Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России
Федеральное
государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего
профессионального образования
«РОССИЙСКАЯ
АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА И ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ»
КОЛЛЕДЖ
МНОГОУРОВНЕВОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
Курсовая
работа
ПО
ДИСЦИПЛИНЕ «Организация кредитной работы»
НА ТЕМУ:
«Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России»
МОСКВА —
2013
Содержание
Введение
Глава I. Развитие и проблемы
кредитования малого и среднего бизнеса в России
.1 Понятие малого и среднего бизнеса
.1.1 Малый бизнес
.1.2 Средний бизнес
.2 Кредитование малого и среднего
бизнеса в России в 2013 г
.2.1 Оценка кредитоспособности малых
и средних предприятий
.2.2 Кредитование малого и среднего
бизнеса
.3 Проблемы кредитования малого и
среднего бизнеса в России
Глава II. Современная система
кредитования малого и среднего бизнеса
.1 Сравнительный анализ малого и
среднего бизнеса по обзору 2011-2013 гг
.2 Решение проблем кредитования
малого и среднего бизнеса в России
.3 Совершенствование системы
кредитования малого и среднего бизнеса в России
.3.1 Изменение приоритетов по мерам
государственной поддержки
.4 Кредитование малого и среднего
бизнеса на примере Сбербанка России
Заключение
Список используемой литературы
Приложение
Введение
Малый и средний бизнес играют огромную роль в
развитии экономика, как в России, так и за рубежом. Проблема кредитования
малого и среднего бизнеса до сих пор является до конца нерешенной в России.
Важность исследования проблем данного бизнеса заключается в том, что именно
ему, как считают все, кто заинтересован в данной теме, меньше всего повезло с
государственной и какой либо другой поддержкой. С одной стороны исполнителям
данной деятельности необходима денежная поддержка со стороны банков, а банки
готовы ее им предоставить, с другой стороны, по результатам опросов,
проведённых среди представителей малого и среднего бизнеса, лишь около 12%
бизнесменов регулярно пользуются банковскими кредитами.
До сих пор в стране не создана инфраструктура,
помогающая нормальному развитию и работе малого и среднего предпринимательства.
Не внимательность к данному бизнесу, игнорирование его вероятности развития в
течение практически всего периода реформ, может быть признана как крупный,
стратегический просчет, которому предстоит дальнейшее углубление в кризис
российской экономики в целом.
Целью в данной работе является рассмотрение
особенностей малого и среднего бизнеса в России, описание имеющихся проблем
кредитования малого и среднего бизнеса, решение данных проблем и
совершенствование системы кредитования малого и среднего бизнеса в России.
Актуальность темы курсовой работы состоит в
рассмотрении роли малого и среднего бизнеса в экономики страны и его как
клиента банковских услуг. Малое и среднее предпринимательство — не только
является неотъемлемой частью и субъектной базой современного экономического
рынка, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу минимальных
размеров форма хозяйствования.
Глава
I. Развитие и проблемы малого и среднего бизнеса в России
.1
Понятие малого и среднего бизнеса
Малое и среднее предпринимательство —
отличительный, из немалого количества, сектор, указывавший на развитие
экономического роста, состояние занятости населения. Сектор малого и среднего
бизнеса поставлен на местном рынке так, что представляет собой предприятия,
связанные с широким предоставлением совокупности товаров и услуг. Развитие
малого и среднего бизнеса подходит к всеобщим желаниям по формированию
«упругой» смешанной экономики, соединению различных форм собственности и
подходящей им модели хозяйства. Создание новых рабочих мест и, следовательно,
обеспечение сокращения показателя безработицы и социальной напряженности в
стране, также относится к сектору малого и среднего предпринимательства.
Малые и средние предприятия классифицируются
следующим образом: 1. по форме собственности:
· частные;
· государственные;
· муниципальные и иные;
· по целям деятельности:
· коммерческие;
· некоммерческие предприятия.
. по отраслевой принадлежности:
· промышленные;
· сельскохозяйственные;
· транспортные;
· строительные и другие предприятия.
. по размерам:
· крупные;
· средние;
· малые.
. по характеру деятельности (стадиям жизненного
цикла продукта):
· исследовательские;
· проектные;
· конструкторские;
· производственные;
· сбытовые и другие предприятия.
. по структуре деятельности:
· специализированные, производящие
ограниченную номенклатуру товаров;
· диверсифицированные, производящие
широкую номенклатуру товаров и работающие на разных рынках.
. по отношению к происхождению капитала:
· национальные;
· иностранные;
· смешанные предприятия.
Малый и средний бизнес имеет огромное количество
мелких собственников, которые в силу этой массовости в большинстве своем
определяют социально-экономический и, частично, политический уровень развития
Российской Федерации. Обладатели малого и среднего бизнеса являются в тоже
время и создателями, и покупателями широкого предоставления товаров и услуг.
«Обычно некрупные субъекты хозяйствования в
законодательствах большинства стран мира критериально подразделяются на малые
(от 9 до 100 занятых) и средние (от 100 до 1000 занятых). В официальных
критериях разных стран к количеству занятых часто добавляются параметры типа
объемов выручки, прибыли и т.п.
Таблица 1. Интегрированные показатели,
характеризующие состояние малых и средних предприятий[8; Гл.8]
|
Страны |
Кол-во |
Кол-во |
Доля |
Доля |
|
|
Великобритания |
2 |
46 |
13,6 |
49 |
50-53 |
|
Германия |
2 |
37 |
18,5 |
46 |
50-52 |
|
Италия |
3 |
68 |
16,8 |
73 |
57-60 |
|
Франция |
1 |
35 |
15,2 |
54 |
55-62 |
|
Страны |
15 |
45 |
68 |
72 |
63-67 |
|
США |
19 |
74,2 |
70,2 |
54 |
50-52 |
|
Япония |
6 |
49,6 |
39,5 |
78 |
52-55 |
|
Россия |
844 |
5,65 |
8,3 |
13 |
10-11 |
1.1.1
Малый бизнес
«Малый бизнес представляет собой значительную
сферу современного народного хозяйства, составную часть частного сектора. В
большинстве стран мира на него приходится 35-70 % ВВП, более половины числа
занятых, около 99 % общего числа хозяйствующих субъектов.»[8; Гл.8]
«Критерии отнесения к малым предприятиям
рассмотрены в Федеральном законе от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии
малого и среднего бизнеса в РФ» (Приложение 3)» [9]
Несмотря на свои небольшие размеры, малый бизнес
обладает производственной, технологической и управленческой гибкостью, что
допускает практически немедленно отреагировать на изменяющиеся стечения
обстоятельств на рынке. Поэтому он является присущей, объективно необходимой
частью любой развитой хозяйственной системы, без которой экономика и общество в
целом не могут нормально существовать и развиваться.
1.1.2
Средний бизнес
«Среди основных субъектов рыночной экономики
современная экономическая теория и практика государственного регулирования,
особое значение придают среднему бизнесу. Дело в том, что с
народнохозяйственной точки зрения именно средние предприятия обладают рядом
достоинств. Так, в сравнении с крупными предприятиями средние фирмы существенно
меньше страдают от отсутствия гибкости и слабо заражены вирусом бюрократизма.
От большинства же малых предприятий средний бизнес выгодно отличает лучшая
оснащенность, стремление к техническому прогрессу и росту.
Экономическое определение среднего бизнеса
исходит из того, что в отличии от непосредственно управляемых одним человеком
малых компаний относимые к нему фирмы представляют собой организации с развитой
многозвенной структурой управления.
Кроме того, для средних предприятий обычно
типично серийное или малосерийное производство, тогда как для малых —
индивидуальное и штучное.
Может сложиться впечатление, что средний бизнес
в стране слабо развит.
Тем не менее в последние годы положение начинает
меняться. Так, в соответствии с законом «О развитии малого и среднего
предпринимательства в РФ» понятие средних предприятий впервые закреплено юридически.
Конкретно к средним предприятиям закон относит компании с числом занятых от 101
до 250 человек, имеющие объем выручки, не превышающий некую критическую
величину, которую раз в пять лет должно устанавливать правительство». [8; Гл.7]
В настоящее время (2013 г.) эти размеры заданы
коридором от 400 млн до 1 млрд руб.
Средний бизнес в отличие от малого
предпринимательства в большинстве своем зависит от внутренней экономики страны.
Как внутри собственно группы, так и с масштабными отечественными и зарубежными
капиталами. Ему необходима поддержка со стороны государства для защиты своих
прав, реализации интересов и идей именно на внутреннем рынке страны.
1.2
Кредитование малого и среднего бизнеса в России в 2011-2013 года
.2.1
Оценка кредитоспособности малых и средних предприятий
Малые предприятия
«Кредитоспособность мелких предприятий может
оцениваться — на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности, анализа
денежного потока и оценки делового риска.
Однако использование банком финансовых коэффициентов
и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности
у этих клиентов банка. Традиционные методы оценки кредитоспособности не
приемлемы для малого бизнеса в России. Это объясняется высоким процентом ошибок
в его официальной отчетности, использованием различных схем ухода от
налогообложения. В связи с этим практикуется финансовый анализ видов
деятельности малого предприятия на основе отчетности, составленной
представителями банка по первичным документам заемщика, а также предоставленной
информации.
Таким образом, система оценки банком
кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:
· оценка делового риска;
· наблюдения за работой клиента;
· оценка личного финансового положения
владельца;
· анализа финансового положения
предприятия на основе первичных документов».[10]
Средние предприятия
«Кредитоспособность средних предприятий:
· В качестве метода оценки кредитоспособности
используется система финансовых коэффициентов, анализа делового потока,
делового риска и менеджмента
· В мировой и российской банковской
практике для оценки кредитоспособности заемщика используют различные финансовые
коэффициенты.
Используемые коэффициенты можно разбить на пять
групп:
· I — коэффициенты ликвидности:
· II — коэффициенты эффективности, или
оборачиваемости;
· III — коэффициенты финансового
левеража;
· IV — коэффициенты прибыльности;
· V — коэффициенты обслуживания
долга». [10]
1.2.2
Кредитование малого и среднего бизнеса
Очень важно то, что банковские учреждения
находятся в статусе конкуренции между государственными и коммерческими
кредитно-финансовыми организациями и соответственно они заинтересованы в
увеличении своей клиентской базы. Поэтому, несмотря на препятствия развитию
кредитования малого и среднего бизнеса, им выгодно обслуживать это
предпринимательство, данная сфера деятельности является одной из самых
перспективных в подобной ситуации. Учитывая еще то, что в последние годы
появляется очень много предпринимателей, открывающих малый или средний бизнес в
России, и они иногда готовы брать кредит на развитие своего дела на не особо
выгодных им условиях.
Предполагаются прогнозы о неосложненной
макроэкономической ситуации и планируется не менее 80 долларов за баррель удержать
до окончания 2012 года. Если вдруг произойдет возникновение местных проблем с
ликвидностью, существующая структура рефинансирования будет работать без
первостепенных сбоев, одинаково распределяя свои запасы по банковской системе.
Если картина будет обстоять именно так, то кредитный портфель малого и среднего
бизнеса вырастет к концу 2012 года на 22-25% (20% к концу 2013 года). Если на
рост кредитование будет оказываться слишком высокое давление, это приведет к
ухудшению качества ссуд малого и среднего бизнеса и сохранению финансовых
рынков в состоянии напряженности. В дальнейшем предполагается рост части малого
бизнеса в банковских портфелях. Это будет происходить в самых больших банках, в
большинстве своем, из-за быстрого расширения. А также из-за введения новых
правил расчета H1(Приложение
1) и предполагающиеся изменения в 254-П (Приложение 2) будут способствовать в
перенаправлении банками доли их ресурсов корпоративного участка по отдельности
и на кредитование малого бизнеса. На развитие рынка кредитования малого и
среднего бизнеса в 2012-2013 годах, как и всегда немаловажное воздействие
окажет и государственная поддержка. Учитывая тот факт, что не требуется
доскональная поддержка, необходимо обеспечение стабильности экономической
среды.
В сравнении с предыдущими годами, начало 2013
также показало определенно хороший показатель динамики кредитования. За первый
квартал 2013 года объем ссудного портфеля банков увеличился на 2,5 % или на 843
млрд. руб. и достиг величины в 34,8 трлн. руб.
Формирование предпринимательской формы малого и
среднего бизнеса сейчас находится на второстепенно плане, оно не нуждается в
огромном капиталовложении — ремонт, питание, торговля, техника и др. для
безопасности самих себя, коммерческие банки устанавливают высокие процентные
ставки, для компенсации потерь в случае неуплаты кредита. Поэтому по-прежнему
главной целью увеличения кредитования малого и среднего бизнеса, является
уменьшение рисков. Для оценки финансового состояния организации банки
анализируют официальные отчетности о реальной деятельности предприятия.
«На основных принципах кредитных
взаимоотношениях банков с малым и средним бизнесов, большинство методик
строятся:
не предоставлять кредит, если предприятие
находится в критической ситуации или средства необходимы для погашения другого
кредита;
определять кредитоспособность заемщика только на
основе анализа его реального финансового положения;
учитывать конкурентоспособность заемщика,
репутацию, деловые и профессиональные качества руководства предприятия;
учитывать трудности предоставления малым
предприятиям первоклассных поручителей, используя комбинированный залог;
оперативно решать вопрос о предоставлении
кредита и при положительном решении постоянно следить за состоянием бизнеса
клиента и сроками погашения кредита».
Начиная работать с малым и средним бизнесом,
банк осуществляет поддержку в виде небольших займов на короткий срок, со
временем увеличивая эти показатели, так как иногда ему требуется самому
организовывать кредитную историю клиента. Соответственно при разборе кредитной
заявки осуществляются различные проверки, например такие как: в первую очередь,
уровень кредитного риска, далее анализируется строение самой кредитной сделки,
также проверяется соответствия Кредитной политике Банка. «При анализе данной
заявки осуществляются необходимые процедуры:
выявление и анализ криминальных и правовых
рисков;
проверка достоверности полученной информации и
документов;
предварительная квалификация Клиента;
анализ информации и документов, оценка
кредитного риска;
сбор необходимой информации и документов.
Необходимо производить следующие действия для
первоначальной квалификации клиента:
ознакомление клиента с кредитными продуктами,
предлагаемыми Банком;
определение наиболее подходящего для клиента
кредитного продукта;
предварительная проверка соответствия кредитной
заявки Клиента Кредитной политике Банка;
предварительное структурирование кредитной
сделки». [ИC; П.2]
Служащий кредитного подразделения предлагает
посреднику малого и среднего бизнеса оформить заявление на получение кредита,
только после положительных результатов проверки квалификации клиента банком,
т.е. признание его потенциальным заемщиком. Если потенциальный заемщик согласен
со всеми условиями банка, то ему необходимо предоставить информацию на имя
руководителя банка о сумме кредита, виде обеспечения, срока возврата и цели, а
также заполнить анкету заемщика.
«Каждый банк, всегда предъявляет свои требования
в предоставлении кредита. Предприниматели обязаны иметь следующий пакет
документов, для получения кредита, без образования юридического лица:
) На получение кредита, анкета — заявление;
) Паспорт (копия), а также прописка по региону
предпринимателя;
) Свидетельство о внесении записи в ЕРГ, а также
свидетельство о регистрации;
) Копия документов, на право, заниматься
определенным видом деятельности, такие как, патенты, разрешение, лицензии;
) Документы, удостоверяющие деятельность
частного лица — накладные, хоздоговора и иные документы.
) Документы, устанавливающие право на его
собственность, нежилые помещения, в котором находится бизнес, а также договор
аренды.
) На получение кредита необходимы также такие
документы, которые подтверждают деятельность частного лица, такие, как справка
о доходах семьи, контракты, счет-фактура, декларация (таможенная) и др.
) Справки КФОМС И ПФ;
) Свидетельство удостоверяющие о том, что в
налоговом органе вы встали на учет.
) С указанием года выпуска и стоимости,
предлагаемым в залог, наименование имущества.
) Платежный документ, товаротранспортная
накладная, паспорт, счет-фактура, такие документы, которые подтверждают право
собственности;
) Справка об остатках товарно-материальных
ценностей на складе;
) Наличие штампа в паспорте, удостоверяющее
состоит ли предприниматель в браке или разведен.
) Документ, подтверждающий согласие супругов на
передачу имущества в залог.
На предоставление кредита юридическим лицам, для
мало бизнеса, необходим следующий пакет документов:
) На кредитование юридического лица, анкета —
заявление;
) Отчеты, заверенные налоговой инспекцией за
несколько отчетных периодов, такие, как, справка к форме номер два, формы номер
два и пять, баланс.
) Копии учредительных документов, документов
перерегистрации, регистрации, а также документы, удостоверяющие полномочия
руководителей, которые должны быть нотариально заверены.
) Копии паспортов, удостоверяющие, что данные
руководители, имеют право подписи. К таким лицам можно отнести, учредителей
фирм, главбуха.
) Договора о совместной деятельности и аренды
транспорта, и помещений.
) Предоставления выписок, подтверждающие факт о
наличие расчетного счета предпринимателя в банке. В основном предоставляется
период выписок, требуемый банком.
) Список, подтверждающий право обладания
собственностью, в которые входят основные средства и копии документов на
недвижимые объекты.
) Перечень товарно-материальных запасов таких
как, сырье, полуфабрикаты, товары, готовая продукция, и сырье, др.
) Патенты, разрешения, лицензии на виды
деятельности, которыми имеет право заняться предприниматель.
) На момент подачи заявок, перечень кредиторов и
дебиторов, со сроками расчетов и их условиями.
) Контракты, договора поручительства, декларации
таможенные, счета-фактуры, точнее все документы, которые необходимо
предоставить, для получения кредита.
) Справки ФОМС И ПФ и т.п». [ИC;
П.1]
«Проверка достоверности полученной информации и
документов осуществляется Банком всеми возможными способами. Например: путем
визуального осмотра соответствующих объектов (зданий, сооружений, оборудования,
автотранспорта и другого имущества), изучения первичных документов, документов
бухгалтерского и управленческого учета, проведения опроса лиц, которые могут
обладать необходимой информацией, направления письменных запросов». Для
осуществления отличной проверки, достоверность информации самый важный
показатель. Производится обязательная проверка всех клиентов, написавших
заявление на получение кредита, по линии экономической безопасности
согласованной с нормативными документами банка, для обнаружения криминальных
рисков. «Признаками криминальных рисков являются такие факты, как криминальные
связи потенциального Заемщика, плохая кредитная история в других банках,
допущенные им правонарушения».
Для поиска правовых рисков, предоставленные
документы потенциальных заемщиков, которые подавали заявление на получение
кредита, подвергаются правовой проверке. После получения результатов пишется
служебная записка департаментом защиты и режима главного офиса о надлежащем
кредитовании заемщика. Осуществление оценки имеющихся документов и информации о
потенциальном заемщике, проходит с помощью внутренних документов банка по
кредитной деятельности.
Такой анализ непременно относится к анализу
кредитуемой сделки/проекта и дает возможность определить кредитный риск и
установить его уровни. По итогам анализа изготавливается заключение. В досье
заемщика помещается вся информация о нем.
В банке необходимо нахождение службы
риск-менеджмента, для того, чтобы выявлять уровень кредитного риска и
подготовку заключения, в котором будут итоги проверки кредитного риска. Постановление
кредитного комитета осуществляется в виде протокола, после предоставления
отчета о целесообразности выдачи кредита кредитным работником, подписавшим
данное заключение об этом.
Рис. 1. Отчет о порядке разделения объемов
банковского кредитования по отраслевым принципам за первое полугодие 2012 года
Три важнейших экономических качества,
преграждающих развитию кредитования малого и среднего бизнеса (взгляды банков)
:
‑ высокая доля и абсолютная величина
операционных (непроцентных) расходов в процессе кредитования;
‑ ограниченность или полное
отсутствие правовых (и экономически оправданных) механизмов снижения кредитного
риска на всех этапах кредитования;
‑ сложности рефинансирования и
управления кредитным портфелем, включающим большое число разнообразных
незначительных по размеру кредитов. [ИC;
П.3]
Из-за отсутствия доступных денежных средств на
развитие, многие предприятия малого и среднего бизнеса после примерно года
работы теряют терпение и прекращают свою деятельность. По статистике таких
предприятий больше 30 % в России. Решением проблемы с денежными средствами
может стать оформление кредита, но так, чтобы была низкая процентная ставка и
как можно на более долгий срок.
Так как малое предпринимательство относят к
категории «непрозрачный бизнес», банки, к сожалению, ему не доверяют, нет
безопасных залогов, а у банков нет уверенности (потому как посредники данной
сферы деятельности не владеют ликвидным имуществом). Таким образом, это
особенно значительная проблема кредитования малого и среднего бизнеса.
Как я уже отметила ранее, банки считают молодой
бизнес опасной зоной для финансирования его денежными средствами. Естественно,
для обеспечения малого бизнеса, риска намного меньше, чем для обеспечения
стартапа, но он довольно весомый для того, чтобы банк отказался от
предоставления кредита недавно появившемуся на рынке малому или среднему
предприятию. Именно поэтому процентные ставки при кредитовании малого и
среднего бизнеса очень повышены.
Рис. 1. Причины, препятствующие получению
кредита
К сожалению особых банков, для обслуживания
предприятий такого рода деятельности, на данный момент нет, но имеются обычные
банки готовые помогать малому и среднему бизнесу в России.
В большинстве своем на обработку заявки на
кредитование малого и среднего бизнеса уходит не менее двух недель, это
значительная проблема кредитования данной деятельности. Банки вдобавок к этому
требуют огромное количество документов, различных справок. В то время, как у
малого или среднего бизнеса нет ни трудовых, ни временных ресурсов, в отличие
от крупного заемщика.
У некоторых предприятий, как не удивительно, но
имеются проблемы с законом. Это еще одно немаловажное обстоятельство при
получении кредита. Конечно же, не все проблемы дают 100% отказ, в таком случае
все зависит от характера и «тяжести».
малый средний бизнес кредитование
Рис. 2. Основные проблемы
развития малого бизнеса
Таблица 1. Объемы предоставленных кредитов
субъектам малого и среднего предпринимательства, млн. руб.
В данной таблице мы видим, что предоставленные
денежные средства для развития малого и среднего бизнеса на первое полугодие
2012 года составило 1,3 трлн. рублей. По соотношению с предыдущим годом, 2011,
данный показатель вырос на 45 %, это показывает то, что к этому виду
предоставления займов увеличился интерес кредиторов.
Многие банки утверждают, что открыты для работы
с малыми и средними предприятиями, но все-таки бизнесмены уверяют, что это не
так, что им по-прежнему сложно получить кредит, что проще занять на «черном»
рынке.
Малому и среднему бизнесу в нашей стране
необходимо дальнейшее развитие по целому ряду направлений. Сюда можно отнести
создание новых кредитных программ, совершенствование системы оценки предприятий
малого и среднего бизнеса, улучшение условий кредитования, снижение процентных
ставок и так далее. Однако, несмотря на высокие темпы роста, объемы
кредитования малого и среднего бизнеса в России, по оценкам экспертов, смогут
догнать объёмы кредитования в развитых странах не ранее, чем через 15 лет.
Глава
II. Современная система кредитования МСБ
2.1
Сравнительный анализ малого и среднего бизнеса в России 2011-2013 гг.
Во втором полугодии 2012 года по сравнению с
аналогичными показателями прошлого года, данные показывают, что в целом по
стране количество работающих на малых предприятиях выросло на 9,9 % и образует
6359,4 тысячи человек. Так же за этот период увеличился показатель удельного
веса работников, общий среднесписочный состав служащих на малых предприятиях
вырос на 1,24% и составил 13,7 %.
Малые предприятия в России, как показывают
статистические данные, в среднем просят у банков займы в размере от 50 до 300
тысяч рублей. При условии, что положение предприятия на рынке и его финансовая
отчетность стабильны, данная сумма может быть выдана без залога на срок до
одного года. Если же требуется более крупная сумма кредита, то в таком случает
необходимо предоставить залог или иметь поручителя.
Если в качестве залога заемщик предоставит банку
недвижимое имущество, это фактически обеспечит ему получение кредита. Залог в
виде имущества всегда очень ценился в банках. Так же в виде залога можно
предоставлять и другое имеющееся имущество, например автомобиль, производимый
товар или же используемое оборудование.
«Самыми дорогими в наше время являются
беззалоговые кредиты — за них приходится платить от 25 % до 30 % годовых.
Кредит с обеспечением можно получить под 20-25 % годовых. Стоимость кредита
состоит из расходов процентов за пользование банковскими средствами и на
комиссию за выдачу. Обычная комиссия равняется 1-2 % от суммы займа, которую
платят до заключения договора и которая идет на организационные расходы.
Кредит, как правило, дается сроком на один-два года. Процентная ставка зависит
от нескольких факторов: валюты, характера кредитования, вида обеспечения и
особенностей финансового состояния заемщика, времени, на которое выдается
кредит».
Результаты опроса топ-менеджеров банков на VIII
Ежегодной конференции «Финансирование малого и среднего бизнеса — 2011-2013»:
будущее рынка кредитования МСБ:[ИР;П.3]
Проблемы кредитования МСБ
|
2011-2012 |
2012-2013 |
|
Основная |
Почти |
Обслуживание и работа с МСБ
|
2011-2012 |
2012-2013 |
|
Кредитные |
Комплексные |
Кредитные фабрики не решают фундаментальной
проблемы с кадрами.
Проблема незаинтересованности банковских
кредитных специалистов в постоянном повышении собственного профессионального
уровня — тема выступления генерального директора консалтинговой компании
«Финист» Михаила Смирнова. «Если говорить о кредитовании малого бизнеса, то
продолжающаяся концентрация этого бизнеса вокруг небольшого числа
специализированных кредитных офисов, может привести к новым формам
некомпетентности. Хотя логичным было бы, что в специализированном офисе
сотрудники будут иметь больше опыта работы с клиентами и быстрее наращивать
квалификацию. К сожалению, этого не происходит. Сотрудники наращивают
«процедурную» квалификацию, выполняя нарисованные кем-то бизнес-процессы, но
вот с «содержательной» квалификацией большие проблемы», — отмечает эксперт.
«Чем лучше кредитный менеджер разбирается в
конкретной отрасли, стратегиях компаний в этой отрасли, тем больше он может
привлечь «хороших» клиентов с потенциалом роста. Чем лучше он разбирается в
тонкостях продуктов, тем меньше риски клиента при обслуживании кредита. Но
исследования показывают, что менеджеры не пытаются понять бизнес-идею. Не
пытаются они, и презентовать продукты банка. Вместо этого, они пытаются на
первой же встрече «оценить» финансовое состояние клиента и называют это
скорингом», — считает эксперт.
Процентные ставки по кредитам МСБ
|
2011-2012 |
2012-2013 |
|
Значительных |
Кардинального |
Кредитование МСБ в России
|
2011-2012 |
2012-2013 |
|
Банки |
Кредитование |
Обеспечение господдержки МСБ в России
|
2011-2012 |
2012-2013 |
|
32% |
Меры |
Виды государственной поддержки по степени
важности для субъектов малого и среднего бизнеса
Кредитный портфель МСБ
|
2011-2012 |
2012-2013 |
|
Более |
Основная |
2.2
Решение проблем кредитования МСБ в России
С кредитами, выдаваемыми на развитие малого и
среднего бизнеса в России, дела всегда обстояли не очень хорошо. Федеральный
закон от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации» не предполагает кредиты на каких-то
льготных условиях для субъектов малого и среднего бизнеса.
Не смотря на то, что за последние годы объем
кредитования малого и среднего бизнеса вырос на 80%, обеспечение займами
нуждающиеся в этом отрасли осуществляется не более чем на 15-17%. Это
происходит из-за прошедшего недавно финансового кризиса, оставившего след на
кредитной системе России. Именно поэтому решение данной проблемы возлагается на
плечи местных органов и банковских структур.
Пути решения существующих проблем:
. Время показывает, что банки вместо того, чтобы
требовать от малого и среднего бизнеса для получения кредита бизнес-план, ТЭО
кредитуемого проекта, они уделяют особое внимание обеспечению кредита,
финансовому состоянию и уровню менеджмента. Получается, что решение о выдаче
или не выдаче займа малому и среднему бизнесу основывается на анализе его
текущего состояния, а не будущего заемщика.
В отличие от крупных компаний, у которых есть
возможность получить кредит под свои «нематериальные преимущества», для малого
и среднего бизнеса обязательным условием является наличие обеспечения.
Председатель Правительства РФ В.В. Путин
отметил, что необходимо построить целостную систему финансовой поддержки
предпринимателей — от грантов до банковских кредитов.
. Во многом проблемы кредитования малого и
среднего бизнеса зависят от отсутствия залоговых обеспечений. Хорошо было бы
замещать залог гарантиями, именно поэтому следует активнее развивать в регионах
гарантийные фонды. В рамках Федеральной целевой программы поддержки
предпринимательства на пополнение региональных гарантийных фондов уже выделено
3,5 млрд руб. Принято решение дополнительно направить на эти цели еще 15 млрд
руб.
. Финансирование малого бизнеса — это массовое
кредитование (предусматривающие большой поток выданных кредитов), имеющее
высокую доходность и низкий уровень риска. Для успешной реализации необходимы
следующие меры:
разработать конкурентоспособную продуктовую
линейку;
грамотно выстроить бизнес-процесс;
использовать специализированную оценку
кредитоспособности;
обучить персонал (обязательно должно быть как
теоретическое, так и практическое обучение).
· Возникает вопрос: как снизить
стоимость кредитов для МСБ?
Игорь Корольченко, начальник отдела маркетинга
департамента по работе с малым бизнесом Росбанка:
Банк должен совершенствовать технологию выдачи
ссуды — технологию рассмотрения заявки, технологию обслуживания. Сейчас многие
банки предлагают свои кредитные продукты на примерно одинаковых условиях.
Поэтому здесь начинает играть роль уровень сервиса.
Евгений Ельский, начальник отдела клиентского
развития Московского кредитного банка:
Снижение ставок возможно при улучшении качества
заемщиков. Существующие ставки обусловлены прежде всего высоким риском
невозврата кредитных средств. Как правило, положительная кредитная история
позволяет клиенту взять кредит на более привлекательных условиях.
Максим Шиндяпкин, управляющий директор
департамента среднего и малого бизнеса Банка Москвы:
Следует стандартизировать и автоматизировать
процедуру предоставления кредитов. На снижение ставок оказывает усиление
конкуренции, вследствие которой на рынке появляется большое количество
предложений. Кроме того, в последнее время наметились тенденции активного
включения в процесс кредитования государственных органов. Так, Банк Москвы и
Фонд содействия кредитованию малого бизнеса заключили соглашение о
сотрудничестве, в рамках которого фонд предоставляет поручительства в качестве
дополнительного обеспечения, компенсируя размер своего вознаграждения и ставки.
· Что мешает кредитования малого и
среднего бизнеса?
С точки зрения банков
· Непрозрачность малого бизнеса
· Недостаточная экономическая и
юридическая грамотность большинства российских малых предпринимателей
· Отсутствие у малых предприятий
ликвидных залогов
· Отсутствие реальной масштабной
государственной поддержки малого бизнеса
· Высокие риски невозврата кредитов
С точки зрения предпринимателей
· Высокая стоимость кредитов
· Слишком жесткие условия получения
кредитов
· Большие сроки рассмотрения заявок
· Недостаточная государственная
поддержка малого бизнеса
· Невозможность получить кредит на
создание бизнеса «с нуля» [ИС; П.4]
2.3
Совершенствование системы кредитования малого и среднего бизнеса в России
этап. Для того чтобы понять хорошо ли будет развиваться
тот или иной малый бизнес, банки специально для этого проводят маркетинговый
анализ, определяющий сегментацию малого бизнеса по видам деятельности. И если
выявляется, что данное направление деятельности бизнеса в будущем будет
развиваться, необходимо направить средства банка в эту часть.
этап. В настоящее время риски невозврата кредита
для всех заемщиков становится стандартом. Происходит назначение
дифференцированных процентных ставок на первом этапе участка рынка. В
процентах, под которые банки выдают кредиты предприятиям, уже изначально
введены те, которые будут окупать риск невозврата, но, по сути, не у всех фирм
этот риск очень велик, у многих он приравнивается к нулю, так же и наоборот, но
выплачивают все одинаково, это получается не честно. Необходимо проводить более
тщательную финансовую оценку заемщика и только тогда устанавливать, кому под
какие проценты выдавать кредит.
этап. Необходимо привлекать к кредитованию малые
и средние предприятия, работающие на выделенных участках рынка.
Увеличение объемов кредитования малого и
среднего бизнеса, можно произвести с помощью различных программ кредитования,
например чтобы банк и крупная организации проводили совместное кредитование или
таких специальных программ, которые бы позволили банкам снижать свои процентные
ставки, а благодаря этому предприятия могли бы увеличивать объемы продаж, что
способствовало бы меньшему риску невозвратности.
В пределах таких программ требуется создавать
все условия для того, чтобы производители могли приобретать в кредит оборудования,
мебель и другое. Величина процентной ставки может зависеть от срока кредита и
суммы первоначального взноса. С целью увеличения спроса на продажи своей
продукции, компания-продавец будет оплачивать часть процента по кредиту. Также
у компаний часто есть возможность устанавливать скидки на свою продукцию,
которые помогут им снизить процентную ставку по кредиту. Данная программа будет
строиться на взаимовыгодном сотрудничестве, т.е. компания увеличивает объем
своих продажи, за счет прибыли покрывает свои убытки (то, что компания отдает в
виде скидки), а банк в свою очередь получает новых клиентов для кредитования.
Для того чтобы у малого и среднего
предпринимательства был доступ к кредитным ресурсам, такие предложения и
рекомендации отлично подходят, они буду способствовать развитию малого бизнеса,
а это будет помогать задачам ускоренного развития страны.
