Мошенничество сотрудников в компании пример

Мошенничество на рабочем месте: как защитить интернет-магазин от нечестных сотрудников

03.09.2020

Каждый человек, ведущий бизнес в сфере электронной коммерции, не понаслышке знаком с мошенничеством. Оно исходит от покупателей, партнеров и поставщиков, однако нечестных действий можно ожидать и со стороны персонала. Мы рассмотрим самые распространенные виды мошенничества на рабочем месте, а также расскажем о том, как защитить интернет-магазин от нечестных сотрудников.

Какие виды мошенничества персонала существуют?

Мошенничество – незаконные действия, направленные на получение материальной или другой выгоды, а также обман работодателя. Существует большое количество мошеннических схем, рассмотрим основные:

• финансовые махинации, что особо актуально для персонала, который контролирует денежные потоки;
• мошенничество, связанное с партнерскими программами и выгодами для заказчиков;
• воровство и подмена товаров на более дешевые. Такой вид мошенничества доступен для персонала, который напрямую взаимодействует с реализуемой продукцией: сотрудники склада, клинеры, доставщики, другие;
• менеджерское мошенничество. Менеджер может работать на два фронта, сливая контактные базы или другую стратегическую информацию конкурентам;
• шпионаж, процветающий в офисах крупных интернет-магазинов. В этом случае предприниматель отправляет шпиона на работу в конкурирующий интернет-магазин, что необходимо для получения сведений, выявления лучших поставщиков и сбора иной, но не менее важной информации;
• создание клона интернет-магазина или организация бизнеса на базе данных, собранных во время работы.

Каждая мошенническая схема больно бьет по бизнесу. Кража или подмена товаров – самое безобидное, что может произойти, более опасным является персонал, готовый сотрудничать с вашими конкурентами. Рассмотрим все эти схемы и способы борьбы с ними более детально.

Финансовые махинации

Опытный экономист или финансист способен на протяжении длительного времени управлять денежными потоками, извлекая дополнительную выгоду для себя. Популярность приобретает перевод денежных средств на счет подконтрольных компаний, неверный расчет заработных плат и премий, невозвращение подотчетных денег – колоссальный массив разнообразных схем. Предупредить эти махинации помогут следующие меры:

• привлечение проверенного бухгалтера, которого лучше выбирать через рекрутинговое агентство. Также можно использовать потенциал аутсорсинга;
• проведение внутреннего финансового аудита, который можно заказать у сторонней независимой компании;
• постоянный контроль финансовых потоков, ведь предприниматель не должен верить бухгалтеру на слово.

Оптимальным решением является ежегодный аудит, который поможет выявить теневые схемы и нечестность при работе с финансами. Стоимость такой услуги высокая, однако она гарантирует прозрачный результат.

Махинации с партнерскими программами

Во время внедрения партнерских программ, а также проведения акций необходимо строго контролировать все этапы. В этой области возможны следующие мошеннические действия:

• дезинформация клиента, в результате которой он получит минимальную скидку или бонус. Остаток осядет на счетах менеджера, что может привести к неуспешности запущенной кампании;
• распространение бонусных карт, подарков и других выгод среди «своих». Менеджеры распределяют выгоды среди своих родственников, друзей и знакомых, которые не станут постоянными клиентами интернет-магазина. Запущенная кампания может быть обречена на провал;
• кража подарков. Нередко в интернет-магазинах проводятся акции, при которых за покупку клиент получает презент. Не все подарки доходят до получателя, в итоге магазин имеет негативные отклики и отрицательную репутацию.

Предупреждать эти неприятные ситуации поможет регулярный обзвон клиентов, составление официального документа, в котором будут прописаны условия акции, партнерской программы или схема предоставления скидок. В этом случае клиенты, не получившие свою выгоду, будут оставлять негативные отзывы и связываться с представителями интернет-магазина, что поможет выявить нечестных менеджеров.

Воровство на рабочем месте

Онлайн-консультанты или менеджеры чаще всего не имеют прямого доступа к товарам. Они не работают на складе и не занимаются упаковкой, поэтому не могут совершить противозаконные действия. Под подозрение попадают упаковщики, кладовщики, грузчики, водители и другие сотрудники, которые имеют физический доступ на склад. Могут быть использованы следующие схемы:

• банальная кража продукции со склада, масштабы которой могут быть разными;
• замена нового товара на аналогичный, но просроченный. Актуально для косметики, продуктов питания и других товаров с ограниченным сроком годности;
• подмена оригинала на реплику. Сотрудник покупает недорогую реплику, а потом осуществляет подмену на складе. Более дорогой товар он перепродает, а предприниматель получает жалобы от клиентов, которые вместо фирменной вещи приобрели подделку.

