Российской Федерации, других войск, воинских формирований и органов, в которых предусмотрена военная служба, за исключением автобусов, легковых автомобилей и прицепов к ним, иных транспортных средств, используемых для обеспечения хозяйственной деятельности Вооруженных Сил Российской Федерации, других войск, воинских формирований и органов;

г) транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах, если гражданская ответственность владельцев таких транспортных средств застрахована в рамках международных систем обязательного страхования, участником которых является Российская Федерация;

д) принадлежащих гражданам прицепов к легковым автомобилям.

Владельцы транспортных средств, застраховавшие свою гражданскую ответственность в соответствии с данным законом, могут дополнительно в добровольной форме осуществлять страхование на случай недостаточности страховой выплаты по обязательному страхованию для полного возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, а также на случай наступления ответственности, не относящейся к страховому риску по обязательному страхованию.

Владельцы транспортных средств, риск ответственности которых не застрахован в форме обязательного и (или) добровольного страхования, возмещают вред, причиненный жизни, здоровью или имуществу потерпевших, в соответствии с гражданским законодательством.

Согласно Закону объектом обязательного страхования являются имущественные интересы, связанные с риском гражданской ответственности владельца транспортного средства по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших при использовании транспортного средства на территории Российской Федерации.

Страховая сумма, в пределах которой страховщик при наступлении каждого страхового случая (независимо от их числа в течение срока действия договора обязательного страхования) обязуется возместить потерпевшим причиненный вред, составляет:

а) в части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью каждого потерпевшего, не более 160 тысяч рублей;

б) в части возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших, не более 160 тысяч рублей;

в) в части возмещения вреда, причиненного имуществу одного потерпевшего, не более 120 тысяч рублей.

Воздушным кодексом РФ предусмотрено обязательное страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами. Страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами за вред, причиненный жизни или здоровью либо имуществу третьих лиц при эксплуатации воздушного судна, является обязательным.

При выполнении полетов и авиационных работ в воздушном пространстве Российской Федерации минимальный размер страховой суммы устанавливается в размере не менее чем два минимальных размера оплаты труда, установленных федеральным законом на момент заключения договора страхования, за каждый килограмм максимального взлетного веса воздушного судна. При выполнении международных полетов и авиационных работ в воздушном пространстве иностранных государств минимальный размер страховой суммы устанавливается в соответствии с законодательством соответствующего иностранного государства.

Объектом обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика является имущественный интерес, связанный с обязанностью перевозчика возместить причиненный при воздушной перевозке вред жизни или здоровью пассажира воздушного судна, вред его багажу и находящимся при этом пассажире вещам.

Страховым случаем является наступление гражданской ответственности перевозчика за причиненный при воздушной перевозке вред жизни или здоровью пассажира воздушного судна, вред его багажу и находящимся при этом пассажире вещам, которое в соответствии с договором обязательного страхования влечет за собой обязанность страховщика осуществить страховую выплату.

При выполнении внутренних воздушных перевозок устанавливается размер страховой суммы, в пределах которой страховщик при наступлении каждого страхового случая (независимо от их числа в течение срока действия договора обязательного страхования) обязуется возместить пассажиру воздушного судна причиненный вред, в отношении:

1) ответственности за вред, причиненный жизни пассажира воздушного судна, — не менее чем два миллиона двадцать пять тысяч рублей на каждого пассажира воздушного судна;

2) ответственности за вред, причиненный здоровью пассажира воздушного судна, — не менее чем два миллиона рублей на каждого пассажира воздушного судна;

3) ответственности за вред, причиненный багажу пассажира воздушного судна, — не менее чем шестьсот рублей за каждый килограмм веса

багажа;

4) ответственности за вред, причиненный вещам, находящимся при пассажире воздушного судна, — не менее чем одиннадцать тысяч рублей на каждого пассажира воздушного судна.

Если договором обязательного страхования не предусмотрен более высокий размер возмещения вреда, размеры страховых выплат по договору обязательного страхования при выполнении внутренних воздушных перевозок в отношении одного пассажира воздушного судна составляют:

1) два миллиона рублей плюс необходимые расходы на погребение, составляющие не более чем двадцать пять тысяч рублей, — при причинении вреда жизни;

2) размер причиненного вреда, но не более чем два миллиона рублей — при причинении вреда здоровью;

3) размер причиненного вреда, но не более чем шестьсот рублей за каждый килограмм веса багажа — при причинении вреда багажу;

4) размер причиненного вреда, но не более чем одиннадцать тысяч рублей — при причинении вреда вещам, находящимся при пассажире.