2.3.1 Изменение приоритетов по мерам
государственной поддержки
Осуществление государством
кредитных гарантий в нашей стране еще пока не особо развито. Но для компенсации
процентных ставок по кредитом выделяются средства из бюджетов различных
уровней. Помощь по процентным ставкам, с одной стороны позволяет
предпринимателям снизить свои расходы, с другой стороны банкам это тоже
выгодно, так как они получают компенсацию по рискам, которые берут на себя при
кредитовании малого и среднего бизнеса.
В пределах таких региональных
программ финансовой поддержки малого и среднего бизнеса, осуществляются
различные планы субсидирования процентной ставки по кредитам, которые
предоставляются малому бизнесу. Главные предприятия и отрасли, которые
нуждаются в финансировании, обычно определяются местной администрацией.
Несмотря на то, что именно
государство должно ставить условия для кредитования малого и среднего бизнеса,
под формирование системы гарантий, его участие на данном рынке по поддержке
кредитования малого предпринимательства очень мало — менее 1,5% кредитов
выдается под государственные гарантии.
Из-за того что малый и средний бизнес в России
является одним их самых рискованных вариантов финансовых вложений,
необходимость создания гарантийных систем растет. Малое и среднее
предпринимательство не может никак создаваться или тем более развиваться без
финансирования. Получается, что оно не имеет возможности ни получить его, ни,
как это случается часто, вернуть. Причиной обычно является: отсутствие
ликвидного обеспечения под банковский кредит, неимение стартового капитала, ну
и как обычно, это высокие процентные ставки.
И опять же решением данной проблемы будет способствовать
создание гарантийных механизмов, которые смогут обеспечить финансирование
предпринимательских проектов, программ, определенные льготы, например
компенсацию потерянных финансовых средств, при каких то неудачах в ходе
реализации.
Таблица — Критерии работы гарантийной системы
|
Задачи |
Пути |
|
Создание |
Предоставление |
|
Привлечение |
Предложить |
|
Минимизация |
Страхование |
Таким образом, получается, что для развития
малого и среднего бизнеса общими перспективами государственное поддержки должно
стать:
• разумная законодательная база и
налогообложение на современных условиях, создание механизма, который будет
заинтересовывать органы власти различных уровней в помощи развитию данного
участка экономики нашей страны;
• подталкивание организаций,
деятельность которых специализируется на осуществлении и введении современных
инвестиционных технологий, которые помогают кредитованию предприятий малого и
среднего бизнеса;
• в пределах организации тех или иных
соответствующих федеральных программ, для развития поддержки малого и среднего
предпринимательства;
• создание простых и удобных условий,
для оценки влияния деятельности малого и среднего бизнеса на
социально-экономическое положение муниципальных образований, регионов и страны
в целом, развитие федеральных программ по поддержке малого предпринимательства;
• рекламирование малого и среднего
предпринимательства с помощью государственных средств массовой информации;
2.4
Кредитование малого и среднего бизнеса на примере Сбербанка России
Долгосрочные кредиты.
Приватизация для малого и среднего бизнеса
Вы арендуете недвижимость, находящуюся в
государственной или муниципальной собственности?
Реализуйте свое право на выкуп недвижимости в
частную собственность, воспользовавшись кредитом «Приватизация для малого и
среднего бизнеса» для индивидуальных предпринимателей и предприятий с годовой
выручкой не более 1 млрд. рублей.
В рамках кредита «Приватизация для малого и
среднего бизнеса» Вы сможете приобрести арендуемую у государственных органов
коммерческую недвижимость.
Кредит «Приватизация для малого и среднего
бизнеса» — это:
o возможность выкупа арендуемой
коммерческой недвижимости;
o финансирование под залог
приобретаемого объекта недвижимости;
o увеличенные сроки кредитования.
Виды обеспечения для получения кредита:
o Приобретаемый объект недвижимости.
o Поручительство собственников бизнеса.
Экспресс-кредитование
Сбербанк поздравляет своих клиентов с
наступающим Новым Годом и предлагает воспользоваться специальным Новогодним
предложением для малого бизнеса!
При оформлении кредита «Доверие», в том числе в
рамках тарифного плана «Лига бизнеса», Вы получаете скидки на услуги портала
«Деловая среда»:
o 20% на премиум подписку на обучающие
курсы и семинары раздела «Школа»
o 20% на приложения для ведения
бизнеса в разделе «Магазин» («Бухгалтерия. Контур», «МойСклад», «UMI.ru»,
«Мегаплан: Продажи» и «Business 365»)
С кредитом «Доверие» Сбербанка России развитие
бизнеса всего за 15 000 [1] рублей в месяц — каждому по силам!
Кредит «Доверие» — быстрый и удобный способ
получить средства для решения текущих задач и реализации планов по развитию
Вашего бизнеса.
С кредитом «Доверие» Вы сможете в короткие сроки
получить необходимую финансовую поддержку, оформив кредит без залога на любые
цели.
Срок рассмотрения кредитной заявки — до 3
рабочих дней.
Не требуется предоставление залога по кредиту.
Размер кредита — до 3 млн. рублей (для отдельной
категории повторных заемщиков [2] — до 5 млн. рублей)
Срок кредита — до 3 лет (для отдельной категории
повторных заемщиков [2] — до 4 лет)
Отсутствие комиссий по кредиту.
Не требуется подтверждение цели кредитования.
Кредит «Доверие» Сбербанка России
предоставляется собственникам бизнеса, индивидуальным предпринимателям и малым
предприятиям с годовой выручкой до 60 млн. рублей.
[1] 15 000 рублей в месяц означают размер ежемесячного
платежа при получении кредита «Доверие» в рамках программы кредитования ОАО
«Сбербанк России» для малого бизнеса на следующих условиях: сумма кредита — 406
320 рублей, срок кредита — 3 года, погашение основного долга и процентов по
кредиту осуществляется ежемесячно аннуитетными (равными) платежами, заемщик не
относится к отдельной категории повторных заемщиков, действующая ставка по
кредиту при данных условиях — 19,5% годовых. Кредит «Доверие» действует для
собственников/субъектов малого бизнеса организационно-правовой формы ИП и ООО с
годовой выручкой не более 60 млн. рублей.
[2] Подробную информацию по условиям
кредитования для отдельной категории повторных заемщиков Вы можете получить у
Вашего клиентского менеджера в отделениях ОАО «Сбербанк России», обслуживающих
юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
[3] Для компаний, получающих большую долю
выручки от сельскохозяйственного производства, есть отличия в условиях
предоставления кредита.
Создай свой бизнес.
Кредит «Бизнес-старт»
Кредит «Бизнес-старт» на открытие своего бизнеса
по программе франчайзинга или на основании типового бизнес-плана,
разработанного Партнером Банка! Откройте свой магазин, салон красоты, фитнес
клуб или кафе вместе со Сбербанком!
o Сумма до 3 000 000 рублей
o 18,5% годовых
o 3,5 года
Кредит «Бизнес-старт» Сбербанка России — это
реальная возможность стать Бизнесменом!
Оформите кредит «Бизнес-старт» и Вы получите:
o стартовый капитал в объёме до 80%
финансирования проекта;
o кредит для запуска собственного
бизнеса с «нуля» в сумме до 3 млн.рублей;
o кредит на длительный срок — 3,5
года;
o кредит без оформления
дополнительного обеспечения;
o выбор при открытии бизнеса:
o под известным брендом
компании-франчайзера;
o по типовому бизнес-плану,
разработанному Партнером Банка;
o информационную и консультационную
поддержку на этапе запуска бизнеса;
o возможность бесплатно изучить курс
«Основы предпринимательской деятельности».
Преимущества и различия ведения бизнеса по
франшизе и по типовому бизнес плану, разработанному Партнером:
Все это позволит Вам, уже на старте, снизить
возможные риски при запуске Вашего бизнеса!
Если Вы уже готовы открыть свой бизнес,
«Выберите подходящую бизнес-модель»
Таких подобных кредитов у Сбербанка достаточно
много для поддержки малого и среднего бизнеса. И каждый может выбрать более
удобные для себя условия. [ИС; П.5]
Заключение
Малый и средний бизнес проник во все сферы
деятельности страны, но, не смотря на это, ему уделяется не особо много
внимания, особенно со стороны государства.
В данной курсовой работе в основном
рассматривался вопрос кредитования малого и среднего бизнеса в России, а точнее
проблемы кредитования данного вида предпринимательства.
Учитывая всю информацию, я полагаю, что из всех
проблем связанных с кредитованием малого бизнеса самыми распространёнными и до
сих пор нерешенными являются высокие процентные ставки по кредитам, выдаваемым
малому и среднему бизнесу и отсутствие, как таковой, государственной поддержки
этого предпринимательства в данном вопросе.
Таким образом, деятельность малого и среднего
бизнеса не может развиваться, так как у нее нет необходимых на то ресурсов, а,
т.е. финансовой поддержки. Ведь многие банки не желают кредитовать такой бизнес
из-за неуверенности в нем, а если и соглашаются, то опять же под большие
проценты, выплату которых, не все предприниматели могут себе позволить, а
вернее большинство.
Думаю если хорошо взяться за решение этих
проблем, по предложенным вариантам, то в скором времени развитие малого и
среднего бизнеса стабилизируется и это поможет перейти экономике России на
новый уровень, ускорит и само ее развитие.
Список
используемой литературы:
1. Девятаева Н.В. Малое
предпринимательство: российский и зарубежный опыт [Текст] / Н.В. Девятаева,
Л.О. Парфелкина// Социально-гуманитарные и естественно-научные исследования:
теория и практика взаимодействия: межвуз. сб. науч. тр. — Вып. III / редкол.:
Колесник Н.Ф. (пред.) [и др.] — Саранск: Ковылк. тип., 2012-406с.
. Моляков Д.С. Финансы
предприятий отраслей народного хозяйства — М.: ФиС, 2004 212 с.
. Горфинкель, В.Я. Малый
бизнес. Учебное пособие / В.Я. Горфинкель. — М.: КноРус, 2009.
. Борисов Е.Ф. Экономическая
теория. Учебник для вузов. / Е.Ф. Борисов [Текст] — М., 2010
. Тихомирова Е.В.
Кредитование малого и среднего бизнеса — перспективное направление кредитной
политики банков // Деньги и кредит. — 2010. — №1. — С.46-48.
. Пугач О. Банки ждут от
государства денег для малого бизнеса // Банковское обозрение для бизнеса. —
2009. — № 4/9(124).
. Программа «Национальная
банковская система России 2010-2020». Ассоциация российских банков, М.: 2006 г.
с. 51.
. Современная экономическая
наука. Учебное пособие / под ред. Н.Н. Думной и И.П. Николаевой — Москва 2012
. Малый бизнес / И.А.
Томлачёв / все о малом предпринимательстве под ред. А.В. Касьянова — Москва
2010
. Банковское дело под ред.
О.И. Лаврушина — Москва 2013
Интернет ресурсы:
11. Материалы о кредитах и
инвестициях [Электронный ресурс] // #»733035.files/image019.jpg»>
. Настоящее Указание вступает в силу со дня его
официального опубликования в «Вестнике Банка России» и применяется
при составлении отчетности на 1 января 2013 года и на 1 февраля 2013 года.
3. Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ
(ред. от 23.07.2013) «О развитии малого и среднего предпринимательства в
Российской Федерации»
Статья 3.
Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
Для целей настоящего Федерального закона
используются следующие основные понятия:
) федеральные программы развития субъектов
малого и среднего предпринимательства — нормативные правовые акты Правительства
Российской Федерации, в которых определяются перечни мероприятий, направленных
на достижение целей государственной политики в области развития малого и
среднего предпринимательства, в том числе отдельных категорий субъектов малого
и среднего предпринимательства, и осуществляемых в Российской Федерации, с
указанием объема и источников их финансирования, результативности деятельности
федеральных органов исполнительной власти, ответственных за реализацию
указанных мероприятий;
) региональные программы развития субъектов
малого и среднего предпринимательства — нормативные правовые акты органов государственной
власти субъектов Российской Федерации, в которых определяются перечни
мероприятий, направленных на достижение целей государственной политики в
области развития малого и среднего предпринимательства, в том числе отдельных
категорий субъектов малого и среднего предпринимательства, и осуществляемых в
субъектах Российской Федерации, с указанием объема и источников их
финансирования, результативности деятельности органов государственной власти
субъектов Российской Федерации, ответственных за реализацию указанных
мероприятий;
) муниципальные программы развития субъектов
малого и среднего предпринимательства — нормативные правовые акты органов
местного самоуправления, в которых определяются перечни мероприятий,
направленных на достижение целей в области развития малого и среднего
предпринимательства, в том числе отдельных категорий субъектов малого и
среднего предпринимательства, и осуществляемых в муниципальных образованиях, с
указанием объема и источников их финансирования, результативности деятельности
органов местного самоуправления, ответственных за реализацию указанных
мероприятий;
) поддержка субъектов малого и среднего
предпринимательства (далее также — поддержка) — деятельность органов
государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти
субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления и
функционирование инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего
предпринимательства, направленные на реализацию мероприятий, предусмотренных
федеральными программами развития субъектов малого и среднего
предпринимательства, региональными программами развития субъектов малого и
среднего предпринимательства и муниципальными программами развития субъектов
малого и среднего предпринимательства.
Статья 4. Категории
субъектов малого и среднего предпринимательства
. К субъектам малого и среднего
предпринимательства относятся внесенные в единый государственный реестр
юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации (за
исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также
физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных
предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без
образования юридического лица (далее — индивидуальные предприниматели), крестьянские
(фермерские) хозяйства, соответствующие следующим условиям:
) для юридических лиц — суммарная доля участия
Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных
образований, иностранных юридических лиц, общественных и религиозных организаций
(объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять
процентов (за исключением активов акционерных инвестиционных фондов и закрытых
паевых инвестиционных фондов), доля участия, принадлежащая одному или
нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего
предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов;
) средняя численность работников за
предшествующий календарный год не должна превышать следующие предельные
значения средней численности работников для каждой категории субъектов малого и
среднего предпринимательства:
а) от ста одного до двухсот пятидесяти человек
включительно для средних предприятий;
б) до ста человек включительно для малых
предприятий; среди малых предприятий выделяются микропредприятия — до
пятнадцати человек;
) выручка от реализации товаров (работ, услуг)
без учета налога на добавленную стоимость или балансовая стоимость активов
(остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов) за
предшествующий календарный год не должна превышать предельные значения,
установленные Правительством Российской Федерации для каждой категории
субъектов малого и среднего предпринимательства.
Статья 6.
Основные цели и принципы государственной политики в области развития малого и
среднего предпринимательства в Российской Федерации
. Государственная политика в области развития
малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации является частью
государственной социально-экономической политики и представляет собой
совокупность правовых, политических, экономических, социальных, информационных,
консультационных, образовательных, организационных и иных мер, осуществляемых
органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной
власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления и
направленных на обеспечение реализации целей и принципов, установленных
настоящим Федеральным законом.
. Основными целями государственной политики в
области развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации
являются:
) развитие субъектов малого и среднего
предпринимательства в целях формирования конкурентной среды в экономике
Российской Федерации;
) обеспечение благоприятных условий для развития
субъектов малого и среднего предпринимательства;
) обеспечение конкурентоспособности субъектов
малого и среднего предпринимательства;
) оказание содействия субъектам малого и
среднего предпринимательства в продвижении производимых ими товаров (работ,
услуг), результатов интеллектуальной деятельности на рынок Российской Федерации
и рынки иностранных государств;
) увеличение количества субъектов малого и
среднего предпринимательства;
) обеспечение занятости населения и развитие
самозанятости;
) увеличение доли производимых субъектами малого
и среднего предпринимательства товаров (работ, услуг) в объеме валового
внутреннего продукта;
) увеличение доли уплаченных субъектами малого и
среднего предпринимательства налогов в налоговых доходах федерального бюджета,
бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.
. Основными принципами государственной политики
в области развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации
являются:
) разграничение полномочий по поддержке
субъектов малого и среднего предпринимательства между федеральными органами
государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской
Федерации и органами местного самоуправления;
) ответственность федеральных органов
государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской
Федерации, органов местного самоуправления за обеспечение благоприятных условий
для развития субъектов малого и среднего предпринимательства;
) участие представителей субъектов малого и
среднего предпринимательства, некоммерческих организаций, выражающих интересы
субъектов малого и среднего предпринимательства, в формировании и реализации
государственной политики в области развития малого и среднего
предпринимательства, экспертизе проектов нормативных правовых актов Российской
Федерации, нормативных правовых актов субъектов Российской Федерации, правовых
актов органов местного самоуправления, регулирующих развитие малого и среднего
предпринимательства;
) обеспечение равного доступа субъектов малого и
среднего предпринимательства к получению поддержки в соответствии с условиями
ее предоставления, установленными федеральными программами развития малого и
среднего предпринимательства, региональными программами развития малого и
среднего предпринимательства и муниципальными программами развития малого и
среднего предпринимательства.
Курсовая работа: Проблемы и перспективы кредитования малого бизнеса
—PAGE_BREAK— Сетования на проблемы получить кредит для ИП можно услышать сплошь и рядом. Вот один предприниматель рассказывает, что ему потребовался компьютер для работы, но он оформил покупку в кредит как физическое лицо; вот другой предприниматель испытал потребность в автомобиле для своего бизнеса — и снова кредит на покупку автомобиля оформляется на физ. лицо. Примеров приводить можно огромное количество, но вот в чём конкретно заключаются трудности, связанные с кредитованием индивидуальных предпринимателей, в то время как реализуются различные правительственные программы по поддержке малого бизнеса, а банки рекламируют всё новые кредитные продукты?
Если сравнивать целевые кредиты для ИП в рамках банковских кредитных продуктов для малого бизнеса, то они дешевле, чем потребительские кредиты для физических лиц. Для получения такого кредита индивидуальный предприниматель должен показать банку финансовое состояние своего бизнеса, предоставив отчётную документацию за определённый промежуток времени (обычно, за полгода). Но, дело в том, что далеко не каждый ИП может «похвастать» большими ежемесячными оборотами, особенно, если он недавно начал свою деятельность. Если же получать кредит как физическое лицо, то финансовая отчётность предприятия банком не анализируется, но риски по таким кредитам больше, следовательно, и процент за пользование заёмными средствами будет выше.
Выдают банки кредиты индивидуальным предпринимателям на бизнес-цели и кредиты физическим лицам на потребительские нужды на основании решения кредитного комитета, который анализирует пакет предоставленных заёмщиком документов. Для того чтобы получить большую сумму кредита физ. лицу потребуется справка о доходах, поручители (иногда 2-3 человека), залог имущества. Для ИП залогом погашения кредита могут выступать иные обеспечения: оборудование, техника, товары в обороте. При оформлении овердрафтного кредита залог вообще может не оформляться.
Кроме того, в линейке банковских продуктов некоторых кредитных организаций есть интересное предложение – «стартовый кредит», который выдаётся начинающим индивидуальным предпринимателям на определённых условиях без предоставления отчётности. Обычно такой кредит оформляют под залог недвижимости.
Получить небольшой кредит для ИП иногда проще и быстрее как физическому лицу, без предоставления налоговой и бухгалтерской документации. Но, когда перед предпринимателем стоит цель создать партнёрские отношения с банком, сформировать хорошую кредитную историю для возможности дальнейшего увеличения сумм кредитных ресурсов, которые могут понадобиться для расширения бизнеса, то, безусловно, лучше брать кредит как индивидуальный предприниматель.
2. Кредит на пополнение оборотных средств
Для того чтобы открыть свой собственный бизнес, необходимы достаточно крупные суммы денег и в этом случае банки ничем не могут помочь начинающим предпринимателям. Причиной тому является то, что банковские программы предусматривают выдачу кредитов только тем предпринимателям, предприятия которых уже осуществляют свою деятельность в течение трех месяцев, а для некоторых банков эти сроки могут быть выше и достигать трех лет. Предприятия за это время должны пройти все самые тяжелые этапы своего становления, они уже должны стабильно работать и получать свой доход.
В течение первого времени предприятие вынуждено бороться с конкурентами, найти свою нишу на рынке и подготовиться к расширению. Расширению бизнеса – это уже второй этап деятельности предприятия. К тому моменту как у предприятия уже есть за плечами опыт работы и ведения бизнеса они уже получают возможность обратиться в банк за помощью для расширения. Банки предлагают множество программ кредитования малого бизнеса, и если предприятие имеет уже в своей собственности имущество или недвижимость, обзавелось надежными партнерами по бизнесу, тогда у предприятия есть все шансы получить кредит на пополнение оборотных средств. Есть специальные банковские программы, которые направлены именно на расширение малого бизнеса и выдаются такие кредиты на приобретение дополнительного оборудования, расширение производства, строительство или реконструкцию, а также для приобретения товара для дальнейшей его реализации. Ведь для того чтобы расширять бизнес всегда требуются новые рабочие места, новое сырье и возможно даже более обширные производственные цеха или складские помещения.
Суммы могут потребоваться очень большие и суммы, которые могут предоставить банки, зависят от того, какова прибыль предприятия и насколько достоверно эта прибыль будет показана при оформлении кредита. Сумма кредита рассчитывается исходя из ежемесячного или годового дохода предприятия. В среднем суммы, которые банки могут предоставить достигают одного миллиона рублей, а максимальные суммы доходят до 40 миллионов рублей. Однако получение больших сумм по кредиту, конечно же, связано с предоставлением полной информации банку по платежеспособности предприятия, и возможности предоставить достаточное залоговое обеспечение.
На сегодняшний день существует несколько условий, которые одинаковы для всех банков, для того чтобы получить кредит на пополнение оборотных средств. К одному из условий относится обязательное залоговое обеспечение, и им могут являться предметы недвижимости или товар. Выбор залогового обеспечения зависит от его ликвидности, для того чтобы банки могли обезопасить себя в случае не возврата кредита. Есть программы, которые не предусматривают залоговое обеспечение, но в этом случае суммы кредита очень малы и не превышают одного миллиона рублей.
Для банка очень важно точно оценить платежеспособность предприятия. Для этой оценки предприниматель обязан предоставить банку всю документацию, которая в полной мере отразит всю деятельность и финансовое состояние предприятия. Банки могут затребовать бухгалтерскую и налоговую отчетность, возможно, что на предприятии будет проведена аудиторская проверка, которая может более подробно раскрыть всю ситуацию на предприятии.
По отдельным программам кредитования малого бизнеса может быть предусмотрено поручительство третьих лиц. Поручителями могут быть только владельцы своего бизнеса. Все эти условия не всегда выполнимы: не все предприниматели могут, предоставит достаточное залоговое обеспечение или же найти поручителей. Кроме того, некоторые предприятия работают по такой схеме, когда не весь доход предприятия отражается документально, по той причине что предприниматели не хотят платить большие суммы налогов. Это приводит к тому, что предприятия не могут предоставить достаточные суммы дохода для получения кредита на развитие малого бизнеса.
Предусматриваются различные формы кредита, к которым относятся кредитные линии – возобновляемые и не возобновляемые, а также форма единовременного кредита.
Рассмотрение заявки на кредит может затянуться до двух недель, да и сроки предоставления кредита не очень длительные, в среднем кредиты могут выдаваться на срок от одного года до трех лет. Несмотря на то, что предприятие предоставляет залоговое обеспечение, все-таки банкам необходимо полностью исключить все возможные риски, связанные с кредитованием малого бизнеса. Даже в том случае если происходит не возврат кредита и есть возможность забрать у предприятия его имущество, которое предоставлялось под залог, банкам нужно потратить много времени и средств, для того чтобы реализовать это имущество. Очень часто бывает так, что от реализации имущества остается лишь половина его стоимости, в результате чего все равно кредит остается не полностью погашенным.
По процентным ставкам кредитования все также зависит от предприятия, потому что многие банки подходят индивидуально к каждому клиенту и в зависимости от того, насколько положительно покажет себя предприятие, будет во многом зависть процент по кредиту и вся программа кредитования в целом. В этом случае вся процедура оформления и получения кредита может упроститься в несколько раз.
3. Кредит на создание бизнеса
Очень часто желание начать новый бизнес, или развивать уже действующий, возможно только воспользовавшись кредитными продуктами банка. Ведь для того чтобы расширить производство или запустить новые продукты необходимо вливание дополнительных денежных средств. Где же может взять деньги предприниматель кроме, как только в банке. Если в самом начале введение кредитных программ для малого бизнеса было доступно не для всех, то постепенно проценты по кредитам несколько снизились и в настоящее время кредиты стали более доступными, и популярность их все возрастает. Конкуренция на рынке возрастает и требует от предпринимателей развития своего бизнеса для того, чтобы стараться быть в волне среди огромного количества разных предприятий и видов хозяйственной деятельности. Многие банки сейчас берут даже за основу своей деятельности кредитование малого и среднего бизнеса, и они заинтересованы в том, чтобы предприятие стабильно развивалось и расширялось. Множество программных продуктов, которые предлагают банки, привлекают все большее количество заемщиков.
Основными условиями, по которым банки готовы предоставить кредит предприятию – это сроки существования предприятия. В большинстве случаев эти сроки должны быть не меньше шести месяцев после регистрации предприятия, но некоторые банки несколько расширяют эти сроки до трех лет с момента регистрации предприятия. Это необходимо для того, чтобы банк мог увидеть, насколько стабильно развивается и работает предприятие, какими средствами может быть произведен в дальнейшем расчет заемщика с банком и достаточны ли эти средства. Однако ведь есть предприниматели, которые только открывают свой бизнес и еще даже не получали дохода от своего предприятия. Во время начала бизнеса нужно дополнительное вливание денежных средств, для того чтобы приобрести оборудование, обустроить рабочие места и начать осуществление своей деятельности.
Однако такое кредитование может быть обусловлено некоторыми проблемами. Банк в этом случае не может оценить насколько предприятие стабильно и платежеспособно, а расходы на начальном этапе могут быть довольно большими. Можно в этом случае обратиться за помощью к своим друзьям и знакомым, поискать спонсоров и инвесторов, которые заинтересуются проектом. Как вариант можно использовать свое имущество, например квартиру, автомобиль или другую недвижимость. Можно предоставить свое имущество как залог для получения потребительского кредита в банке.
Однако ведь не всегда это можно осуществить быстро, иногда необходимо получить денежные средства в кратчайшие сроки. Таким предпринимателям очень могли бы помочь отдельные кредитные программы, которые предоставляются на создание бизнеса. Однако такие программы только начинают входить в банки как кредитный продукт, потому что еще не известно насколько эффективно будет подобное кредитование, которое связано с рисками для банков.
В настоящее время банкам удобнее и безопаснее предоставлять кредит предприятиям, которые могут предоставить залоговое обеспечение, что в некоторой степени снижает риск не возврата заемных средств, потому что залоговое обеспечение должно обладать стоимостью суммы кредита. Вместо залога может быть использовано также поручительство других владельцев бизнеса. Форма кредитования малого бизнеса начального этапа называется стартап. Если воспользоваться этой формой кредитования, тогда необходимо подготовить такой бизнес план, который в полной мере раскроет все финансовые возможности, которые он предоставляет при реализации, также нужно подумать о возможности предоставления залогового обеспечения в виде, какого либо имущества находящегося в собственности у заемщика. Тогда уже можно будет осуществить попытку обращения в банк для подачи заявки на предоставление кредита.
На сегодняшний день существует один банк, который практикует кредит на создание бизнеса по франшизе. Таким банком является «СОБИНБАНК», который осуществляет данную программу с января 2008 года. Этот был первый банк, который предоставил кредит для стартового бизнеса и возможно именно это явление даст толчок для развития данной программы кредитования малого бизнеса. Франшизный бизнес подразумевает работу под торговой маркой, которая уже довольно известна на рынке, и осуществлять работу под этой торговой маркой нужно в течение двенадцати месяцев. В этом случае сумма, на которую могут рассчитывать предприниматели может доходить до 10 миллионов рублей. Для оформления такого кредита также необходимо залоговое обеспечение или наличие поручителей, которыми могут быть владельцы собственного бизнеса. Если используется залоговое обеспечение, то его сумма должна быть не меньше 75% от стоимости суммы кредита.
Получается, что в принципе получить кредит на создание бизнеса можно, но все-таки для этого необходимо иметь имущество которое можно будет использовать как залоговое обеспечение. Это связано с тем, что все-таки кредитование малого бизнеса несет с собой определенный риск и залог может обеспечить возврат денежных средств или же его можно будет забрать в случае не возврата денежных средств.
4. Ипотека коммерческой недвижимости
Для развития малого бизнеса необходимо не только приобретение оборудования, транспортных средств, но возникает необходимость также приобретать объекты недвижимости, например, офисные помещения, склады, торговые площади и так далее. Для того чтобы приобрести недвижимость, нужны дополнительные средства и их очень часто требуется значительно больше, чем для покупки того же самого оборудования. Для этого предусмотрены кредитные программы по оформлению ипотеки. Ипотека оформляется для приобретения коммерческой недвижимости, которая используется для того, чтобы получить дополнительную прибыль. Именно возможность получения дохода из объекта недвижимости помогает выплачивать проценты по кредиту. Получается, что приобретение недвижимости через ипотечное кредитование может быть даже выгодным для предпринимателя.
Удобство ипотеки коммерческой недвижимости заключается в том, что недвижимость, которая приобретается посредством кредитования, может быть также и залоговым обеспечением. Кроме того, что залогом может быть именно тот объект недвижимости, который приобретается в кредит, ими могут быть другие объекты недвижимости, которые уже имеются в собственности предприятия.
Ипотечное кредитование уже давно получило популярность среди физических и юридических лиц. Приобретение недвижимости в ипотеку для юридических лиц и предприятий во многом, схожи с получением ипотеки для физического лица. В обязательном порядке, банк должен оценить платежеспособность предприятия, все его возможности выплаты, проанализировать его деятельность. Для оформления ипотеки во всех банках предусмотрено внесение первоначального взноса, который составляет от 20 до 30% стоимости самого объекта недвижимости. Однако есть один минус в том, что процентные ставки по оформлению ипотеки для предприятий намного выше. Этому причиной является то, что приобретаемое имущество должно в дальнейшем приносить предприятию доход, который и позволит предпринимателям производить расчеты с банком.
Ипотечное кредитование для коммерческих организаций имеет ряд значительных преимуществ. Оно дает возможность стабильно и эффективно развивать и расширять бизнес, получать прибыль от объекта недвижимости, причем для этого не нужно будет привлекать дополнительные средства, потому что эти средства предоставляются банком.
Ипотечное кредитование для коммерческих предприятий схоже с получением ипотеки для физического лица. Основные условия для получения ипотеки коммерческой недвижимости таковы: залоговое обеспечение для получения ипотеки является обязательным, ставки по кредиту могу варьироваться от 12 до 30 %, а сроки ипотеки могут достигать десяти лет. Обязательным условием для получения ипотеки также является первоначальный взнос в размере 30 % от стоимости самого объекта недвижимости. Очень удобным также может быть предоставление индивидуального для конкретного предприятия графика платежей.
Однако в нашей стране популярность приобретения недвижимости с помощью оформления ипотеки не столь велика как в западных странах, где государство принимает самое активное действие, для того чтобы поднять на достойный уровень малый и средний бизнес. Кроме того, западные компании не используют метод укрывательства от налогов как наши предприятия и поэтому могут, открыто предоставить свои реальные доходы. Это соответственно дает больше возможностей для получения кредита на ипотеку. У нас же ситуация совсем другая и для многих предпринимателей приобретение недвижимости просто не реально. В наших банках очень сложно получить такой кредит только потому, что для этого требуется просто не реально большое количество документов и вся процедура оформления очень сложная. Кроме этого действуют слишком высокие процентные ставки, и некоторое недоверие со стороны самих предпринимателей к банкам способствует лишь снижению спроса на приобретение недвижимости через оформление ипотеки.
По закону необходимо сначала недвижимость приобрести, а потом уже использовать ее в качестве залогового обеспечения. В этом случае есть возможность использовать такой вариант, когда продавец может перевести права собственности покупателю, но для этого оформляется договор купли продажи. После оформления этого договора банк уже может выдать кредит на недвижимость и эта недвижимость уже оформляется в качестве залога. После этой процедуры производится окончательный расчет с продавцом. Однако это лишь вариант, потому что существует очень мало людей готовых пойти на такой шаг.
Другой вариант – это оформление ипотеки под залог другой недвижимости, которая имеется в собственности у предпринимателя. Однако и это тоже способ не для всех, потому что частные предприятия редко имеют другое имущество в собственности.
1.4. Понятие и критерии кредитоспособности клиента.
Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).
Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету.
Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику.
Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: характер клиента, способность заимствовать средства, способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности), капитал, обеспечение кредита, условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора).
Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие ее кредитной политике банка. Репутация клиента как юридического лица складывается из длительности его функционирования в ванной сфере, соответствия экономических показателей среднеотраслевым, из его кредитной истории, репутации в деловом мире его партнеров (поставщиков, покупателей, кредиторов). Репутация менеджеров оценивается на основе их профессионализма (образование, опыт работы), моральных качеств, личного финансового и семейного положения, результатов взаимоотношения руководимых ими структур с банком. Даже при четком понимании клиентом цели испрашиваемой ссуды выдача ее является рисковой, если она противоречит утвержденной кредитной политике (например, нарушает утвержденные лимиты отдельных сегментов кредитного портфеля).
Способность заимствовать средства означает наличие у клиента Права на подачу заявки на кредит, подписи кредитного договора или сведения переговоров, т.е. наличие определенных полномочий у представителя предприятия или фирм, достижение совершеннолетия или другие признаки дееспособности заемщика — физического лица. Подписание договора неуполномоченным или недееспособным лицом означает большую вероятность потерь для банка.
Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности. Известна и другая позиция, изложенная в экономической литературе, когда кредитоспособность связывается со степенью вложения капитала в недвижимость. Последнее и является формой защиты от риска обесценения средств в условиях инфляции, что не может являться основным признаком кредитоспособности заемщика. Дело в том, что для высвобождения денежных средств из недвижимости требуется время. Вложение средств в недвижимость связано с риском обесценения активов. Поэтому целесообразно ориентироваться на ликвидность баланса, эффективность (прибыльность) деятельности заемщика, его денежные потоки.
Капитал клиента является не менее важным критерием кредитоспособности клиента. При этом важны следующие два аспекта его оценки:
1) его достаточность, которая анализируется на основе сложившихся требований к минимальному уровню уставного фонда (акционерного капитала) и коэффициентов финансового левера;
2) степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию, что свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком. Чем больше вложения собственного капитала, тем больше и заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска.
Пол обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды банка в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение им своих обязательств в срок при финансовых затруднениях. Качество залога, надежность гаранта, поручителя и страхователя особенно важны при недостаточном денежном потоке у клиента банка, проблемах с ликвидностью его баланса или достаточностью капитала.
К условиям, в которых совершается кредитная операция, относятся влекущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы. Эти условия определяют степень внешнего риска банка и учитываются при решении вопроса о стандартах банка для оценки денежного потока, ликвидности баланса, достаточности капитала, уровня менеджмента заемщика.
Последний критерий — контроль за законодательными основами деятельности заемщика и соответствием его стандартам банка нацеливает банкира на получение ответов на следующие вопросы: имеется ли законодательная и нормативная основа для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия, как повлияет на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства (например, налогового), насколько сведения о заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка, зафиксированным в документе о кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество ссуд.
продолжение
—PAGE_BREAK— Изложенные критерии оценки кредитоспособности клиента банка определяют содержание способов ее оценки. К числу этих способов относятся:
• оценка делового риска;
• оценка менеджмента;
• оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов;
• анализ денежного потока;
• сбор информации о клиенте;
• наблюдение за работой клиента путем выхода на место.
Несмотря на единство критериев и способов оценки, существует специфика в анализе кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Эта специфика заключается в комбинации применяемых способов оценки, а также в их содержании.
1.5. Особенности кредитования малого бизнеса.
Банков в настоящее время просто великое множество и кредитных программ, которые предлагаются для малого бизнеса также очень много. Банки, предлагая кредитование малого бизнеса, предоставляют кредиты их на разные суммы, процентные ставки по кредитам также разнообразны и сроки предоставления кредита могут отличаться. Однако если заявки на обычный кредит рассматриваются в короткие сроки, то заявка на получение кредита для малого бизнеса может рассматриваться значительно дольше и этот срок может, зависеть от суммы, которая требуется.
В таком разнообразии кредитных продуктов можно легко потеряться, поэтому нужно заранее выяснить особенности кредитования малого бизнеса в банках и выбрать тот банк, который больше подходит для реализации ваших целей. Заранее нужно получить полную консультацию специалистов банка по сбору документов и по требованиям, которые банки предъявляют к своим заемщикам. Если все это сделать своевременно тогда есть гарантия что, вы получите кредит в самые короткие сроки.
Обычно в первую очередь предприниматели обращают внимание на процентные ставки по кредитам для малого бизнеса, но это не самое главное, потому что в принципе ставки по кредитам практически одинаковы в среднем во всех банках. Главное значение имеют сроки кредитования, которые как раз и могут очень сильно отличаться во всех банках. Ведь если требуется крупная сумма денег, то короткие сроки кредитования не могут подойти для предпринимателей которые планируют расширять свой бизнес. Самый большой срок кредитования, который могут предоставить банки – это срок до пяти лет. Для того чтобы получить кредит под низкие проценты и более длительный срок нужно иметь положительную кредитную историю и доказать банку свою высокую платежеспособность. Сумма кредита, которую может предоставить банк для конкретного предприятия, напрямую зависит от его стабильности и финансового состояния.
Сейчас среди множества кредитных программ для кредитования малого бизнеса можно выделить несколько видов. Это кредит бизнес-экспресс, который выдается в срочном порядке, но суммы кредита в этом случае не велики; кредит на поддержку малого бизнеса или на развитие бизнеса, в этом случае кредит выдается на пополнение оборотных средств организации и на расширение предприятия. Также можно воспользоваться инвестиционным кредитом, когда производится финансирование инвестиционных продуктов.
Можно рассмотреть более детально особенности каждого из этих видов кредита, для того чтобы стало более понятно, какой из видов может быть более выгодным и удобным. Кредит бизнес-экспресс предоставляется на короткие сроки до 12 месяцев. В этом случае заявка на кредит может быть рассмотрена в самые короткие сроки в течение всего лишь двух или трех дней. Такой кредит может помочь быстро решить проблему финансов, если срочно необходима небольшая сумма денег. В такой программе нет необходимости предоставлять залоговое обеспечение, но и проценты по кредиту за срочность будут значительно больше, чем проценты по обычному кредитованию.
Кредиты на поддержку малого бизнеса выдаются в том случае, если предприятию требуется поддержать бизнес в трудной ситуации или же создать условия для того, чтобы бизнес оставался на должном уровне путем вливания дополнительных денежных средств. Иногда дополнительные денежные средства могут потребоваться для закупки товара, потому что все средства предприятия находятся на данный момент в обороте, и нет возможности сейчас произвести расчеты с поставщиками. Такой кредит выдается на срок до трех лет, сроки рассмотрения заявки по данному кредиту не должна превышать пяти рабочих дней и сумма, которую банк готов предоставить не будет превышать одного миллиона рублей.
Кредит на развитие бизнеса – это другими словами кредит на пополнение оборотных средств организации. Особенность кредитования на развитие бизнеса в том, что предприниматель может использовать денежные средства на приобретение большой партии товара или сырья для производства, расширить действующее производство, приобрести дорогостоящее оборудование, необходимое для расширения производства, а также можно использовать эти средства для строительства или реконструкции объектов производственной недвижимости.
Сроки кредитования достигают пяти лет, заявка может быть рассмотрена в течение пяти или семи рабочих дней. В этом случае суммы кредита напрямую зависят уже от финансовой стабильности предприятия, от его платежеспособности. Также такой вид кредитования предусматривает обязательное залоговое обеспечение, которым могут выступать объект недвижимости, оборудование, автотранспортные средства. Банк будет рассматривать ликвидность залогового имущества, для того чтобы обезопасить свою сторону в случае не возврата кредита. Есть вариант предоставить частичное обеспечение в качестве залога, но и тогда сумма залога не должна быть меньше 70% от стоимости кредита.
Еще один очень удобный вид кредитования малого бизнеса – это инвестиционный кредит. В ряде случаев, для того чтобы реализовать крупные проекты предприятия, необходимы значительные денежные средства и в этом случае на помощь может придти финансирование инвестиционных проектов. Главная особенность такие кредитных программ в том, что банки могут предоставлять на более длительный срок, чем обычное кредитование малого бизнеса и расчеты кредита производятся в зависимости от финансовых возможностей предприятия. Для оформления такого вида кредитования банки предъявляют более жесткие требования. Предприниматели обязаны будут предоставить полную документацию, которая отражает всю деятельность предприятия, бухгалтерские документы и налоговую отчетность. Банк вправе отправить кредитного эксперта на предприятие, для того чтобы более подробно провести анализ предприятия. Просматривается сам проект, который необходимо будет финансировать, его положительные и возможные риски, связанные с его реализацией.
Залоговое обеспечение для этого вида кредита является обязательным, и все объекты залогового обеспечения требуют полной оценки его стоимости. Рассматривается заявка на финансирование инвестиционных проектов в течение более длительного времени, которое может достигать одного месяца, а процентные ставки по кредиту могут быть разными и зависят от требуемой суммы.
Есть еще один вид кредита, который называется партнерским кредитом. Особенность его в том, что предусмотрено тесное сотрудничество банка и заемщика, когда сами банки могут предложить наиболее выгодные условия кредитования для предпринимателя. Конечно же, банки ставят свои условия и требования, потому что им необходимо сократить до минимума все возможные риски, связанные с кредитованием малого бизнеса. В основном банки обращают внимание на кредитную историю заемщика, которая должна быть положительной, для того чтобы предоставить заемщику лучшие условия кредитования малого бизнеса. К предприятиям с положительной кредитной историей банки могут подойти индивидуально и на таких условиях, что сотрудничество будет выгодно обеим сторонам, как банку, так и заемщику.
1.6. Кредитование малого бизнеса на федеральном, региональном и местном уровнях: проблемы, возможности и перспективы.
Развитие малого бизнеса – одно из приоритетных направлений государственной политики. Субъекты малого предпринимательства в отличие от крупных предприятий обладают более мобильной структурой, возможностью быстро подстраиваться к конъюнктуре рынка, высокой готовностью к необходимым инновациям. В сфере малого предпринимательства заложен значительный потенциал для роста валового регионального продукта, расширения налоговой базы и увеличения количества рабочих мест. Кроме того, на базе малого предпринимательства формируется средний класс, который, в свою очередь, является главной стабилизирующей политической силой. На сегодняшний день в Республике Башкортостан количество занятых малым и средним бизнесом составляет 323 тысячи человек, в том числе 115 тысяч – осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Пока вклад малого бизнеса в ВРП невысок – по официальным данным, он составляет не более 14 процентов, тогда как в западных странах этот показатель доходит до 70 процентов.
Малый бизнес Республики Башкортостан за 2009 год показал следующие результаты. Количество субъектов малого предпринимательства составило 105 тысяч, из них 81 508 – индивидуальные предприниматели. Более 100 млрд. руб. – объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ, услуг малыми предприятиями; 27% — рост производства субъектов малого бизнеса. Общий объем кредитов, выданных малым предприятиям в прошлом году, составил 69 млрд. рублей (рост – 26% по сравнению с 2008 годом).
В западных странах малый и средний бизнес – основной работодатель и производитель. В России малый бизнес идет в рост – на него приходится около 17% от общего количества рабочих мест в стране. Если говорить о республике, то в прошлом году порядка 20% трудовых ресурсов было занято в сфере малого бизнеса.
Одним из основных инструментов, обеспечивающих развитие предпринимательства, является кредитная поддержка малого бизнеса. В современных условиях возрастает роль банковского кредита как главного инструмента привлечения финансовых ресурсов в этот сектор экономики. Именно от банковской кредитной политики во многом будет зависеть успешное развитие малого бизнеса.
По состоянию на 01.01. 2010 общий объем ссудной задолженности реального сектора экономики банковскому сектору Российской Федерации составил 190,9 млрд рублей (в т. ч.116,7 – кредиты юридическим лицам), из них 20,4 млрд рублей (10,7% от общего объема) – задолженность перед кредитными организациями Республики Башкортостан. По России общая задолженность банковскому сектору составляет 11961,2 млрд рублей. По республике прирост задолженности к 01.01. 2009 составил 46,6%. а по России – 52,1%.
Структура задолженности республиканских заемщиков перед банковским сектором Российской Федерации следующая: 41,2 млрд рублей приходится на предприятия, занятые в сфере обрабатывающих производств; 30,5 млрд рублей – оптовой и розничной торговли; 11.1 млрд рублей – строительства; 7,7 млрд рублен – сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства; 4,4 млрд рублей – операции с недвижимым имуществом; 2,3 млрд рублей – производства и распределения электроэнергии, газа и воды: 2,2 млрд рублей – добычи полезных ископаемых; 1.05 млрд рублей – транспорта и связи.
В настоящее время российские банки все больше обращают свое внимание на мелких и средних заемщиков. За последние годы практически все кредитные организации смогли существенно продвинуться в этом направлении, накопили значительный опыт работы с малыми и средними предпринимателями, при этом ряд кредитных организаций приступил к реализации специальных программ кредитования малого бизнеса. В течение ближайших лет ожидается приход в сегмент кредитования малого бизнеса значительного числа банков.
В целях наиболее полного удовлетворения платежеспособного спроса на кредиты со стороны субъектов малого предпринимательства необходимо, по нашему мнению, разработать и внедрить стандарты кредитования субъектов малого предпринимательства. Основой для разработки стандартов кредитования малого бизнеса могут служить уже действующие и хорошо зарекомендовавшие себя на рынке программы, реализуемые кредитными организациями.
Во-первых, это опыт отдельных кредитных организаций – лидеров кредитования малого бизнеса в России.
Во-вторых, опыт кредитных организаций, использующих при кредитовании малого бизнеса механизм двухуровневого кредитования (работа не напрямую с малыми предприятиями, а через региональные банки).
В-третьих, практика кредитных организаций, осуществляющих кредитование малого бизнеса по стандартам ЕБРР.
Кредиты, предоставляемые малому бизнесу, могут быть классифицированы по ряду признаков:
1. По способу предоставления кредиты, выданные малому бизнесу, делятся на:
• стандартные;
• кредитные линии с лимитом выдачи;
• кредитные линии с лимитом задолженности;
• овердрафт;
• лизинг.
2. По направлениям использования (объектам кредитования) кредиты подразделяются следующим образом:
• на пополнение оборотных средств;
• на мелкие инвестиции;
• на финансирование оборотного капитала и инвестиционные цели;
• на оплату расчетных документов с расчетного счета клиента;
• на технологическое перевооружение;
• на покупку оборудования;
• на участие малого бизнеса в национальных проектах.
• на приоритетные отраслевые направления, экономически наиболее значимые для региона.
3. По срокам кредитования можно выделить такие виды кредитов, как:
• краткосрочные (сроком от одного дня до года);
• среднесрочные (сроком от одного года до трех лет);
• долгосрочные (сроком свыше трех лет).
Данная классификация берется за основу при разработке проектов стандартов по основным видам кредитных продуктов, предлагаемых субъектам малого бизнеса. При этом целесообразно, чтобы разработка указанных стандартов осуществлялась банками – лидерами рынка кредитования малого бизнеса, практика работы которых могла бы служить образцом для других банков (например, «УралСиб», « Сбербанк», «КМБ – банк»).
Внедрение разработанных стандартов, направленных на унификацию требований к кредитным продуктам для субъектов малого предпринимательства, будет способствовать повышению эффективности процессов кредитования и доступности кредитов для малого бизнеса. Это, в свою очередь, повысит конкурентоспособность малого бизнеса, увеличит общее количество действующих субъектов малого предпринимательства, что, в конечном счете, будет способствовать развитию самозанятости населения, увеличению доли производимых малыми предприятиями товаров, работ и услуг в валовом внутреннем продукте, налоговых доходах федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.
Глава 2.
2.1. Банковское кредитование малого и среднего бизнеса в России.
Среди основных проблем, препятствующих развитию малого бизнеса (далее МБ), особенно остро выделяется проблема финансирования. Отметим, что она является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании. Так, недостаток средств для создания компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе (табл.1) выступают личные сбережения (60%), а также средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года.
В настоящее время число потенциальных заемщиков – субъектов малого предпринимательства оценивается на уровне 2 млн. клиентов, а объем спроса на кредитные ресурсы, по разным оценкам, колеблется в пределах 10 — 30 млрд. долл. США. Несмотря на то, что кредитование малого бизнеса развивается ускоренными темпами (в 2003 — 2005 гг. темпы прироста составляли примерно 50%), банки удовлетворяют не более 20 — 30% потенциального спроса. В кредитных портфелях универсальных российских банков доля заемщиков, отнесенных к субъектам малого предпринимательства, колеблется в пределах 10 — 25%.
Нежелание кредитовать малый бизнес большинство банков объясняют высокими рискам, связанными с платежеспособностью потенциальных заемщиков, отсутствием качественного залога (бизнес ведется на арендуемых помещениях, дом, автомашина, как обычно, оформлены на родственников); непрозрачностью бизнеса (сокрытие реальных доходов); неразвитостью законодательства и российской судебной системы, сложностью ареста на заложенное имущество, товар.
Согласно экспертным оценкам, кредитование МБ в ближайшие годы станет одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг. Работа с малым бизнесом открывает для банков возможность существенно нарастить объемы активно-пассивных операций. Это особенно актуально для крупных банков, которые сталкиваются со снижением спроса на кредиты со стороны крупных корпоративных заемщиков, получивших возможность кредитоваться под более низкий процент на западных рынках капитала, а также для региональных кредитных организаций, которые испытывают все большую конкуренцию со стороны «столичных» банков, проводящих региональную экспансию.
Кредитование малого бизнеса представляет для банков значительный интерес в силу высокой доходности этих операций (средние годовые ставки по рублевым кредитам – 20-25%, по валютным – 12-20%) и сравнительно небольших сроков оборачиваемости ссудного капитала (в среднем 1-2 года). По данным исследования Рабочего центра экономических реформ, свыше 90% коммерческих банков выразили заинтересованность в кредитовании малого бизнеса. Не секрет, что жесткие условия отбора уже привели к снижению рисков: процент не возвратов и так называемых «проблемных кредитов» у банков, имеющих опыт и устойчивую клиентуру, сегодня составляет не более 1,5-2%.
В последнее время предприниматели в глазах банков становятся более надежными клиентами в силу следующих обстоятельств:
1. Малые предприятия (МП), ощущая необходимость получения банковского финансирования, охотно легализуют бизнес. Специалисты банков не только выдвигают заемщику требования по ведению учета, оформлению залога и т.п., но и дают практические рекомендации как грамотно это сделать. Если заемщик соглашается с рекомендациями банка, то вероятность получения кредита многократно возрастает;
2. У индивидуальных предпринимателей (ИП) появились личные более или менее ликвидные активы, которые можно закладывать (недвижимость, транспорт, оборудование и т.д.).
Но это не означает, что кредитование малого бизнеса стало реально развиваться только после того, как предприниматели начали подстраиваться под требования банков. Шаги навстречу пришлось сделать и банкам настроить свои программы кредитования в соответствии с реалиями малого бизнеса.
Сегодня рынок кредитования МБ характеризуется относительно невысокой степенью конкуренции, так как вплоть до последнего времени в России действовало ограниченное число банков, преимущественно региональных, специализирующихся в этой сфере деятельности. Большинство крупных российских банков готовятся к запуску программ массового кредитования МБ.
Наибольшую активность в предоставлении денежных ссуд малому бизнесу проявляют такие коммерческие банки, как ОАО «Социнвестбанк», ОАО «Уралсиб», ООО «Инвесткапиталбанк», «Альфа-Банк», «Сбербанк» и «Внешторгбанк».
Крупнейшим игроком на рынке кредитования малого бизнеса является «Сбербанк» – его доля составляет не менее 30% рынка. В последние годы темпы роста кредитования МБ в Сбербанке опережают темпы роста его совокупного кредитного портфеля. Доля ссудной задолженности МБ в кредитном портфеле банка за последние 4 года почти удвоилась и превысила уровень в 10%. В отраслевой структуре кредитов «Сбербанка» малому бизнесу ведущее место занимает торговля (более 50%), а также промышленность, строительство и транспорт.
Активными участниками этого рынка являются региональные банки. До 20% рынка приходится на программу кредитования малого бизнеса, финансируемую за счет средств ЕБРР. Среди банков – участников программы: «Сбербанк», «Банк кредитования малого бизнеса» (КМБ-Банк, Москва), «Национальный банкирский дом» (НБД-Банк, Нижний Новгород), «Дальневосточный банк» (Владивосток), «Уралтрансбанк» (Екатеринбург), «Челиндбанк» (Челябинск), банк «Центр-инвест» (Ростов-на-Дону) и «Сибакадембанк» (Новосибирск).
Наиболее активным региональным банком на рынке кредитования малого бизнеса является «КМБ-Банк», который за последние 5 лет выдал около 50 тыс. кредитов на общую сумму в 450 млн. долл. США. Кредитный портфель банка составляет около 140 млн. долл. США. В настоящее время «КМБ-Банк» выдает примерно 3 тыс. кредитов в месяц при среднем размере кредита около 6 тыс. долл. США. Кредиты малому бизнесу составляют 80% активов банка.
Во многих городах наряду с коммерческими банками в качестве кредиторов выступают кредитные кооперативы и общества взаимного кредитования. Получение кредита в кооперативах отличается доступностью, дешевизной, простотой оформления, что особенно привлекает предпринимателей. В связи с этим, развитие кредитных кооперативов как источников микрофинансирования субъектов малого предпринимательства является одним из приоритетных направлений поддержки МБ.
К основным тенденциям на рынке кредитования малого бизнеса относятся:
1. постоянно растущий спрос со стороны малого бизнеса на банковские услуги;
2. снижение ставок по рублевым и валютным займам, увеличение сроков кредитования;
3. стандартизация процесса кредитования путем развития скоринговых технологий;
4. смягчение банковских требований к заемщику;
5. активизация деятельности иностранных банков;
6. расширение круга кредитных продуктов.
Как считает российское правительство, всесторонняя поддержка малого бизнеса должна стать одним из приоритетных направлений в развитии экономики нашей страны. Программа поддержки малого бизнеса в 2010 году включает в себя ряд мер, которые позволят малым предприятиям выжить в сложный экономический период. Есть регионы, в которых предпринимают определённые меры по поддержке не только малого, но и среднего бизнеса. Например, правительство Москвы распространило заявление о том, что программа поддержки малого бизнеса в 2010 – 2012 годах будет касаться и средних предприятий, которые также имеют серьезные проблемы на сегодняшний день.
Основными способами поддержки малого бизнеса в настоящее время является выдача льготных кредитов, упрощение систем регистрации и налогообложения малых предприятий, а также оказания консультаций специалистов предпринимателям.
Программа поддержки малого бизнеса в 2010 году, которая была разработана правительством Российской Федерации, подверглась некоторой корректировке. продолжение
—PAGE_BREAK— Наибольшую помощь получат те предприятия, которые занимаются инновационной и производственной деятельностью.
Планируется, что в 2010 году должна полностью заработать программа кредитования малых предприятий и механизм гарантийных фондов, которые будут заниматься поддержкой малого и среднего бизнеса. Через банки-партнеры «Российского банка развития» малому бизнесу будет выделено кредитов на сумму не менее 100 миллиардов рублей, через гарантийные фонды малый бизнес в виде кредитов получит около 80 миллиардов рублей.
Также правительство Российской Федерации в рамках программы поддержки малого бизнеса в 2010 году продолжит совершенствовать работу налоговых служб, таможенных органов и органов правопорядка.
Кроме государственной программы поддержки малого бизнеса в 2010 году существует ряд региональных программ, которые также позволяют увеличить эффективность работы малых предприятий и оказать необходимую поддержку начинающим предпринимателям. К примеру, фонд поддержки малого бизнеса в Хабаровском крае предлагает начинающим предпринимателям воспользоваться кредитом на выгодных условиях. Процентная ставка кредита может составлять от 8,75 до 13,75%, а получить кредит может практически любой предприниматель, который только что зарегистрировал свое предприятие или довольно давно занимается частным бизнесом.
Несмотря на все меры, предпринимаемые российским правительством и органами местного самоуправления, многие бизнесмены недовольны работой программ поддержки малого бизнеса в 2010 году. Некоторые конкурсы, которые проводятся для малых предприятий, не пользуются вниманием со стороны предпринимателей, и заказы или кредиты, которые предлагаются на этих конкурсах, остаются невостребованными.
Малый бизнес в России играет большую роль в формировании стабильной рыночной структуры, развитии экономического сектора. Помимо этого малый бизнес выполняет большой ряд важнейших социально-экономических задач, таких как создание рабочих мест, повышение конкуренции, что, в конечном счете, приводит к уменьшению безработицы, снижению цен. Отметим, что малый бизнес развивает кредитование малого предпринимательства, способствует снижению процентных ставок по кредитам для бизнеса и улучшению качества банковского обслуживания, сервиса.
Малый бизнес, кредитование малого бизнеса стали наболевшей темой не только для широкого круга предпринимателей, банкиров, чиновников, но и для остальных посетителей кредитного портала «КредитБизнес.ру». Наш информационный ресурс ставит перед собой задачу – глубже охарактеризовать российский малый бизнес, кредитование малого бизнеса, выделить основные проблемы, понять причины, препятствующие развитию малого бизнеса. Только после тщательного изучения и анализа материалов, представленных на сайте, можно найти пути решения проблем и обозначить перспективы развития малого бизнеса в России. Особый интерес представляет зарубежный опыт малого бизнеса.
Кредитование малого предпринимательства в России, как и вся система кредитования, начала зарождаться 10-15 лет назад в отличие от зарубежных стран. На банковском рынке существовало небольшое количество банков и только некоторые из них предлагали услуги по кредитованию. Причиной такой ситуации была неблагоприятная экономическая ситуация в стране, высокие темпы инфляции, низкие темпы развития малого предпринимательства, и как результат – отсутствием спроса со стороны предпринимателей.
На протяжении последнего десятилетия произошел стремительный рост развития малых предприятий, способствующий развитию экономики России. Однако осталась проблема недостатка финансирования малого предпринимательства. Многие компании начали использовать схемы диверсификации производства, увеличения производственных мощностей, не имея достаточной суммы денежных средств.
По мере увеличения количества малых предприятий, рост на кредитование малого бизнеса также возрастал. Банки начали разрабатывать программы для кредитования малого бизнеса, реализация которых приносила им доходы и увеличение объемов активно-пассивных операций. Кредитование малого предпринимательства представляет для банков огромный интерес благодаря получению высокой доходности операций и небольших сроков оборота кредитных средств. Сотрудничество с малыми предприятиями остается одним из приоритетных направлений деятельности российских банков, не смотря на то, что многие крупные российские компании берут кредиты на развитие бизнеса в иностранных банках, поскольку они предлагают предпринимателям более выгодные программы кредитования малого бизнеса с низкими процентными ставками.
В каждом банке сегодня можно найти программу для кредитования малого предпринимательства. На протяжении 2008 года объем рынка кредитования малых предприятий в России увеличился более чем на 90% и составил около 300 млрд. рублей. В наше время объемы кредитования малого предпринимательства стремительно растут. Благодаря существующей конкуренции на банковском рынке происходит внедрение новых технологий, улучшаются условия по кредитованию малых предприятий и уровень обслуживания. Клиенты могут самостоятельно выбирать банки и программы кредитования, сравнивать их и принимать лучшие и подходящие для них условия.
Ставки по кредитованию малого предпринимательства в России составляют от 12 до 20% в рублях в зависимости от суммы и условий получения кредита.
6 Программы кредитования малого и среднего бизнеса, разработанные в банке «ТРАСТ».
Многие годы единственным банком, который работал с малым бизнесом, оставался Сбербанк в силу своего уникального положения в банковской системе РФ. Но в настоящее время многие банки подключаются к кредитованию малого бизнеса.
Национальный банк «ТРАСТ» (ОАО) входит в 30-ку крупнейших банков России (данные ЦБ РФ) и ведет свою историю с 1995 года.
НБ «ТРАСТ» предоставляет полный спектр услуг для частных клиентов, комплексное обслуживание корпоративным клиентам, малому и среднему бизнесу, является одним из лидеров на рынке инвестиционно-банковских услуг. Банк имеет одну из самых масштабных региональных сетей: НБ «ТРАСТ» представлен в 170 городах, расположенных в 60-ти регионах России, обслуживание клиентов осуществляется в 200 офисах от Калининграда до Владивостока.
Национальный банк «ТРАСТ» является участником системы государственного страхования вкладов частных лиц, а также полноправным членом международных платежных ассоциаций Visa International и MasterCard International и одним из крупнейших в России эмитентов международных платежных карт.
До конца 2008 года под брендом «ТРАСТ» работали 2 финансовые структуры, входившие в единый Банковский холдинг – Национальный банк «ТРАСТ» и Инвестиционный банк «ТРАСТ». В ноябре 2008 года было завершено запланированное акционерами Банковского холдинга объединение финансовых организаций под брендом Национального банка «ТРАСТ» (НБ «ТРАСТ») с сохранением в структуре сильной инвестиционной команды.
Инвестиционный банк «ТРАСТ» (ИБ «ТРАСТ») был одним из старейших инвестиционных банков России, первым начал работать на рынке рублевого долга, предлагать клиентам полный комплекс услуг инвестиционного бизнеса и собрал одну из самых сильных инвестиционно-аналитических команд на рынке. На сегодняшний день инвестиционная команда Национального банка «ТРАСТ» по-прежнему является одной из наиболее опытных, профессиональных и эффективных структур на российском рынке.
Успешность выбранной стратегии развития НБ «ТРАСТ» подтверждается престижными международными премиями и ведущими позициями в различных независимых рейтингах. В частности, банк стал лауреатом премии «Компания года – 2009» в номинации «За эффективную стратегию в бизнесе». Генеральная лицензия ЦБ РФ № 3279.
Национальный банк «ТРАСТ» вошел в Топ-3 банков по качеству обслуживания клиентов в Московском регионе по целому ряду параметров. По результатам комплексной оценки уровня сервиса НБ «ТРАСТ» занял 2-е место в сводном рейтинге самых клиентоориентированных банков Москвы (данные MCS – Mystery Shopper Company).
При этом в большинстве случаев, наивысшую оценку (100 баллов) получали такие сервисные параметры НБ «ТРАСТ» как профессионализм и доброжелательность сотрудников при общении с клиентами, качество работы в условиях большого количества посетителей, консультирование клиента по продуктам – вкладам, кредитам, денежным переводам, пластиковым картам. Также наивысшую оценку получили дисциплина, внешний вид и оформление офисов банка.
Исследование «Таинственный покупатель» проводилось в октябре-ноябре 2009 г. независимой компанией MCS (Mystery Shopper Company). В исследовании приняли участие по 2 московских отделения 8-ми банков – «Альфа банк», «Сiti банк», «BSGV», «HSBC», «Барклайс», «ОТП Банк», «Райффайзен» и НБ «ТРАСТ». По методике исследования специально подготовленные клиенты анонимно оценивали качество обслуживания, работу персонала, его честность, проверяли уровень качества продуктов и услуг (Приложение 1).
В России господдержку получают только 2% малых предприятий. Реальный малый бизнес находится в регионах. И сегодня его самочувствие во многом зависит от господдержки. А реальную помощь в этом году он так и не получил. Сегодня вся совокупная программа поддержки малого предпринимательства, которую с таким усилием наращивает государство, по оценкам, опросам и по всем данным, охватывает не более 1-2% предпринимателей, остальные 98% – остаются один на один со своими проблемами.
Теперь, многие банки, в т. ч. и банк «ТРАСТ», разрабатывают для малых предприятий и индивидуальных предпринимателей целый продуктовый ряд.
1. Бизнес — Рост
Сумма кредита от 100 000 до 1 000 000 руб.
Срок кредитования До 60 месяцев
Процентная ставка Определяется индивидуально для каждого клиента
Форма погашения Ежемесячно равными долями
Поручительство Не менее 1 физического лица, а также всех юридических лиц, участвующих в бизнесе
Залоговое обеспечение БЕЗ ЗАЛОГА
Процентные ставки по депозитам свыше 50 000 000 рублей / 1 000 000 долларов США / Евро устанавливаются индивидуально.
2. Бизнес — Экспресс
Сумма кредита от 1 000 001 до 2 000 000 руб.
Срок кредитования До 60 месяцев
Процентная ставка Определяется индивидуально для каждого клиента
Форма погашения Ежемесячно равными долями
Поручительство Не менее 1 физического лица, а также всех юридических лиц, участвующих в бизнесе
Залоговое обеспечение Личное имущество, оборудование, автотранспорт, товары в обороте
Бланко-часть максимальная сумма, не обеспеченная
залогом -1 000 000 руб., но не более 50% от суммы кредита
3. Бизнес — Класс
Сумма кредита от 300 000 до 2 000 000 руб.
Срок кредитования До 60 месяцев
Процентная ставка Определяется индивидуально для каждого клиента
Форма погашения Ежемесячно равными долями
Поручительство Не менее 1 физического лица, а также всех юридических лиц, участвующих в бизнесе
Залоговое обеспечение Автотранспорт (обязательное наличие в структуре залога), личное имущество, оборудование, товары в обороте
Бланко-часть максимальная сумма, не обеспеченная
залогом -1 000 000 руб., но не более 50% от суммы кредита
4. Бизнес — Развитие
Сумма кредита От 500 000 до 75 000 000 руб.
Срок кредитования До 60 месяцев
Процентная ставка Определяется индивидуально для каждого клиента
Форма погашения Ежемесячно равными долями
Свободный график
Поручительство Не менее 1 физического лица, а также всех юридических лиц, участвующих в бизнесе
Залоговое обеспечение Личное имущество, оборудование и автотранспорт, недвижимость, товары в обороте
Бланко-часть максимальная сумма, не обеспеченная
залогом -1 000 000 руб.,
но не более 50% от суммы кредита
5. Бизнес — Авто
Сумма кредита от 300 000 до 7 000 000 руб.
Срок кредитования До 60 месяцев
Процентная ставка Определяется индивидуально для каждого клиента
Форма погашения Ежемесячно равными долями
Свободный график
Поручительство Не менее 1 физического лица, а также всех юридических лиц, участвующих в бизнесе
Залоговое обеспечение Автотранспорт (обязательное наличие в структуре залога), личное имущество, оборудование, товары в обороте.
Бланко-часть максимальная сумма, не обеспеченная
залогом -1 000 000 руб.,
но не более 50% от суммы кредита.
6. Бизнес — Недвижимость
Сумма кредита от 2 000 001 до 75 000 000 руб.
Срок кредитования До 7 лет
Процентная ставка Определяется индивидуально для каждого клиента
Форма погашения Ежемесячно равными долями
Свободный график
Поручительство Не менее 1 физического лица, а также всех юридических лиц, участвующих в бизнесе
Залоговое обеспечение Недвижимость (обязательное наличие в структуре залога), личное имущество, оборудование, товары в обороте
Бланко-часть максимальная сумма, не обеспеченная
залогом -1 000 000 руб.,
но не более 50% от суммы кредита
7. Бизнес — Оборудование
Сумма кредита От 1 000 000 до 30 000 000 руб.