От этих неприятных ситуаций предпринимателя защитит установка камер видеонаблюдения на склад, а также наем охраны. Видеонаблюдение – эффективный инструмент, однако рано или поздно персонал может выявить «слепые» зоны. Поэтому необходимо регулярно проводить дополнительные сверку и инвентаризацию, а также оперативно обрабатывать жалобы клиентов.

Видеонаблюдение на складах 

Мошеннические схемы, которые реализуют менеджеры

Менеджеры напрямую коммуницируют с клиентами, поэтому имеют доступ к информации, которая очень интересует ваших конкурентов. Менеджеры могут:

• продавать контактные базы;
• сливать важные сведения: поставка нового продукта, акционные предложения, внедрение новых программ, иное;
• переманивание и даже перенаправление клиента в другие магазины.

Во избежание мошенничества рекомендуется записывать разговоры менеджеров с покупателями, а также фиксировать всю переписку, которая ведется в рабочее время по деловым вопросам. От копирования и продажи контактной базы никто не защищен, поэтому допускать к важной информации стоит лишь тех менеджеров, которые прошли строгую проверку. Провести последнюю может частный HR-специалист или рекрутеры из профильных агентств.

Шпионаж

Сотрудники, засланные конкурентами, несут угрозу для бизнеса. Они планомерно собирают информацию, которую передают своему нанимателю. В итоге конкурент будет всегда на шаг впереди, а также начнет активно воровать ваши идеи. Предупредить шпионаж поможет проверка персонала, а также шифрование данных, внедрение разных уровней доступа в соответствии с занимаемой должностью, защита бумажных документов.

Выявить шпиона просто: оцените текущую ситуацию. Например, вы запускаете уникальную акцию, которая не имеет аналогов. Вы вложили средства в ее разработку, внедрение, реализацию и рекламу, однако за 5-6 дней до запуска аналогичный проект появляется у конкурента. В этом случае стоит искать шпиона, для чего могут использоваться вышеупомянутые камеры видеонаблюдения и фиксация звонков, переписки. Однако о ведущейся записи нужно уведомить и клиента, и сотрудника, что существенно снижает эффективность этого метода контроля.

Создание клонов интернет-магазина, копирование идеи

Это самый изощренный и проблематичный вид мошенничества, который наносит урон по репутации. Мошенник, досконально изучив особенности работы компании, создает собственный интернет-магазин. Он имеет идентичный дизайн, каталог и набор товаров, а также схожее доменное имя. Такие сайты используются для следующих теневых схем:

• кража персональных данных клиентов, в том числе и платежных;
• сбор заказов под видом продавца с хорошей репутацией. Мошенники берут предоплату и не отправляют посылки;
• сбор контактной базы клиентов для конкурентов.

Пример сайта-клона 

Сайты-клоны опасны, ведь клиенты, столкнувшиеся с мошенничеством, начнут писать и звонить представителям реального интернет-магазина. Конечно, предприниматель сможет доказать, что заказ был оформлен через сайт-клон и он не получал оплату, однако такие ситуации бросают тень на репутацию и существенно сокращают количество клиентов.

Вторую схему нельзя назвать противозаконной, однако она тоже вредит бизнесу. В этом случае один или несколько сотрудников собирают базы заказчиков и поставщиков, изучают каналы поступления и расхода денежных средств, после чего открывают собственную компанию в этой нише. Она является мощным конкурентом, превзойти которого будет очень сложно.

Как предупредить мошенничество персонала в онлайн-магазине?

Многие виды мошенничества можно отследить, однако не все. Например, сайты-клоны или создание реальной компании невозможно ни предвидеть, ни предупредить. Защититься от неприятных ситуаций поможет правильный подход к кадровым вопросам:

• не принимайте в штат персонал без дополнительной проверки;
• проверяйте все документы соискателя, а также соберите информацию о нем на прежнем месте работы;
• не нанимайте людей, которые не имеют опыта или положительных отзывов от предыдущих работодателей;
• постарайтесь отказаться от найма сотрудников, которые ранее работали у конкурентов.