2.4 Специальные виды страхования

Статьей 970 ГК РФ предусмотрены специальные виды страхования.^[3]

Такими видами страхования являются:

— страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков;

— морское страхование;

— медицинское страхование;

— страхование банковских вкладов;

— страхование пенсий.

К данным видам страхования применяются общие правила о страховании, поскольку законами об этих видах страхования не установлено иное.

Рассмотрим некоторые из вышеуказанных видов страхования — медицинское страхование и страхование пенсий.

Медицинское страхование осуществляется в двух формах: обязательное и добровольное.

Обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.

Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе программ добровольного медицинского страхования и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования.

Добровольное медицинское страхование может быть коллективным и индивидуальным.

Субъектами медицинского страхования являются: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение.

Страхователями при обязательном медицинском страховании являются органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления — для неработающего населения; организации, физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, частные нотариусы, адвокаты, физические лица, заключившие трудовые договоры с работниками, а также выплачивающие по договорам гражданско-правового характера вознаграждения, на которые в соответствии с законодательством Российской Федерации начисляются налоги в части, подлежащей зачислению в фонды обязательного медицинского страхования, — для работающего населения.

Страхователями при добровольном медицинском страховании выступают отдельные граждане, обладающие гражданской дееспособностью, или (и) предприятия, представляющие интересы граждан.

Страховыми медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхование и имеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием.

Медицинскими учреждениями в системе медицинского страхования являются имеющие лицензии лечебно-профилактические учреждения, научно-исследовательские и медицинские институты, другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, а также лица, осуществляющие медицинскую деятельность как индивидуально, так и коллективно.

Объектом страхования является страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при наступлении страхового случая.

В Российской Федерации созданы федеральные и территориальные фонды обязательного медицинского страхования, которые призваны реализовывать государственную политику в области обязательного медицинского страхования. Данные фонды являются государственными внебюджетными фондами.

Основными задачами Федерального фонда обязательного медицинского страхования являются:

— финансовое обеспечение прав граждан на медицинскую помощь за счет обязательного медицинского страхования в соответствии с законодательством Российской Федерации;

— обеспечение финансовой устойчивости системы обязательного медицинского страхования и создание условий для выравнивания объема и качества медицинской помощи, предоставляемой гражданам на всей территории Российской Федерации в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования;

— аккумулирование финансовых средств Федерального фонда для обеспечения финансовой стабильности системы обязательного медицинского страхования.

Страхование пенсий осуществляется в двух формах: обязательной и добровольной.

Государственные пенсии являются обязательной формой страхования. Существует контроль со стороны государства за процессами поступления денежных средств в специализированный государственный внебюджетный Пенсионный фонд Российской Федерации. Средства данного фонда не входят в состав бюджета и изъятию не подлежат. Пенсионный фонд Российской Федерации предназначен для реализации конституционного права граждан на социальное обеспечение по возрасту. Пенсионный фонд Российской Федерации обеспечивает сбор страховых взносов, необходимых для выплат государственных пенсий.

Формирование и использование финансовых ресурсов системы обязательного пенсионного страхования регулируются бюджетом Пенсионного фонда Российской Федерации.

В соответствии с Законом об обязательном пенсионном страховании страхователями по обязательному пенсионному страхованию являются:

— лица, производящие выплаты физическим лицам, в том числе организации, индивидуальные предприниматели и физические лица;

— индивидуальные предприниматели, в том числе: частные детективы, занимающиеся частной практикой нотариусы, а также адвокаты.

Застрахованными лицами в Пенсионном фонде Российской Федерации следует считать всех лиц, на которых в соответствии с Законом распространяется обязательное пенсионное страхование

3. Страховой рынок России: современное состояние и перспективы развития

Страховой рынок России переживает сложные времена. На сегодняшний день по своим удельным показателям он находится на уровне начала 90-х гг. Доля страхования в ВВП как была на уровне 1,5 %, так и осталась, тогда как в других развитых европейских странах данный показатель держится на уровне 15-24%.