Срок кредитования До 60 месяцев
Процентная ставка Определяется индивидуально для каждого клиента
Форма погашения Ежемесячно равными долями
Свободный график
Поручительство Не менее 1 физического лица, а также всех юридических лиц, участвующих в бизнесе
Залоговое обеспечение Оборудование, приобретаемое на кредитные средства
Бланко-часть максимальная сумма, не обеспеченная
залогом -1 000 000 руб., но не более 50% от суммы кредита
Список документов на предоставление кредита (общие требования к заемщику):
1. Наличие действующего (зарегистрированного) бизнеса с непрерывным сроком деятельности не менее 6 месяцев.
2. Расположение и регистрация Вашего предприятия на территории РФ в регионах присутствия Банка.
3. Отсутствие в уставном капитале юридического лица доли участия государственного капитала. Доля участия в уставном капитале юридического лица иностранного капитала не более 30%
НБ «Траст» признан лучшим банком для малого бизнеса по результатам майского «Индекса кредитного благоприятствования» — регулярного совместного проекта Национального института системных исследований проблем предпринимательства (НИСИПП) и консалтинговой компании «Финист».
«Траст» стал лидером рейтинга, набрав 226 баллов за активную работу по повышению уровня доступности финансовых услуг для бизнес-сообщества: по наблюдениям авторов исследования, банк во II квартале 2010 года расширил линейку услуг, снизил базовые ставки кредитования, а также заметно повысил уровень консультирования клиентов. По состоянию на 1 июня он профинансировал более 30 тыс. субъектов бизнеса на сумму свыше 24 млрд рублей.
Объектами комплексного исследования «Индекса кредитного благоприятствования» служат 20 крупнейших банков России по объемам финансирования малого и среднего предпринимательства. «Индекс» отражает настроения участников и их готовность кредитовать малый бизнес, основными чертами которой являются открытость для клиентов (доступность информации о кредитовании), динамичность (изменения предложений для клиентов вслед за конкурентами), стремление к совершенствованию (улучшение качества сервиса, активное консультирование).
ОАО «НБ «Траст» зарегистрировано в 1995 году. Основные владельцы: председатель совета директоров Илья Юров, президент Николай Фетисов и член совета директоров Сергей Беляев. 8,95% акций банковского холдинга «Траст» принадлежат инвестбанку Merrill Lynch (ныне — подразделение Bank of America). «Траст» — универсальный и технологичный банк с головным офисом в Москве и развитой региональной сетью (около 200 точек продаж в России). По данным Банки.ру, на 1 мая 2010 года активы — 144,2 млрд рублей (28-е место в России), капитал (рассчитанный в соответствии с требованиями ЦБ РФ) — 14,2 млрд, в том числе субординированный заем в размере 4,8 млрд, кредитный портфель — 41 млрд, обязательства перед населением — 57,8 млрд.
Глава 3.
3.1. Почему банки не дают кредиты?
Почему банки не дают кредиты малому бизнесу в ряде случаев? Попробуем разобраться. Малый бизнес нуждается в дополнительных средствах, для того чтобы осуществлять расширение своей деятельности. Программы кредитования могут предложить многие банки, и программы эти разнообразны. Любой малый бизнес постоянно требует вливаний денег для закупки товара, оборудования или приобретения транспортных средств. Однако если рассмотреть более детально возможности, которые сейчас предлагают банки для развития бизнеса, то наблюдается такая ситуация: кредитных программ много, банки готовы предложить различные формы кредитования, но почему-то очень мало предпринимателей спешат воспользоваться этими кредитными программами. Почему банки не дают кредиты, каждая из сторон может объяснить по-своему.
Предприниматели жалуются на то, что проценты по кредитным программам очень высоки, сроки на которые предоставляется кредит очень маленькие, уровень сервиса в некоторых банках до сих пор оставляет желать лучшего и самая большая проблема – это бюрократия, которая присутствует везде по всей стране. Это неимоверное количество документов, которые требуют банки для рассмотрения заявки на кредит, может свести с ума кого угодно, даже самого терпеливого человека. Это можно отнести не только к банковской системе.
Банки же конечно имеют свое собственное мнение на сложившуюся не очень радостную ситуацию. Они объясняют это тем, что малый и средний бизнес в нашей стране имеет свои особенности, которые очень сильно отличаются от характеристик малого и среднего бизнеса в других странах.
К основным характеристикам российского бизнеса относят то, что деятельность предприятий не может быть полностью прозрачной, потому что многие предприятия не отражают все свои доходы для того, чтобы снизить выплаты налогов. Ведутся разные схемы сокрытия доходности, и существует так называемая «черная касса». Таким образом, многие предприятия, которые осуществляют такую деятельность, не могут предоставить в банк документы, подтверждающие достаточный для получения кредита доход. Банк соответственно не может в этом случае оказать помощь заемщику только потому, что заемщику не хочется оплачивать налоги, и он может предоставить лишь небольшой доход.
Кроме этого многие предприниматели не всегда положительно относятся к любым банковским продуктам, потому что считают их слишком дорогими, а для многих и просто недоступными. Это приводит к тому, что спрос на кредитные программы уменьшается. Однако возможно, что снижение интереса предпринимателей может привести к тому, что процентные ставки на кредиты малому бизнесу, в конце концов, могут быть снижены.
Нестабильность предприятия на рынке тоже очень важный момент и эта нестабильность может возникнуть из-за большой конкуренции на рынке. То, что предприятия укрываются от налогов и не показывают свое реальное финансовое состояние, это приводит к тому, что их средств недостаточно для получения кредита, к тому, что лимит по кредитования может быть снижен или же просто будет получен отказ. Многие предприятия также не могут предоставить залогового обеспечения. Они не имеют в собственности никакой недвижимости, транспорта, оборудования или товара. Конечно же, есть кредитные программы, в которых не обязательно предоставление залога, но в этом случае, проценты по кредитам могут быть завышены, суммы кредита и сроки предоставления кредита минимальные.
Это еще не все проблемы малого российского и среднего бизнеса. Многие предприниматели обладают абсолютной безграмотностью в отношении финансового положения предприятия, они не всегда могут составить правильный и открытый бизнес план, а также воспользоваться своими денежными средствами с наибольшей выгодой. Такие предприниматели не могут даже предоставить правильно оформленные документы, бухгалтерскую и налоговую отчетность, а для банков нужно, чтобы перед ними была открыта вся хозяйственная деятельность предприятия, его стабильность, надежность и платежеспособность. Именно такие предприятия могут правильно потратить денежные средства, которые могут быть предоставлены ему в заем. Правильно распланировать свою прибыль, составить полный и верный бизнес план.
Кроме всего прочего многие банки не дают кредиты, считая что государство очень мало помогает им и очень мало тратит средств на поддержку малого бизнеса. Существующие фонды содействия малому бизнесу не могут справиться со всеми запросами предпринимателей, потому что этих фондов не достаточно. Получается, что на пути становления эффективного кредитования малого и среднего бизнеса еще существует очень много проблем, и эти проблемы необходимо решать на уровне государства. Должна работать команда, в которую будут входить банки, государство, сами предприниматели и они будут взаимодействовать между собой.
2 Анализ и оценка платежеспособности предприятия
Несмотря на то, что многие банки сейчас широко рекламируют свои программы по кредитованию малого бизнеса, фактически оформлять такой кредит довольно сложно. Это связано с тем, что банки требуют значительное количество документов, для того чтобы полностью проанализировать всю хозяйственную деятельность предприятия, его финансовую стабильность и оценить все возможные риски, связанные с кредитованием данного предприятия. Кроме этого не существует единой формы оформления кредита для малого бизнеса во всех банках: каждый банк дает кредиты под разные проценты и требования к предоставляемой документации везде разные. Разные банки по-разному относятся к развитию малого бизнеса, многие даже с некоторым недоверием. Есть, конечно, некоторый прогресс в последнее время и появились похожие программы в различных банках по кредитованию малого бизнеса. Можно уже выделить некоторые единые условия анализа и оценки платежеспособности предприятия, по которым банк может выдать кредит.
Во-первых, в обязательном порядке проверяется достоверность регистрации предприятия и законность его деятельности, потому что существует много способов оформить такие документы. Вследствие этого первоначально предприятие обязано предоставить всю первичную документацию, к которой относятся все учредительные документы, документы о постановке на учет в налоговые органы, свидетельства о регистрации. Однако также учитывается, сколько времени уже существует предприятие, потому что практически во всех банках требование одинаково: срок действия предприятия после его регистрации должен превышать шесть месяцев.
продолжение
—PAGE_BREAK— Кроме первоначальной документации проводится оценка финансового состояния предприятия, его стабильность на рынке. Для этого проводится проверка и анализ внутренней документации предприятия, бухгалтерская и налоговая отчетность, отчеты о прибылях и убытках. Все эти документы могут дать предварительные данные о том, может ли предприятие рассчитаться по кредиту, является ли оно платежеспособным и устойчивым на рынке.
Общий капитал предприятия тоже не маловажная вещь при анализе и оценке платежеспособности предприятия. Банк в этом случае оценивает полностью совокупность всех денежных средств, товарно-материальных ценностей, имущества находящегося в собственности предприятия. Все это необходимо для того, чтобы получить полную оценку всего финансового состояния, насколько предприятие надежно и стабильно держится на рынке. К тому же банку необходимо удостовериться в том, что предприятие может предоставить залог для получения кредита, потому что практически все банки в настоящее время требуют обеспечения, то есть предоставления залога. Именно для этого банк требует от предприятия документов, которые могут подтвердить, что предприятие владеет каким либо имуществом и имеет документы о стоимости этого имущества.
Только после того, как будет произведена полная оценка и анализ платежеспособности предприятия, банк принимает документы на предоставление кредита на рассмотрение. Очень часто, что перед тем, как банк примет заявку на кредит к рассмотрению от предприятия может также потребоваться бизнес-план, который полностью раскроет планы предприятия, для осуществления которых будет выдаваться кредит.
4 Как получить кредит для малого бизнеса.
Если для кредитования крупного предприятия особых проблем у банков не возникает, потому что они способны предоставить всю необходимую документацию и подтвердить свою платежеспособность, то кредитование малого предприятия связано с рядом требований, которые необходимо выполнить иначе, получить кредит будет просто невозможно. Есть определенный ряд правил и требований, которые необходимы для того, чтобы получить кредит для малого бизнеса.
К этим требованиям относятся обязательная положительная кредитная история заемщика или возможно ее отсутствие, но в этом случае заемщик обязан полностью выполнить требования банка по предоставлению всей необходимой документации. Также необходимо подтверждение стабильного постоянного дохода предприятия и его надежность, наличие залогового обеспечения, которое является обязательным для оформления кредита малому бизнесу. Многие банки также могут потребовать наличия поручителей, которые должны также иметь свой бизнес. Банк в праве потребовать все бухгалтерские документы, налоговую отчетность и финансовые документы предприятия.
Важным фактом является то, что получить кредит для малого бизнеса предоставляется возможным, если предприятие осуществляет свою хозяйственную деятельность уже более шести месяцев с момента регистрации. Есть такие проекты как стартап, которые подразумевают кредитование малого бизнеса на первоначальном этапе. Однако в основном банки не готовы идти на такие риски, поэтому отдают предпочтение тем предприятиям, которые могут предоставить доказательства своей стабильности. Даже есть программы, которые предусматривают предоставление кредита тем предприятиям, которые осуществляют свою деятельность уже более трех лет.
Наличие положительной кредитной истории у предприятия также имеет большое значение для получения кредита на малый бизнес. На этом этапе банк отправляет запросы в кредитное бюро, где предоставляется вся информация по ранее оформленным кредитам данного предприятия, его кредитная история, банки в которых оформлялись кредиты и порядок платежей. Если же кредитная история не удовлетворит условиям банка, тогда банк может потребовать предоставить дополнительное залоговое обеспечение, дополнительный пакет документов, может также проводиться полная проверка предприятия, которая включает в себя аудиторскую проверку. Хотя если речь идет об очень крупных суммах, тогда многие банки при наличии отрицательной кредитной истории могут вообще сразу же отказать в получении кредита и даже не рассматривать документы.
Если же выявлена положительная кредитная история, тогда предприятие может даже рассчитывать на то, что банк предоставит льготные условия кредитования, а также может разработать индивидуальный график платежей для конкретного предприятия.
Для банка очень важно, чтобы доход предприятия был стабильным, без каких либо спадов. Для того чтобы быть уверенным в постоянном доходе предприятия необходимо провести полный анализ всей хозяйственной деятельности предприятия, оценить надежность и платежеспособность предприятия. В этом случае банк будет требовать предоставления различных бухгалтерских и налоговых документов и отчетности. От того, насколько сумма дохода, получаемая предприятием ежемесячно высока, будет зависеть и общая сумма кредита. Если у банка возникнут сомнения в доходе предприятия, он может затребовать провести полную проверку предприятия, для того чтобы оценить все возможные риски, связанные с предоставлением кредита данному предприятию.
Залоговое обеспечение дает некоторую гарантию того, что банк может рассчитывать на возврат своих средств. Вследствие этого залог является обязательным для получения кредита. Залогом может выступать любая форма недвижимости, которая будет достаточной для обеспечения кредита. Например, это могут быть объекты недвижимости, транспортные средства, автомобили, товар или же ценные бумаги. Однако недвижимость также подлежит тщательной оценке и анализу, потому что в том случае если кредит не будет возвращен, это имущество перейдет в собственность банка.
Вследствие этого банк оценивает степень ликвидности, и чем она больше, тем больше шансов получить кредит на развитие малого бизнеса. Есть, конечно же, банки, которые практикуют выдачу кредита без залога, но в этом случае процентная ставка будет намного выше и сумма кредита строго лимитирована. Если же все-таки кредит оформляется с залоговым обеспечением, тогда оценивается стоимость имущества, которое предоставляется в качестве залога. Оценка стоимости фиксируется в договоре оформления кредита. Необходимо также учесть, что сумма залогового обеспечения должна соответствовать сумме кредита с учетом ликвидности имущества.
5 Влияние кризиса на малый бизнес.
Существенное влияние на различные сферы экономики оказал мировой финансовый кризис, многие предприятия были вынуждены сократить сотрудников или же задержать выплаты заработной платы. Можно рассматривать влияние кризиса на малый бизнес с разных точек зрения.
С одной стороны, малый бизнес понес значительные убытки из-за снизившейся покупательной способности наших соотечественников. Несмотря на то, что ремонт или химчистка одежды обходятся значительно дешевле, чем покупка новых предметов гардероба, многие пункты приема или небольшие мастерские были вынуждены закрыться из-за возросшей арендной платы. Целый ряд малых предприятий, которые занимались сезонным бизнесом, также вынуждены были прекратить свое существование. Кроме того, влияние кризиса на малый бизнес также выражается в осложнении доступа к банковским кредитам, многие финансовые организации ужесточили требования к заемщикам и повысили процентные ставки по кредитам.
С другой стороны, Правительство Российской Федерации и местные органы самоуправления прикладывают значительные усилия для того, чтобы начинающие частные предприниматели могли открыть собственное дело. По мнению чиновников, влияние кризиса на малый бизнес должно привести к увеличению числа малых предприятий, что позволит значительно увеличить число рабочих мест и сократить безработицу.
Многие люди до кризиса предпочитали работать на крупных предприятиях, наступление финансового кризиса привело к тому, что некоторые россияне начали открывать собственные малые предприятия, используя навыки, полученные при работе в более крупных организациях.
В ценовой политике предприятий влияние кризиса на малый бизнес также было заметно. Многие частные предприниматели, стараясь удержаться «на плаву», отказались от повышения цен на свои товары и услуги, а некоторые даже понизили расценки, привлекая новых покупателей. Многие малые предприятия разрабатывают собственные программы лояльности, которые позволяют удерживать постоянных клиентов.
Влияние кризиса на малый бизнес сложно оценить однозначно. По мнению руководства страны, именно финансовый кризис должен увеличить предпринимательскую активность граждан, которые смогут открыть небольшие частные предприятия. Государственные органы стараются помочь малому бизнесу, принимая необходимые законопроекты, но, столкнувшись с суровыми реалиями, многие частные предприниматели отказываются от идеи организовать малый бизнес. Высокая стоимость кредитов, произвол местных властей, недостаточная финансовая помощь со стороны государства – вот далеко не полный список причин, тормозящих развитие малого бизнеса в нашей стране.
Но все же стоит отметить положительное влияние кризиса на малый бизнес, именно кризис помог убрать с рынка неблагополучные компании и поддержать в развитии собственного бизнеса активных предпринимателей.
6 Кредитование малого бизнеса в условиях кризиса.
Основные особенности кредитования малого бизнеса в условиях кризиса – это размер получаемых кредитов, их обеспечение и уплачиваемая процентная ставка. Многие банки считают, что кредиты малому бизнесу – дело рискованное и не спешат выдавать средства предпринимателям. Сами же представители малого и среднего бизнеса среди причин, затрудняющих получение кредитов, выделяют следующие: проблемы залога и гарантий, и высоки процентные ставки.
Одна из слабых сторон существующих кредитных программ для малого бизнеса – нежелание банков давать кредиты на открытие бизнеса. Чаще всего займ можно получить только тогда, когда предприятие уже функционирует (от трёх месяцев – для торгового предприятия, от шести – для предприятий, оказывающих услуги или производящих продукцию).
Помимо этого, одним из условий получения кредита часто является наличие залога, в качестве которого выступает движимое и недвижимое имущество клиента. Это могут быть: сертификаты, автотранспортное средство, оборудование, товары и т.п. Также рассматривается платежеспособность заёмщика.
На сегодняшний день недвижимость, автомобили и иные активы упали в цене, доходы большинства предприятий тоже снизились, поэтому многие бизнесмены могут рассчитывать только на небольшие суммы кредитов. Кроме того, многие банки в условиях кризиса выдают кредиты малому бизнесу под 20-30 % годовых.
В связи с тем, что Правительство РФ считает поддержку малого и среднего бизнеса приоритетным направлением, включая кредитование малого бизнеса в условиях кризиса, в этом году государство направило 30 млрд. рублей на реализацию специальной программы Внешэкономбанка.
Суть программы в следующем: банки, желающие выдавать кредиты малому бизнесу, должны подать заявку во Внешэкономбанк, который будет рефинансировать эти кредиты согласно утверждённым лимитам. Выдача кредитов другим банкам Внешэкономбанком будет осуществляться под 10,5-10,7%. По словам министра экономического развития РФ Эльвиры Набиуллиной, маржа банков не должна превышать 2-3%, тогда субъекты малого и среднего предпринимательства смогут получать кредиты под 13-14% годовых. Программа Внешэкономбанка предусматривает и финансирование небанковской инфраструктуры, поддерживающей малый бизнес, и включающей кредитные кооперативы и финансовые организации. Сюда же относятся факторинговые и лизинговые компании, работающие с малым бизнесом.
В настоящий момент 75 банков подали заявки на участие в этой программе, сумма заявок составила 12,5 млрд. рублей. Один из основных критериев отбора банков – максимальная ставка по кредитам для предприятий.
Кроме того, Внешэкономбанк и немецкая банковская группа KfW — Kreditanstalt fur Wiederaufbau подписали соглашение о финансировании малых и средних предприятий, согласно которому германская сторона (под гарантии ВЭБа) предоставит банкам России кредиты для малого бизнеса на 200 млн. евро. При выборе объектов для финансирования приоритетными будут считаться те проекты, которые направлены на разработку и внедрение энергосберегающих технологий.
Также и Сбербанк РФ намерен продолжить кредитование малого бизнеса в условиях кризиса, и планирует выдать в этом году предпринимателям более 1 трлн. рублей. В 2008 году Сбербанк выдал 114 тысяч кредитов малому бизнесу, средняя сумма кредита – 5,3 млн. рублей, общая сумма кредитов – 1 трлн. руб.
Хотя уровень просроченной задолженности по таким кредитам на конец прошлого года вырос более чем в полтора раза, а в этом году эта цифра также может увеличиться из-за снижения рентабельности и других финансовых показателей заёмщиков, Сбербанк намерен наращивать объёмы кредитования малого бизнеса.
7 Перспективы малого предпринимательства.
Кредитование малого предпринимательства в России является перспективным направлением банковского кредитования благодаря большому спросу предпринимателей. Банки в свою очередь разрабатывают разнообразные продукты и акции для удовлетворения финансовых потребностей представителей малого бизнеса. Объемы кредитования малого предпринимательства растут с каждым годом, но, не смотря на это, потребности предпринимателей в кредитных средствах удовлетворены лишь на 30-40 %.
К 2010 г. прогнозируется снижение процентных ставок по кредитам, увеличение сроков предоставления кредитов, упрощения процедуры оформления кредитов, что позволит пользоваться банковскими услугами по кредитованию более широкому кругу предпринимателей. Согласно прогнозам опытных специалистов, кредитование малого предпринимательства станет самым быстрорастущим направлением банковских услуг. Банковский рынок кредитования малого предпринимательства уже сейчас характеризуется высокой конкуренцией из-за большого количества банков, специализирующихся на предоставлении кредитов для предпринимателей.
К основным тенденциям, которые определяют дальнейшие перспективы развития банковских услуг для малого предпринимательства можно отнести следующие:
• малые предприятия проявляют значительный интерес к банковским продуктам по кредитованию;
• постоянный рост количества банков, которые предлагают кредитование малого бизнеса;
• уменьшение процентных ставок по кредитованию малого бизнеса, увеличение сроков кредитования;
• разработка общих требований для процессов кредитования всеми банками, стандартного перечня документов и т.д.;
• улучшение качества банковского обслуживания и упрощение процедуры получения кредита для предпринимателей;
• увеличение количества предлагаемых продуктов по кредитованию малого бизнеса.
Кроме конкуренции на банковском рынке в части предоставления сниженных процентных ставок, между банками существует еще и конкуренция по качеству предоставления услуг. Для улучшения обслуживания клиентов банки расширяют количество своих филиалов, офисов продаж, ставят Интернет-киоски и т.д. По мнению экспертов, постепенно процентные ставки по кредитам снизятся и стабилизируются на определенной отметке, а хорошее качество и упрощенная процедура кредитования станут стандартом банковского обслуживания.
Также развитие банковского кредитования в России характерно возникновением и увеличением количества банков, ориентированных на представителей бизнеса, которые предоставляют кредиты для развития бизнеса. Примером может послужить успешно развивающийся банк кредитования малого и среднего бизнеса – КМБ-Банк. Кредитный портфель этого банка составляет около 140 млн.долларов. Кредитование малого предпринимательства в этом банке составляет 80% всех активов.
Заключение.
Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. С каждым годом растет доля предпринимателей в числе клиентов банков.
В состав кредитных услуг входит кредитование текущей деятельности при недостатке у малых предприятий собственных оборотных средств на расширение бизнеса путем выдачи кредитов; инвестиционные кредиты на строительство, реконструкцию, расширение или приобретение основных фондов; кредитование в форме «овердрафта» – пополнение расчетного счета клиента при недостатке денежных средств.
Следует отметить, что доля субъектов малого предпринимательства, занятых в тех или иных сферах экономики и объем финансирования соответствующих видов предпринимательской деятельности, находятся в прямой зависимости друг от друга. В настоящее время наиболее активно инвестируется ссудный капитал в торговлю. А это противоречит программам, в которых одним из приоритетных направлений поддержки малого предпринимательства является увеличение количества субъектов малого бизнеса в промышленной и инновационной сферах.
Таким образом, нужно не только увеличивать финансирование предпринимательства, но и изменять его структуру – создавать благоприятные условия для привлечения субъектов МП в реальный сектор экономики. Например, посредством льготного кредитования предпринимателей, проекты которых связаны с производством товаров и внедрением новых технологий. В целом, анализ среды малого предпринимательства и заимствования средств за счет кредитов, предоставляемых банками показал, что поддержка этой сферы осуществляется довольно слабо и неравномерно.
С целью улучшения условий предпринимательской деятельности разрабатываются специальные программы поддержки МБ, на реализацию которых ежегодно выделяются средства из бюджетов и направляются на:
• возмещение банком разницы в процентных ставках при льготном кредитовании субъектов малого предпринимательства;
• формирование активов гарантийного фонда для кредитования малого бизнеса.
Разработка и реализация экономически грамотных программ кредитования в сочетании с формированием у населения мотивации к предпринимательской деятельности, позволит повысить уровень развития малого бизнеса в небольших городах, а значит, и уменьшить издержки в период вхождения России в цивилизованный рынок.
Проблема кредитования малого и среднего бизнеса в нашей стране остаётся нерешённой на протяжении длительного периода времени. Необходимо отметить некоторое противоречие: с одной стороны предприниматели нуждаются в денежных средствах, а банки готовы их им предоставить, а с другой стороны, по данным опросов, проведённых среди представителей малого и среднего бизнеса лишь около 12% бизнесменов регулярно пользуются банковскими кредитами. Почему возникла такая ситуация?
Банкиры дают на этот вопрос два ответа. Прежде всего, для получения кредита деятельность предприятия должна быть более или менее “прозрачной”. В среде малого и среднего бизнеса на этот шаг готовы решиться не многие предприятия. Зачастую “выход из тени” грозит потерей конкурентных преимуществ, по причине того, что конкуренты обеспечат себе более стабильное финансовое положение, продолжая работать по “серым” схемам. Таким образом, низкая легитимность бизнеса, фигурирующая в бухгалтерских отчётах, становится основанием для отказа в получении кредита. Однако более высокая прибыль сопряжена с увеличением налогового бремени. Это чревато для предприятия значительным снижением прибыли и потерей конкурентоспособности. Получается замкнутый круг. Тем бизнесменам, кто всё-таки хочет из него вырваться, банкиры приводят следующую закономерность. Чаще всего, повышение легитимности бизнеса на 25-30% даёт предприятиям возможность воспользоваться кредитными инструментами, выгода от которых уже через небольшой период времени покроет увеличившуюся налоговую нагрузку. По мнению банкиров, вторым фактором, который не позволяет бизнесменам в полной мере воспользоваться кредитом, это их низкая финансовая грамотность. То есть далеко не все предприниматели имеют представление о том, как именно использовать полученные денежные средства.
Сами бизнесмены приводят несколько другие данные. Согласно статистике, порядка 15% представителей малого и среднего бизнеса не берут кредит по причине высоких процентных ставок На самом деле привести среднее значение ставки по кредитованию малого и среднего бизнеса достаточно сложно… Всё потому, что в зависимости от вида кредитного инструмента, суммы кредита, периода времени, на который он предоставляется, залогового обеспечения, а также валюты, в которой выдается кредит, процентная ставка может изменяться от 10 до 19% годовых. Другой причиной не слишком высокой популярности кредитов в среде малого и среднего бизнеса, которую привели около 23% предпринимателей, являются требования банка по предоставлению поручителей.
И, наконец, порядка четверти всех бизнесменов не прибегают к использованию кредитных инструментов из-за необходимости предоставления залога. Основная причина этого заключается в низкой стоимости активов предприятий малого бизнеса. Существуют и беззалоговые кредитные инструменты, однако сумма кредита в данном случае, как правило, не превышает 500-700 тысяч рублей. Это мало даже для “малого” предприятия, не говоря уже о среднем. Необходимо также отметить, что существует зависимость между получением кредита и видом залога. Чем больше скорость реализации залога, тем больше вероятность получения бизнесменом кредита. В случае если залогом являются, например продовольственные, фармацевтические товары или бытовая химия, срок хранения которых составляет менее полугода, банки выдают кредит неохотно. Это связано с тем, что в случае непогашения кредита, банку сложно будет реализовать залог до истечения срока его годности.
На сегодняшний день, по оценкам экспертов, более 80% банков разработали собственные программы кредитования малого и среднего бизнеса. При этом слабым местом подобных программ является отсутствие универсальной системы оценки бизнесменов, обращающихся за кредитом. В Европе и США система оценки носит название скоринг и является полностью автоматизированной. Скоринг представляет собой бальную систему оценки, позволяющую отсеять субъективные факторы и определить насколько целесообразно давать кредит тому или другому предприятию. В России балы выставляются человеком. Таким образом, оценка предприятия не может быть всецело объективной.
Обобщая всё сказанное выше, можно сказать, что малый или средний бизнес, который имеет наиболее высокие шансы получить необходимый ему кредит в требуемом размере – это предприятие, оперирующее на рынке данного региона не менее полугода, приносящее своим владельцам стабильную прибыль, а также имеющее чёткие перспективы развития. Если же говорить в общем о кредитовании малого и среднего бизнеса в нашей стране, то несмотря на рост данного сегмента рынка кредитных услуг в последние несколько лет, ему необходимо дальнейшее развитие по целому ряду направлений. Среди них совершенствование системы оценки предприятий малого и среднего бизнеса, создание новых кредитных программ, снижение процентных ставок, улучшение условий кредитования и так далее. Однако, несмотря на высокие темпы роста, объемы кредитования малого и среднего бизнеса в России, по оценкам экспертов, смогут догнать объёмы кредитования в развитых странах не ранее, чем через 15 лет.
Список литературы:
1. Федеральный закон «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ» от 14.06.95 № 88-ФЗ
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 № 395-1 в ред. Федерального закона от 03.02.96 № 17-ФЗ
продолжение
—PAGE_BREAK— 3. Федеральный закон «Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства» от 29.12.95 № 222-ФЗ
4. Федеральный закон «О налоге на прибыль предприятий и организаций» от 27.12.91 №2116-1 в ред. Федерального закона от 28.06.97 №92-ФЗ
5. Федеральная программа поддержки малого предпринимательства РФ на 1998-1999гг.
6. Правительство РФ. Постановление от 12.04.96 «Вопросы Федерального фонда поддержки малого предпринимательства» (с Приложением Устава фонда)
7. Проект положения «О порядке предоставления гарантий (поручительств) Федеральным фондом поддержки малого предпринимательства».
8. Методологические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования/(официальное издание). М.,: Информэлектро, 1994.
9. В.Беренс и П.Хавранек. Руководство по составлению ТЭО и оценке эффективности инвестиций. — М.: Интерэксперт, 1995. — с. 254, 255.
10. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат РФ, 1996.
11. Социально-экономическое положение Ростовской области в январе-декабре 1997 г. Ростов н/Д: Госкомстат РФ,1998.
12. Региональная инвестиционная политика: Investing Promotion: научно-практ. пособ./РГЭА.-Ростов-н/Д., 1997.-96 с.
13. Шулус А. Становление системы поддержки малого предпринимательства в России//РЭЖ.-.1997.-№№5/6-7. — С.84
14. Высоков В.В. Малый бизнес в «тени» — государству жарко//Экономика и жизнь. — 1998 — №20. -С.1.
15. Катасонов В.Ю. Проектный цикл в банке//Банковское дело. — 1997. — №6.- С. 26-31.
16. Чангли Д.Ф. Об определении рейтинга предприятий малого бизнеса//Деньги и кредит. — 1998. -№ 2. — С. 66
17. Афанасьев В. Малый бизнес: проблемы становления//РЭЖ. — 1995. — №1. — С.86.
18. Катасонов В.Ю. Проектное финансирование//Банковское дело. — 1996. — №12. — С. 2-5.
19. Катасонов В.Ю. Проектное финансирование//Банковское дело. — 1996. — №№7-8. — С. 18-22.
20. Орлов А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы//Вопросы экономики. — 1997. — № 4. — С. 130.
21. Половинкин П. Проблемы определения экономической сущности и содержания предпринимательства// Вестник МГУ. Сер.6. Экономика. — 1996. — №2. — С.67.
22. Стрельцова Н.Т. Экономический кризис, инвестиции и банки//ЭКО. — 1996. — №2.- С. 2-18.
23. Веремеенко С.А. и Игудин Р.В. Инвестиционный проект глазами банкира//Банковское дело. — 1996. — №7.- С.6-9.
24. Архипов А. и др. Государство и малый бизнес: финансирование, кредитование и налогообложение//РЭЖ. — 1997. — № 4. — С. 141.
25. Панферов Г.А. Совершенны ли методические подходы к оценке эффективности инвестиционных проектов?//РЭЖ.- 1997.- №2.- С.63-71.
26. Состояние деловой активности российских КБ (ЦБ РФ и Центр Экономической конъюнктуры при Правительстве РФ)//Банковское дело. — 1997. — №5. — С. 2-5.
27. Гусева К.Н. Рынок долгосрочных кредитов: государственное воздействие на кредитные мотивации банков в регионах//Деньги и кредит. -1997.- №7.- С.36-43.
28. Мухетдинова Н.М. Инвестиционный процесс (материалы к спецкурсу)//РЭЖ. — 1997. — №№1-2.
29. Ступин В. Малый бизнес в большой нужде//Власть. — 1998. — №2. — С. 52.
30. Годовой отчет ОАО КБ «Центр-инвест».
31. Анализ кредитоспособности как способ избежать правовых проблем (доклад фирмы Coudert Brothers для конференции TUSRIF по кредитованию российскими банками, Ростов/Д, 22 ноября 1996г.).
Приложение 1 .
Публикуемая отчетность на 01.04.2010 (за 1 квартал 2010 года)
Банковская отчетность
+—————+——————————————————————————+
|Код территории| Код кредитной организации(филиала) |
| по ОКАТО +—————-+———————+———————+—————-+
| | по ОКПО | основной | регистрационный | БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер|(/порядковый номер) | |
+—————+—————-+———————+———————+—————-+
|45286565000 |43433198 |1027800000480 | 3279 | 044552589 |
+—————+—————-+———————+———————+—————-+
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на 01.04.2010 года
Кредитной организации
Открытое акционерное общество Национальный банк ТРАСТ / НБ ТРАСТ (ОАО)
Почтовый адрес
105066 РФ, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 5 стр. 1
Код формы по ОКУД 0409806
Квартальная (Годовая)
тыс. руб.