На этапе выбора и поиска персонала обязательно привлекайте рекрутеров. HR-специалисты проводят глубокую проверку каждого соискателя, что минимизирует риск попадания в коллектив неответственного и нечестного человека. Рекрутеры обеспечивают консультативное сопровождение, они помогут урегулировать все спорные вопросы. Для предупреждения краж и подмены продукции рекомендуется:

• оборудовать офисы и склады системами видеонаблюдения;
• фиксировать телефонные разговоры и переписку. Предварительно стоит получить консультацию юриста, чтобы организовать все правильно и без нарушения законодательства;
• проводить периодические обзвоны клиентов, которые принимают участие в партнерских программах, акциях и других кампаниях.

Нужно направить силы на развитие корпоративной этики и единства, а также инвестировать в обучение персонала. Многие ошибки и проблемы могут быть вызваны недостатком знаний, опыта. Если вы обнаружили воровство, финансовые махинации и другие теневые схемы, которые можете доказать, то обязательно обратитесь в правоохранительные органы. Обращение поможет наказать мошенника, а также защитить от него других работодателей.

В заключение

Мошенничество на рабочем месте – это не только неприятность, но и угроза для развития бизнеса. Поэтому необходимо постоянно контролировать персонал, проводить инвентаризацию, общаться с клиентами и использовать другие инструменты, которые помогут заблаговременно выявить теневые схемы.

В это же время стоит предлагать персоналу достойную оплату труда, внедрять бонусы за выработку и внутренние программы. Например, бесплатные обеды, возможность купить продукцию по цене закупки, подарки для детей и другие. Достойный уровень оплаты труда, хороший коллектив, возможность повысить прибыль за счет выработки – это условия, при которых сотрудники не захотят рисковать рабочим местом ради мимолетной выгоды.

Возможно вам также будет интересно:

Свежие новости о наших продуктах у вас в почте

Мошеннические действия персонала чреваты утечкой конфиденциальной информации к конкурентам фирмы и значительными убытками для неё. Чтобы уберечься от таких потерь, нужно принимать меры предосторожности, например, проверять связи между Вашими сотрудниками и конкурентами через автоматизированные онлайн-сервисы, такие, как Контур.Фокус. Давайте выясним, как обезопасить Ваш бизнес.

Что такое корпоративное мошенничество

Российскими законами формально не определено, что такое «корпоративное мошенничество». На практике данным термином принято называть махинации с целью либо хищения активов предприятия, либо причинения ему вреда без присвоения материальной собственности. Такие махинации нередко включают в себя злоупотребление доверием и обман.

Типы корпоративного мошенничества

Классифицировать корпоративное мошенничество можно по-разному в зависимости от того, кто преступник и как он действовал.

1. Связь преступника с компанией-жертвой:

• • внутреннее: закон нарушает персонал самой компании, в том числе топ-менеджеры
  • внешнее: в махинациях виновен кто-то извне штата, допустим, контрагенты

1. Виды незаконных действий:

• • мошенничество с активами фирмы, которое приводит к их противоправному изъятию
  • нарушения, не связанные с хищением материальных ценностей, к примеру сообщение ложной информации для трудоустройства, подделка документов, разглашение конфиденциальных сведений, искажение решений общих собраний учредителей фирмы

Как распознать корпоративное мошенничество

Вот основные подозрительные факторы, которые говорят о возможных махинациях:

• персонал нарушает правила заполнения документов: просит поставить подпись на пустом бланке, не указывает дату на документах или заверяет их задним числом
• у работника нет доверия к другим сотрудникам: он не желает передавать коллегам дела при уходе в отпуск и неохотно занимается совместным проектами
• отчётность часто корректируется
• тесные контакты с работниками иных отделов без служебной необходимости
• регулярное появление недостачи
• участились претензии к качеству товара, услуг, работ
• конфликт внутри компании, в том числе между её владельцем и топ-менеджером

Популярные мошеннические схемы

Давайте изучим наиболее популярные методы корпоративного мошенничества.

Присвоение товаров и денег

Работник, имеющий доступ к товару, может незаконно его присвоить. Допустим, на склад привезли одно количество продукции, а складской персонал указал в отчёт другое, а разницу забирает себе.

В магазине «V» снизился объём продаж в смены работника С. Руководство провело внутреннее расследование, чтобы установить причину. Ревизия выявила недостачу как товара на сумму 800 000 руб., так и денег в кассе на сумму 180 000 руб. Оказалось, работник продавал товар, а вырученные деньги присваивал. Суд счёл С. виновной в мошенничестве по ст. 160 УК РФ (Определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 21.01.2021 № 77-213/2021 по делу № 77-3151/2020).