За последний год кардинальным образом изменилась структура страхового рынка. Ряд крупных страховщиков, включая крупнейшие международные компании, либо покинули российский рынок, либо полностью свернули свою деятельность в ряде регионов. По итогам 2015 г. общее число субъектов страхового дела на страховом рынке России, включенных в реестр Федеральной службы страхового надзора — ФССН и Федеральной службы по финансовым рынкам — ФСФР, составило 327 страховых организаций, что меньше в сравнении с аналогичным периодом предыдущего года на 65 единиц. Предполагается, что, по итогам 2016 г., динамика сокращения числа страховщиков не изменится, а возможно, и увеличится, так как уже в первом полугодии в связи с банкротством прекратили свою деятельность 37 страховых организаций.
Сокращение количества операторов страхового рынка происходит по различным причинам, а именно: — низкая рентабельность бизнеса; — ужесточение надзорной деятельности со стороны Центрального банка РФ; — высокие регулятивные издержки; — падение потребительского спроса.
К основной причине следует отнести низкую рентабельность в страховом секторе, вызванную высокой убыточностью в автостраховании и низкой потребительской активностью страхования по высокорентабельным видам, таким как страхование имущества физических и юридических лиц, страхование от несчастного случая и жизни, страхование корпоративных рисков и т.д. Низкая эффективность страхового рынка приводила к добровольному уходу участников, которые уступали место и свою долю более сильным конкурентам.

Не менее весомым фактором сокращения числа страховщиков послужило ужесточение надзорной деятельности Банка России в части финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, в результате чего произошло вытеснение финансово неустойчивых страховщиков путем отзыва лицензии, так как эффективность страхового рынка характеризуется, прежде всего, показателями рентабельности.

Еще одной из причин сокращения числа страховщиков послужила не только высокая убыточность, но и серьезные регулятивные издержки, вызванные необходимостью организации содержать аппарат сотрудников, занимающихся сопровождением продаж страхования и подготовкой необходимой документации для регулирующих организаций. По приблизительным оценкам, содержание аппарата сотрудников, не занимающихся продажами, а только обеспечением сопроводительной функции, в компаниях со среднемесячными сборами 250 млн руб., составляет не менее 32 млн руб. в месяц. Соответственно, страховые организации в условиях кризиса, не успев привлечь капитал в виде страховых взносов и доходы от их размещения, уже обязаны нести расходы на содержание аппарата сопровождения, что представляет собой очень серьезную нагрузку, тем более в условиях активно падающего рынка с низкой рентабельностью и убыточностью по автострахованию под 300 % в ряде регионов страны.
Говоря о регулятивных издержках, стоит упомянуть и затраты, связанные с ведением дела, так называемые расходы на ведение дела — РВД. Средний показатель РВД на страховом рынке составляет порядка 60 %, что, в свою очередь, является губительным для многих страховых организаций. В РВД входят расходы на выплату комиссионного вознаграждения, которое колеблется в среднем от 15-40 %, и расходы на сопровождение договоров, которые составляют не менее 15 % от страховой премии.

В условиях низкой рентабельности бизнеса только крупные страховые организации, имеющие офисы продаж в различных субъектах России, с большим количеством договоров страхования, а это соответственно, и премии — смогут выстоять в условиях нестабильного рынка, несмотря на высокую убыточность в страховом секторе. На этом фоне, страховые организации вынуждены предпринимать меры по сокращению затрат на ведение дела. Одной из основных частей затрат является комиссионное вознаграждение, которое оплачивается посредникам и агентам за оказание консультативных услуг. До 2015 г. комиссионное вознаграждение по ряду страховых продуктов достигало 60 %, в частности по кредитному страхованию жизни. Высокое комиссионное вознаграждение было вызвано жесткой конкуренцией на страховом рынке. Текущая тенденция рынка показывает серьезное сокращение числа посредников, так как страховые организации не могут удовлетворять завышенные требования партнеров по оплате комиссионного вознаграждения.

В данной связи активно развивается продажа через офисы, т.е. работа с клиентом напрямую, что, с одной стороны, сокращает затраты по оплате услуг посредников, а с другой — улучшает сервис, так как с клиентами работают штатные сотрудники, имеющие возможность оказать спектр услуг. В этом случае ключевые факторы, привлекающие потребителя, находятся на контроле страховой организации, которая создает продукт, соответствующий требованиям и запросам потребителя. Но и здесь при предложении дополнительного продукта необходимо быть максимально корректным, так как сотрудник страховой организации, осуществляя работу с клиентом в рамках своих должностных обязанностей и предлагая продукты страхования, может быть уличен в навязывании так называемых кросс-продаж.