+——+———————————————————+————————+————————+
|Номер | Наименование статьи |Данные на отчетную дату | Данные на соответствую-|
| | | | щую отчетную дату |
|строки| | | прошлого года |
+——+———————————————————+————————+————————+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+——+———————————————————+————————+————————+
| I. АКТИВЫ |
+——+———————————————————+————————+————————+
|1 |Денежные средства | 1487396| 983085|
+——+———————————————————+————————+————————+
|2 |Средства кредитных организаций в Центральном банке | 5503395| 618143|
| |Российской Федерации | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|2.1 |Обязательные резервы | 1666109| 58914|
+——+———————————————————+————————+————————+
|3 |Средства в кредитных организациях | 699195| 945500|
+——+———————————————————+————————+————————+
|4 |Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по | 38213939| 83687|
| |справедливой стоимости через прибыль или убыток | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|5 |Чистая ссудная задолженность | 55615376| 47857102|
+——+———————————————————+————————+————————+
|6 |Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые | 27595224| 24122324|
| |активы, имеющиеся в наличии для продажи | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|6.1 |Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 62385| 62650|
+——+———————————————————+————————+————————+
|7 |Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые | 2392752| 5257480|
| |до погашения | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|8 |Основные средства, нематериальные активы и материальные | 3902346| 3846702|
| |запасы | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|9 |Прочие активы | 3410259| 2704150|
+——+———————————————————+————————+————————+
|10 |Всего активов | 138819882| 86418173|
+——+———————————————————+————————+————————+
| II. ПАССИВЫ |
+——+———————————————————+————————+————————+
|11 |Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка | 4519015| 17692932|
| |Российской Федерации | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|12 |Средства кредитных организаций | 19893054| 2802407|
+——+———————————————————+————————+————————+
|13 |Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями| 91347882| 50849449|
+——+———————————————————+————————+————————+
|13.1 |Вклады физических лиц | 56423947| 20784908|
+——+———————————————————+————————+————————+
|14 |Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой | 0| 64748|
| |стоимости через прибыль или убыток | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|15 |Выпущенные долговые обязательства | 9337486| 549820|
+——+———————————————————+————————+————————+
|16 |Прочие обязательства | 2439368| 2874077|
+——+———————————————————+————————+————————+
|17 |Резервы на возможные потери по условным обязательствам | 61566| 115923|
| |кредитного характера, прочим возможным потерям и | | |
| |операциям с резидентами офшорных зон | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|18 |Всего обязательств | 127598371| 74949356|
+——+———————————————————+————————+————————+
| III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
+——+———————————————————+————————+————————+
|19 |Средства акционеров (участников) | 1946490| 1946490|
+——+———————————————————+————————+————————+
|20 |Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров | 0| 0|
| |(участников) | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|21 |Эмиссионный доход | 435000| 435000|
+——+———————————————————+————————+————————+
|22 |Резервный фонд | 136254| 136254|
+——+———————————————————+————————+————————+
|23 |Переоценка по справедливой стоимости ценных | -567251| -818377|
| |бумаг, имеющихся в наличии для продажи | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|24 |Переоценка основных средств | 1253908| 1145616|
+——+———————————————————+————————+————————+
|25 |Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 7832112| 8401960|
| |прошлых лет | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|26 |Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 184998| 221874|
+——+———————————————————+————————+————————+
|27 |Всего источников собственных средств | 11221511| 11468817|
+——+———————————————————+————————+————————+
| IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
+——+———————————————————+————————+————————+
|28 |Безотзывные обязательства кредитной организации | 29094909| 10677816|
+——+———————————————————+————————+————————+
|29 |Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства| 4240198| 3129766|
+——+———————————————————+————————+————————+
Председатель Правления Черкасова Н.Н.
М.П.
Главный бухгалтер Попов А.Ю.
11.05.2010
Банковская отчетность
+—————+——————————————————————————+
|Код территории| Код кредитной организации(филиала) |
| по ОКАТО +—————-+———————+———————+—————-+
| | по ОКПО | основной | регистрационный | БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер|(/порядковый номер) | |
+—————+—————-+———————+———————+—————-+
|45286565000 |43433198 |1027800000480 | 3279 | 044552589 |
+—————+—————-+———————+———————+—————-+
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за 1-ый квартал 2010 года
Кредитной организации
Открытое акционерное общество Национальный банк ТРАСТ / НБ ТРАСТ (ОАО)
Почтовый адрес
105066 РФ, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 5 стр. 1
продолжение
—PAGE_BREAK— Код формы по ОКУД 0409807
Квартальная(Годовая)
тыс. руб.
+——+———————————————————+————————+————————+
|Номер | Наименование статьей | Данные за отчетный | Данные за соответству- |
| | | период | ющий период прошлого |
|строки| | | года |
+——+———————————————————+————————+————————+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+——+———————————————————+————————+————————+
|1 |Процентные доходы, всего, в том числе: | 2924857| 1935911|
+——+———————————————————+————————+————————+
|1.1 |От размещения средств в кредитных организациях | 43397| 212194|
+——+———————————————————+————————+————————+
|1.2 |От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся | 1200643| 990341|
| |кредитными организациями | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|1.3 |От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0| 0|
+——+———————————————————+————————+————————+
|1.4 |От вложений в ценные бумаги | 1680817| 733376|
+——+———————————————————+————————+————————+
|2 |Процентные расходы, всего, в том числе: | 2767433| 1740893|
+——+———————————————————+————————+————————+
|2.1 |По привлеченным средствам кредитных организаций | 446843| 710108|
+——+———————————————————+————————+————————+
|2.2 |По привлеченным средствам клиентов, не являющимся | 2310957| 1012412|
| |кредитными организациями | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|2.3 |По выпущенным долговым обязательствам | 9633| 18373|
+——+———————————————————+————————+————————+
|3 |Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)| 157424| 195018|
+——+———————————————————+————————+————————+
|4 |Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной | -270969| -377383|
| |и приравненной к ней задолженности, средствам, | | |
| |размещенным на корреспондентских счетах, а также | | |
| |начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|4.1 |Изменение резерва на возможные потери по начисленным | -33073| 20372|
| |процентным доходам | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|5 |Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)| -113545| -182365|
| |после создания резерва на возможные потери | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|6 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемы-| 3611452| 609|
| |ми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|7 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, | -2296974| 912500|
| |имеющимися в наличии для продажи | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|8 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, | 8838| 0|
| |удерживаемыми до погашения | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|9 |Чистые доходы от операций с иностранной валютой | -601795| 363176|
+——+———————————————————+————————+————————+
|10 |Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 530668| -211161|
+——+———————————————————+————————+————————+
|11 |Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 25| 760|
+——+———————————————————+————————+————————+
|12 |Комиссионные доходы | 779489| 766026|
+——+———————————————————+————————+————————+
|13 |Комиссионные расходы | 56332| 41144|
+——+———————————————————+————————+————————+
|14 |Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, | -36940| 148796|
| |имеющимся в наличии для продажи | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|15 |Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, | 25716| 0|
| |удерживаемым до погашения | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|16 |Изменение резерва по прочим потерям | 49798| -113676|
+——+———————————————————+————————+————————+
|17 |Прочие операционные доходы | 37722| 180318|
+——+———————————————————+————————+————————+
|18 |Чистые доходы (расходы) | 1938122| 1823839|
+——+———————————————————+————————+————————+
|19 |Операционные расходы | 1483404| 1511323|
+——+———————————————————+————————+————————+
|20 |Прибыль (убыток) до налогообложения | 454718| 312516|
+——+———————————————————+————————+————————+
|21 |Начисленные (уплаченные) налоги | 269720| 90642|
+——+———————————————————+————————+————————+
|22 |Прибыль (убыток) после налогообложения | 184998| 221874|
+——+———————————————————+————————+————————+
|23 |Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, | 0| 0|
| |в том числе: | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|23.1 |Распределение между акционерами (участниками) | 0| 0|
| |в виде дивидендов | | |
+——+———————————————————+————————+————————+
|23.2 |Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0| 0|
+——+———————————————————+————————+————————+
|24 |Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 184998| 221874|
+——+———————————————————+————————+————————+
Председатель Правления Черкасова Н.Н.
М.П.
Главный бухгалтер Попов А.Ю.
11.05.2010
Банковская отчетность
+—————+——————————————————————————+
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО +—————-+———————+———————+—————-+
| | по ОКПО | основной | регистрационный | БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер|(/порядковый номер) | |
+—————+—————-+———————+———————+—————-+
|45286565000 |43433198 |1027800000480 | 3279 | 044552589 |
+—————+—————-+———————+———————+—————-+
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
(публикуемая форма)
по состоянию на 01.04.2010 года
Кредитной организации
Открытое акционерное общество Национальный банк ТРАСТ / НБ ТРАСТ (ОАО)
Почтовый адрес
105066 РФ, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 5 стр. 1
Код формы по ОКУД 0409808
Квартальная(Годовая)
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
|Номер | Наименование показателя | Данные |Прирост (+)/ | Данные на |
| | | на начало |снижение (-) | отчетную дату |
|строки| | отчетного |за отчетный | |
| | | года | период | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1 |Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего, | 15287410.0| 382730| 15670140.0|
| |в том числе: | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.1 |Уставный капитал кредитной организации, | 1946490.0| 0| 1946490.0|
| |в том числе: | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.1.1|Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных | 1946490.0| 0| 1946490.0|
| |акций (долей) | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.1.2|Номинальная стоимость зарегистрированных | 0.0| 0| 0.0|
| |привилегированных акций | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.2 |Собственные акции (доли), выкупленные | 0.0| 0| 0.0|
| |у акционеров (участников) | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.3 |Эмиссионный доход | 435000.0| 0| 435000.0|
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.4 |Резервный фонд кредитной организации | 136254.0| 0| 136254.0|
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.5 |Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет | 7001833.0| 260084| 7261917.0|
| |собственных средств (капитала): | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.5.1|прошлых лет | 8094515.0| -284179| 7810336.0|
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.5.2|отчетного года | -1092682.0| | продолжение
—PAGE_BREAK—548419.0|
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.6 |Нематериальные активы | 22872.0| -365| 22507.0|
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.7 |Субординированный кредит (займ, депозит, | 4977314.0| -138173| 4839141.0|
| |облигационный займ) | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 1.8 |Источники (часть источников) дополнительного капитала, | 0.0| 0| 0.0|
| |для формирования которых инвесторами использованы | | | |
| |ненадлежащие активы | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 2 |Нормативное значение достаточности собственных средств | 10.0| X | 10.0|
| |(капитала), (процентов) | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 3 |Фактическое значение достаточности собственных средств | 15.0| X | 13.2|
| |(капитала), (процентов) | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 4 |Фактически сформированные резервы на возможные | 3352895.0| 232362| 3585257.0|
| |потери (тыс. руб.), всего, | | | |
| |в том числе: | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 4.1 |по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности | 2491664.0| 623093| 3114757.0|
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 4.2 |по иным активам, по которым существует риск понесения | 814692.0| -405758| 408934.0|
| |потерь, и прочим потерям | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 4.3 |по условным обязательствам кредитного характера, | 46539.0| 15027| 61566.0|
| |отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам | | | |
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
| 4.4 |под операции с резидентами офшорных зон | 0.0| 0| 0.0|
+——+———————————————————+————————+————-+————————+
Раздел «Справочно»:
1. Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде
(тыс. руб.), всего 1600975, в том числе вследствие:
——————
1.1. выдачи ссуд 28162;
——————
1.2. изменения качества ссуд 1561700;
——————
1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению
к рублю, установленного Банком России 11113;
——————
1.4. иных причин 0.
——————
2. Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде
(тыс. руб.), всего 977882, в том числе вследствие:
——————
2.1. списания безнадежных ссуд 0;
——————
2.2. погашения ссуд 383315;
——————
2.3. изменения качества ссуд 562088;
——————
2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению
к рублю, установленного Банком России 32479;
——————
2.5. иных причин 0.
——————
Председатель Правления Черкасова Н.Н.
М.П.
Главный бухгалтер Попов А.Ю.
11.05.2010
Приложение 2.
Отчет о прибылях и убытках (форма 102) за 1 квартал 2010 года.
Банковская отчетность
+—————+——————————————————————+
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО +—————-+———————+—————+————+
| | по ОКПО | Основной |Регистрационный| БИК |
| | | государственный |номер (/поряд- | |
| | |регистрационный номер| ковый номер) | |
+—————+—————-+———————+—————+————+
|45286565000 |43433198 |1027800000480 | 3279 | 044552589 |
+—————+—————-+———————+—————+————+
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на 01.04.2010 г.
Наименование кредитной организации
НБ ТРАСТ (ОАО)
Почтовый адрес
105066, РФ, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 5 стр.1
Код формы 0409102
Квартальная
тыс.руб.
+——+————————————————+———+——————————+—————+
| | | | Суммы в рублях от операций: | |
|Номер| Наименование статей | Символы +—————+—————+ Всего |
| п/п | | | в рублях |в ин.валюте и | |
| | | | |драг.металлах | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Глава I. ДОХОДЫ | | | | |
| | | | | | |
| | А. От банковских операций и других сделок | | | | |
| | | | | | |
| | Раздел 1. Процентные доходы | | | | |
| | | | | | |
| | 1. По предоставленным кредитам | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Минфину России | 11101 | 0| 0| 0|
| 2 | Финансовым органам субъектов Российской | 11102 | 0| 0| 0|
| | Федерации и органов местного самоуправления | | | | |
| 3 | Государственным внебюджетным фондам Российской| 11103 | 0| 0| 0|
| | Федерации | | | | |
| 4 | Внебюджетным фондам субъектов Российской | 11104 | 0| 0| 0|
| | Федерации и органов местного самоуправления | | | | |
| 5 | Финансовым организациям, находящимся в фе- | 11105 | 0| 0| 0|
| | деральной собственности | | | | |
| 6 | Коммерческим организациям, находящимся в | 11106 | 0| 0| 0|
| | федеральной собственности | | | | |
| 7 | Некоммерческим организациям, находящимся | 11107 | 0| 0| 0|
| | в федеральной собственности | | | | |
| 8 | Финансовым организациям, находящимся в госу- | 11108 | 0| 0| 0|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 9 | Коммерческим организациям, находящимся в госу-| 11109 | 0| 0| 0|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 10 | Некоммерческим организациям, находящимся в го-| 11110 | 0| 0| 0|
| | сударственной(кроме федеральной) собственности| | | | |
| 11 | Негосударственным финансовым организациям | 11111 | 59261| 0| 59261|
| 12 | Негосударственным коммерческим организациям | 11112 | 152550| 143902| 296452|
| 13 | Негосударственным некоммерческим организациям | 11113 | 0| 0| 0|
| 14 | Индивидуальным предпринимателям | 11114 | 59460| 236| 59696|
| 15 | Гражданам (физическим лицам) | 11115 | 655812| 4263| 660075|
| 16 | Юридическим лицам — нерезидентам | 11116 | 5224| 67262| 72486|
| 17 | Физическим лицам — нерезидентам | 11117 | 0| 198| 198|
| 18 | Кредитным организациям | 11118 | 304| 0| 304|
| 19 | Банкам-нерезидентам | 11119 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 11101-11119 | 0 | 932611| 215861| 1148472|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. По прочим размещенным средствам в: | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Минфине России | 11201 | 0| 0| 0|
| 2 | Финансовых органах субъектов Российской | 11202 | 0| 0| 0|
| | Федерации и органов местного самоуправления | | | | |
| 3 | Государственных внебюджетных фондах Российской| 11203 | 0| 0| 0|
| | Федерации | | | | |
| 4 | Внебюджетных фондах субъектов Российской | 11204 | 0| 0| 0|
| | Федерации и органов местного самоуправления | | | | |
| 5 | Финансовых организациях, находящихся в фе- | 11205 | 0| 0| 0|
| | деральной собственности | | | | |
| 6 | Коммерческих организациях, находящихся в | 11206 | 0| 0| 0|
| | федеральной собственности | | | | |
| 7 | Некоммерческих организациях, находящихся | 11207 | 0| 0| 0|
| | в федеральной собственности продолжение
—PAGE_BREAK—| | | | |
| 8 | Финансовых организациях, находящихся в госу- | 11208 | 0| 0| 0|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 9 | Коммерческих организациях, находящихся в госу-| 11209 | 0| 0| 0|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 10 | Некоммерческих организациях, находящихся в го-| 11210 | 0| 0| 0|
| | сударственной(кроме федеральной) собственности| | | | |
| 11 | Негосударственных финансовых организациях | 11211 | 0| 0| 0|
| 12 | Негосударственных коммерческих организациях | 11212 | 0| 0| 0|
| 13 | Негосударственных некоммерческих организациях | 11213 | 0| 0| 0|
| 14 | Юридических лицах — нерезидентах | 11214 | 0| 0| 0|
| 15 | Кредитных организациях | 11215 | 23| 118| 141|
| 16 | Банках-нерезидентах | 11216 | 2| 0| 2|
| 17 | В Банке России | 11217 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 11201-11217 | 0 | 25| 118| 143|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. По денежным средствам на счетах | | | | |
| | | | | | |
| 1 | В Банке России | 11301 | 0| 0| 0|
| 2 | В кредитных организациях | 11302 | 124| 0| 124|
| 3 | В банках-нерезидентах | 11303 | 0| 1253| 1253|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 11301-11303 | 0 | 124| 1253| 1377|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 4. По депозитам размещенным | | | | |
| | | | | | |
| 1 | В Банке России | 11401 | 0| 0| 0|
| 2 | В кредитных организациях | 11402 | 0| 0| 0|
| 3 | В банках-нерезидентах | 11403 | 26850| 14723| 41573|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 11401-11403 | 0 | 26850| 14723| 41573|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 5. По вложениям в долговые обязательства | | | | |
| | (кроме векселей) | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Российской Федерации | 11501 | 775310| 0| 775310|
| 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 11502 | 19691| 0| 19691|
| | местного самоуправления | | | | |
| 3 | Банка России | 11503 | 0| 0| 0|
| 4 | Кредитных организаций | 11504 | 12055| 0| 12055|
| 5 | Прочие долговые обязательства | 11505 | 372573| 0| 372573|
| 6 | Иностранных государств | 11506 | 0| 0| 0|
| 7 | Банков-нерезидентов | 11507 | 0| 11243| 11243|
| 8 | Прочие долговые обязательства нерезидентов | 11508 | 240481| 249464| 489945|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 11501-11508 | 0 | 1420110| 260707| 1680817|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 6. По учтенным векселям | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Органов федеральной власти | 11601 | 0| 0| 0|
| 2 | Органов власти субъектов Российской Федерации | 11602 | 0| 0| 0|
| | и органов местного самоуправления | | | | |
| 3 | Кредитных организаций | 11603 | 0| 0| 0|
| 4 | Векселям прочих резидентов | 11604 | 1113| 0| 1113|
| 5 | Органов государственной власти иностранных | 11605 | 0| 0| 0|
| | государств | | | | |
| 6 | Органов местной власти иностранных государств | 11606 | 0| 0| 0|
| 7 | Банков-нерезидентов | 11607 | 0| 0| 0|
| 8 | Векселям прочих нерезидентов | 11608 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 11601-11608 | 0 | 1113| 0| 1113|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 1 | 0 | 2380833| 492662| 2873495|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Раздел 2. Другие доходы от банковских операций | | | | |
| | и других сделок | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Доходы от открытия и ведения банковских | | | | |
| | счетов, расчетного и кассового обслуживания | | | | |
| | клиентов | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Вознаграждение за открытие и ведение банковс- | 12101 | 32597| 284| 32881|
| | ких счетов | | | | |
| 2 | Вознаграждение за расчетное и кассовое | 12102 | 680207| 7116| 687323|
| | обслуживание | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 12101-12102 | 0 | 712804| 7400| 720204|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Доходы от купли-продажи иностранной валюты | | | | |
| | в наличной и безналичной формах | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Доходы от купли-продажи иностранной валюты | 12201 | 1672396| х | 1672396|
| | в наличной и безналичной формах | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символу 12201 | 0 | 1672396| х | 1672396|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. Доходы от выдачи банковских гарантий и | | | | |
| | поручительств | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Доходы от выдачи банковских гарантий и по- | 12301 | 3851| 0| 3851|
| | ручительств | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символу 12301 | 0 | 3851| 0| 3851|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 4. Доходы от проведения других сделок | | | | |
| | | | | | |
| 1 | От погашения и реализации приобретенных | 12401 | 11926| х | 11926|
| | прав требования | | | | |
| 2 | От операций по доверительному управлению | 12402 | 0| 0| 0|
| | имуществом | | | | |
| 3 | От операций с драгоценными металлами и дра- | 12403 | 50| х | 50|
| | гоценными камнями | | | | |
| 4 | От предоставления в аренду специальных по- | 12404 | 1396| 0| 1396|
| | мещений и сейфов для хранения документов и | | | | |
| | ценностей | | | | |
| 5 | От операций финансовой аренды (лизинга) | 12405 | 0| 0| 0|
| 6 | От оказания консультационных и информацион- | 12406 | 5899| 540| 6439|
| | ных услуг | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 12401-12406 | 0 | 19271| 540| 19811|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 2 | 0 | 2408322| 7940| 2416262|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по группе доходов А «От банковских опе- | продолжение
—PAGE_BREAK— 0 | 4789155| 500602| 5289757|
| | раций и других сделок» (1 — 2 разделы) | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Б. Операционные доходы | | | | |
| | | | | | |
| | Раздел 3. Доходы от операций с ценными | | | | |
| | бумагами, кроме процентов, дивидендов и | | | | |
| | переоценки | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Доходы от операций с приобретенными ценными | | | | |
| | бумагами | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Российской Федерации | 13101 | 1017097| х | 1017097|
| 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 13102 | 0| х | 0|
| | местного самоуправления | | | | |
| 3 | Банка России | 13103 | 0| х | 0|
| 4 | Кредитных организаций | 13104 | 19047| х | 19047|
| 5 | Прочих ценных бумаг | 13105 | 189967| х | 189967|
| 6 | Иностранных государств | 13106 | 0| х | 0|
| 7 | Банков-нерезидентов | 13107 | 15| х | 15|
| 8 | Прочих ценных бумаг нерезидентов | 13108 | 188495| х | 188495|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 13101-13108 | 0 | 1414621| | 1414621|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Доходы от операций с выпущенными ценными | | | | |
| | бумагами | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Доходы от операций с выпущенными ценными | 13201 | 1112| 0| 1112|
| | бумагами | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символу 13201 | 0 | 1112| 0| 1112|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 3 | 0 | 1415733| 0| 1415733|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Раздел 4. Доходы от участия в капитале других | | | | |
| | организаций | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Дивиденды от вложений в акции | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Кредитных организаций | 14101 | 0| 0| 0|
| 2 | Других организаций | 14102 | 25| 0| 25|
| 3 | Банков-нерезидентов | 14103 | 0| 0| 0|
| 4 | Других организаций-нерезидентов | 14104 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 14101-14104 | 0 | 25| 0| 25|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Дивиденды от вложений в акции дочерних и | | | | |
| | зависимых обществ | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Кредитных организаций | 14201 | 0| 0| 0|
| 2 | Других организаций | 14202 | 0| 0| 0|
| 3 | Банков-нерезидентов | 14203 | 0| 0| 0|
| 4 | Других организаций-нерезидентов | 14204 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 14201-14204 | 0 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. Доходы от участия в хозяйственных обществах | | | | |
| | (кроме акционерных) | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Кредитных организациях | 14301 | 0| 0| 0|
| 2 | Банках-нерезидентах | 14302 | 0| 0| 0|
| 3 | Других организациях | 14303 | 0| 0| 0|
| 4 | Других организациях-нерезидентах | 14304 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 14301-14304 | 0 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 4. Доходы от участия в дочерних и зависимых | | | | |
| | хозяйственных обществах (кроме акционерных) | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Кредитных организациях | 14401 | 0| 0| 0|
| 2 | Банках-нерезидентах | 14402 | 0| 0| 0|
| 3 | Других организациях | 14403 | 0| 0| 0|
| 4 | Других организациях-нерезидентах | 14404 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 14401-14404 | 0 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 4 | 0 | 25| 0| 25|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Раздел 5. Положительная переоценка | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Положительная переоценка ценных бумаг, | | | | |
| | средств в иностранной валюте, драгоценных | | | | |
| | металлов | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Ценных бумаг (балансовый счет № 70602, при | 15101 | 2856982| х | 2856982|
| | составлении годового отчета — | | | | |
| | балансовый счет № 70702) | | | | |
| 2 | Средств в иностранной валюте (балансовый | 15102 | 11373352| х | 11373352|
| | счет № 70603, при составлении годового | | | | |
| | отчета — балансовый счет № 70703) | | | | |
| 3 | Драгоценных металлов (балансовый счет № 70604,| 15103 | 0| х | 0|
| | при составлении годового отчета — | | | | |
| | балансовый счет № 70704) | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 15101-15103 | 0 | 14230334| х | 14230334|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Доходы от применения встроенных производных | | | | |
| | инструментов, не отделяемых от основного | | | | |
| | договора (балансовый счет № 70605, при | | | | |
| | составлении годового отчета — | | | | |
| | балансовый счет № 70705): | | | | |
| | | | | | |
| 1 | От изменения курса ценной бумаги | 15201 | 0| х | 0|
| 2 | От изменения валютного курса | 15202 | 13| х | 13|
| 3 | От изменения индекса цен | 15203 | 0| х | 0|
| 4 | От изменения других переменных | 15204 | 0| х | 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 15201-15204 | 0 | 13| х | 13|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 5 | 0 | 14230347| х | 14230347|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Раздел 6. Другие операционные доходы | | | | |
| | продолжение
—PAGE_BREAK—| | | | |
| | 1. Доходы от расчетных (беспоставочных) срочных| | | | |
| | сделок | | | | |
| | | | | | |
| 1 | От изменения ставки процента | 16101 | 0| 0| 0|
| 2 | От изменения курса ценной бумаги | 16102 | 0| 0| 0|
| 3 | От изменения валютного курса | 16103 | 0| 0| 0|
| 4 | От изменения индекса цен | 16104 | 0| 0| 0|
| 5 | От изменения других переменных | 16105 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 16101-16105 | 0 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Комиссионные вознаграждения | | | | |
| | | | | | |
| 1 | За проведение операций с валютными ценностями | 16201 | 3904| 6311| 10215|
| 2 | От оказания посреднических услуг по брокерским| 16202 | 42948| 0| 42948|
| | и аналогичным договорам | | | | |
| 3 | По другим операциям | 16203 | 2251| 20| 2271|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 16201-16203 | 0 | 49103| 6331| 55434|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. Другие операционные доходы | | | | |
| | | | | | |
| 1 | От сдачи имущества в аренду | 16301 | 13172| 0| 13172|
| 2 | От выбытия (реализации) имущества | 16302 | 805| х | 805|
| 3 | От дооценки основных средств после их уценки | 16303 | 0| х | 0|
| 4 | От передачи активов в доверительное управление| 16304 | 0| 0| 0|
| 5 | От восстановления сумм резервов на возможные | 16305 | 1812289| х | 1812289|
| | потери | | | | |
| 6 | Прочие операционные доходы | 16306 | 53| 0| 53|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 16301-16306 | 0 | 1826319| 0| 1826319|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 6 | 0 | 1875422| 6331| 1881753|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по группе доходов Б «Операционные дохо- | | 17521527| 6331| 17527858|
| | ды» (3 — 6) разделы | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | В. Прочие доходы | | | | |
| | | | | | |
| | Раздел 7. Прочие доходы | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Штрафы, пени, неустойки | | | | |
| | | | | | |
| 1 | По операциям привлечения и предоставления | 17101 | 39236| 8| 39244|
| | (размещения) денежных средств | | | | |
| 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 17102 | 1834| 5| 1839|
| 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 17103 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 17101-17103 | 0 | 41070| 13| 41083|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном | | | | |
| | году | | | | |
| | | | | | |
| 1 | По операциям привлечения и предоставления | 17201 | 189| 3| 192|
| | (размещения) денежных средств | | | | |
| 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 17202 | 897| 0| 897|
| 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 17203 | 11| 0| 11|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 17201-17203 | 0 | 1097| 3| 1100|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. Другие доходы, относимые к прочим | | | | |
| | | | | | |
| 1 | От безвозмездно полученного имущества | 17301 | 0| 0| 0|
| 2 | Поступления в возмещение причиненных убыт- | 17302 | 256| 0| 256|
| | ков, в том числе страховое возмещение от стра-| | | | |
| | ховщиков | | | | |
| 3 | От оприходования излишков: | | | | |
| | материальных ценностей | 17303 | 0| 0| 0|
| | денежной наличности | 17304 | 7| 0| 7|
| 4 | От списания обязательств и невостребованной | 17305 | 254| 0| 254|
| | кредиторской задолженности | | | | |
| 5 | Другие доходы | 17306 | 11431| 0| 11431|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 17301-17306 | 0 | 11948| 0| 11948|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 7 (по группе доходов В «Про- | 0 | 54115| 16| 54131|
| | чие доходы») | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Всего по Главе I «Доходы» (разделы 1 — 7) | 10000 | 22364797| 506949| 22871746|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Глава II. РАСХОДЫ | | | | |
| | | | | | |
| | А. По банковским операциям и другим сделкам | | | | |
| | | | | | |
| | Раздел 1. Процентные расходы | | | | |
| | | | | | |
| | 1. По полученным кредитам от: | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Банка России | 21101 | 72402| 0| 72402|
| 2 | Кредитных организаций | 21102 | 0| 0| 0|
| 3 | Банков-нерезидентов | 21103 | 0| 0| 0|
| 4 | Других кредиторов | 21104 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 21101-21104 | 0 | 72402| 0| 72402|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. По денежным средствам на банковских счетах | | | | |
| | клиентов — юридических лиц | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Финансовых организаций, находящихся в феде- | 21201 | 0| 0| 0|
| | ральной собственности | | | | |
| 2 | Коммерческих организаций, находящихся в | 21202 | 1074| 0| 1074|
| | федеральной собственности | | | | |
| 3 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21203 | 0| 0| 0|
| | федеральной собственности | | | | |
| 4 | Финансовых организаций, находящихся в госу- | 21204 | 0| 0| 0|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 5 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21205 | 712| 0| 712|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 6 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21206 | 25| 0| 25|
| | государственной (кроме федеральной) | | | | |
| | собственности | | | | |
| 7 | Негосударственных финансовых организаций | 21207 | 5411| 0| 5411|
| 8 | Негосударственных коммерческих организаций | 21208 | 149650| 21091| 170741|
| 9 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21209 | 272| 0| продолжение
—PAGE_BREAK—272|
| 10 | Кредитных организаций | 21210 | 0| 0| 0|
| 11 | Банков-нерезидентов | 21211 | 0| 0| 0|
| 12 | Индивидуальных предпринимателей | 21212 | 446| 0| 446|
| 13 | Индивидуальных предпринимателей-нерезидентов | 21213 | 0| 0| 0|
| 14 | Юридических лиц-нерезидентов | 21214 | 636| 0| 636|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 21201-21214 | 0 | 158226| 21091| 179317|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. По депозитам юридических лиц | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Минфина России | 21301 | 0| 0| 0|
| 2 | Финансовых органов субъектов Российской | 21302 | 0| 0| 0|
| | Федерации и органов местного самоуправления | | | | |
| 3 | Государственных внебюджетных фондов Российс- | 21303 | 0| 0| 0|
| | кой Федерации | | | | |
| 4 | Внебюджетных фондов субъектов Российской | 21304 | 0| 0| 0|
| | Федерации и органов местного самоуправления | | | | |
| 5 | Финансовых организаций, находящихся в феде- | 21305 | 0| 0| 0|
| | ральной собственности | | | | |
| 6 | Коммерческих организаций, находящихся в фе- | 21306 | 5051| 0| 5051|
| | деральной собственности | | | | |
| 7 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21307 | 36| 0| 36|
| | федеральной собственности | | | | |
| 8 | Финансовых организаций, находящихся в госу- | 21308 | 0| 0| 0|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 9 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21309 | 2762| 0| 2762|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 10 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21310 | 1118| 0| 1118|