Материальные ценности могут похищать и иначе — вывозить под видом бракованных или поломанных. Дорогостоящее оборудование могут списывать как неисправное и тайно продавать его. Так на машиностроительном заводе в одном из крупных городов России рабочий воровал лом цветных металлов. Охрана обнаружила краденое при внимательной проверке груза на КПП. Против сотрудника возбуждено уголовное дело.

Обман на производстве

Производственное мошенничество часто бывает основано на завышенных нормативах по расходу материалов. Работник списывает больший объём сырья, чем действительно тратит на производственный процесс, а разницу использует, как считает нужным.

Мошенники также могут подменить часть положенных материалов более дешёвыми. К примеру, при производстве зоокормов работники присваивают часть зерна, заменяя его мелким мусором вроде песка или перемолотой соломы. При изготовлении полуфабрикатов крадут мясо, добавляя вместо него костный остаток, который гораздо дешевле. Такие нарушения не только приносят работодателю материальный ущерб, но и вредят деловой репутации предприятия, так как падает качество конечного продукта.

Договоры подряда и расценки в них

Существует несколько схем мошенничества с ценами. Допустим, сотрудник-аферист подписал с аффилированным партнёром договор с завышенными расценками. Разность цены из договора и рыночной стоимости сообщники делят между собой. Эта схема получила неофициальное название «откат».

Популярны схемы обмана вокруг подрядных работ. Возможные нарушения со стороны недобросовестного подрядчика:

• применение более дешёвых материалов под видом более дорогих
• невыполнение отдельных стадий работ, которые не представляется возможным проверить, принимая готовый результат (к примеру, покраска стен в меньшее число слоёв)
• намеренно некорректный расчёт объёмов будущей работы (например, площади некой поверхности) с завышением стоимости услуги

Пример из практики. Администрация одного российского мегаполиса подписала со строительной фирмой контракт на реконструкцию центральной площади. Вместо предусмотренных проектом фонарей с плафонами исполнитель закупил другие, внешне похожие, но более дешёвые и низкого качества. Экономия составила более 4 млн руб., которые подрядчик присвоил. По заявлению городской администрации возбуждено уголовное дело, исполнитель привлечён к уголовной ответственности.

Подлог документов

Мошенничать с документами могут по-разному: фальсифицировать приказы о премиях, увеличивать расходы на командировку или, к примеру, использовать мёртвые души, то есть фиктивное трудоустройство. Первые две схемы обычно используются в единичных случаях, и вред от них невелик, а «трудоустройство» мёртвых душ куда серьёзнее. Компания вынуждена не только платить зарплату несуществующим, а значит и не выполняющим полезных функций сотрудникам, но и отчислять положенные суммы в разные государственные фонды. Это бьёт по бюджету регулярно и болезненно.

Практический пример. Глава компании фиктивно взял двух людей на работу электриком и сантехником. Они «проработали» больше 10 лет, отдав начальнику свои банковские карточки. На эти карты начислялись зарплаты и премии. Фирма отчисляла за этих двоих деньги в ПФР и ФСС. Фактически работу электрика и сантехника в организации не выполнял вообще никто. Когда требовался ремонт, пользовались услугами внешних исполнителей — естественно, за дополнительную плату. Обман вскрылся после смены директора. Новый руководитель провёл проверку штатного расписания и обнаружил мёртвые души. Он заявил в полицию на своего предшественника, было возбуждено уголовно дело, прежний директор был привлечён к уголовной ответственности.

Ещё одна форма фальсификации документов — отчёты о заведомо ложных показателях. Такая вероятность максимальна в тех организациях, где от работников требуют регулярного выполнения предустановленного плана, без которого не платят премии или часть зарплаты.

Практический пример: двое банковских работников оформляли кредиты на граждан, предъявлявших чужие паспорта. На самом деле документы либо были украденными или утерянными, либо их владельцы умерли. Сотрудники закрывали на это глаза, чтобы выполнить план и не лишиться премии. Эти кредиты никто не гасил, так что банк понёс от таких действий ущерб в 1,5 млн руб. Работников привлекли к уголовной ответственности по ст. 159 УК РФ (мошенничество).

Парашют из драгметалла

Золотыми парашютами принято называть высокое дополнительное вознаграждение высокопоставленным руководителям крупных предприятий. «Парашюты» выдаются при увольнении топ-менеджеров, которые существенно повлияли на развитие бизнеса, принимали правильные стратегические решения или даже спасли предприятие от краха.