Тенденция страхового рынка России в 2016 г. показала следующую динамику. Доля страхования физических лиц в страховой премии росла, и это могло бы быть позитивной тенденцией, так как говорило об увеличении потребительского спроса и о том, что население страны готово вкладываться в страхование. Но если разобраться в причинах данного явления, можно увидеть, что рост потребительской активности физических лиц вызван не только активизацией розничных продаж через универсальные сети, но и серьезным падением корпоративного страхования, т.е. сегмент корпоративного страхования находится в глубоком кризисе и предприятия стали расходовать на страхование меньше, чем расходовали ранее.

Кроме того, к факторам, отрицательно влияющим на деятельность страховых организаций, автор относит падение продаж в корпоративном страховании. Связано это в большей степени с кризисом, который имеет уже затяжной характер, что, в свою очередь, повлияло как на стабильность малого и среднего бизнеса, так и на устойчивость крупных корпораций. Как известно, страхование привязано к инвестициям, так как юридическими лицами страхуются крупные инвестиционные проекты, в связи с чем рост доли физических лиц в общей премии не может говорить о положительной динамике развития страховой отрасли. К сожалению, пока нет никаких оснований предполагать, что в ближайшее время возможно оживление или улучшение текущей ситуации.

Если говорить о развитии страхового рынка через добровольное страхование физических лиц, то ожидать оживления и активного развития рынка не приходится. Согласно теории пирамиды потребностей по А. Маслоу человеческие потребности имеют 5 уровней — от более простых, таких как удовлетворение физических потребностей в виде сна и еды, к более сложным, таким как уважение, признание, самоактуализация.

На втором уровне пирамиды появляется потребность в безопасности, стабильности и свободы от страха. Казалось бы, именно на этом уровне находятся потенциальные потребители страховой защиты. Но в практике наблюдается, что необходимость в защите достигнутого появляется на двух верхних уровнях из пяти этой пирамиды, когда человек уже добился в определенной степени благополучия, обеспечил себя необходимыми благами, и только тогда приходит потребность в защите нажитого путем приобретения страхового полиса.

Подобное восприятие характерно для среднего класса населения, которое в нашей стране составляет 12 %. В теории эти 12 % и есть потенциальные покупатели добровольного страхования. Безусловно, существует и иная группа потребителей, приобретающая вмененное страхование в связи с определенными требованиями организаций при реализации ряда услуг, таких как выезд за рубеж с соответствующим оформлением страхования от несчастного случая или приобретение жилья в ипотеку с оформлением ипотечного страхования.

Если анализировать ранее описанную группу, входящую в средний класс, то можно увидеть, что сторнирование страхования продолжается в связи с падением платежеспособности населения и доля среднего класса стремительно сокращается. Это, в свою очередь, говорит о серьезных проблемах не только в российском страховании, но и в экономике в целом.

Следующим фактором, отрицательно влияющим на развитие страхового рынка России, послужила задержка в реформировании ОСАГО. Центральный банк Российской Федерации, сравнительно недавно взявший на себя функции регулятора, в том числе и страхового рынка, з1а короткое время попытался разобраться в сложностях данного экономического сектора, найти социальный баланс между интересами отрасли и потребностями миллионов российских автомобилистов. Результатом данного подхода стал ряд важнейших поправок к Закону об ОСАГО.

С 1 апреля 2015 г. вступило в силу положение Закона об ОСАГО, согласно которому произошло увеличение лимита выплат за ущерб жизни и здоровью пострадавшим в ДТП со 160 тыс. руб. до 500 тыс. руб. Данный нормативный акт определил увеличение средней выплаты по полису ОСАГО по здоровью в 4,5 раза, которая составила 150 тыс. руб.

С нашей точки зрения, данных изменений недостаточно для нормализации функционирования системы обязательного страхования автогражданской ответственности, так как до сих пор наблюдается конфликт интересов страховщиков и страхователей. Также не приходится рассчитывать на существенный прогресс теми мерами, которые сегодня предпринимаются как со стороны страховых организаций, так и со стороны государства. Стагнация рынка ОСАГО в ряде регионов, таких как Ростовская область, Краснодарский и Ставропольский край и т.д., вызвана высокой убыточностью в обязательном виде. Связано это прежде всего с тем, что страховые организации несут существенные не только затраты по возмещению вреда третьим лицам в результате непредвиденного события, но и всевозможные затраты, связанные с агрессивной политикой автоюристов. В связи с этим страховщики продолжают нести серьезные убытки, которые невозможно компенсировать повышением тарифов по ОСАГО.

