Краткосрочные источники финансирования бизнеса

Поиск дополнительного капитала под операционные и стратегические нужды компании – важная задача, с которой сталкиваются руководители и собственники бизнеса. Средства, как правило, нужны для управления кассовым разрывом, гибкости в непредвиденных условиях, быстрого роста в конкурентной среде. Существует множество доступных источников финансирования бизнеса: от традиционных банковских кредитов до государственных субсидий и частных инвесторов.

Предпринимателю важно знать о каждом из них.

• Виды финансирования бизнеса
  • Финансирование из внутренних источников
  • Финансирование из внешних источников
• Классические финансовые продукты для бизнеса
• Сравнение основных типов финансирования
• Альтернативные способы получения финансирования (актуально для малого бизнеса)
• Особенности финансирования на разных стадиях развития бизнеса

Нужны стабильность и развитие? Придётся искать дополнительные средства.

Оборотный капитал – это деньги, которые нужны компании для покрытия повседневных расходов и дальнейшего развития. Каждому предприятию важно иметь свободные средства, чтобы вовремя оплачивать счета, вкладывать в развитие текущего бизнеса и инвестировать в новые проекты.

Есть ряд причин, по которым бизнес страдает от нехватки оборотного капитала. Они могут быть связаны не только с некачественным менеджментом, неграмотным распределением средств и падением продаж, но и с особенностями бизнес-модели. Например, реализация услуг и товаров на условиях отсрочки платежа всегда ведёт к уменьшению оборотного капитала, независимо от качества управления. Также без дополнительных средств невозможно масштабирование или расширение сферы деятельности.

Виды финансирования бизнеса

Финансирование из внутренних источников

Чем меньше компания зависит от внешних ресурсов, тем больше свободы сохраняют собственники. По этой причине поиск источников финансирования должен начинаться с анализа внутренних возможностей бизнеса.

Собственные средства, которыми располагает компания:

• уставной капитал;
• прибыль от деятельности;
• прибыль от инвестирования свободных активов;
• амортизационные отчисления;

• средства от продажи имущества компании;
• планируемые доходы (дебиторская задолженность и пр.);
• дополнительные вложения от собственников.

Если этих средств недостаточно, необходимо пересмотреть процессы, чтобы определить области, в которых можно повысить эффективность и сократить накладные расходы для увеличения прибыли.

Финансирование из внешних источников

Когда внутренние ресурсы исчерпаны, предприятия обращаются к внешним источникам финансирования. К ним относятся:

• частные займы у юридических или физических лиц;
• деньги инвесторов, полученные в обмен на акции компании или долговые бумаги;
• кредитные банковские продукты, такие как целевые кредиты, овердрафты и аккредитивы;
• факторинговые услуги для конвертации дебиторской задолженности в денежные средства;

• лизинговые соглашения для приобретения активов без права собственности;

• государственные льготы и субсидии;
• возмещения по страховке;
• поддержка от различных фондов;
• безвозмездная помощь от благотворительных организаций.

Классические финансовые продукты для бизнеса

Кредит – единовременное краткосрочное или долгосрочное финансирование в пределах установленной банком суммы под процент. Кредитные средства позволяют предприятиям решить свои задачи. Они могут быть использованы для оперативных нужд или как капитальное вложение. Кредит часто выдаётся под конкретную цель (деньги можно потратить только на определённые нужды) и под залог имущества компании.

Преимущества:

• финансирование на короткий или длительный срок;
• понятные и легко контролируемые условия возврата средств.

Недостатки:

• отсутствие гарантии в получении средств;
• сложность в получении кредита для молодых компаний;
• невыгодные условия кредитования при необходимости обойтись без залога и поручителей;
• долгое согласование на этапе рассмотрения заявки.

Кредитная линия – регулярное кредитование заёмщика в рамках согласованного банком лимита. Этот тип финансирования позволяет при необходимости получить деньги срочно, без повторного одобрения банка, и часто используется предприятиями для покрытия непредвиденных расходов.

Преимущества:

• скорое финансирование в рамках лимита;
• возможность быстро получить необходимую сумму на заранее известных условиях;
• начисление процентов только на используемые средства (не пользуешься деньгами – не платишь).

Недостатки:

• финансирование только в пределах одобренной суммы;
• банк может внезапно закрыть кредитную линию при малейшем нарушении условий кредитования;
• для открытия кредитной линии нужна хорошая кредитная история и деловая репутация.