Но крупные руководители часто мошенничают даже с такими бонусами. Они назначают большие суммы выплат сами себе, а потом грозятся увольнением и выводом средств. Угрозы применяются для давления на остальных участников ООО.

Разглашение конфиденциальных данных

Этот вид преступлений не предполагает кражи у работодателя материальных активов. Крадут не деньги, а закрытую информацию, к которой получают доступ в процессе работы, и впоследствии продают её посторонним. Продать могут клиентскую базу, уникальное производственное ноу-хау и иные полезные конкурентам сведения.

Способы противодействия

Противодействовать корпоративному мошенничеству следует системно. Не существует точного списка мер, которые могли бы окончательно ликвидировать проблему. Но можно выделить несколько основных направлений работы по защите от аферистов.

1. Разделяйте полномочия: пусть операции подтверждаются несколькими работниками из разных разных отделов фирмы. Это усложнит задачу мошеннику-одиночке.
2. Автоматизируйте бизнес-процессы: если история всех действий сохраняется в электронной системе, то её легко проверить в любой момент.
3. Ограничьте доступ к конфиденциальной информации. Давайте каждому работнику допуск только к тем данным, которые действительно нужны для исполнения его обязанностей. Случается, что уволенный сотрудник продолжает пользоваться ресурсами фирмы, просто потому что никто не удосужился заблокировать ему доступ к ним.
4. Применяйте современные сервисы мониторинга. Они обеспечивают контроль рабочей корреспонденции по ключевым словам или помогают обнаружить отправку посторонним адресатам писем с вложенными файлами.
5. Установите видеокамеры. Но помните, что Вы обязаны предупреждать работников об использовании любых программ для слежения.
6. Тщательно проверяйте соискателей, в первую очередь на руководящие и материально ответственные посты. Для полноты информации и экономии трудозатрат на такой проверке используйте автоматизированные сервисы, например, Контур.Фокус.
7. Внедряйте учёт рабочего времени. Ведение табелей — это ещё и дополнительная проверка штатного расписания, которая повысит вероятность обнаружить фиктивное трудоустройство.
8. Не игнорируйте подозрительное поведение сотрудников: выход на работу в выходные или, к примеру, лоббирование интересов определённого контрагента. Анализируйте его.

Несмотря на всё, сказанное выше, не стоит забывать, что в условиях тотального контроля работать некомфортно. Поэтому полезно выработать корпоративную культуру, обсуждать с коллективом проблемы и принимать во внимание мнение сотрудников. Сочетайте доверительные отношения в коллективе с разумной предосторожностью — так вы сведёте к минимуму риск столкнуться с корпоративным мошенничеством.

Малый бизнес и ретейл в группе риска

По данным отчета ACFE (Объединение сертифицированных специалистов по расследованию хищений) за 2020 год, 9% всех случаев мошенничества, зафиксированных по всему миру в компаниях из разных отраслей, связаны с манипуляциями фондом оплаты труда. Средняя сумма убытка составляет $62 тыс. Как правило, до того как утечку удается обнаружить, незаконная схема успевает проработать два года. Больше всего такому риску подвержены небольшие организации, в штате которых менее 100 человек. Чаще всего от мошенников страдают сфера услуг и государственный сектор.

Далее мы разберем самые распространенные схемы махинаций и методы их выявления.

1. Фиктивные или «бумажные» сотрудники

Эту схему можно реализовать несколькими способами. Например, уволившемуся сотруднику продолжают начислять зарплату, но получает ее мошенник. Другой вариант: в бухгалтерскую систему вносится новый сотрудник, который на общих основаниях получает зарплату и премии, но по факту не работает. Потери от таких «мертвых душ» включают в себя не только зарплату, но и расходы на страховые взносы.

За последние 2 года практически половина российских компаний столкнулась с экономическими преступлениями, в которых были замешаны сотрудники. Association of Certified Fraud Examiners провела исследования, которые показали, что из-за мошенничества компании теряют минимум 5% от годового оборота. В некоторых случаях эта цифра более катастрофическая – до 35-40%, если предприятие небольшое.

Причины мошенничества сотрудников

Чаще всего с мошенничеством сталкиваются компании, которые находятся в кризисе. На фоне негативных изменений в организации возникают риски:

• снижение уровня заработных плат;
• отсутствие премирования;
• недостаточный или избыточный контроль над сотрудниками;
• отказ от регулярной индексации окладов;
• личные неприязненные отношения с начальством.