Ситуацию с ОСАГО не улучшило, а скорее, еще более усугубило изменение в сфере защиты прав застрахованных в России, подтвержденное высшим судебным органом, согласно которому страховая деятельность относится к видам услуг, регулируемых Законом «О защите прав потребителей». Благодаря этому у страхователей начиная с 28 июня 2012 г. появился ряд возможностей, а именно: — отстаивать свои интересы и предъявлять претензии страховой организации в судах по своему месту жительства; — не оплачивать госпошлину при обращении в суд; — требовать со страховщика возмещения морального вреда; — требовать у страховщика оплаты неустойки в размере 3 % от цены услуги за каждый день просрочки в случаях, когда размер неустойки за просрочку не определен специальным законом.

Однако, как показало исследование, данными поправками воспользовались не страхователи, как это было изначально задумано, а автоюристы, которые на этапе страхового случая выкупают у страхователя право требования и по суду со всеми штрафами получают выплату со страховой организации. При этом страхователь получает сумму возмещения, равную, а зачастую и меньше полагаемой ему в рамках закона об ОСАГО.
Тем самым данные поправки еще больше усугубили и так не простую ситуацию, вызвавшую конфликт интересов между страховщиками и страхователями в обязательном страховании автогражданской ответственности.

Рассматривая ОСАГО на длинных интервалах, а именно с момента принятия Федерального закона 40-ФЗ от 25 апреля 2002 г. по сегодняшний день, мы видим, что в 2003 г. население страны тратило более значительную сумму денежных средств в доле своих доходах на заключение договора страхования, чем сейчас, несмотря на повышение тарифов с 2013 г. более чем в 2 раза. Соответственно, повышение тарифов еще на 5 % не вызвало серьезного напряжения на бюджеты домохозяйств. Это, в свою очередь, говорит о том, что тарифная политика и величина выплат должны были пересматриваться ежегодно, опираясь на уровень инфляции, что, вероятнее всего, помогло бы избежать текущих проблем в виде неудовлетворенности страхователей суммой выплаты по ущербу и негодования со стороны страховщиков, вызванного сложившейся судебной практикой.

Определяя условия автострахования, нельзя не отметить особенности развития авторынка. Рост ставки рефинансирование повлек удорожание кредитов, что стало причиной снижения рынка автопродаж на 23-25 %.

По суммам страховых премий после автострахования идут добровольное медицинское страхование, страхование от несчастного случая и страхование жизни, которые также показали синхронный рост за рассматриваемый период. На последнем месте стоит добровольное страхование ответственности и сельскохозяйственное страхование, масштабы которых за 2013-2015 гг. практически не изменились.

Важной проблемой современного страхового рынка России является недострахование, или страхование имущества не на полную стоимость. Приобретение страхового полиса на неполную страховую сумму влечет за собой выплату по принципу пропорциональности. Таким образом, если страхователь при страховании имущества устанавливает страховую сумму по объекту страхования в размере 50 % от реальной стоимости, то и выплата будет рассчитываться исходя из данной пропорции.
Нельзя не отметить проблему недофинансирования объектов народно-хозяйственного комплекса — крупных предприятий и организаций. Страховой рынок России в современных условиях имеет негативные прогнозы развития. Безусловным фактором оздоровления станет общее улучшение социально-экономических условий в стране.

Рассматривая перспективы развития страхового рынка в соответствии со сложившимися условиями, можно констатировать снижение сборов страховой премии по договорам КАСКО и страхованию жизни, вызванное общим снижением доходов населения и платежеспособного спроса. Высокие кредитные обязательства и финансовые проблемы в реальном секторе не позволяют предприятиям и организациям закладывать расходы на страхование имущества. Закрытие наиболее массовых туристических направлений ударило по сегментам туристического и авиационного страхования. Наиболее активный рост показало только страхование имущества физических лиц, в первую очередь за счет коробочных продуктов, использования технологий дистанционного осмотра и упрощенных процедур урегулирования убытков.