Овердрафт – краткосрочное кредитование в рамках лимита, зависящего от оборота компании. Это гибкая форма финансирования, которая даёт предприятиям возможность постоянного доступа к дополнительным средствам.

Преимущества:

• свободный доступ к деньгам в рамках лимита;
• использование средств без залога и поручителей;
• начисление процентов только на используемые средства (не пользуешься деньгами – не платишь).

Недостатки:

• погашение задолженности нельзя отложить – деньги списываются автоматически при поступлении на счёт.

Лизинг – долгосрочная аренда оборудования, автомобилей и спецтехники. Лизингодатель выкупает имущество и передаёт его предприятию в аренду за определённую плату. По сути, лизинг – это кредит, но выраженный в товарной форме.

Преимущества:

• минимум документов при оформлении;
• гибкие условия платежей, которые обсуждаются индивидуально;
• часть платежа может идти на выкуп оборудования;
• экономия на возможности покупки б/у оборудования.

Недостатки:

• часто требуется оформление страховки;
• собственником имущества до момента выкупа остаётся лизингодатель;
• если лизингодатель обанкротится, есть риск потерять имущество.

Факторинг — финансовая услуга, которая позволяет предприятиям получить финансирование, уступив свою дебиторскую задолженность факторинговой компании.

Из всех классических финансовых инструментов только факторинг не снижает ликвидность компании.

Преимущества:

• минимум документов при оформлении;
• объёмы финансирования не ограничены и зависят только от суммы поставок;
• быстрые выплаты (при финансировании поставок в крупные торговые сети деньги можно получить в тот же день);
• не отображается на балансе компании, как кредитное обязательство;
• долг выплачивает дебитор, а не ваша компания;

• могут оказываться дополнительные услуги по управлению дебиторской задолженностью.

Недостатки:

• подходит только для компаний, которые имеют дебиторскую задолженность от покупателей;
• только безналичные расчеты.

Сравнение основных типов финансирования

Альтернативные способы получения финансирования (актуально для малого бизнеса)

• Бизнес-ангелы – тип инвесторов, которые предоставляют капитал начинающим предприятиям в обмен на долю в компании. Как правило, это опытные предприниматели, руководители предприятий или венчурные капиталисты, накопившие состояние и ищущие новые возможности для инвестиций.

• Венчурные фонды – разновидность инвестиционных фондов, которые вкладывают средства в стартапы в стратегических целях.
• Акселераторы – организации, которые помогают начинающим предпринимателям встать на ноги, давая информационную поддержку и доступ к инвесторам.
• Гранты – формат безвозвратной денежной поддержки от государства или частных компаний, на который могут рассчитывать предприниматели, запускающие инновационный или социально значимый проект.
• Субсидии – государственная поддержка в виде единоразовых выплат или налоговых льгот, призванные помочь бизнесу расти и добиваться успеха. Их можно использовать для снижения затрат на ведение бизнеса, инвестирования в исследования, разработку и создание рабочих мест. Финансирование предпринимательства в определённых отраслях помогает правительству стимулировать экономический рост и создавать более конкурентоспособную деловую среду.

• Краудфандинг – способ собрать деньги для запуска бизнеса, попросив людей, заинтересованных в вашем продукте, инвестировать небольшие суммы в обмен на будущий продукт или долю прибыли. Это также отличный способ для предпринимателей протестировать рынок и оценить интерес потребителей, прежде чем выделять ресурсы.

Особенности финансирования на разных стадиях развития бизнеса

Из всех типов внешнего финансирования только факторинг может использоваться с момента привлечения первого покупателя ваших товаров или услуг и гарантировать стабильный поток денежных средств для закрытия кассового разрыва и стабилизации растущего бизнеса.

Если ваша бизнес-модель допускает использование факторинговых услуг, не упускайте этот шанс! Для небольшого бизнеса факторинг даёт возможность лучше контролировать поток входящих денежных средств.

Чтобы подать заявку на факторинг и узнать индивидуальные условия финансирования под залог дебиторской задолженности, потребуется только ИНН компании. Также есть онлайн-платформа СберФакторинг, которая доступна предпринимателям из всех регионов РФ – достаточно иметь квалифицированную электронную подпись.