В большинстве случаев пойманные на мошенничестве сотрудники говорили о том, что их не устраивала заработная плата в компании, наблюдалось пренебрежительное отношение со стороны руководства. «Последней каплей» часто становилось то, что они переставали получать повышенный оклад за сверхурочную работу. От них требовалось выполнять дополнительные личные поручения начальства (приносить кофе, покупать прессу, пополнять счет мобильного, делать покупки для его семьи), выполнять непрофильную работу – убирать помещения, доставлять корреспонденцию. Вместо того, чтобы сменить место трудоустройства, люди начинают искать дополнительные возможности заработка, и не всегда честные.

Схема 1: Утечки конфиденциальной информации

За последний год зафиксировано несколько крупных сливов информации, от которых пострадали клиенты крупных банков. Но не только финансовые организации сталкиваются с утечками данных. Работники крадут:

• базы данных клиентов для последующего использования другими организациями;
• личную информацию клиентов для перепродажи;
• инсайдерскую информацию о производстве;
• данные о финансовых показателях фирмы для рейдеров и конкурентов.

При этом в большинстве случаев схема кражи банальна. Сотрудник совершает скачивание нужных документов или баз данных, а потом отправляет их на свой адрес электронной почты, в мессенджер или загружает на внешний носитель. Некоторые поступают чуть изобретательнее – отправляют нужные файлы в облачное хранилище.

Все эти пути легко отслеживаются, но проблема в том, что мошенниками часто оказываются сотрудники, на которых нельзя подумать. Например, после расследования утечки данных крупного банка, было установлено, что злоумышленником оказался безупречный работник, лояльно относящийся к руководству, с репутацией неконфликтного человека.

Как противостоять

Прежде всего руководству необходимо выяснить, за какой информацией нужно особенно приглядывать. Она должна являться конфиденциальной, составлять коммерческую тайну. Лучше всего создать полный перечень.

Затем при помощи программного обеспечения или приглашенного специалиста найдите уязвимости системы. Ограничьте доступ к конфиденциальным данным тем работникам, которые не должны их обрабатывать. Возьмите под контроль буфер обмена: при попытке скачать файл с рабочего компьютера руководителю или представителю службы безопасности поступит сообщение. Действенным способом будет запрет на скачивание файлов на любой носитель, он выставляется на программном уровне.

Еще один способ предотвратить кражу данных – отслеживать на рабочих устройствах аномальную активность. Допустим, если обычные размеры вложений к письмам не превышают 10 МБ, то можно настроить отслеживание более тяжелых отправлений. Также в силах администраторов сделать так, чтобы копии всех отправляемых писем приходили сотрудникам службы безопасности.

Схема 2: Откаты

Специалисты портала HeadHunter утверждают, что больше трети сотрудников отделов продаж и закупок готовы взять откат, если им предложат. При этом из-за откатов коммерческая прибыль организаций снижается на 11%.

Суть этого метода проста – за совершение сделки сотрудник получает свой процент «за услуги». В некоторых случаях эту схему преобразовывают благодаря программам лояльности компании. Непосредственному клиенту объявляется полная стоимость, а по документам продажа проводится по цене с учетом скидки. В этом случае фирма получает косвенный убыток: покупатель мог согласиться на больший объем закупки, если бы цена была ниже. Но это касается не всех товаров.

Больше всего откатов получают юристы, работники предприятий транспортной сферы, административный персонал организаций. Мошенники чаще всего находятся на хорошем счету у руководства, активны и легко сходятся с людьми.

Как противостоять

Большинство компаний не сможет осуществить проверку всей корреспонденции, поступающей на электронную почту работников. Поэтому чаще используется фильтрация по ключевым словам «вознаграждение», «откат», «взятка». Аналогичный метод позволяет выявить тех, кто готовится к увольнению или критикует руководство.

В Германии компании пошли дальше – они установили трекер на клавиатуру и считывали нажатия клавиш сотрудников. Это позволило раскрыть немало мошеннических схем среди работников. Такой подход позволяет раскрыть тайну переписки в мессенджерах, которые не отслеживаются другими способами.

Полезно понаблюдать за тем, как общаются работники между собой. Если вы обнаружили, что между собой часто общаются те, кому это не нужно по долгу службы, то стоит проследить за этими сотрудниками внимательнее. Не раз именно таким образом раскрывались схемы вывода средств из компаний.

Схема 3: Фальсификация документов

Чаще всего подделывают отчеты и другие документы, на основе которых распределяются премии. С этим сталкиваются в основном те компании, в которых оплата труда или премирование зависит от эффективности работы. Эта схема была выявлена в 43% консалтинговых агентств, работающих в b2b-секторе. При этом только сами работники думают, что вмешательство в цифры незаметно. При помощи компьютерных программ легко отследить сфальсифицированные отчеты и аналитические сводки.