Представляется, что на микроуровне национальным страховым компаниям необходимо закрепиться в еще только развивающемся сегменте страхования жизни, а также упрочить позиции в ставших уже традиционными для российских страховых компаний отраслях.
На российском финансовом рынке в среднесрочной перспективе необходимо осуществить ряд мероприятий, направленных на поддержку развития страхования жизни как источника долгосрочного финансового ресурса при одновременном совершенствовании управления процентными, валютными рисками и риском ликвидности.

Для обеспечения устойчивости страхового рынка требуется совершенствование российского законодательства в части уточнения оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства и расширению их перечня, урегулированию вопросов, связанных с процедурами банкротства страховых организаций.

Кроме того, целесообразно внедрить механизм санации страховщиков за счет средств инвесторов и Агентства по страхованию вкладов, определить критерии санации в зависимости от осуществляемых видов страхования. Обеспечению защиты прав потребителей страховых услуг во всем комплексе запланированных Банком России мер будет способствовать стандартизация страховых услуг, включающая в себя как применение разрабатываемых саморегулируемыми организациями и иными объединениями страховщиков стандартов по отдельным видам страхования, так и установление Центральным банком РФ минимальных требований к порядку и условиям осуществления отдельных видов добровольного страхования.

Кроме того, планируется дальнейшее совершенствование регулирования социально значимых розничных видов страхования, в первую очередь обязательного страхования автогражданской ответственности — ОСАГО и КАСКО, в частности создание предпосылок для формирования единой системы урегулирования убытков в автостраховании.

Нельзя не отметить интеграционные процессы на международном рынке страхования. Интеграция предполагает сближение национальных экономик для достижения взаимовыгодных целей в условиях правового поля, обеспечивающего совместное решение экономических задач. Экономическая интеграция осуществляется на двух уровнях — на мировом, через международные экономические организации — МВФ, ВТО, и как регионализация, через региональные интеграционные объединения — ЕС, НАФТА, МЕРКОСУР, АСЕАН.

Мировая финансовая система подвержена специфическим типам рисков, поскольку функционирует на базе сетевых структур — финансовых, информационных, улавливающих и умножающих все проявления нестабильности каждого входящего в них элемента, существующего в условиях нестабильности рыночной экономики в целом. Происходящие климатические изменения, а также риски терроризма приводят к таким колоссальным убыткам и разрушениям, которые не могут быть обеспечены страховой защитой только с участием национальных страховых компаний и требуют привлечения участников всего мирового страхового рынка.
Международная интеграция рынка страхования — это проведение согласованной политики в сфере страховых отношений между различными государствами, тесная кооперация уполномоченных регулирующих органов и неправительственных профильных организаций, создание межгосударственных объединений для решения совместных задач и достижения общих целей. Сущностью международной интеграции рынка страхования является формирование реально регулируемого страхового пространства с целью максимального обеспечения прав и гарантий участников страховых отношений.
К основным факторам, определяющим международную интеграцию страховых рынков, можно отнести: — рост числа и стоимости рисков, для страхового покрытия которых недостаточно емкости национального страхового рынка; — заимствование и обмен страховых технологий субъектами развивающихся рынков у более развитых, в том числе и в связи с внедрением подразделений глобальных страховщиков на их национальные рынки, что в конечном итоге приводит к унификации условий страхования и страховых продуктов; — развитие системы особых экономических зон, предполагающих особые условия налогового регулирования и организации бизнеса; — возрастающая унификация финансовой отчетности, которая в конечном итоге предполагает объединение показателей бухгалтерской отчетности компаний разных стран, которое будет понятно как широкой публике, так и контрольным органам, инвесторам, потребителям страховых услуг.

Создание единого межгосударственного страхового пространства предполагает единообразную систему страхового регулирования. Общеизвестно, что каждая область общественных отношений в социальной сфере, сфере экономики, финансов и тому подобного регулируется правом. Это относится к сфере как внутригосударственных, так и межгосударственных отношений.

3.1 Страховой рынок Пермского Края

Рассмотрим основные перспективы развития страхового рынка Пермского Края.

Перспективы работы страховых компаний в Пермском крае по накопительному страхованию представляются некоторым специалистам достаточно радужно. Мало освоенный рынок региона, где среднедушевой доход один из самых высоких в Приволжском федеральном округе, является лакомым кусочком для любой деятельности, основанной на привлечении свободных денег граждан.