Пожалуйста, оцените эту статью

Термин «краткосрочные источники финансирования» обычно сильно отталкивает предпринимателей, особенно с предполагаемыми недостатками, которые с ним связаны. Но правда в том, что краткосрочные финансы действительно полезны и надежны, если предпринять правильные шаги. Эти шаги описаны в этом посте, чтобы дать вам четкое представление об этой теме. Он в основном охватывает определение, преимущества, типы, списки и PDF-файлы краткосрочных источников финансирования.

Краткосрочные источники финансового определения

Краткосрочное финансирование определяется как помощь в виде кредитов или займов предприятию или корпорации на срок менее одного года. Он охватывает период от нескольких дней до года, хотя в некоторых особых случаях может превышать год. Однако краткосрочное финансирование обычно предоставляется в виде кредитов.

Цель этих кредитов состоит в том, чтобы покрыть разрывы между доходами и расходами в течение короткого периода времени, в пределах от одного года или менее. Краткосрочные кредиты в основном помогают предприятиям управлять текущими обязательствами, такими как запасы, поставка сырья, заработная плата и выплата заработной платы.

Кроме того, наличие этих средств обеспечивает достаточную ликвидность предприятия, тем самым улучшая повседневную работу предприятия.

Преимущества краткосрочных источников финансирования

Ниже перечислены многочисленные преимущества краткосрочных источников финансирования. Доходы необходимы для успеха и устойчивого развития бизнеса, и, как мы все знаем, в большинстве случаев прибыли не всегда достаточно. Таким образом, для того, чтобы бизнес продолжал расширяться, ему всегда нужен достаточный источник дохода, который вам может предоставить краткосрочное финансирование.

Преимущества краткосрочных источников финансирования могут показаться сложными, но я постараюсь максимально понятно изложить, зачем вам краткосрочное финансирование для вашего бизнеса.

1. ТЕНДЕНЦИИ

Владельцы малого бизнеса всегда будут стремиться к росту и расширению своих горизонтов. Это будет включать в себя использование преимуществ краткосрочных источников финансирования, которые помогут в таких шагах, как открытие новых офисов. Также в покупке дополнительных складов и увеличении зданий. Очевидно, что для достижения этого роста потребуются финансовые средства и средства к существованию.

Независимо от того, каким образом вы планируете расширяться, чтобы соответствовать сезонным и социальным тенденциям, вам обязательно понадобится краткосрочное финансирование, чтобы покрыть капитал и нехватку средств, а также сэкономить время и с легкостью покупать товары.

2 . ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ СИТУАЦИИ

Чрезвычайные ситуации – это события, которые не может предотвратить даже самый совершенный человек. Готовность к случайному происшествию должна быть обязательной для бизнеса или предприятия. Чтобы обеспечить сокрытие этих случайных происшествий, каждый бизнес должен застраховаться. Некоторые из этих случайных происшествий включают компьютерные сбои, поломки оборудования или даже стихийные бедствия.

Краткосрочные финансы служат особым подспорьем в быстром страховании бизнеса, поскольку в большинстве случаев вы можете получить от 5000 до 150,000 XNUMX долларов, чего достаточно, чтобы с легкостью справиться с любым случаем жизни.

3 . БЫСТРОЕ УТВЕРЖДЕНИЕ

Как и ссуда до зарплаты, краткосрочные финансы всегда получают легкое одобрение в зависимости от кредитора, и в большинстве случаев вы получаете свои деньги в тот же день. Легкость, с которой он помогает предприятиям в экстренных ситуациях за счет быстрого утверждения их финансов, невозможно переоценить. Очень выгодно для предприятий, которым нужны быстрые деньги.

4 . МЕНЬШЕ ИНТЕРЕСА

Нормальной нормой является то, что чем дольше вы должны кредитору, тем выше ваша процентная ставка. Факт Поскольку лимит для этого кредита невелик, процентная ставка также невелика, поскольку это позволяет предприятиям получать прибыль за счет краткосрочного лимита, в котором предоставляется этот кредит, по сравнению с долгосрочными.

5 . КРЕДИТНЫЙ РЕЙТИНГ

Краткосрочный кредит помогает улучшить кредитный рейтинг бизнеса с уже плохим рейтингом. Поскольку это краткосрочные финансы, вы склонны прилагать усилия, чтобы соизмерить работу, чтобы достичь определенного времени возврата.

Получение краткосрочного финансирования, другими словами, помогает вам быть на ногах и делать, чтобы вы могли заплатить в оговоренное время. Таким образом, помогая вашему кредитному рейтингу на хороший балл, когда платежи вовремя.