| | государственной (кроме федеральной) | | | | |
| | собственности | | | | |
| 11 | Негосударственных финансовых организаций | 21311 | 26801| 5590| 32391|
| 12 | Негосударственных коммерческих организаций | 21312 | 80302| 14594| 94896|
| 13 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21313 | 42085| 278| 42363|
| 14 | Юридических лиц — нерезидентов | 21314 | 7956| 9562| 17518|
| 15 | Кредитных организаций | 21315 | 20| 0| 20|
| 16 | Банков-нерезидентов | 21316 | 0| 0| 0|
| 17 | Банка России | 21317 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 21301-21317 | 0 | 166131| 30024| 196155|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 4. По прочим привлеченным средствам | | | | |
| | юридических лиц | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Минфина России | 21401 | 0| 0| 0|
| 2 | Финансовых органов субъектов Российской | 21402 | 0| 0| 0|
| | Федерации и органов местного самоуправления | | | | |
| 3 | Государственных внебюджетных фондов Российс- | 21403 | 0| 0| 0|
| | кой Федерации | | | | |
| 4 | Внебюджетных фондов субъектов Российской | 21404 | 0| 0| 0|
| | Федерации и органов местного самоуправления | | | | |
| 5 | Финансовых организаций, находящихся в феде- | 21405 | 0| 0| 0|
| | ральной собственности | | | | |
| 6 | Коммерческих организаций, находящихся в фе- | 21406 | 0| 0| 0|
| | деральной собственности | | | | |
| 7 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21407 | 0| 0| 0|
| | федеральной собственности | | | | |
| 8 | Финансовых организаций, находящихся в госу- | 21408 | 0| 0| 0|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 9 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21409 | 0| 0| 0|
| | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | |
| 10 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21410 | 0| 0| 0|
| | государственной (кроме федеральной) | | | | |
| | собственности | | | | |
| 11 | Негосударственных финансовых организаций | 21411 | 0| 0| 0|
| 12 | Негосударственных коммерческих организаций | 21412 | 10| 0| 10|
| 13 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21413 | 0| 0| 0|
| 14 | Юридических лиц — нерезидентов | 21414 | 126885| 156585| 283470|
| 15 | Кредитных организаций | 21415 | 143755| 703| 144458|
| 16 | Банков-нерезидентов | 21416 | 0| 0| 0|
| 17 | Банка России | 21417 | 229963| 0| 229963|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 21401-21417 | 0 | 500613| 157288| 657901|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 5. По денежным средствам на банковских счетах | | | | |
| | клиентов — физических лиц | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Граждан Российской Федерации | 21501 | 0| 15993| 15993|
| 2 | Нерезидентов | 21502 | 80| 0| 80|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 21501-21502 | 0 | 80| 15993| 16073|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 6. По депозитам клиентов — физических лиц | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Граждан Российской Федерации | 21601 | 1073715| 516995| 1590710|
| 2 | Нерезидентов | 21602 | 4244| 3682| 7926|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 21601-21602 | 0 | 1077959| 520677| 1598636|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 7. По прочим привлеченным средствам клиентов — | | | | |
| | физических лиц | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Граждан Российской Федерации | 21701 | 0| 0| 0|
| 2 | Нерезидентов | 21702 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 21701-21702 | 0 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 8. По выпущенным долговым обязательствам | | | | |
| | | | | | |
| 1 | По облигациям | 21801 | 0| 0| 0|
| 2 | По депозитным сертификатам | 21802 | 0| 0| 0|
| 3 | По сберегательным сертификатам | 21803 | 0| 0| 0|
| 4 | По векселям | 21804 | 9281| 352| 9633|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 21801-21804 | 0 | 9281| 352| 9633|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 1 | 0 | 1984692| 745425| 2730117|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Раздел 2. Другие расходы по банковским | | | | |
| | операциям и другим сделкам | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Расходы по купле-продаже иностранной валюты | | | | |
| | в наличной и безналичной формах | | | | |
| | продолжение
—PAGE_BREAK—| | | | |
| 1 | Расходы по купле-продаже иностранной валюты | 22101 | 2274199| х | 2274199|
| | в наличной и безналичной формах | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символу 22101 | 0 | 2274199| х | 2274199|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Расходы по проведению других сделок | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Погашению и реализации приобретенных прав | 22201 | 37115| х | 37115|
| | требования | | | | |
| 2 | Доверительному управлению имуществом | 22202 | 0| 0| 0|
| 3 | Операциям с драгоценными металлами и драго- | 22203 | 0| х | 0|
| | ценными камнями | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 22201-22203 | 0 | 37115| 0| 37115|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 2 | 0 | 2311314| 0| 2311314|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по группе расходов А «От банковских опе-| 0 | 4296006| 745425| 5041431|
| | раций и других сделок» (разделы 1 — 2) | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Б. Операционные расходы | | | | |
| | | | | | |
| | Раздел 3. Расходы по операциям с ценными бума- | | | | |
| | гами, кроме процентов и переоценки | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Расходы по операциям с приобретенными | | | | |
| | ценными бумагами | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Российской Федерации | 23101 | 16| х | 16|
| 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 23102 | 0| х | 0|
| | местного самоуправления | | | | |
| 3 | Банка России | 23103 | 0| х | 0|
| 4 | Кредитных организаций | 23104 | 10341| х | 10341|
| 5 | Прочих ценных бумаг | 23105 | 27682| х | 27682|
| 6 | Иностранных государств | 23106 | 0| х | 0|
| 7 | Банков-нерезидентов | 23107 | 0| х | 0|
| 8 | Прочих ценных бумаг нерезидентов | 23108 | 128410| х | 128410|
| 9 | Расходы профессиональных участников рынка | 23109 | 2| 0| 2|
| | ценных бумаг, связанные с приобретением и реа-| | | | |
| | лизацией ценных бумаг (кроме расходов на кон- | | | | |
| | сультационные и информационные услуги) | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 23101-23109 | 0 | 166451| 0| 166451|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Расходы по операциям с выпущенными ценными | | | | |
| | бумагами | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Расходы по операциям с выпущенными ценными | 23201 | 241| 0| 241|
| | бумагами | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символу 23201 | 0 | 241| 0| 241|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 3 | 0 | 166692| 0| 166692|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Раздел 4. Отрицательная переоценка | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Отрицательная переоценка ценных бумаг, | | | | |
| | средств в иностранной валюте, драгоценных | | | | |
| | металлов | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Ценных бумаг (балансовый счет № 70607, при | 24101 | 2781836| х | 2781836|
| | составлении годового отчета — | | | | |
| | балансовый счет № 70707) | | | | |
| 2 | Средств в иностранной валюте (балансовый | 24102 | 10842684| х | 10842684|
| | счет № 70608, при составлении годового | | | | |
| | отчета — балансовый счет № 70708) | | | | |
| 3 | Драгоценных металлов (балансовый счет № 70609,| 24103 | 0| х | 0|
| | при составлении годового отчета — | | | | |
| | балансовый счет № 70709) | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 24101-24103 | 0 | 13624520| х | 13624520|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Расходы от применения встроенных производных| | | | |
| | инструментов, не отделяемых от основного | | | | |
| | договора (балансовый счет № 70610, при | | | | |
| | составлении годового отчета — | | | | |
| | балансовый счет № 70710): | | | | |
| | | | | | |
| 1 | От изменения курса ценной бумаги | 24201 | 0| х | 0|
| 2 | От изменения валютного курса | 24202 | 5| х | 5|
| 3 | От изменения индекса цен | 24203 | 0| х | 0|
| 4 | От изменения других переменных | 24204 | 0| х | 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 24201-24204 | 0 | 5| х | 5|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 4 | 0 | 13624525| х | 13624525|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Раздел 5. Другие операционные расходы | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Расходы по расчетным (беспоставочным) | | | | |
| | срочным сделкам | | | | |
| | | | | | |
| 1 | от изменения ставки процента | 25101 | 0| 0| 0|
| 2 | от изменения курса ценной бумаги | 25102 | 0| 0| 0|
| 3 | от изменения валютного курса | 25103 | 0| 0| 0|
| 4 | от изменения индекса цен | 25104 | 0| 0| 0|
| 5 | от изменения других переменных | 25105 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 25101-25105 | 0 | 0| 0| 0|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Комиссионные сборы | | | | |
| | | | | | |
| 1 | За проведение операций с валютными ценностями | 25201 | 0| 2521| 2521|
| 2 | За расчетно-кассовое обслуживание и ведение | 25202 | 9258| 552| 9810|
| | банковских счетов | | | | |
| 3 | За услуги по переводам денежных средств, | 25203 | 14571| 10861| 25432|
| | включая услуги платежных и расчетных систем | | | | |
| 4 | За полученные гарантии и поручительства | 25204 | 0| 44| 44|
| 5 | За оказание посреднических услуг по брокерс- | 25205 | 8495| 1225| 9720|
| | ким и аналогичным договорам | | | | |
| 6 | По другим операциям | 25206 | 8805| 0| 8805|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 25201-25206 | 0 | 41129| продолжение
—PAGE_BREAK—15203| 56332|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. Другие операционные расходы | | | | |
| | | | | | |
| 1 | От передачи активов в доверительное управление| 25301 | 0| 0| 0|
| 2 | Отчисления в резервы на возможные потери | 25302 | 2044684| х | 2044684|
| 3 | Прочие операционные расходы | 25303 | 74424| 7| 74431|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 25301-25303 | 0 | 2119108| 7| 2119115|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 5 | 0 | 2160237| 15210| 2175447|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением | | | | |
| | деятельности кредитной организации | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Расходы на содержание персонала | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Расходы на оплату труда, включая премии и | 26101 | 583375| 0| 583375|
| | компенсации | | | | |
| 2 | Налоги и сборы в виде начислений на заработную| 26102 | 111713| 0| 111713|
| | плату, уплачиваемые работодателями в соответс-| | | | |
| | твии с законодательством Российской Федерации | | | | |
| 3 | Расходы, связанные с перемещением персонала | 26103 | 0| 0| 0|
| | (кроме расходов на оплату труда) | | | | |
| 4 | Другие расходы на содержание персонала | 26104 | 3973| 0| 3973|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 26101-26104 | 0 | 699061| 0| 699061|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Амортизация | | | | |
| | | | | | |
| 1 | По основным средствам | 26201 | 79335| х | 79335|
| 2 | По основным средствам, полученным в финансовую| 26202 | 0| х | 0|
| | аренду (лизинг) | | | | |
| 3 | По нематериальным активам | 26203 | 364| х | 364|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 26201-26203 | 0 | 79699| х | 79699|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. Расходы, связанные с содержанием (эксплуа- | | | | |
| | тацией) имущества и его выбытием | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Расходы по ремонту основных средств и другого | 26301 | 3136| 0| 3136|
| | имущества | | | | |
| 2 | Расходы на содержание основных средств и дру- | 26302 | 40735| 0| 40735|
| | гого имущества (включая коммунальные расходы) | | | | |
| 3 | Арендная плата по арендованным основным | 26303 | 252378| 0| 252378|
| | средствам и другому имуществу | | | | |
| 4 | Плата за право пользования объектами интел- | 26304 | 20643| 7| 20650|
| | лектуальной собственности | | | | |
| 5 | По списанию стоимости материальных запасов | 26305 | 15697| х | 15697|
| 6 | По уценке основных средств | 26306 | 0| х | 0|
| 7 | По выбытию (реализации) имущества | 26307 | 895| х | 895|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 26301-26307 | 0 | 333484| 7| 333491|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 4. Организационные и управленческие расходы | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Подготовка и переподготовка кадров | 26401 | 154| 0| 154|
| 2 | Служебные командировки | 26402 | 7198| 0| 7198|
| 3 | Охрана | 26403 | 26048| 0| 26048|
| 4 | Реклама | 26404 | 86824| 0| 86824|
| 5 | Представительские расходы | 26405 | 183| 0| 183|
| 6 | Услуги связи, телекоммуникационных и инфор- | 26406 | 60847| 0| 60847|
| | мационных систем | | | | |
| 7 | Судебные и арбитражные издержки | 26407 | 7327| 0| 7327|
| 8 | Аудит | 26408 | 8668| 0| 8668|
| 9 | Публикация отчетности | 26409 | 20| 0| 20|
| 10 | Страхование | 26410 | 4403| 0| 4403|
| 11 | Налоги и сборы, относимые на расходы в соот- | 26411 | 135738| 0| 135738|
| | ветствии с законодательством Российской Феде- | | | | |
| | рации | | | | |
| 12 | Другие организационные и управленческие | 26412 | 34179| 0| 34179|
| | расходы | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 26401-26412 | 0 | 371589| 0| 371589|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по разделу 6 | 0 | 1483833| 7| 1483840|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по группе расходов Б «Операционные рас- | 0 | 17435287| 15217| 17450504|
| | ходы» (3 — 6 разделы) | | | | |
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | В. Прочие расходы | | | | |
| | | | | | |
| | Раздел 7. Прочие расходы | | | | |
| | | | | | |
| | 1. Штрафы, пени, неустойки | | | | |
| | | | | | |
| 1 | По операциям привлечения и предоставления | 27101 | 115| 0| 115|
| | (размещения) денежных средств | | | | |
| 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 27102 | 285| 0| 285|
| 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 27103 | 323| 0| 323|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 27101-27103 | 0 | 723| 0| 723|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 2. Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном | | | | |
| | году | | | | |
| | | | | | |
| 1 | По операциям привлечения и предоставления | 27201 | 86| 0| 86|
| | (размещения) денежных средств | | | | |
| 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 27202 | 21| 19| 40|
| 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 27203 | 5357| 0| 5357|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | Итого по символам 27201-27203 | 0 | 5464| 19| 5483|
+——+————————————————+———+—————+—————+—————+
| | | | | | |
| | 3. Другие расходы, относимые к прочим | | | | |
| | | | | | |
| 1 | Платежи в возмещение причиненных убытков | 27301 | 410| 0| 410|
| 2 | От списания недостач материальных ценностей | 27302 | 0| 0| 0|
| 3 | От списания недостач денежной наличности, | 27303 | 15| 0| 15|
| | сумм по имеющим признаки подделки денежным | | | | |
| | знакам | | | | |
| 4 | От списания активов (требований) и не взыс- | 27304 | 0| 0| 0|
| | канной дебиторской задолженности | | | | |
| 5 | Расходы на благотворительность и другие | 27305 | 5687| 0| 5687|
| | аналогичные расходы | | | продолжение
—PAGE_BREAK—
Кредитование
субъектов малого бизнеса: современное
состояние, особенности, проблемы и
перспективы развития.
Введение.
Развитие
мировой экономики убедительно доказывает
важнейшую роль малых и средних предприятий
(МСП) в национальной экономике. Они
способствуют борьбе с безработицей за
счет создания новых рабочих мест,
формированию нормальной конкурентной
среды. Малые предприятия в большей
степени способны реагировать на колебания
потребительского спроса, на изменение
конъюнктуры рынка, тем самым придавая
экономике дополнительную стабильность.
Главными
чертами малого бизнеса являются:
деятельность в хозяйственной сфере с
целью получения прибыли, экономическая
свобода, инновационный характер,
реализация товаров и услуг на рынке.
Но
на определённых этапах производственного
процесса почти все предприятия испытывают
недостаток средств для осуществления
тех или иных хозяйственных операций,
то есть возникает необходимость в
привлечении средств извне. В такой
ситуации самый, казалось бы, логичный
выход — получение банковского кредита,
однако на практике такая задача
оказывается для предприятий зачастую
непосильной.
В
России о кредитовании малого бизнеса
говорят более 15 лет. Девяностые годы
прошлого столетия, конечно, можно
рассматривать как начало становления
малого бизнеса в России, но о цивилизованном
кредитовании тогда не могло быть и речи
— вопросы финансирования решались
совсем другими способами. Бурный рост
числа малых предприятий в 2000-х гг. повлек
пересмотр способов качественного
развития и роста предприятий малого
бизнеса. Коммерческие банки не остались
в стороне и принялись активно выводить
на рынок новые программы кредитования,
периодически, в определенные временные
отрезки вступая в кратковременные «бои»
за право доминирования на рынке
кредитования малого бизнеса. Это
проявлялось как в создании благоприятных
условий кредитования, так и в масштабных,
порой агрессивных, рекламных кампаниях.
Сейчас трудно сказать, было ли это
обусловлено собственным пониманием
«выгодности» кредитования либо являлось
всего лишь «формой отчетности».
Вторая
половина 2008 г. — 2009 г. оказались тяжелым
периодом, когда в силу обстоятельств
многие партнеры проверяли друг друга
на надежность и устойчивость. Фактически
в разгар кризиса многие банки перестали
кредитовать сегмент малого бизнеса —
условия для клиентов были просто-напросто
неподъемными. Даже действующие клиенты
банков в дополнение к снижению спроса
и, как следствие, выручки ощутили на
себе существенное ограничение доступа
к заемным ресурсам со стороны банков,
в том числе массовое одностороннее
увеличение процентных ставок, а в
некоторых случаях — и досрочное
расторжение кредитных договоров. Банки
со своей стороны прочувствовали, что
такое резкое увеличение просроченной
задолженности малого бизнеса и
сопутствующий рост резервов, который
в конечном итоге отразился на финансовом
результате. В связи с этим многие из них
пошли на вынужденное сокращение
кредитного портфеля по корпоративному
бизнесу.
Мониторинг
кредитов малому бизнесу: игра на
опережение. К.Р.Мовсумов, «Банковское
кредитование», №5, 2010 года
После
экономического кризиса на рынке
кредитования малого и среднего бизнеса
произошло заметное ужесточение
конкуренции, особенно между государственными
и крупными коммерческими финансовыми
структурами. в борьбе за потенциальных
клиентов на протяжении всего 2010 года
банки смягчали требования по кредитам
и снижали ставки, снова были запущены
беззалоговые и некоторые льготные
кредитные программы.
В
современных условиях расширение доступа
российских предприятий малого и среднего
бизнеса к кредитным ресурсам приобретает
особую актуальность
Целью
моей курсовой работы являются обзор
состояния системы кредитования малого
и среднего бизнеса, а также анализ
организации кредитования банками
субъектов малого и среднего бизнеса.
Для
достижения данной цели необходимо
решить следующие задачи:
-
определить
роль малого и среднего бизнеса в
национальной экономике; -
определить
особенности и выявить основные проблемы
кредитования малого и среднего бизнеса
в России; -
изучить
данные о современном состоянии кредитного
рынка; -
рассмотреть
основные виды кредитов для малого и
среднего бизнеса -
провести
сравнительный анализ предлагаемых
банковских продуктов и условий
кредитования для субъектов малого и
среднего бизнеса на примере «Промсвязьбанка»
и банка «Уралсиб». -
сделать
соответствующие выводы.
-
Теоретические
аспекты кредитования малого и среднего
бизнеса в России-
Сущность
и роль малого и среднего бизнеса в
национальной экономике.
-
Малый
бизнес чаще всего реализуется как личное
товарное производство и промыслы, а
также как индивидуальное творчество.
Основная характеристика малого бизнеса
– относительно небольшой размер
предприятий и организаций, однако
идентификационные и оценочные параметры
малых предприятий различаются в разных
странах при наличии ряда базовых
характеристик. (Русанов
Ю.Ю., Агаев Э.Г. Банковские риски в работе
с малым бизнесом.//Банковское
дело. 2009. №7.)
Практически
в каждой стране существует свое понятие
предприятий малого и среднего бизнеса.
Основой для определений могут служить
один или несколько критериев. В качестве
одного критерия может выступать,
например, число занятых на предприятии
(как в Великобритании, Словацкой
Республике, Мексике, Греции), или
максимальная величина дохода, который
получает компания. В некоторых странах
определение малых и средних предприятий
базируется на двух критерия одновременно:
на числе занятых и на обороте компании
(как в Португалии)3 (шпынова
в пдф)
В
Европейском Союзе (ЕС) на наднациональном
уровне основой для правового определения
малых и средних предприятий служит
Рекомендация Комиссии Европейских
сообществ 2003/361/EC для определения
микропредприятий, малых и средних
предприятий, согласно которой компания
относится к сфере малого и среднего
бизнеса, если ее показатели не превышают
установленных максимальных пороговых
значений числа занятых и либо годового
итога баланса, либо годового оборота
компании.
Кроме
того, учитывается также степень
независимости компании, чтобы исключить
более зависимые с экономической точки
зрения предприятия, связанные с какой-либо
крупной фирмой или группой, из программ
поддержки малых и средних предприятий.
Субъекты
малого и среднего предпринимательства
подразделяются на три категории:
микропредприятия, малые и средние
предприятия. Для отнесения предприятий
к той или иной группе учитывается
соответствие их показателей предельно
допустимым значениям критерия средней
численности работников, а также одного
из финансовых критериев, выручки или
балансовой стоимости активов, при
обязательном соблюдении ограничений
на структуру капитала малых и средних
предприятий. Данное определение в целом
соответствует мировому опыту, в частности,
европейскому, и основывается на критериях,
которые признаны важнейшими для
определения малых и средних предприятий
во многих странах: числе занятых,
финансовых показателях и степени
независимости.
На
сегодняшний день основной правовой
документ, регламентирующий правоотношения
в России между юридическими, физическими
лицами. органами государственной власти
и органами местного самоуправления в
сфере развития малого и среднего
предпринимательства, —
Федеральный закон
N209-ФЗ
от 24 июля 2007 г. «О развитии малого и
среднего предпринимательства в Российской
Федерации». (уч
кредитования мазур
В
соответствии с данным Законом (ст. 4) к
субъектам малого и среднего
предпринимательства относятся внесенные
в единый государственный реестр
юридических лиц потребительские
кооперативы и коммерческие организации
(за исключением государственных и
муниципальных унитарных предприятий),
а также физические лица, внесенные в
единый государственный реестр
индивидуальных предпринимателей и
осуществляющие предпринимательскую
деятельность без образования юридического
лица (далее — индивидуальные
предприниматели), крестьянские
(фермерские) хозяйства, соответствующие
определенным условиям. (см таблица 1.)
Основные
значения критериев, определяющих
субъектов малого и среднего
предпринимательства в ЕС и РФ представлены
в таблице 1.
Таблица
1
Сравнительная
таблица критериев, определяющих субъектов
малого
и среднего предпринимательства в
Европейском Союзе и в Российской
Федерации
|
Страны |
Максимальные |
Категории |
|||
|
Микро-предприятия |
Малые |
Средние |
Крупные |
||
|
Европейский |
Число |
≤9 |
От |
От |
≥ 250 |
|
Годовой |
≤ 2млн. |
≤ 10 |
≤ 50 |
>50 |
|
|
Годовой |
≤ 2 |
≤10 |
≤ 43 |
>43 |
|
|
Степень |
Пороговое |
||||
|
Российская |
1-ое |
≤ 15 |
От |
От |
≥ 251 |
|
2-ое или балансовая Млн. |
Выручка |
||||
|
≤60 |
≤400 |
≤1000 |
>1000 |
||
|
3-е |
Суммарная |
В
Российской Федерации у малого и среднего
бизнеса есть своя организация — «Опора
России».
Рассматривая
роль и место малого и среднего бизнеса
в национальной экономике, можно выделить
несколько факторов, благодаря которым
малый бизнес имеет особое значение в
экономике страны. Так, он не требует
крупных стартовых инвестиций, но при
этом обеспечивает быстрый оборот
ресурсов и высокую динамику роста. Малый
бизнес помогает внедрять инновации,
решать проблемы безработицы и
реструктуризации экономики. За счет
меньшего масштаба малые предприятия,
которые по своему характеру основываются
на учете местных потребностей, оказываются
более гибкими к меняющимся экономическим
условиям. Реагируя на изменения
конъюнктуры, «малое предпринимательство…
фактически способствует сглаживанию
колебаний делового цикла». Курс
экономической теории : Общие основы
экономической теории. Микроэкономика.
Макроэкономика. Основы национальной
эконо-
мики
: учеб. пособие для студентов вузов /
рук. авт. коллектива и науч. ред. А.В.
Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. —
М., 2007.
Характерными
особенностями малого предприятия
являются высокая эффективность
использования всех видов ресурсов и
постоянное стремление к оптимизации
их количества, обеспечению их наиболее
рациональных для данных условий
пропорций. Практически это означает,
что на малом предприятии не может быть
лишнего оборудования, избыточных запасов
сырья и материалов, лишних работников.
Данное обстоятельство является одним
из важнейших факторов достижения
рациональных показателе экономики в
целом. (малое
предприним. книга купленная)
В
Российской Федерации по данным Росстата
на конец 2009 года было зарегистрировано
15547 средних и 1602491(Росстат)
малых предприятий (включая микропредприятия),
причем с 2002 г. наблюдается положительная
динамика их числа. так же в последние
годы увеличивается показатель средней
численности работников малых предприятий.
(таблица 2)
Таблица
2
|
годы |
||||||||
|
Малые предприятия |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
|
Численность |
882300 |
893000 |
953100 |
979300 |
1032800 |
113400 |
1347667 |
1602491 |
|
Средняя численность |
7976,1 |
8227,8 |
8254,8 |
8933,7 |
9468,6 |
10157,3 |
11412,1 |
11192,9 |
-
Особенности и проблемы кредитования малого и среднего бизнесса в России.
Во
всем мире, да и у нас в стране, считается,
что представители малого и среднего
бизнеса и есть средний класс. Опора
государства. Имея в руках пусть небольшое,
но собственное дело, они являются
наиболее устойчивыми к социальным
потрясениям
людьми,
и, кстати, основными налогоплательщиками.
В развитых странах доля малого и среднего
бизнеса в ВВП составляет порядка 50–80%.
Даже в Китае этот показатель превышает
60%. В России же, по последним оценкам
Минэкономразвития, он едва дотягивает
до 17%. О необходимости развития этого
сектора говорят много и уже очень давно.
Но реальность такова, что существенных
позитивных сдвигов здесь пока не
наблюдается. (Козлова
Н. Малый бизнес: современная мифология
//Банки и деловой мир. 2008. №4.)
Номинально
власти поддерживают малый бизнес,
предлагают программы развития. С
этой целью принимаются законодательные
и нормативные акты, проводится работа
различных структур, содействующих
малому предпринимательству в России.
Во всех регионах России созданы
региональные фонды поддержки малого
предпринимательства, осуществляющие
финансово-кредитную поддержку субъектов
малого бизнеса.
Региональные
центры поддержки малого бизнеса оказывают
консалтинговые, юридические, информационные,
аудиторские, полиграфические,
рекламно-издательские услуги, услуги
целевого финансирования и т.д.
За
последние годы появилось немало различных
коммерческих и некоммерческих структур,
заявляющих о том, что их деятельность
направлена на содействие развитию
малого и среднего бизнеса. При такой
«активности» и «поддержке» этот сегмент
экономики должен процветать. Однако
этого не происходит. Опрос, проводимый
среди предпринимателей Москвы, целью
которого было выявление степени
осведомленности предпринимателей о
существовании и деятельности
отдельных специализированных структур
и альтернативных возможностях внешнего
финансирования бизнес-проектов,
показал, что:
-
Не
менее 73% представителей малого
бизнеса интересуются всем, что
связано с государственными и банковскими
программами поддержки предпринимательства.
При этом полностью удовлетворены
своим уровнем осведомленности 15%
респондентов, а 21% хотел бы получать
больше информации о проводимых
мероприятиях и реализуемых программах
поддержки предпринимателей. -
37%
участников опроса считают, что
информация о программах государственной
и банковской поддержки малого
бизнеса малодоступна для
предпринимателей и необходимо делать
ее более открытой. -
27%
респондентов, т.е. почти треть, заявили
об отсутствии интереса к данному
вопросу. Причем 8% мотивировали это
низким уровнем доверия к существующим
программам поддержки предпринимателей
и возможностям государственных и
коммерческих структур. Остальные 19%
заявили, что привыкли рассчитывать
исключительно на свои силы и не ищут
поддержки на стороне.
В
наст. время у предпринимателей Москвы
существуют альтернативные возможности
внешнего финансирования по целому
ряду программ. Однако, о возможности
получить целевое бюджетное финансирование
в виде субвенций осведомлен каждый 2-й
участник опроса, но только 12% предпринимателей
заявили о своих попытках участия
в этой программе, и лишь 8% смогли
реализовать свои права.
О
программе финансирования под
поручительство Фонда содействия
кредитованию
малого бизнеса Москвы слышали 46%
представителей малого бизнеса, но лишь
2% опрошенных заявили о том, что
«предпринимали безуспешную попытку
получить такой кредит».
Тех
же, кому эти программы могли бы быть
интересны, отпугивают от участия 5
осн. причин: ● необходимость оформления
большого количества бумаг; ●
значительная продолжительность процедуры
рассмотрения предоставленных
документов; ● низкая привлекательность
предложений, в т.ч. по причине высоких
процентных ставок по предоставляемым
кредитам; ● убежденность в том, что «это
слишком хлопотное дело» и «получить
деньги по этим программам нереально»
в т.ч. по причине коррумпированности
чиновников; ● наличие собственного
негативного опыта участия в подобных
программах. (статья
та же.Козлова)
Однако,
нельзя отрицать, что поддержка необходима.
Согласно
опросам, Наиболее востребованной для
средних и растущих малых предприятий
оказалась финансовая поддержка (73%
ответов), информационная (60%) и поддержка
в области обучения руководства и
переподготовки специалистов (51%) (рис
1.)
Рис
1. Диаграмма; Какая
поддержка нужна Вашей компании со
стороны государственных и негосударственных
организаций в ближайшие годы ?
(http://www.ruaee.ru/datas/menu/final-report-mid-sized_businesses_-russia-abroad-281010.pdf)
Некоторые
производственные предприятия
сформулировали конкретные виды нужной
им поддержки, помимо предложенных
вариантов.
Финансовые
формы:
снижение
кредитных ставок банков;
не
только субсидирование затрат, но и
кредитование инновационных предприятий
по сниженным ставкам или беспроцентное
кредитование для обеспечения выполнения
договорных обязательств перед заказчиком
в случае работы без предоплаты. Желательно
создать фонд поддержки инновационного
бизнеса целевыми кредитами на максимально
льготных условиях;
гранты
на исследования и разработки;
государственные
гарантии прямых иностранных инвестиций;
доступ
к «длинным» финансовым инструментам
Наиболее
существенное значение для экономики в
целом имеет кредитование реального
сектора, развитие с помощью кредитов
малого и среднего предпринимательства.
Но это традиционно слабый элемент в
составе банковских продуктов.
Взаимоотношения компаний малого и
среднего бизнеса и коммерческих банков
простыми не назовешь. Кредитные
организации теоретически заинтересованы
в таких заемщиках, особенно в условиях
ограниченности круга крупных корпоративных
клиентов, но ряд нюансов в оценке рисков
по подобным ссудам и трудоемкость
обслуживания кредитного портфеля малого
и среднего бизнеса, все еще сдерживают
рост этого сегмента. В свою очередь,
многие предприниматели по-прежнему
настороженно относятся к банковским
кредитам, в частности – по причине
дороговизны заемных денег и сложностей
с оформлением ссуд.
Рассмотрим
основные проблемы кредитования малого
и среднего бизнеса.
Первое,
это – слишком высокая цена кредита.
Главная причина такого положения – то,
что инвестиции в этот бизнес пока еще
являются слишком рискованными. Поскольку
вкладывать средства в ненадежное дело
никому не хочется, банки выражают свое
скептическое отношение к имеющемуся
уровню развития малого и среднего
бизнеса тем, что предлагают под него
достаточно высокие средние ставки по
кредитам. Разброс ставок на рынке
кредитования МСБ очень велик. Это зависит
от продуктового ряда, сроков кредитования,
заинтересованности банков в кредитовании
сектора МСБ. На сегодняшний день средняя
величина ставок колеблется в диапазоне
14-20% годовых. А средняя максимальная
процентная ставка, по которой выразили
готовность платить опрошенные
предприниматели, на сегодняшний день
составляет от 10 до 13% годовых.
Большинство банков официально
предлагают ставки выше тех, по которым
готовы платить предприниматели. Однако
реальная ставка, как правило, оказывается
значительно выше той, о которой банки
заявляют в своих рекламных материалах.
Происходит это за счет доп. платежей,
связанных с оформлением и расчетно-кассовым
обслуживанием кредита. Причем, как
правило, эти платежи являются
фиксированными (например, в некоторых
банках – проценты за ведение счета,
рассчитываемые как ежемесячные),
оплачиваются при выдаче кредита
вперед за весь срок предполагаемого
пользования заемными средствами и не
уменьшаются, даже если предприниматель
погасил задолженность в 2 раза быстрее.
Все это не способствует росту
привлекательности банковских структур
и их продуктов у субъектов малого
предпринимательства.
Баско
О.В.,
Домбаева
В.Р.
Проблемы
доступа малых предприятий
к
финансовым ресурсам //Деньги и
кредиn2009.
№5.
Кредитование
значительного количества небольших
компаний требует отлаженной технологии
работы, для чего необходимы систематические
усилия.
Поэтому, на повышенные ставки по кредита
малому с среднему бизнесу влияют также
высокие операционные издержки, связанные
с оценкой и контролем каждого кредита.
В
итоге цена кредита чаще всего оказывается
непосильной ношей для малого бизнеса,
и потому многие предприниматели чаще
всего скептически относятся кредитной
нагрузке. Большая часть малых компаний
предпочитают изыскивать ресурсы на
развитие из оборотных средств, а не
прибегать к сотрудничеству с банками.
При этом не все предприниматели,
пессимистично настроенные в отношении
банковских кредитов, имеют опыт
заимствований. В этом случае можно
говорить о неком стереотипе, влияние
которого весьма существенно.
Вопрос
не только в цене заемных ресурсов, но и
в том, что сами предприниматели не всегда
обладают нужными знаниями и опытом,
чтобы правильно оценить кредитную
нагрузку. Банки же, которые могли бы
взять на себя роль финансовых консультантов,
не спешат этого делать. Далеко
не всегда предприниматель обладает
достаточным объемом знаний, чтобы
правильно рассчитать, какой вид кредита,
с каким сроком, объемом и процентной
ставкой для него оптимален. Профессионального
финансиста в штате таких предприятий
нет. Отчасти отрицательное отношение
к кредитованию как таковому вызвано
именно низкой информированностью.
( великанова)
Следующая
проблема, которая возникает при оформлении
предпринимателями кредитов в банке, –
сложность и длительность выполнения
всех необходимых процедур. Причем
следует отметить, что субъекты малого
предпринимательства в большинстве
своем пока еще не владеют устойчивыми
навыками бизнес-планирования,
администрирования бизнес-процессов,
организацией делопроизводства в принятых
стандартах. В этой ситуации естественно,
что требования банков кажутся
предпринимателям чрезмерно завышенными,
а зачастую и невыполнимыми.
Требование
к обеспечению кредитов
– еще одно препятствие для предпринимателей.
Едва
ли не все кредитования МСБ сегодня в
России – это залоговое кредитование.