На начало 2011 г. Пермский край занимает лидирующие позиции в Приволжском федеральном округе как по размеру среднемесячной номинальной заработной плате, так и по размеру среднедушевых доходов населения – 26777 и 26106 руб. соответственно. Следовательно, можно сделать вывод, что население Пермского края располагает достаточными средствами для приобретения страховых услуг.

В связи с этим страховым компаниям стоит развивать те виды страхования, которые были бы направлены на физические лица, в первую очередь – накопительное страхование. Актуальным, например, в настоящее время становится страхование, связанное с накоплением средств к поступлению в вуз ребенка. Сейчас очень мало бюджетных мест в учебных заведениях высшего профессионального образования, и такой вид страхования весьма ощутимо мог бы помочь в оплате учебы. Страховыми компаниями предлагается много программ накопительного страхования (формирование наследства для детей и внуков, накопление средств к юбилею или поездке, защита от непредвиденных обстоятельств и ряд других), но чаще всего страхователи не достаточно осведомлены и страховщикам стоит более интенсивно информировать потенциальных клиентов о предлагаемых программах страхования. Стоит также затронуть проблемы налогообложения страховых выплат по накопительному страхованию. Сейчас лишь при соблюдении определенных условий (срок, страхователь и другие), указанных в статье 213 «Особенности определения налоговой базы по договорам страхования» Налогового кодекса, эти выплаты не облагаются налогом на доходы физических лиц.

Группа «АльфаСтрахование» объединяет ОАО «АльфаСтрахование», ООО «АльфаСтрахование-Жизнь», ООО «АльфаСтрахование-ОМС», ОАО «СМК «Югория-Мед» и ООО «Медицина АльфаСтрахования». Согласно лицензии, компании Группы предлагают более 100 страховых продуктов, включая продукты по страхованию жизни и страхованию от несчастного случая. На территории России действует более 270 региональных представительств. В 2016 г. доля страхового рынка, контролируемая Группой, составила 9,2% при сборах в 250,9 млрд руб. Годом ранее соответствующие показатели составляли 9,1% и 233,5 млрд руб. Рост объемов страхования в сравнении с 2015 г. достигнут во всех ключевых для Группы сегментах рынка.

Сборы группы без ОМС в 2016 г. достигли 93,4 млрд руб., а доля рынка – 7,9%. В общей структуре страхового портфеля Группы «АльфаСтрахование» без ОМС по итогам 2016 г. наибольшую долю занимает страхование жизни (32,7%), каско (14,5%), ОСАГО (14,4%) и добровольное медицинское страхование (9,7%).

Собственные средства Группы «АльфаСтрахование» составляют более 11,8 млрд руб. Совокупный доход Группы по МСФО в 2016 г. достиг 3,03 млрд руб. против 2,557 млрд руб. в 2015 г. Для Страховой группы «АльфаСтрахование» 2016 год был успешным, благодаря росту быстрее рынка компании Группы смогли не только укрепить рыночные позиции по целому ряду ключевых направлений, но и достичь новых результатов, заняв 9,2% всего страхового рынка страны Международное агентство Fitch Ratings подтвердило рейтинг финансовой устойчивости страховщика «АльфаСтрахование» на уровне BB по международной шкале. Прогноз по рейтингам – «стабильный». Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг надежности «АльфаСтрахование» на уровне А++ «исключительно высокий уровень надежности». Прогноз по рейтингу – «стабильный».

Также в 2016 г. «Эксперт РА» подтвердило «АльфаСтрахование-ОМС» максимальный рейтинг А++, «исключительно высокий уровень надежности и качества услуг», прогноз по рейтингу – «стабильный». В 2016 г. компания заняла 168-е место в рейтинге крупнейших компаний страны, составленном РБК, вошла в рейтинг 600 крупнейших компаний страны России и пятерку лидеров в страховой отрасли от RAEX и ИД «КоммерсантЪ». ОАО «АльфаСтрахование» и ООО «АльфаСтрахование- Жизнь» включены Центральным банком Российской Федерации в список системно значимых страховых организаций. Услугами Страховой группы «АльфаСтрахование» в настоящий момент пользуются более 23 млн частных клиентов представленна в таблице 3:

Таблица 3

Динамика портфеля и рыночной доли компании «АльфаСтрахование» в сегментах страхового рынка (2013–2016 гг.)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Актуальность выбранной темы очевидна. В России происходят глубокие экономические перемены. В общественное сознание все активнее внедряется мысль о необходимости страхования, как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры. Предпосылки этого очевидны: резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие производства и распределение материальных благ, приватизация и акционирование собственности, появление огромной массы самостоятельных хозяйствующих субъектов, действующих на свой страх и риск в условиях жесткой конкуренции.