6 . ЭТО КРАТКОСРОЧНО

Люди, как правило, очень любят этот заем, потому что это просто краткосрочный заем, потому что это не вечный заем, как долгосрочный. Людям нравится идея брать ссуды и почти сразу же возвращать их, чтобы выкинуть из головы концепцию заемщика. Эта форма должна быть самым популярным преимуществом краткосрочных источников финансирования.

Получение долгосрочного может показаться, что это никогда не закончится окупаемость. Краткосрочные, поскольку их интерес меньше, а также ограничение по времени, с меньшей вероятностью вызовет стресс и напряжение у владельцев бизнеса.

ВИДЫ КРАТКОСРОЧНЫХ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ

Это виды краткосрочных источников финансирования, и, выбирая тот или иной конкретный вид этих краткосрочных финансов, необходимо прежде всего удостовериться в их знании.

ТОРГОВЫЙ КРЕДИТ №1

 В народе называется непосредственным источником краткосрочного финансирования. Торговый кредит — это обычный источник краткосрочного финансирования, который возникает в повседневной деятельности бизнеса без специальных переговоров. Кроме того, между двумя клиентами поставщик организует поставку товаров своему клиенту в кредит, ожидая оплаты через короткий промежуток времени.

Получение этого кредита вы должны убедиться, что ваш кредитный рейтинг или ценность на рынке является абсолютно хорошей стоимости. Как правило, этот источник краткосрочных кредитов представляет собой обмен векселей или открытый счет.

Обычно наиболее используемый кредит покрывает 25-50% общего использования краткосрочных источников финансирования. Обладание этим краткосрочным финансированием может быть легким для существующих предприятий, но для новых предприятий и предприятий это будет сложно, поскольку для этого требуется отчет о кредитах, платежах и позициях ликвидности.

Поставщик хочет завоевать доверие покупателя, чтобы обеспечить возможность своевременной оплаты, в то время как покупатель, в свою очередь, должен обеспечить подтверждение, обсудив свои деловые записи с поставщиком.

Преимущества торговли

• Доступность при необходимости, особенно в срочных случаях.
• неформальность не будет преувеличена, поскольку это немедленное финансирование для нуждающихся предприятий.
• Его гибкость увеличивает рост продаж бизнеса.

Некоторые торговые недостатки также включают:

Высокая стоимость товарного кредита после периода скидки при оплате наличными

• Потеря деловой репутации: в отношении бизнеса, у которого нет хорошей платежной истории, было бы непросто получить торговые кредиты на рынке. Стоимость бухгалтерского учета и администрирования, особенно в случае, когда список предоставляемых кредитов длинный.

• Поставщик может потерять платеж по умолчанию. Таким образом, впоследствии повлияв на ее/его бизнес, поставщик может принять решение больше не участвовать в торговом кредите.

№ 2. ОТЛОЖЕННЫЙ ДОХОД

Это тип краткосрочного источника финансирования, при котором доход получает бизнес заранее для поставки товаров или услуг в будущем. Доход увеличивает ликвидность бизнеса и является важным источником краткосрочного финансирования.

 В случае, когда фирма производит специальный продукт по специальному заказу, имея монополию на власть, большой спрос на свой продукт и услуги, то аванс может быть по требованию.

NB: эти платежи никогда не покажет as доход до поставки товаров или услуг, а отражается в балансе как доход, полученный авансом.

 №3. НАЧИСЛЕНИЯ

Начисления представляют собой тип краткосрочного источника финансирования, который представляет собой обязательство, которое фирма или бизнес должны заплатить за уже полученные услуги или товары. Это выгодный и интересный бесплатный источник финансирования. Проценты, налоги, заработная плата и заработная плата лучше всего составляют накопительную форму финансирования.

Начисленные расходы — это в основном те расходы, по которым компания должна другой. Но расходы пока не из-за не оплаченной оговоренной суммы. Чем дольше срок оплаты расходов, тем больше средств предоставляется работниками. Когда в фирме повышается уровень активности, автоматически увеличивается и начисление. Потому что их лечение является бесплатным источником, поскольку оно не требует выплаты процентов.

 Фирмы должны учитывать, что использование начислений в качестве источника выплаты оборотного капитала может оказаться невозможным.