В реальности сталкиваться с фальсификацией приходится специалистам из разных компаний. Например, в одном из торговых предприятий сотруднику было поручено проверить несколько точек продаж в разных населенных пунктах. Через неделю он отчитался, что выполнил всю работу. Мобильный контроль его корпоративного смартфона показал, что инспекция была проведена только в одном пункте. Остальное время он потратил на развлечения и отдых.

Как противостоять

Чтобы избежать фальсификации, стоит прибегнуть к помощи компьютерных программ. Они способны:

• проверять поступающие отчеты;
• следить за сотрудниками, перемещающимися по городу;
• получать удаленный доступ к устройствам.

Программное обеспечение нужно подбирать так, чтобы оно было максимально полезно для вашей специфики работы. Если вы не можете приобрести необходимое ПО, то можно проверять не только конечный отчет, а поднимать документацию за весь период, который его затрагивает.

Схема 4: Запуск собственного бизнеса на рабочем месте

Если работника не устраивает компания, то часто он начинает свой собственный бизнес, не отрываясь от выполнения своих обязанностей. Чаще всего он выбирает ту же сферу, в которой трудится, выступая конкурентом своего работодателя. При этом используются методы:

• кража клиентской базы;
• сбор инсайдерской информации;
• передача подрядов подставной организации;
• использование своей фирмы для участия в тендерах.

Больше всего случаев запусков собственного бизнеса зафиксировано в региональных офисах крупных компаний и в точках продаж. Это связано с тем, что вдали от основного руководства фирмы работники чувствуют себя свободнее.

В одной крупной туристической компании девушка выступила в роли подрядчика. Она собирала информацию о самых выгодных предложениях и передавала ее своей сестре, которую предварительно обучила методам продаж. Ее помощница быстро находила клиентов на эти туры, что обернулось для фирмы потерей прибыли. Обнаружить эту схему удалось из-за резкого падения показателей продаж на точке, где она работала. Именно это основной признак того, что работник ведет нечестную игру.

Как противостоять

Для начала необходимо проверить, с какими причинами связано падение продаж конкретного сотрудника. Это могут быть естественные факторы:

• эмоциональное «выгорание» работника;
• падение спроса из-за экономической ситуации;
• повышение активности конкурентов;
• изменение цен.

Исследование деятельности сотрудника проводится при помощи контроля отклонений и анализа рисков. Если условия продаж благоприятны, то необходимо проверить компьютер работника. Тревожными признаками являются:

• частые посещения профильных ресурсов;
• сокращение обращений клиентов по корпоративной почте;
• увеличение времени серфинга в сети;
• активная переписка по мессенджерам, привязанным к личным номерам;
• частые звонки на личный номер.

Помочь установить истину поможет видеонаблюдение за рабочим местом и мониторинг использования ПК. Если у специалиста разъездной режим труда, то нужно установить контроль за его перемещениями при помощи корпоративного мобильного. Будет странно, если он посещает ваших постоянных клиентов, а от них не поступало заявок и нет отчетных документов о выполнении задач.

Схема 5: Прямое физическое присвоение

Самым грубым мошенничеством является растрата вверенных сотруднику денежных средств или присвоение части товара. В зависимости от условий мошенники могут оставить себе:

• продукцию;
• денежные средства;
• инвентарь.

В эту схему можно включить еще несколько вариантов мошенничества:

1. Отсутствие фактической регистрации продажи, то есть скимминг. Этот метод используется в том случае, если расчеты происходят наличными средствами.
2. Продажа товаров или услуг по завышенным ценам. Разница в реальной стоимости и той, что огласили клиенту ложиться в карман к мошеннику. Это можно сделать, если в компании нет классического торгового зала, а стоимости товаров и услуг перечислены в длинном прайсе. Примерно 85% клиентов не перепроверяют оглашенную им стоимость.
3. Возврат. В этом случае сообщник пишет заявление на возврат товара, но эта сделка проводится фиктивно. Сам товар остается на руках у сообщника. Эта схема в преобразованном виде часто используется простыми потребителями в Америке, там они берут одежду или другие вещи во временное пользование, а затем возвращают. У нас она часто используется в продуктовых магазинах, для присвоения дорогих позиций.
4. Повышенное возмещение расходов. При этом используются: двойное требование о компенсации, поддельные квитанции, завышенные суммы расходов (если их нельзя подтвердить).
5. Использование транспорта фирмы, топливной карты или других ресурсов в личных целях.
6. Проведение платежей с расчетного счета компании в свою пользу. Этим грешат сотрудники бухгалтерий, имеющие доступ к документации и операциям с использованием расчетного счета.