Экономика свободного предпринимательства обеспечивает равенство возможностей. Каждый хозяйствующий субъект сам отвечает за свои поступки. Он получает все выгоды от реализации собственных замыслов и несет все издержки, связанные с их провалом.

Мировой опыт показывает, что любая услуга достигает наибольшей эффективности для потребителя только при наличии спроса и предложения, более чем достаточного для его удовлетворения. Таким образом, механизм страхового рынка предполагает, с одной стороны, процесс формирования специфических страховых потребностей, а с другой — организованную систему предложений по их удовлетворению.

Спрос на страховые услуги является наиболее сложным элементом страхового рынка. Новые условия хозяйствования объективно выделяют новые дополнительные потребности предприятий, учреждений, организаций в страховой защите от различного рода коммерческих, промышленных и научно-технических рисков, потери прибыли и т.д., а также разнообразных имущественных интересов граждан. Расширение сферы страховых рисков будет способствовать увеличению спроса на страховые услуги.

Страховая деятельность в России стала приобретать характер особого вида коммерческой деятельности только в последние годы.

Многочисленные коммерческие страховые общества, функционирующие в настоящее время на страховом рынке России и осуществляющие страховые операции, до сих пор в своем подавляющем большинстве не приобрели необходимого опыта. Рыночные отношения в страховом деле и, соответственно, конкуренция не достигли высокого развития. как и масштабы страховых операций, о чем свидетельствует, с одной стороны, его высокая рентабельность у страховщиков, а с другой — низкий процент охвата страхового поля.

Сфера страхования представляет собой инфраструктуру, способствующую повышению эффективности всех сфер предпринимательской деятельности. Но на данном этапе развития страховые компании испытывают на себе ряд проблем, вызывающих торможение развития данного вида деятельности.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Организация страхового дела. Учебник и практикум. – М.: Юрайт, 2016. – 232 с.
Основы страхового дела. Учебник и практикум. – М.: Юрайт, 2016. – 244 с.
М.Б. Миляева, С.В. Громова. Страхование рисков организаций, ориентированных на внешнеэкономическую деятельность. Учебник. – М.: ВАВТ Минэкономразвития России, 2016. – 276 с.
В.Е. Лихтенштейн, Г.В. Росс. Новые подходы в экономике. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 160 с.

Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» ↑
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.08.2017)//СПС Консультант Плюс ↑
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 28.03.2017) ↑

Общий порядок создания, реорганизации и ликвидации субъектов предпринимательского права.
Изучение защиты права собственности.
Защита права собственности
Процедуры несостоятельности (банкротства)
Банкротство страховых организации
Понятие, признаки и правовое регулирование несостоятельности.
Теоретические аспекты политики мотивации на предприятиях малого бизнеса
Субъекты предпринимательского права
Индивидуальное предпринимательство
Характеристика Института рекламы в Российском законодательстве
Пoнятие и виды ценных бумaг.
Правоспособность и дееспособность граждан: понятие и содержание ( Правоспособность физических лиц)

Источник

Введение

1.Зарождение страхового дела в России

2. Формы страховой защиты в докапиталистических общественно-экономических отношениях

3. Особенности страхования в СССР

4.Организация страхового дела в современных условиях

Заключение

Список используемой литературы

Похожие работы на — Организация системы управления страховой компании на примере ОСАО ‘РЕСО–Гарантия’

Курсовая работа: Организация коммерческих страховых компаний

органах ми- метками и справками постоянного

ВВЕДЕНИЕ

1. Теоретические аспекты страховой деятельности в Российской Федерации

1.1. Понятие и сущность страхования

1.2. Основные этапы развития страхового дела в РФ

1.3 Функции и классификации страхования в РФ

2. Виды страхования в Российской Федерации

2.1. Обязательное и добровольное страхование

2.2 Личное и имущественное страхование

2.3. Страхование ответственности

2.4 Специальные виды страхования

3. Страховой рынок России: современное состояние и перспективы развития

3.1 Страховой рынок Пермского Края

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

2. Формы
страховой защиты в докапиталистических общественно-экономических отношениях

3. Особенности
страхования в СССР

4.Организация
страхового дела в современных условиях

Список используемой
литературы