С целью понижения кредитных рисков,
банки ставят обязательным условием
кредитования – предоставление залогового
обеспечения. Проблема же состоит в том,
что предпринимателям чаще всего просто
нечего предоставить в качестве залога,
так как они не являются владельцами
ликвидного имущества. Некоторые банки
все же предлагают такие услуги, как
беззалоговые кредиты. Но хотя их размер
может составлять более 1 млн руб., размеры
все равно ограничены в связи с высокими
рисками, которые несет банк. Возможен
также вариант, при котором лимит
беззалогового кредитования определяется
в зависимости от оборотов по расчетному
счету – это овердрафт по расчетному
счету. Однако многие предприятия МСБ
до сих пор не полностью проводят обороты
по расчетному счету, в результате чего
снижается лимит кредитования.
http://www.credits.ru/articles/5558
С
позиций кредитных организаций один из
существенных факторов, сдерживающих
кредитно-инвестиционную активность
банковского
сектора по отношению к малому бизнесу,
— его непрозрачность, проявляющаяся,
в частности, в том, что большая часть
финансовых
потоков малых и средних бизнес-структур
не отражается в отчетности,
представляемой ими в официальные органы.
(учебник
Таваси)
На
многих предприятиях еще используются
«серые»
схемы ведения бизнеса, а бухгалтерская
отчетность направлена на
минимизацию налоговых выплат. А
для банка очень важна прозрачная
финансовая отчетность,
и низкая легитимность бизнеса, фигурирующая
в бухгалтерских отчетах, становится
основанием для отказа в получении
кредита. Предприниматели
попросту не могут подтвердить необходимый
официальный
уровень своих доходов и тем самым свою
платежеспособность.
В конце концов, кредитование предприятий
малого и среднего бизнеса предполагает
обязательный анализ силами банковских
специалистов структуры доходов и
расходов заемщиков. Очень трудно дать
реальную оценку таких предприятий.
Сложно отделить активы, использующиеся
для ведения бизнеса, от личного имущества
собственников. К тому же нередко
предприниматели просто не могут точно
назвать объем денежных средств, который
они выводят из бизнеса и расходуют на
личные цели.
Следующий
фактор, ограничивающий активность
банков в секторе
малого бизнеса, — относительная
величина операционных расходов
банков
на выдачу «маленьких» кредитов. Суть
проблемы состоит в том, что без
использования специальных технологий
такие расходы практически
равны вне зависимости от размеров
выдаваемых ссуд,
а вот уровень доходности для банков
разный.
Риски
кредитования малого бизнеса связаны и
с отсутствием
информации
о кредитных историях малых
предприятий и организаций,
а также во многих случаях с отсутствием
оперативной, достоверной
и полной информации о текущей деятельности
и реальном финансовом
положении таких заемщиков. Отсюда и
проблемы кредитных служб
банков, которые в подобных обстоятельствах
не могут спрогнозировать
параметры предстоящей финансово-хозяйственной
деятельности
таких клиентов и, соответственно, точно
предусмотреть риски
невозврата кредитов, к которым надо
быть готовыми.
Отметим
и такой фактор, как высокий
уровень банкротств в
сегменте
малых предприятий и организаций.
Связанные с этим повышенные
риски банки компенсируют за счет коротких
сроков кредитов
и завышенных процентных ставок по
кредитам, предоставляемым
малому бизнесу.
Причиной,
усложняющей выдачу кредитов малому
бизнесу, является
и догматическая
жесткость нормативно-правового
регулирования
кредитных операций банков. Это
относится в первую очередь к Положению
Банка России № 254, которое регламентирует
формирование резервов на возможные
потери по ссудам. В соответствии с
этим нормативным актом кредиты малым
предприятиям в большинстве своем
следует относить к ссудам IV
категории качества (проблемные
ссуды) и V
категории качества (безнадежные ссуды),
под
которые необходимо создавать резерв в
размере 50% либо полной
суммы самого кредита. Это значит, что
на срок действия кредитного договора
банк практически замораживает такой
же объем собственных средств, и
соответственно цена такого кредита
будет
высока.
Достаточно
широк круг нерешенных
правовых проблем, связанных
с
кредитованием малого бизнеса. В этом
плане следует отметить прежде
всего то, что система оценки финансового
положения крупных,
средних и малых предприятий и организаций,
отраженная в нормативных
документах Банка России, по сути не
дифференцирована.
К банкам предъявляются требования в
части анализа малого бизнеса,
которые аналогичны требованиям к анализу
корпоративных заемщиков.
Это никак не оправдывает себя. (Тавас)
Выделим
также проблемы,
лежащие на стороне самих банков. В
их числе
могут быть названы следующие.
-
Основная
особенность малого бизнеса, с точки
зрения кредитора,
состоит в том, что он оперирует слишком
малыми суммами, обслуживать
же небольшие суммы готов далеко не
всякий банк. -
Во
многих банках порядок кредитования
малого бизнеса довольно
сложен: предусматривая представление
потенциальным заемщиком
большого количества всевозможных
документов, выезд банковского
специалиста к клиенту для сбора
информации о его хозяйственной
деятельности и прочие процедуры. В
результате сроки рассмотрения
кредитной заявки могут растянуться на
многие дни и даже недели, что зачастую
критически сказывается на бизнесе
клиента,
которому иногда бывает необходимо
срочно «перехватить» определенную
сумму. -
Для
малого бизнеса актуальны такие способы
кредитования, как
срочный кредит, кредитная линия и
овердрафт. Но очевидно, что подобные
кредитные продукты могут предоставляться
только надежным,
проверенным клиентам. А чтобы это
направление бизнеса приносило
банку доход, процесс проверки надежности
клиента должен быть
хорошо автоматизированным, что имеет
место далеко не в каждом
банке. -
Многие
банки, исходя из того очевидного факта,
что малым предприятиям
нужны кредиты на небольшие (с точки
зрения крупных
и средних банков) суммы, стараются
поставить их выдачу «на поток» (что
само по себе оправданно), но таким
образом, что перестают
предлагать клиентам индивидуальные
решения.
Самая
сложная ситуация пока складывается с
коммерческими кредитами, предназначенными
для создания предприятий малого бизнеса.
Банки затрудняются выдавать кредиты
под проекты star-up
из-за высоких рисков и отсутствия залога.
Позиция банков меняется лишь в тех
случаях, когда за создаваемым предприятием
стоит серьезный гарант или сам банк
специализируется на таких инновационных
или венчурных кредитах.
Высокие
банковские кредитные риски при работе
с малым бизнесом сформировали жесткие
критерии отбора потенциальных заемщиков.
Многие банки выдвигают требования к
стабильности малого предприятия (период
работы от 6 месяцев или 1 года, устойчивое
фин. положение). (Русанов
Ю.Ю., Агаев Э.Г. Банковские риски в работе
с малым бизнесом.//Банковское
дело. 2009. №7)
Впрочем,
у кредитования МСБ, как у особого
кредитного продукта есть большой
потенциал. в последнее время банки
почувствовали заинтересованность
предпринимателей, повышение их активности,
благодаря чему, в общем, объемы кредитования
реального сектора существенно растут.
http://www.bank-rf.ru/Srednie_stavki_po_kreditam.htm
Курсовая работа на тему:
Проблемы и перспективы развития банковского кредитования малого бизнеса в России
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ЕГО РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА
.1 Понятие банковского кредита, его функции, принципы и методы кредитования хозяйствующих субъектов
.2 Место банковского кредита в формировании заемных финансовых ресурсов предприятий и организаций
АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ МАЛОГО ПРЕДПРИЯТИЯ С ПОМОЩЬЮ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ (НА ПРИМЕРЕ ООО «ЮВЕНКО-ВОЛГОГРАД»)
.1 Анализ формирования собственных и заемных финансовых ресурсов на предприятии
.2 Порядок получения банковского кредита для осуществления деятельности предприятия
ПРОБЛЕМЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ, ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ
.1 Проблемы банковского кредитования малого бизнеса
.2 Перспективы банковского кредитования малого бизнеса
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Введение
Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Главное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. Поэтому коммерческий банк представляет собой деловое предприятие, которое оказывает услуги своим клиентам, т.е. вкладчикам и заёмщикам, извлекая прибыль за счёт разницы процентов, получаемых от заёмщиков и вкладчиков за предоставленные денежные средства. Основной функцией коммерческого банка является посредничество между кредиторами и дебиторами.
В условиях нестабильного состояния современной экономики многие предприятия в России испытывают финансовые затруднения. И хотя большинство таких предприятий по ряду признаков могут быть отнесены к категории неплатежеспособных, среди них существуют те, которые потенциально могут производить конкурентоспособную продукцию, развивать свое производство и приносить прибыль. Жизнеспособность таких предприятий может быть поддержана различными способами, среди которых не последнее место занимает кредитование. Однако банки, руководствуясь существующими стандартами, неохотно кредитуют слабые в финансовом отношении предприятия. Процесс кредитования связан с действием различных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды заемщиком в обусловленный договором срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ кредитоспособности заемщика. Финансирование и кредитование предприятий — это совокупность форм и методов, принципов и условий финансового обеспечения простого и расширенного воспроизводства при ограниченном объеме финансовых ресурсов.
Цель работы — исследовать финансово-экономическое взаимодействие кредитного учреждения и предприятия в процессе получения кредита хозяйствующим субъектом, провести анализ возможностей кредита как источника финансирования на примере ООО «Ювенко-Волгоград».
В соответствии с поставленной целью в работе определены следующие задачи исследования:
- Провести анализ основ банковского кредитования и его роли в формировании финансовых ресурсов хозяйствующих субъектов;
- Установить специфику процесса взаимодействия «предприятие-банк» как субъектов рыночной экономики, особенности их стратегии, тактики и механизма реализации последних.
- Определить основные факторы, влияющие на взаимодействие «банк — предприятие».
- Провести анализ формирования финансовых ресурсов хозяйствующего субъекта с помощью банковских кредитов на примере ООО «Ювенко-Волгоград».
- Исследовать основные проблемы банковского кредитования предприятий реального сектора экономики и возможные пути их решения.
Предмет исследования — финансово-экономические отношения, складывающиеся в процессе взаимодействия кредитных учреждений и предприятий в процессе получения кредита для финансирования деятельности хозяйствующего субъекта.
Объектом исследования являются непосредственно кредитные организации и предприятия.
Информационной базой исследования послужили материалы, опубликованные в монографической литературе, центральной печати, научные статьи, размещенных в сети Интернет, регламентированные на законодательном уровне, а также собранные и обработанные автором сведения, характеризующие деятельность кредитных организаций и их клиентов на примере деятельности ООО Юниаструм Банка и корпоративных клиентов, находящихся в нем на обслуживании (ООО «Ювенко-Волгоград»).
1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ЕГО РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА
1.1 Понятие банковского кредита, его функции, принципы и методы кредитования хозяйствующих субъектов
Коммерческие банки как вид кредитных организаций являются чрезвычайно значимым элементом рыночной экономики, выполняющим в ней во многом специфические, по-своему уникальные функции. Своеобразие их деятельности связано с природой предмета, с которым они имеют дело главным образом, с денежным материалом, рассматриваемым в качестве товара особого рода.
Кредит — это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.
Итак, кредит — это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.
Таким образом, обеспечение эффективного развития сферы производства происходит путем обслуживания ее кредитной организацией, как на ее входе, так и на выходе (Рисунок 1). Так, банковский капитал обеспечивает мобилизацию и концентрацию денежных ресурсов экономических субъектов для предоставления их в качестве кредитов предприятиям. Кроме того, кредитными организациями выполняется функция финансовой (платное размещение свободных денежных средств на счетах в банке) и организационной (помощь в поиске партнеров, организация расчетов между субъектами хозяйствования, разного рода консультации по вопросам ведения бизнеса) поддержки оборота производственного капитала.
Рисунок 1 — Миссия кредитной организации.
Смысл партнерства коммерческого банка и клиента с позиций банка заключается в такой организации его деятельности, которая позволяет на основе глубокого изучения проблем (в том числе потенциальных) клиента разрабатывать и предлагать ранее не известные клиенту эффективные способы решения этих проблем и на этой основе обеспечивать получение дополнительного дохода. Часть этого дохода направлять на возмещение дополнительных затрат банка, связанных с разработкой новых банковских продуктов, и на увеличение прибыли, тем самым повышать конкурентную способность как клиента, так и банка.
Таким образом, миссия банка может быть сформулирована как развитие кредитной организации посредством обеспечения эффективного функционирования сферы производства.
В рассмотренных аспектах коммерческий банк (если отвлечься от его собственных средств, обычно относительно небольших) представляет собой посредническую организацию, оказывающую своим клиентам две фундаментальные услуги:
1)кредитные — двум разным группам клиентов, одна из которых сама кредитует банк, доверяя ему свои средства (пассивные кредитные операции банка), а другая кредитуется в банке, занимая у него деньги (активные кредитные операции банка). При этом одни и те же лица, перечисленные выше, могут (хотя это и не обязательно) в одно и то же (либо в разные периоды) времени выступать по отношению к банку кредитором и заемщиком (представление об этой стороне деятельности банка дает рис. 2);
2)расчетно-платежные (нередко в сочетании с кассовыми) -всем своим клиентам.
Функции коммерческих банков выражаются также в том, что они являются своего рода проводниками, или даже «поводырями», в сложнейшей системе рыночной экономики и мирохозяйственных связей для других участников рынка (для их денежных потоков) — производственных предприятий, организаций торговли, небанковского финансового сектора и населения.
Рисунок 2 — Схема посредничества банка в перемещении кредитных средств.
В то время как характерным признаком взаимодействия агентов рыночной экономики (в частности отношения «предприятие-предприятие», «банк-банк»), является стремление конкурентов ограничить информацию, касающуюся из внутренней среды, и партнерские отношения касаются преимущественно внешних сторон их деятельности, взаимоотношения «банк — предприятие» имеют несколько иной характер. Оно предполагает, прежде всего, наличие у партнеров обширных сведений финансового и производственного характера (особенностей производственных процессов в отраслевом разрезе). При данном взаимодействии кредитная организация и предприятие не просто оценивают друг друга, как обычных партнеров по бизнесу, по ряду основных параметров: ассортимент продукции, ценовая политика и штрафные санкции и т.д., — значимым является то, что они должны всесторонне анализировать финансовое состояние партнеров и выявлять потребности и предпочтения друг друга. В данном случае взаимодействие модифицируется: оно, в отличие от описанных выше партнерских отношений, преобразуется в задачу развития бизнеса друг друга (особенно это касается вектора взаимодействия «банк-предприятие», что в значительной степенью определяется миссией (предназначением) кредитной организации). Можно считать, что специфика взаимодействия кредитных организаций и предприятий проявляется в глубоком взаимопроникновении друг в друга с целью содействия развитию бизнеса.
Экономические интересы участников: банков и их клиентов — не могут совпадать полностью, поскольку первые по своей экономической природе — финансовые посредники, обслуживающие потоки денежных средств, которые в основном, не являются их собственностью, а вторые, наоборот, располагают собственностью, в основном, материального характера. Если для банка взаимоотношения с предприятием (как объектом кредитования, расчетно-кассового обслуживания), являются основным видом деятельности, то для предприятий — это значимое, но не приоритетное направление деятельности, лишь звено стратегии своего развития, элемент финансового расчета, поэтому поиск новых форм обслуживания, расширение продуктового ряда, активация взаимодействия, как правило, инициируется банком.
Немаловажной особенностью взаимодействия предприятий и банков является также специфика выбора ими партнеров. Банк, по сути, предоставляет свои услуги всем клиентам, выразившим желание обслуживаться в данном кредитном учреждении, но право выбора кредитной организации, принадлежит главным образом, предприятию. В этом заключается основное отличие характера взаимодействия банка и предприятия. Однако банк может, в зависимости от принятой ценовой стратегии, дифференцировано «отбирать» клиентов, устанавливая тарифы, исходя из степени предпочтительности партнера по бизнесу. Одна из стратегий банка состоит в том, что банк первоначально «стремится удовлетворять потребности более выгодного клиента в силу ограничения своих ресурсов и безграничной потребности в них своего клиента. [18, с.54]
Таблица 1 — Эффекты сотрудничества хозяйствующего субъекта с банком.
Хозяйствующий субъектКоммерческий банк+ Доход от использования финансовых инструментов банка+ Структурированная ресурсная база+ Доход от использования финансовых инструментов рынка+ Комиссионный доход+ Доход за счет ускорения оборачиваемости денежных средств (оборачиваемости дебиторской задолженности; снижение кредиторской задолженности)+ Заданная структура привлеченных заемных средств+ Регулирование налоговой базы (налоговое планирование)+ Повышение потенциала эффективности использования финансовых ресурсов+ Финансовой инжиниринг+ «Гудвил» в клиентской среде+ Фондирование оборотных средств+ Привлечение и удержание денежных потоков клиента за счет использования большего количества совершенных финансовых инструментов — «сращивание» банка и клиента+ Оптимизация оборотного капитала и денежных потоков+ Увеличение процентных доходов за счет оптимизированной структуры финансовых потоков+ Диверсификация рисков
Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что, кроме самого хозяйствующего субъекта, банк, как никто другой, действительно заинтересован в его развитии. В пользу такого утверждения можно привести следующие аргументы:
1)Что хорошо для клиента, то хорошо и для обслуживающего его банка.
2)Существуют хорошие способы удовлетворения коммерческим банком финансовых интересов клиента, среди которых: участие банка и клиента в совместных проектах и программах, в том числе инвестиционных, открытие банком филиала или иного подразделения «под клиента»; кредитование, кредитное страхование, «векселедательское» кредитование, организация и проведение финансового инжиниринга клиента; разработка для клиента индивидуальных банковских продуктов; организация и проведение финансового контроля клиента, консультирование по бухгалтерскому учету и отчетности, экспресс-диагностика финансового состояния, разработка бизнес-планов развития клиента; построение схем оптимизации движения денежных и товарных потоков клиента; структуризация капитала клиента; андеррайтинг; персональное обслуживание частных счетов работников клиента — юридического лица и др.
) Тесное сотрудничество хозяйствующего субъекта с банком несет им обоим ряд положительных аффектов по всем перечисленным выше направлениям.
банковский кредит заемный финансовый
1.2 Место банковского кредита в формировании заемных финансовых ресурсов предприятий и организаций
Выбор кредитного учреждения предприятием обусловлен многими факторами, к которым относятся, в частности, качество обслуживания, статус кредитной организации, действующие тарифы, личные связи с руководителями кредитных организаций, и безопасность ведения бизнеса.
Проведенные в различных странах исследования мотивов выбора банка клиентами показывают, что на первое место они ставят количество и качество предоставляемых банковских услуг, далее — стоимость таких услуг в данном банке и других банках, быстрота проведения операций [10, с. 76].
Важно отметить, что возможности и препятствия, возникающие при взаимодействии предприятий и кредитных организаций для определения целевых ориентиров и повышения эффективности их взаимоотношений, необходимо классифицировать. Широко известная методика SWOT-анализа используется, главным образом, применительно к конкретным субъектам хозяйствования, поэтому в ней, помимо возможностей и опасностей, рассматриваются их сильные и слабые стороны. Взяв за основу данную методику, я бы хотела предложить группировку, в которой рассматриваются только риски и возможности, возникающие при взаимодействии. Представляется, что применительно к взаимодействию предприятий и банков, уместно рассматривать не опасности, а риски. Кроме того, в отличие от SWOT-анализа, предложенная мной группировка рассматривает не конкретный субъект хозяйствования, а процесс — взаимодействие, с точки зрения предприятия и банка. Именно поэтому предлагается структурировать риски и возможности по видам и рассмотреть их с позиции двух субъектов — кредитной организации и предприятия. При их группировке будем исходить из характера их влияния на взаимодействие «предприятие-банк».
В данной классификации выявлены риски, препятствующие активизации взаимодействия предприятий и кредитных организаций, предлагается рассмотреть их в трех аспектах: обусловленные состоянием экономики — они характеризуют макроэкономические причины, сдерживающие взаимодействие; обусловленные уровнем менеджмента — эти риски характеризуют уровень управления в российских банках и на предприятиях; обусловленные психологическим восприятием руководителей предприятий и банков предполагаемых партнеров.
В предлагаемой классификации выделено два блока возможностей взаимодействия кредитных организаций и предприятий:
·обусловленные эффективностью их взаимодействия;
·обусловленные репутацией субъектов взаимодействия.
Таблица 2 — Возможности и риски, возникающие при взаимодействии предприятий и кредитных организаций
Кредитные организацииПредприятияРиски1. Обусловленные состоянием экономики1. Несоответствие по срокам предложения ресурсов банка и спроса реального сектора на кредиты (риск ликвидности). 2. Дефицит в регионах универсальных и качественных банковских услуг, что препятствует образованию и развитию новых предприятий и не позволяет банковской системе инвестировать денежные средства в производство. 3. Инфляция 4. Изменение нормативно-правовой базы, в том числе и нормативных актов Банка России.5. Отсутствие привлекательных сфер вложения капитала в реальной экономике. 6. Недостаточная капитализация банковского сектора для инвестирования в реальный сектор экономики.5. Сложное финансовое положение предприятий и низкая рентабельность производства.2. Обусловленные уровнем менеджмента.1. Несбалансированная структура активов и низкая эффективность управления ими, а также низкое качество пассивов. 2. Низкий уровень стратегических, управленческих и технических навыков в российских банках, проявляющийся, в частности, в неумении использовать современные методы работы с клиентурой.1. Неумение перестроить производство на выпуск пользующейся спросом продукции, конкурентоспособной как по качественным, так и по ценовым показателям. 2. Неэффективное использование инвестиций. 3. Недостаточно достоверная отчетность предприятий, отсутствие прозрачности бизнеса.3. Обусловленные психологическим восприятием руководителей предприятий и банков предполагаемых партнеров.1. Риск невыполнения предприятиями своих устных обязательств.1. Риск разглашения банковскими служащими конфиденциальной информации.Возможности1. Обусловленные эффективностью взаимодействия1. Взаимодействие с предприятием — это один из основных видов деятельности банка, являющийся источником прибыли, укрепления позиций на рынке и т.д. 1. Действие эффекта финансового рычага.2. Обусловленные репутацией субъектов взаимодействия1. Повышение имиджа банка при взаимодействии со стабильно работающим предприятием.1. Высокая квалификация банковских служащих в части оказания консультационных услуг по ведению бизнеса предприятий.
К рискам, обусловленным состоянием экономики, относятся следующие.
Во-первых, несоответствие по срокам предложения ресурсов банка и спроса реального сектора на кредиты (риск ликвидности). Так, например, сроки кредитования составляют для предприятий машиностроения 30-40 % от технологического цикла производства изделий, а процентные ставки в 3-4 раза превышают фактическую рентабельность продукции [35; с.25].
Во-вторых, дефицит универсальных и качественных банковских услуг в регионах. Как правило, банковскими услугами адекватного качества характеризуются крупные кредитные организации, которые в регионах представлены, в основном, филиалами столичных банков. Однако, зачастую, головные кредитные организации при осуществлении экспансии в регионы либо испытывают недостаток в квалифицированных кадрах при подборе персонала в структурных подразделениях, либо сдерживают процессы универсализации услуг во времени в связи с необходимостью значительных вложений средств при внедрении некоторых банковских продуктов (установка банкоматов и т.д.). Это препятствует образованию и развитию новых предприятий и не позволяет банковской системе стать проводником инвестиций в производство. [23; с. 82]
В-третьих, инфляция, которая является причиной установления более высоких, по сравнению с уровнем рентабельности производства, процентных ставок или, в противном случае, влечет за собой убытки банка, связанные с превышением инфляции над уровнем процентных ставок.
В-четвертых, к факторам, сдерживающим взаимодействие «предприятие-банк», относится риск изменения нормативно-правовой базы при долгосрочном инвестировании. Кредитные организации при финансировании крупных проектов, рассчитанных на длительные сроки, должны быть уверены в том, что до момента возвращения кредита и процентов по нему в законодательстве не произойдут серьезные изменения, которые могут повлечь за собой неблагоприятные для банка последствия (по свидетельству банкиров, в настоящее время такой уверенности нет).
Как отмечалось выше, основная масса российских банков не может увеличить кредитование реального сектора экономики из-за недостаточной капитализации. Высокий уровень риска вложений средств в реальную экономику по сравнению с риском операций на финансовом рынке препятствует наращиванию кредитной активности банков. [26, с.102]
Именно непрофессионализм, а иногда и недобросовестность высшего банковского руководства стали одной из главных причин того, что российская банковская система оказалась в состоянии кризиса. [11; с. 24] Достаточно большое количество российских банков, в том числе крупных, строилось вокруг личности руководителя и/или собственника, что приводило к преобладанию внутренней иерархии взаимоотношений над профессионализмом и системой многослойного внутреннего контроля.
Одним из слабых мест российского банковского менеджмента, является система контроля за рисками. По всей видимости, главными причинами этого следует признать наличие заманчивых спекулятивных возможностей, которыми обладали российские финансовые рынки, и уже упоминавшийся авторитарный стиль руководства.
Другим признаком слабого менеджмента кредитных организаций, проявляющегося при взаимодействии банков с предприятиями, является неумение использовать современные методы работы с клиентурой. Так, нежелание банков обслуживать малые предприятия объясняется высокой стоимостью проведения операций, в то время, как наиболее динамичные кредитные организации, характеризующиеся высоким профессионализмом топ-менеджеров, разрабатывают новые методы работы с подобными организациями. Кроме того, до настоящего времени не отлажена процедура получения банковских ресурсов, которая характеризуется длительным периодом оформления кредитной заявки, связанным с оформлением большого количества документов.
Еще одной трудностью, с которой продолжают сталкиваться банки, остается неэффективное использование предоставляемых ими кредитных ресурсов. [24, c. 26]
Кроме того, на предприятиях, до настоящего времени, остро стоит проблема неэффективного использования инвестиций. Не все субъекты хозяйствования сумели перестроить производство на выпуск пользующейся спросом продукции. Ряд производств по-прежнему характеризуется низкой рентабельностью.
2. Анализ формирования финансовых ресурсов малого предприятия с помощью банковских кредитов (на примере ООО «Ювенко-Волгоград»)
.1 Анализ формирования собственных и заемных финансовых ресурсов на предприятии
ООО «Ювенко-Волгоград» — современная, растущая высокими темпами компания, интересы которой выходят далеко за пределы вендинга. Различные направления нашей деятельности объединяет один ключевой продукт — кофе, который мы любим и знаем, как никто другой.
Сегодня деятельность компании сосредоточена в следующих направлениях:
. Продажа, гарантийное и постгарантийное обслуживание кофейных и снековых автоматов различных марок (Уникум (UNICUM), Маестро-вендинг, Bianchi, Saeco и пр.).
. Продажа специализированных ингредиентов и расходных материалов для вендинга: зерновой и растворимый кофе «Черная карта», Paulig; смеси для приготовления горячего шоколада и капучино Le Royal (производство компании Eurogran), AlmaFoods; растворимые чаи для вендинга, вендинговые сливки различных производителей, а также стаканы для вендинга.
. Развитие собственной сети кофейных и снековых автоматов.
. Доставка кофе в офисы компаний на территории Волгограда.
. Дистрибуция профессионального кофе TOTTI для баров, кафе и ресторанов, а также профессионального кофейного оборудования марок Bianchi и Faem.
Основными поставщиками ООО «Ювенко-Волгоград» являются (см. табл. 4.):
Основные показатели деятельности компании за 2011 год представлены в таблице ниже (см. табл. 3):
Таблица3 — Основные показатели деятельности компании за 2011 год
1-й кв.2-й кв.3-й кв.4-й кв.2011 годОплата труда всего, в т.ч.:19433801912294189672718711387623539Оплата по окладу:16733001786920172669517022676889182Доплаты:270080125374170032168871734357за работу в выходные и праздничные дни57824222358865645395377за сверхурочную работу212256103139161167162418638980Отчисления с ФОТ43840558264523944459941804966Амортизация оборудования170014170014170014170014680056Аудиторские услуги0508470050847Расходы на аренду и содержание:429000042900004370000437000017320000Расходы по хранению товаров1500015000150001500060000Расходы на ремонт1326012698114521128648696Страховка29870298702987029870119480Затраты по оплате процентов за пользование займом180456114622147801333496776375Транспортные расходы159000185000189000190000723000Расходы на рекламу170260135069143953208956658238Прочие расходы5946516989256957688496982839042Всего800429676201658121979849545232704239
Финансовое состояние организации характеризуется величиной, размещением, структурой и использованием имущества (активов) организации и источниками его формирования.
Структура активов на начало и конец периода характеризуется следующими показателями:
- удельный вес оборотных и внеоборотных активов и их соотношение;
- удельный вес отдельных составляющих (нематериальных активов, основных средств, незавершенного строительства и т. п.) в общей стоимости внеоборотных активов;
- структурой оборотных активов;
- структурой запасов.
Все показатели в динамике представлены в таблице 4.
Таблица 4 — Анализ динамики имущества (активов) организации
Наименование разделов или укрупненных статей балансаАбсолютные величины, руб.ИзменениеНа начало 2010 годаНа конец 2010 годаНа конец 2011 годаВ руб.В %на конец 2010 года к его началуна конец 2011 года к его началуна конец 2011 года к началу 2010 годана конец 2010 года к его началуна конец 2011 года к его началуна конец 2011 года к началу 2010 года12348678910Внеоборотные активы (с 190+ с 230)238428042391420-413717,6-14,70,3Оборотные активы (с 290 — с 230 — с 244 — с 252)285073650843166800166581465928,118,251,4В том числе:Запасы и прочие оборотные активы (с 210 + с 220 + с 270)187292783236608910387761787948,631,595,5Дебиторская задолженность со сроком погашения не более 12 мес. (с 240 — с 244)481042773575-533-702-1235-11,1-16,4-25,7Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения. (с 260 + с 250 -с 252)496843992983-569-1416-1985-11,5-32,2-40,0Итого валюта баланса (с 300 — с 244 — с 252)308913931245557842162451466627,315,947,5Анализируя имущество организации можно заметить, что активы ее за период с 2010 по 2011 годы увеличились с 30891 тыс.руб. на начало 2010 года до 39312 тыс.руб. на начало 2011 года или на 27,3% и до 45557 тыс. руб. на конец 2011 года или на 15,9% к началу 2011 году и на 47,5% к началу 2010 году.
Следует отметить, что внеоборотные активы выросли с 2384 тыс.руб. на начало 2010 года до 2804 тыс. руб. на конец 2010 года или на 17,6% и сократились до 2391 тыс. руб. на конец 2011 года. Оборотные средства выросли с 28507 тыс. руб. на начало 2010 года до 36508 тыс. руб. на конец 2010 года или на 28,1% и выросли до 43166 тыс. руб. на конец года или на 18,2% к началу 2011 года и на 51,4% к началу 2010 года.
В том числе запасы и прочие оборотные активы выросли до 27832 тыс. руб. с начала 2010 года, когда они составляли 18729 тыс. руб., а к концу 2011 года — до 36608 тыс.руб.
Среди оборотных активов доля запасов на начало 2010 года составляла 60,6% к валюте баланса, на конец 2010 — 70,8% и на конец 2011 — 80,4%, это говорит о больших запасах у организации.
.2 ПОРЯДОК ПОЛУЧЕНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
Эффективность взаимодействий между коммерческим банком и его клиентами в финансовой нестабильности во многом зависит от механизма управления этими взаимодействиями. Данный механизм по своей сути состоит из трех основных элементов: системы управления банком, системы управления предприятием и управленческими взаимодействий между указанными системами. Схематически данный механизм показан на рис. 3.
Между уровнем менеджмента коммерческого банка и уровнем менеджмента клиента существует тесная зависимость. Под уровнем менеджмента понимается степень развития всех элементов системы организации, что находит свое отражение в качестве принимаемых управленческих решений.
В системе взаимодействия «банк-клиент» банк занимает активную позицию. Банк, прежде всего, заинтересован в развитии системы управления предприятия и следовательно повышению менеджмента у своих клиентов. Комплекс мероприятий по организации взаимодействия двух систем управления банка и клиента повышает эффективность кредитования и реализации инвестиционных проектов, способствует росту прибыли предприятия, его финансовой устойчивости. Это в свою очередь повышает надежность клиента, уменьшает финансовые риски и увеличивает вероятность возврата банку выделенных средств. В конечном итоге эта цепочка причинно-следственных зависимостей непосредственным образом сказывается на росте финансовой устойчивости банка. В долгосрочной перспективе это дает возможность за счет увеличения вложений в подготовку банковского персонала, развития информационных технологий, системы банковского маркетинга, организацию рекламной деятельности и связей с общественностью поднять уровень банковского менеджмента (Рисунок 4).
Финансовая устойчивость банка Вероятность возврата средств банку Надежность предприятия — клиента Финансовая устойчивость предприятия-клиента Прибыль клиента Эффективность использования банковского кредита и реализации инвест- проекта Уровень менеджмента предприятия — клиента Уровень менеджмента банка
Рисунок 4 — Зависимость результатов взаимодействия коммерческого банка и промышленного предприятия его клиента
Процесс кредитования юридических лиц в КБ «Юниаструм Банке» представляет собой строгую последовательность определенных действий банка по отношению к заемщику. Основные этапы бизнес-процесса кредитования юридических лиц представлены на Рисунке 5.
Рисунок 5 — Бизнес-процесс кредитования юридических лиц в КБ «Юниаструм Банк» (ООО)
ООО «ЮВЕНКО-ВОЛГОГРАД» требуется кредит в размере 2 000 000 руб. на приобретение основных средств.
На первом этапе юридическое лицо подает заявление (в произвольной форме) о выделении кредита. Банк в ответ на это заявление предоставляет юридическому лицу следующий перечень документов, необходимых для оформления кредита:
заявление — анкета на предоставление кредита
анкеты поручителей;
копии паспортов руководителей компании, учредителей;
Финансовые документы:
.Финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних отчетных даты, с отметкой ИМНС/Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на временный доход) за два последних отчетных периода.
.Свернутая оборотно-сальдовая ведомость (по всем счетам) за 6 последних месяца (помесячно).
.Управленческие данные балансовых статей , включая:
перечень основных средств (оборудования/автотранспортных средств/личного имущества участвующего в бизнесе, вне зависимости от постановки на баланс)- наименование, модель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость.