Эта схема самая объемная, под нее попадают даже те, кто решил унести домой пачку бумаги или несколько ручек из офиса.

Как противостоять

Рецепт борьбы с мошенниками остается прежним – необходимо наблюдать за их поведением и анализировать ситуацию. При этом помните, что использование любых инструментов для контроля за сотрудниками должно быть санкционированно, то есть предварительно нужно уведомить их об этом. Иначе контроль будет противозаконным.

Регулярно необходимо проводить:

• проверки финансовых документов;
• независимый аудит (не реже, чем раз в год);
• ревизию складов.

Не лишним будет видеонаблюдение, которое зафиксирует преступный сговор или махинации с кассовой техникой. Чаще всего в точках продаж, где сотрудники присваивают наличные деньги, происходит следующее:

• клиенту отказывают в проведении безналичной операции;
• кассир принимает деньги;
• чек не выдается, вместо него может быть выписан товарный или квитанция;
• уплаченная клиентом сумма изымается из кассы в конце рабочего дня или через некоторое время после расчета.

Видеонаблюдение также помогает обнаружить мошенничество с возвратом товара. Вас должно насторожить появление в магазине одного и того же человека, который сначала покупает товары, а через несколько дней приходит за деньгами.

Что делать с сотрудниками после обнаружения факта мошенничества

У руководителя, который столкнулся с мошенником, есть несколько вариантов действий:

1. Штрафные санкции – используются в том случае, если ущерб незначителен. Согласно Трудовому Кодексу РФ, этот вариант санкции незаконен. Работодатель может лишь лишить своего сотрудника премии.
2. Увольнение, но только после сбора доказательств. Необходимо показать работнику, что вы в курсе его действий. Это оградит вас от попытки оспорить увольнение через суд или Трудовую инспекцию. При этом лучше всего указывать, что расстались вы с ним по соглашению сторон. Увольнять по статье без решения суда нельзя.
3. Привлечение к материальной ответственности через суд. В этом случае необходимо изучить контракт с сотрудником. Если в нем нет пункта о том, что он является материально ответственным лицом, то отвечать за убытки специалист будет лишь в пределах своей заработной платы.
4. Привлечение к уголовной ответственности с подачей иска о возмещении убытков. К этому варианты стоит прибегать в том случае, если действия нерадивого сотрудника повлекли за собой серьезные последствия или при регулярном характере хищений. Работодателю в свою очередь стоит быть готовым к том, что деятельность его компании будет полностью проверена. При этом нужно подумать о том, не противоречит ли работа организации текущему законодательстве. Скрытая слежка, например, может обернутся для руководителя уголовным делом.

Очень важно, чтобы в компании работала система информационной безопасности, а все сотрудники прошли ее курс. Это позволит:

• предотвратить дальнейшие попытки мошенничества;
• повысить квалификацию персонала;
• научить его выполнять предписания сотрудников службы безопасности;
• повысит ответственность в коллективе.

Исследования Association of Certified Fraud Examiners показывают, что ежегодно компании теряют до 150 тысяч долларов из-за действий сотрудников. И это с учетом современных разработок для контроля за персоналом.

Превентивные меры и действия, предпринятые по факту, не могут полностью защитить компанию от действий злоумышленников, но они существенно сокращают убытки. В настоящее время треть компаний по всему миру использует компьютерный мониторинг, а 70% руководителей ведут за персоналом и клиентами видеонаблюдение.

Но важнее всего создать в коллективе обстановку, при которой любое воровство из общей кассы будет восприниматься так, будто это сделано из собственного кармана. Этой цели можно достигнуть при помощи тренингов, семинаров, обучающих программ. Если в компании уже зафиксированы мошеннические действия, то необходимо обновить коллектив.

При найме новых сотрудников необходимо использовать достаточно жесткие методы для отбора кандидатов. При этом подвергать соискателя проверкой на детекторе лжи, запрашивать его кредитную историю все же не стоит. Большинство потенциальных сотрудников считают эти меры излишними, ими вы значительно снизите их лояльность. Гораздо лучше, если опытный сотрудник кадровой службы найдет к специалисту подход и сможет его разговорить.