  № 4. ПУБЛИЧНЫЕ ВКЛАДЫ

     Это условия в виде необеспеченных депозитов. Для того, чтобы ходатайствовать о бизнесе в меру как больших, так и малых от широкой публики. В первую очередь для финансирования своих потребностей в оборотном капитале. Бизнес, желающий получить публичный депозит, должен сделать рекламу любыми способами для привлечения. Он может длиться от 6 месяцев до 3 лет.

 Этот депозит время от времени продлевается, поскольку он позволяет компаниям использовать государственные депозиты в качестве среднесрочного финансирования. Государственный депозит компании не должен превышать 25% ее уставного капитала и свободных резервов. Хотя компания требует откладывать 10% депозитов со сроком погашения до конца года. Государственный депозит стал основной формой финансирования компаний в Индия.

Вы можете прочитать: Список самых прибыльных малых предприятий

Некоторые общественный депозит прибыль включает:

• Эти депозиты на самом деле дешевле, чем банковские кредиты, компании предпочитают размещать депозиты в хорошо зарекомендовавших себя компаниях из-за процентных ставок.
• Только несколько правил Он требуется для этого конкретного краткосрочного финансирования, поскольку он устанавливает прием государственных депозитов.
• Размытие собственности на бизнес не является проблемой в этом конкретном типе кредита, поскольку государственные вкладчики не имеют права голоса или права управления.

К недостаткам государственных депозитов относятся:

• Средства полностью ограничены, так как собранные деньги зависит исключительно от людей или других компании готовность или желание внести депозит в конкретной компании.
• Когда компании требуются огромные суммы денег для своего бизнеса, ей может быть немного сложно привлечь крупных вкладчиков.
• Новые или растущие компании не имеют шансов в этом типе краткосрочного источника финансирования. Потому что большинство вкладчиков всегда выбирают компании, с которыми они знакомы. В большинстве случаев они, как правило, проверяют свою кредитную историю как таковую. Это означает, что у небольших компаний нет шансов.

№ 5. ВЕКСЕЛЬ

   Этот краткосрочный означает необеспеченный вексель. Предоставляется фирмам, которые обладают высоким кредитом в достаточной степени. Этот тип является важным инструментом денежного рынка. Коммерческие бумаги являются основным преимуществом только для крупных фирм и предприятий с хорошими финансовыми стандартами.

Этот вид краткосрочного финансирования был впервые представлен в Индии 27^th от марта 1989 года RBI. На индийском денежном рынке между Всеиндийскими финансовыми институтами (FIS) и первичными дилерами (PIS).

Продолжительность краткосрочных кредитов составляет от 90 до 365 дней. Срок погашения CP не превышает 270 дней. Поскольку большинство их инвесторов — это физические лица, корпоративные и зарегистрированные компании, индийцы-нерезиденты, иностранные международные инвесторы, а также банки.

ОСОБЕННОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БУМАГ

• Вторичного развитого рынка коммерческих бумаг действительно не существует.
• Бумаги могут быть выданы инвесторам компанией через банки и банковских дилеров.
• Эмитент бумаги гарантирует покупателю фиксированную цену в будущем. С точки зрения количества активов и ликвидных денежных средств,
• Этот кредит служит доказательством сертификата для необеспеченных долгов.

Типы коммерческих бумаг

2. НЕОБЕСПЕЧЕННЫЕ КОММЕРЧЕСКИЕ БУМАГИ: Эти бумаги выдаются без какой-либо формы обеспечения, и они даже являются традиционными бумагами.

Читайте также: НАЛИЧНЫЙ УЧЕТ: определение, признание расходов и основной принцип 

Другие типы этого краткосрочного периода включают в себя:

• выплата другому лицу или банку определенной суммы.
• проверьте тратту, где снятие средств из банка.
• Вексель представляет собой письменное указание одного лица другому лицу, предписывающее ему выплатить оговоренную сумму третьему лицу.
• Депозитный сертификат: банки подтверждают получение депозита

            ФОРМУЛА ДЛЯ КОММЕРЧЕСКОЙ БУМАГИ

Цена со скидкой на коммерческую бумагу можно рассчитать следующим образом:

•        Цена = номинальная стоимость / [1x доходность x (количество дней до погашения / 365)]
•         Доходность = (номинальная стоимость – цена) / (цена х количество дней до погашения) х 365 х 100.

Список краткосрочных источников финансирования

Список краткосрочных источников финансирования может считаться многочисленным, хотя суть списка краткосрочных источников финансирования состоит в том, чтобы помочь вам определиться, какой список краткосрочных источников финансирования лучше всего подходит для ваших целей. бизнес.