укрупненный перечень ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, п/ф в ценах приобретения).
расшифровки дебиторов и кредиторов, с указанием наименования контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения, (в том числе с отражением задолженности по з/п, по аренде и коммунальным услугам, прочей задолженности).
справку в произвольной форме об остатках денежных средств на р/счетах и в кассе( в т.ч. фин.вложения в векселя, ценные бумаги) на дату составления.
справку о погашенных (за последние 2 года) и действующих кредитах и займах предпринимателя/организации, владельцев/ поручителей с указанием кредиторов, сумм кредитов, остатков задолженности на текущую дату, дат / графиков погашения, оформленного обеспечения по этим долгам с приложением копий кредитных и обеспечительных договоров.
. Выручка по отгрузке (по направлениям деятельности) и данные о накладных (постоянных) расходах предприятия за последние 6 месяцев (за 12 месяцев — в случае сезонности бизнеса) по начислению, помесячно: заработная плата, аренда, коммунальные услуги, налоги (по начислению), транспортные расходы, связь, реклама, представительские (командировочные и т. п.).
.Отчет о движении денежных средств за последние 6 месяцев, помесячно.
.Копии договоров с основными покупателями и поставщиками (3-4 договора).
.Копии иных договоров, существенно затрагивающих финансовое состояние заемщика (долевое участие в строительстве, подряда, простого товарищества и т.д.)
.Договоры аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемые предпринимателем / организацией или принадлежащие ему/организации (в случае, если отношения оформлены договором)- недвижимость, транспорт, оборудование.
.Копии лицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов и разрешений.
.Справки из ИМНС:
об имеющихся расчетных/текущих счетах.
об отсутствии/наличии задолженности перед бюджетом;
выписка из ЕГР (не более чем месячной давности).
. Справки из обслуживающих банков:
об отсутствии /наличии ссудной задолженности;
отсутствии /наличии картотеки №2;
о движении средств по расчетным счетам за последние 12 месяцев (помесячно).
Документы по залогу:
Предоставляется перечень залогового имущества составленный по форме банка с приложением:
копий документов на предлагаемое в залог оборудование (договоры, накладные, акты приема- передачи, акты ввода в эксплуатацию, платежные документы);
копий документов на предлагаемый в залог автотранспорт (копии ПТС, свидетельства о регистрации, паспорт собственника);
копий документов на предполагаемые в залог объекты недвижимости( свидетельство о гос.регистрации прав собственности, документы — основания, указанные в свидетельстве о гос.регистрации прав собственности, технический паспорт объекта, справка из БТИ о техническом состоянии объекта ,выписка из рег.палаты о зарегистрированных правах собственности/аренды/безвозмездного пользования земельным участком, кадастровый план земельного участка и иные документы по дополнительному требованию согласно юридического заключения);
копий документов на предлагаемые в залог товарно-материальные запасы (складская справка, накладные, платежные документы).
Дополнительно могут быть запрошены документы:
для производства — калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций);
в случае финансирования проекта — данные по проекту (краткая техническая и финансовая информация по проекту, данные по анализу рынка по новому направлению деятельности);
в случае целевого финансирования — документы, подтверждающие расходование кредитных средств (проект, договоры, смета и т.п.);
любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета- фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т.п.)
Учредительные, правоустанавливающие документы:
Для заемщика — юридического лица (документы для осуществления проверки полномочий):
. Устав (действующая редакция и редакция на момент избрания руководителя);
. Изменения в Устав;
. Учредительный договор (для ООО);
. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ и ЮЛ, созданного до 01.07.2002;
. Свидетельство о государственной регистрации;
. Свидетельство о государственной регистрации изменений в учредительные документы;
. Протокол/решение об избрании/назначении руководителя;
. Положение о Правлении, о Совете директоров, о Генеральном директоре/ Директоре (в случае если в Уставе имеются ссылки на то, что полномочия указанных органов определены соответствующими положениями);
. Решение (протокол) соответствующего органа управления ЮЛ на совершение сделки (если в соответствии с законодательством/учредительными документами ЮЛ принятие решения по сделке относится к компетенции данного органа);
. Контракт/трудовой договор с руководителем (в случае наличия в Уставе ссылки на то, что полномочия руководителя определены в контракте/трудовом договоре);
. Письмо об отсутствии изменений в учредительных документах и о размере сделки на первое число текущего месяца.
Для поручителя — физического лица:
. Заявление — анкета поручителя — физического лица;
. Копия паспорта и ИНН.
Для поручителя — юридического лица:
. Заявление — анкета поручителя — юридического лица;
. Копии паспортов руководителя;
. Финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних отчетных даты, с приложениями (расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности) с отметкой ИМНС/Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на вмененный доход) за 2 последних отчетных периода;
. Копии лицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов и разрешений;
. Документы для осуществления проверки полномочий.
В интересах заемщика ускорить сбор затребованных документов. Организация предоставляет в банк пакет документов, на основе которых проводится анализ финансового состояния и соответствия основных показателей требованиям банка, а также соответствие требований к обеспечению предполагаемого кредита. Максимальный срок рассмотрения заявки клиента (с момента предоставления полного пакета документов) банком составляет не более 5 дней.
Рассмотрение заявки включает следующее. Во-первых, осуществляется проверка учредительных документов ООО «ЮВЕНКО-ВОЛГОГРАД». Во-вторых, проверяется, удовлетворяет ли ООО «ЮВЕНКО-ВОЛГОГРАД» нефинансовым и финансовым параметрам отсечения. Будем считать, что нефинансовые параметры отвечают требованиям. На финансовых параметрах отсечения остановимся подробнее:
Доля собственных средств в пассивах предприятия должна составлять не менее 30%. Коэффициент общей (текущей) ликвидности (отношение текущих активов к текущим пассивам) должен составлять не менее 1. «Потенциал» (отношение выручки по официальной отчетности предприятия к фактической выручке за тот же период) должен быть не менее 30%.По кредитам на срок до 36 месяцев расчет производится за последние 6 месяцев.
Сумма кредита не должна превышать 100% собственного капитала предприятия на момент составления управленческого баланса.
Рассмотрение пакета документов показало, что показатели деятельности ООО «ЮВЕНКО-ВОЛГОГРАД», а также требования к обеспечению кредита удовлетворяют КБ «Юниаструм Банк» (ООО) в рамках программы кредитования.
3. Проблемы банковского кредитования малых предприятий, пути их решения
3.1 Проблемы банковского кредитования малого бизнеса
Общеэкономическая ситуация обусловила замедление роста объемов розничного кредитования. Суммарный объем кредитов, предоставленных физическим лицам, увеличился за 2012 г. на 35,2% — до 4017,2 млрд. руб. (за 2012 г. — на 57,8%), а их доля в активах банковского сектора сократилась с 14,8 до 14,3%. Данные о размере кредитов приведены в таблице 5.
Таблица 5 — Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства (по данным Банка России), в 2012 году, млрд. руб.
МесяцОбщий объем размещенных средствИз негокредиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациямкредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациямкредиты, предоставленные физическим лицамЯнварь20911,513870,982701,304338,58Февраль22304,2714850,973092,804359,85Март21972,2814777,322905,314289,00Апрель21605,6214545,662877,774181,44Май21349,7614591,772642,004115,45Июнь20926,6214389,492499,124037,36Июль20792,9214231,72566,943993,73
Лидером сегмента кредитования остается Сбербанк, который сократил объем выданных в 2011 года (в сравнении с 2010 года) кредитов только на 11,5%. Большинство же крупнейших участников рынка продемонстрировали снижение объемов кредитования более чем на 20%. Среди лидеров падения — Уралсиб (-59,11%), ВТБ 24 (-56,82%) и ЮНИАСТРУМ БАНК (-58,67%). Причем наибольшие темпы падения показали те банки, для которых были характерны длинные сроки кредитования. Так, в банках Возрождение и Центр Инвест, продемонстрировавшие наименее сильное падение среди банков из ТОП-10, 85% всех кредитов были выданы на срок до 1 года, тогда как доля длинных кредитов в ЮНИАСТРУМ БАНКе, ВТБ 24 и Промсвязьбанке превышала 70%.
Среди участников рынка, продемонстрировавших наибольшие темпы прироста как крупные игроки — Татфондбанк (более 3000%), НБ ТРАСТ (66%), так и региональные банки — Кольцо Урала (более 3500%), Азиатско-Тихоокеанский Банк (244%), Меткомбанк (156,37%) и КАМАБАНК (273,07%). Причина достижения подобных результатов в большинстве случаев — усиление работы в сегменте при изначально более низкой базе. Например, результаты Камабанка объясняются, в частности, начавшейся еще в конце 2010 г. постепенной переориентацией банка с ипотечного кредитования на работу с малым и средним бизнесом.
Для современной практики кредитования малого бизнеса характерны следующие черты:
1.цели кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение автотранспорта, оборудования, недвижимости, покрытие кассовых разрывов, приобретение внеоборотных активов, инвестиционное кредитование, ремонт торговых или производственных помещений, закупка товаров, открытие торговых точек, расширение производства, приобретение основных средств, развитие бизнеса;
2.сроки кредитования — от 30 дней до трех лет в зависимости от цели кредитования;
.процентные ставки по кредитам — от 10% до 30% в зависимости от вида кредита;
.суммы предоставляемых кредитов колеблются от 5 тыс. до 10 млн. руб.;
.обеспечение — товары в обороте, оборудование, автотранспорт, ценные бумаги, недвижимость, личное имущество владельца предприятия, приобретаемое имущество;
.участие третьих лиц — международные финансовые организации, Правительство, неправительственные общественные организации, страховые компании, коллекторские агентства, оценочные компании и т. д.
Несмотря на некоторое оживление на рынке, сохраняющиеся макроэкономические риски вынуждают банки минимизировать свою зависимость от долгосрочного состояния экономики и кредитовать в короткую, исходя из предположения, что ситуация будет относительно стабильной, по крайней мере, в ближайшее время. По итогам 2011 года 66% ссуд выданы на срок до 12 месяцев, а с учетом овердрафтов эта цифра составляет более 70% (рис. 19). Отметим, что по итогам 2012 года только 46% всех кредитов (без учета овердрафтов) были выданы на срок до 12 месяцев.
Отраслевая структура рынка свидетельствует о существенном снижении доли торговых предприятий в выданных кредитах: если в 2010 году доля ссуд, выданных организациям розничной и оптовой торговли, составляла 51% всего объема кредитования МСБ, то в 2012 г. она упала до 39 % (рис. 20). Причина такого снижения заключается в том, что в условиях кризиса основной тип залогового обеспечения, характерный для торговых предприятий, — товары в обороте — скептически воспринимается большинством банков.
При этом фактически пострадала только оптовая торговля — ее доля в объеме выданных кредитов сократилась с 31% до 20%, тогда как доля розницы снизилась всего на 1 п.п. Это объясняется тем, что оптовики имеют дело с рядом мелких торговцев и в целом просчитать их риски сложнее, чем у розничных продавцов. В тоже время, основная часть розничных торговцев ориентирована на товары повседневного потребления, отличающиеся достаточно низкой эластичностью спроса по цене, что оказывает поддерживающее влияние на этот сегмент рынка в ходе кризиса.
Рисунок 6 — Структура выданных кредитов по срокам в 2011 году
С другой стороны, доля ссуд, выданных строительным компаниям, возросла за 6 месяцев 2011 года на 6 %. Подобная динамика выглядит удивительной, с учетом того, что ухудшение качества заемщиков затронуло данный сегмент в наибольшей степени.
Рисунок 7 — Структура выданных кредитов по срокам в 2012 году
В то же время, по нашему мнению, указанный факт является следствием активного перекредитования заемщиков, которое в условиях кризиса начал практиковать целый ряд банков. Суть данного инструмента заключается в том, что в один и тот же день происходит сначала формальное погашение кредита, а затем практически сразу заемщику выдается новый кредит. В результате перекредитование позволяет замаскировать ухудшение качества ссудного портфеля, создать резервы в меньшем объеме и, как следствие, снизить давление на капитал. Однако в будущем подобная практика может крайне негативно сказаться на качестве активов и финансовой устойчивости кредитных организаций. Тем не менее, доля строительных компаний в сегменте кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ) не столь велика, чтобы оказывать такое же сильное давление на капитал и прибыльность банков, какое оказывают строители от корпоративного сегмента.
Еще один сектор, продемонстрировавший рост — обрабатывающие производства: доля ссуд, полученных заемщиками из данной отрасли, выросла за полугодие с 12% до 16%. Многие из них в состоянии предложить относительно твердые залоги — производственные помещения, которые чаще всего находятся у них в собственности, что и выступает в качестве одного из стимулов для более активного расширения объемов кредитования со стороны банков.
Доля просроченной задолженности российских банков к середине 2012 года выросла до 9?11% от кредитного портфеля.
Что касается проблемных кредитов, то есть ссуд четвертой и пятой категорий, их доля в российских банках может показать среднемесячный прирост 4% и к концу 2012 года увеличиться до 12?13% портфеля.
По данным регулятора, на 1 декабря 2012 года банки выдали кредитов на 3,586 трлн руб., объем просроченной задолженности на ту же дату составлял 243 млрд руб. Ее доля по кредитам банков нефинансовому сектору снизилась за декабрь на 0,18%, до 6,68%. В целом по всему кредитному портфелю просроченная задолженность уменьшилась на 2,5%, до 798,8 млрд руб.
У большинства наших банков недостаточно денег (собственных и привлеченных) для того, чтобы выдавать кредиты на крупные суммы, какие подчас требуются большим предприятиям, или одновременно много разных по объемам кредитов значительному числу заемщиков.
Источники пополнения банковских ресурсов хорошо известны, это такие как:
—средства предприятий и организаций;
—средства населения;
—собственные средства (часть прибыли) банков.
В последние несколько лет российские банки наращивают свои капиталы в основном за счет собственной прибыли, но в период кризиса ее фактически не было. Они также стараются привлечь деньги населения, предприятий и организаций, включая организации иностранные, в том числе в форме так называемых субординированных кредитов и займов, однако этим способом формируются в основном краткосрочные пассивы (кроме субординированных кредитов и займов и средств, вновь внесенных в уставные капиталы).
Рост банковских пассивов за счет депозитов предприятий и организаций хотя и происходит, но очень непросто, поскольку финансовое положение большинства российских предприятий остается в лучшем случае крайне напряженным.
3.2 Перспективы банковского кредитования малого бизнеса
Потенциальным каналом формирования банками долгосрочных пассивов являются средства пенсионных и паевых фондов. Однако практическое использование этого канала в России сопряжено со значительными трудностями, что обусловлено прежде всего законодательными ограничениями на операции фондов: основная часть их средств должна размещаться в государственные ценные бумаги РФ и субъектов РФ, в облигации и акции российских эмитентов, созданных в форме ОАО, и в ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством РФ. Хотя законодательство в принципе допускает размещение средств пенсионных фондов в рублевые и валютные депозиты в российских кредитных организациях, на практике этот канал формирования банками долгосрочных пассивов не работает.
Один из возможных способов быстрого наращивания банками активов — привлечение иностранного капитала в банковскую систему страны. Этот процесс может происходить и происходит в разных формах:
—вхождение иностранных юридических и физических лиц в уставные капиталы российских банков (приобретение стратегического инвестора);
—продажа отечественных кредитных организаций иностранным лицам;
—получение нашими банками кредитов и займов за рубежом, в том числе у иностранных организаций;
—сотрудничество банков с иностранными страховыми компаниями и др.
Таким способом решают некоторые свои проблемы отдельные российские банки, хотя при этом порождают другие проблемы. Однако для банковской системы России в целом данный способ связан с таким риском стратегического порядка, как возможность развития ситуации по восточноевропейскому сценарию, т.е. возможность перехода полного контроля над национальной банковской системы в руки иностранцев, что не может считаться допустимым, поскольку национальная банковская система — это необходимый компонент национального экономического и политического суверенитета.
У всех российских банков слишком мало долгосрочных ресурсов (подавляющее большинство пассивов удается получить на короткие периоды времени) для этого, чтобы они могли выдавать кредиты не только на короткие и средние, но при необходимости и на большие сроки (свыше 3-5 лет). Сама ресурсная база российской экономики (имеется в виду ее часть, находящаяся в банковском обороте) по объемам просто несопоставима с масштабами всей экономики. По своему капиталу, активам, кредитному портфелю российский банковский сектор в целом — финансовый карлик по сравнению со многими даже не самыми крупнейшими отдельно взятыми иностранными банками.
Происходит это по нескольким причинам, основными из которых являются следующие:
Во-первых, потому, что государство искусственным образом лишило банки пенсионных средств, средств страховых фондов, бюджетных средств. Делалось это под предлогом того, что бюджетные деньги должны быть под контролем Федерального казначейства (структурное подразделение Министерства финансов). В результате государство, подобно скупому рыцарю, «сидело» (до мирового экономического и финансового кризиса) на огромных деньгах и не заправляло их ни в какое полезное дело, думая этим способом «задавить» инфляцию.
Сложилось яркое противоречие: государство, накапливая огромные ресурсы, принадлежащие, между прочим, всему российскому обществу, выделяло все последние годы крайне незначительную часть средств на наращивание экономического потенциала, считая, что это — «лишние» деньги и отечественная экономика освоить их не способна, настроение было диаметрально противоположным — оно не согласно ни с омертвлением средств, ни со слишком скромными темпами экономического и социального развития. Получалось по формуле: «низы могут, а верхи не хотят».
Можно только удивляться тому, что кто-то во властных структурах полагает или полагал, будто государственные средства можно сберечь, спрятав их от общества, от экономики в отдельную «кубышку». При такой финансовой идеологии остается сделать поистине последний шаг к тому, чтобы, как в годы «военного коммунизма», вовсе отказаться от денег.
Власти утверждали, что если бюджетные, пенсионные и иные подобные средства возвратить в банковский оборот, то деньги могут быть разворованы. Однако это не аргумент и не способ «спасения» средств. Ведь бюджетные средства разворовывали не банки. Делать это во всех случаях могли и могут чиновники — пользуясь банковским инструментарием или без него.
Здесь имеется и другая сторона вопроса. Понятно, что Казначейство должно контролировать, как распределение и как использованы государственные средства. Но отсюда не следует, что данный орган должен выполнять функции банков в части расчетно-кассового обслуживания предприятий и организаций, которые получили какие-либо бюджетные деньги. Бюджетный контроль, осуществляемый Казначейством за целевым распределением и использованием средств, и расчетно-кассовое обслуживание, которое по нашему же законодательству вправе вести только кредитные организации, — это совершенно разные вещи.
Во-вторых, наиболее крупные и богатые отечественные компании, включая государственные, зачастую держат свои немалые свободные деньги в иностранных банках, финансируя тем самым экономику зарубежных стран, хотя остальная часть своей экономики задыхается от нехватки доступных финансовых ресурсов.
В третьих, действует такая причина, как высокая себестоимость привлекаемых нашими банками денежных ресурсов. Она складывается в результате действия ряда факторов, из которых можно отметить следующие:
—ставка рефинансирования, поддерживаемая Центральным банком;
—уровень инфляции;
—административное бремя, недешевое и в финансовом смысле, наложенное на банки в виде необходимости выполнения ряда не свойственных им функций (валютный контроль, контроль за кассовой дисциплиной клиентов, противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, обеспечение выполнения налогоплательщиками — клиентами банков обязанности уплачивать налоги и сборы и др.);
—необходимость тратить значительные силы, время и деньги на составление и представление в различные органы огромных объемов всевозможной отчетности.
Объективно весьма высоки риски, которые принимают на себя банки, кредитующие отечественные предприятия, организации и физических лиц. Это также связано с рядом причин, но главной среди таковых можно полагать то, что в российской экономике слишком много нерентабельных и малорентабельных производств.
Чтобы снизить риски кредитования, надо прежде всего укреплять экономику предприятий и организаций, дав им необходимые перспективы и возможные гарантии, создав соответствующие общие условия для их уверенного функционирования, навести порядок в расчетах за государственные заказы и т.д. Особое значение имеет качество учета и отчетности на предприятиях и организациях. Кредит не может выдаваться обоснованно, если баланс заемщика и другие представляемые им сведения не отражают его реальной ситуации.
На основе исследования и анализа управления кредитным портфелем коммерческих банков можно рекомендовать следующие мероприятия по совершенствованию управления кредитным портфелем.
Заключение
На основании проведенного исследования сделаны следующие выводы:
После рассмотрения проблемы организации кредитного процесса российских коммерческих банков, следует отметить, что на текущий момент существует несколько основных недостатков, снижающих его эффективность:
—Не проработана основа кредитной деятельности банка — кредитная политика, оказывающая огромное влияние на устойчивость банка и темпы его развития.
—Неэффективная структура подразделений банка, проводящих кредитный процесс.
—Не введена в широкую практику всесторонняя оценка кредитоспособности заемщика, которая должна быть основой для принятия кредитных решений.
—Решения о кредитовании очень часто принимаются не на основе анализа технико-экономического обоснования, финансового состояния и кредитоспособности клиента, а на основе субъективных оценок руководителей и личных связей.
—Очень слабая диверсификация рисков и неэффективное формирование кредитного портфеля — причины низкой устойчивости российских банков.
—Недостаточная эффективность методов обеспечения возвратности ссуд.
Таким образом, для обеспечения российской экономики устойчивой и эффективной кредитной системой, следует в первую очередь создать условия и стимулы перехода на оптимальную организацию кредитного процесса для коммерческих банков.
Анализ практики кредитования предприятий показал необходимость совершенствования отдельных видов банковских ссуд. В частности, при кредитовании укрупненного объекта в пределах кредитной линии следует: изменить способ установления лимита кредитования, рассчитывая его как на базе размера совокупных затрат клиента, так и на основе оценки возможных источников возврата кредита; при определении размера кредитной линии учитывать особенности кругооборота средств заемщика — его равномерный (несезонный) или неравномерный (сезонный) характер, применяя, в частности, дифференцированную величину лимита кредитной линии с учетом периода сезонного нарастания затрат и периода их снижения; использовать зарубежный опыт функционирования кредитных линий, в том числе:
специальную процедуру открытия кредита, предусматривающую предварительную договоренность клиента с банком о возможности беспрепятственного получения кредита в момент возникновения потребности в банковской ссуде,
установление первоклассным заемщикам на короткий срок лимитов, в пределах которых они в любой момент могут обращаться в банк за кредитными ресурсами, не заключая предварительных кредитных соглашений,
использование максимально гибких постоянных кредитных линий (evergreen), не имеющих фиксированной даты погашения кредитов, и др.
Список использованных источников
1.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г.
2.Инструкция 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) от 14.09.2006 г.
.Положение 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.2002 г.
4.Аленин В.В., Беркович М.И., Шумакова О.Д. Банковское дело, [Текст] — Кострома, Изд-во КГТУ, 2010
5.Ануреев СВ. Политика банков по формированию кредитных ресурсов [Текст] // Бизнес и банки, 2012, № 6.
6.Арсамаков А.А. О взаимодействии кредитных организаций с реальным сектором экономики. [Текст] // Деньги и кредит, 2012, № 1.
7.Арсланбеков-Федоров А.А. Стоимостной анализ коммерческого банка операционно-структурный аспект. [Текст] // Банковское дело, 2012, № 4.
8.Аукуционек СП. Предприятия и кредиты. [Текст] // ЭКО, 2012, № 6.
9.Банковский портфель-2 (Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста.). [Текст] / отв. ред. Коробов Ю.И. — М.: «СОМИНТЭК», 2012.
.Банковские стратегии: общая определена, дело — за частными… [Текст] // Экономика и жизнь, 2011, № 7
.Банковское дело. [Текст] / под ред. О.И. Лаврушина. — М. Финансы и статистика, 2012
.Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. [Текст]- 2-е изд., перер. и доп. / под ред. М.Х. Лапидуса. — М.: Финансы и статистика, 2012
13.Гайдунько А.И. Клиентская база банка и маркетинговая информация. [Текст] // Бизнес и банки, 2012, № 6
14.Егорова Н.Е., Смулов A.M. Предприятия и банки. Взаимодействие, экономический анализ, моделирование. [Текст] — М.: Дело, 2010
.Едронова В.Н., Хасянова СЮ. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования. [Текст] // Финансы и кредит, 2012
.Технология корпоративного менеджмента. Учебное пособие. [Текст] / Под ред. И.В. Мишуровой, Н.Ф. Новосельской. Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2010.-54 с.
.Иванов В.В. Финансовый анализ и оценка деятельности банка. [Текст]. — М., 2012.
.Зайцева Н.В. Оперативный анализ прибыльности операций банка с отдельными клиентами. [Текст] // Деньги и кредит, 2012, № 9
.Клепач А., Красков В., Лепетиков Д. Банковская система России перед вызовом со стороны растущей экономики: текущие тенденции, перспективы и вопросы реформирования. [Текст]. — М., 2012
.Князева И. Малый бизнес — большие перспективы. [Текст] // Сбережения, 2012, № 4
.Козлова Е.П. Банк и клиент — юридические лица. [Текст] — М: Финансы и статистика, 2011
.Костиков И. «Самое узкое место сейчас — банковский сектор». [Текст] // Деньги, 2011, № 20
.Курочкин А.В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка. [Текст] // Финансы и кредит, 2011, № 9
.Лаврушин О.И. Проблемы реформирования банковской системы России. [Текст] // Бизнес и банки, 2012
.Лаврушин О.И., Банковское дело. [Текст] — М.: Финансы и статистика, 2012
.Лаврушин О.И. Основы банковского менеджмента: Учеб. пособие [Текст]. — М: Инфра-М, 2012
.Лепетиков Д. Когда кредиторы хотят, а заемщики могут. [Текст] // Эксперт, 2012, № 6
.Маковская Е. Казначеи, которым доверяют. [Текст] // Эксперт, 2011, № 3
.Матовников М. Первый звонок после кризиса. [Текст] // Эксперт, 2011, № 14
.Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. [Текст] — М.: Финансы и статистика, 2011
.Назарова Л. Где густо, а где и пусто. [Текст] // Экономика и жизнь, 2011, № 27
.Обзор основных тенденций российской экономики (из экономического обзора ОЭСР). [Текст] // Вопросы экономики, 2011, № 5
.Стародубовцева Е.Б. Основы банковского дела. [Текст] — М. — Форум — ИНФРА-М, 2011
.Стоянова Е.С., Штерн М.Г. Финансовый менеджмент для практиков. [Текст] — М.: Изд-во «Перспектива», 2012
.Терновская Е.П. Проблема восстановления оборотных средств предприятий и возможности банковской системы. [Текст] // Бизнес и банки, 2012, № 2
.Тихтуров Е. Надежный банк, перспективный партнер. [Текст] // Экономика и жизнь, 2011, №45
.Четвериков В. Чья стратегия удачней. [Текст] // Эксперт, 2011, № 24
38.www.banki.ru <http://www.banki.ru>. [Электронный ресурс]
.www.dcenter.ru <http://www.dcenter.ru>. [Электронный ресурс]
.www.rbk.ru <http://www.rbk.ru>. [Электронный ресурс]
.www.uniastrum.com <http://www.uniastrum.com>. [Электронный ресурс]
Теги:
Проблемы и перспективы развития банковского кредитования малого бизнеса в России
Курсовая работа (теория)
Банковское дело
Библиографическое описание:
Измайлов, Р. А. Актуальные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России / Р. А. Измайлов. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2021. — № 5 (347). — С. 258-260. — URL: https://moluch.ru/archive/347/78166/ (дата обращения: 24.03.2023).
В статье определены проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России. Дополнена и систематизирована классификация факторов, влияющих на кредитование малых предприятий. Автор пришел к выводу, что сектор малого и среднего бизнеса считается банками рисковой зоной для вложения денежных средств. Однако данная сфера считается одной из самых перспективных для банков.
Ключевые слова:
кредитование, малые и средние предприятия, государство, банки.
The article identifies the problems of lending to small and medium-sized businesses in Russia. The classification of factors affecting lending to small businesses has been supplemented and systematized. The author concluded that the small and medium-sized business sector is considered by banks to be a risk zone for investing funds. However, this area is considered one of the most promising for banks.
Keywords:
lending, small and medium enterprises, government, banks.
В настоящее время значительная часть населения России, так или иначе, задействована в малом и среднем бизнесе (МСБ). Так, количество предприятий МСБ составило по итогам 2020 года 5,684 млн., в которых занято порядка 15,4 млн. человек [2]. Однако, приходится констатировать, что до сих пор их относительное количество невелико.
Как показывает опыт западных стран, МСБ играет огромною роль в экономике, высокое развитие этих cекторов, неcомненно, влияет нa экономичеcкий роcт cтрaны, нa инновaционное рaзвитие, нa cоздaние конкурентной cреды, т. е. субъекты МСБ решaют многие aктуaльные экономичеcкие, cоциaльные и другие вопроcы.
Ключевым фактором эффективного развития МСБ выступает адекватное кредитование. Н. И. Быканова предлагает рассматривать кредитование МСБ как «предоставление определенной денежной суммы субъекту малого предпринимательства при условии возврата ее через определенный промежуток времени» [1].
Исследование российского и зарубежного опыта показывает, что субъекты МСБ в своей деятельности могут использовать банковские микрокредиты, торговые кредиты, лизинговое финансирование, государственное кредитование, венчурное финансирование и др. При этом для предприятий МСБ именно банковское кредитование чаще всего выступает источником дополнительных финансовых ресурсов.
За девять месяцев 2020 года российские банки предоставили субъектам МСБ кредиты на общую сумму 6,5 трлн руб (рис. 1).
![Объем кредитов выданных МСП в Российской Федерации в период c 2015 по 2020 гг. (трлн руб.) [3]](https://moluch.ru/blmcbn/78166/78166.001.png)
Рис. 1. Объем кредитов выданных МСП в Российской Федерации в период c 2015 по 2020 гг. (трлн руб.) [3]
Стабильность в области кредитования МСБ был достигнута благодаря ряду факторов:
– снижение процентных ставок (за 2020-й средневзвешенная процентная ставка составила 7,92 %);
– банки стали выдавать предпринимателям беззалоговые займы на короткий срок;
– расширение программ господдержки (предпринимателям в 2020 году было оказано поддержки на общую сумму 600,1 млрд руб.);
– введено два новых вида ссуд в сфере господдержки — на рефинансирование инвестиционных кредитов и на развитие предпринимательской деятельности и др [4].
Однако существуют и проблемы в области кредитования субъектов МСБ. В частности, опрос KPMG показал, что предприятия МСБ сталкиваются с высокой стоимостью финансовых ресурсов и жесткими требованиями к заемщикам (длительный процесс рассмотрения заявки на кредитование, большой объем документов, запрашиваемых банками). В итоге субъекты малого бизнеса могут рассчитывать преимущественно на займы от 3 до 6 месяцев, которые используются ими на приобретение оборотных активов.
Одна из основных проблем — банки кредитуют субъектов МСБ по довольно высоким ставкам. В таблице 1 приведено сравнение программ кредитования малого бизнеса.
Таблица 1
Программы кредитования малого и
среднего бизнеса
|
Банк |
Процентная ставка |
Сумма кредита |
Строк |
Примечание |
|
Сбербанк |
11 % |
От 100 тыс. руб. |
До 36 месяцев |
для ИП и ООО с выручкой менее 400 млн ₽ в год Без залога возможность получения кредита без залога |
|
Сбербанк |
8,5 % Программы льготного финансирования |
не более 2 млрд руб. на инвестиционные цели не более 500 млн руб. на пополнение оборотных средств |
До 10 лет |
наличие статуса субъекта МСП осуществление деятельности в одной или нескольких приоритетных отраслях |
|
ПСБ |
11,9 % |
До 10 млн. |
До 24 месяцев |
Полностью онлайн Всего по 2 документам |
|
Совкомбанк |
12 % |
До 30 млн. руб. |
До 10 лет |
— |
|
ВТБ |
11 % |
До 5 млн. руб. |
До 60 мес. |
Экспресс-кредитование |
|
Райффайзенбанк |
От 7,99 % до 12,99 % |
от 90 000 до 2 000 000 рублей |
от 13 месяцев до 5 лет |
— |
Данные таблицы 1 свидетельствуют, что без учета программы льготного финансирования, средняя ставка для субъектов МСБ составляет порядка 11–12 % годовых. При этом в большинстве банков, для получения кредитов, с момента регистрации бизнеса должно пройти не менее шести месяцев. Следовательно, зачастую получить кредит для открытия бизнеса просто не является возможным.
Таким образом, особенности кредитования тесно связаны с проблемами получения кредитов, которые, с точки зрения представителей российского МСБ, вызваны следующими факторами, размещёнными по важности в последовательности их перечисления: значительными ставками по кредитам, отсутствием залогов или поручителей, длительностью процессов оформления кредитных документов, а также иными причинами.
Для создания благоприятных условий кредитования малого бизнеса необходимо предпринять следующие меры: увеличить объем денежных средств для субсидирования процентных ставок по кредитам; помогать созданию специализированных банков кредитования малого бизнеса; развивать сотрудничество мелких и крупных банков в целях расширения банковского кредитования.
Литература:
- Быканова Н. И. Формирование эффективной системы финансирования малого бизнеса путем совершенствования кредитования и развития технологии микрофинансирования: автореф. дис. …канд. экон. наук: 08.00.10 / Наталья Игоревна Быканова. — Орел, 2012.
- Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]. URL: https://rmsp.nalog.ru/index.html
- Объем кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/sors/#a_98613
- Никитина Л. Большим не обойтись без малых [Электронный ресурс]. URL: https://www.kommersant.ru/doc/3199982
Основные термины (генерируются автоматически): малый бизнес, банк, KPMG, банковское кредитование, кредит, льготное финансирование, месяц, общая сумма, среднее, ставок.