№1 ИНТЕРЕСНЫЙ БАНКИР

ТОРГОВЫЙ КРЕДИТ №2

#3 РАССРОЧКА КРЕДИТ

#4 ФАКТОРИНГ

#5 НАЧИСЛЕНИЯ

#6 ДОСТИЖЕНИЯ

#7 КОММЕРЧЕСКАЯ БУМАГА

#8 ОТЛОЖЕННЫЕ ДОХОДЫ

#9 ПУБЛИЧНЫЕ ВКЛАДЫ

#10 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ.

Это список краткосрочных источников финансирования. Выбор из списка краткосрочных источников финансирования должен стать вашим первым шагом.

КРАТКОСРОЧНЫЕ ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ PDFS

Вы можете прочитать рекомендуемые краткосрочные источники финансирования в формате PDF ниже. Эти PDF-файлы помогут вам принимать более обоснованные решения о том, как получить средства.

Источники краткосрочного финансирования и инвестиционные возможности

https://www.docsity.com/en/short-term-sources-of-finance-pdf/2336590/

https://docplayer.net/19110983-18-sources-of-short-term-finance.html

Целью этого краткосрочного источника финансирования PDFS является предоставление подробных знаний о краткосрочных источниках финансирования. Кроме того, нет ненужных знаний. В этом случае изучение краткосрочных источников финансирования ПДФС не дает знаний впустую.

Что такое краткосрочная перспектива?

Когда что-то описывается как краткосрочное, это означает, что оно быстро закончится или окажет влияние сейчас, а не в обозримом будущем. В течение следующих нескольких лет инвесторов не беспокоила немедленная финансовая выгода.

Что такое краткосрочные и долгосрочные?

Процессы, классифицируемые как краткосрочные, часто дают результаты в течение года. Компании нацелены на достижение результатов, на достижение которых уйдет несколько лет, с помощью среднесрочных планов. Долгосрочные планы ориентированы на достижение среднесрочных целей и содержат глобальные задачи компании, поставленные на четыре-пять лет вперед.

Что такое краткосрочное в финансах?

Получение кредита на покупку сроком менее года называется краткосрочным финансированием.

Каковы преимущества краткосрочного?

Типичный срок погашения краткосрочных кредитов составляет 12 месяцев или меньше. Меньшее время, потраченное на погашение кредита, означает, что в целом будет выплачено меньше процентов. Ваш бизнес-кредитный рейтинг может быть быстро повышен путем внесения этих платежей по графику и погашения кредита.

Что краткосрочно в бизнесе?

В течение следующих 12 месяцев вы должны выполнить свои краткосрочные бизнес-цели. Среднесрочные бизнес-цели достигаются от одного до пяти лет. Долгосрочные цели также выходят за рамки пяти лет.

В чем основное различие между краткосрочным и долгосрочным?

Самый простой способ отличить долгосрочную цель от краткосрочной — посмотреть, сколько времени требуется для достижения каждой из них. Долгосрочные цели требуют планирования, тогда как краткосрочные цели достигаются быстро.

Заключение

Краткосрочные финансы оказались надежным агентством финансирования для бизнеса и компаний. Его простота использования доказала, что он более подходит, чем другие формы источников финансирования. При условии полного понимания способов финансирования.

Статьи по теме

• БИЗНЕС-ФИНАНСОВЫЕ УСЛУГИ: преимущества, источники и примеры
• ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ: определение, типы и 10 лучших компаний
• Что такое КРАТКОСРОЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ: определение, примеры и банки
• ВНЕШНЕЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ: значение, типы, важность и примеры
• ВНУТРЕННИЕ ФИНАНСЫ: значение, типы, важность и примеры

Бухгалтерия

Изучаем источники финансирования организаций

Разбираемся, как финансируются организации, что включает это понятие, а также проводим анализ источников финансирования.

Источники финансирования организации

Источниками финансирования (ИФ) называют различные каналы получения предприятием денежных средств, которые будут направлены на развитие бизнеса и на ведение СМП финансово-хозяйственной деятельности.

Источники финансирования деятельности организации классифицируются следующим образом:

1. По месту возникновения финансовые ресурсы подразделяются на внутренние и внешние.
2. По источникам формирования выделяют ресурсы, образуемые за счет:

• собственных средств предприятия;
• привлеченных средств финансового рынка;
• финансов, полученных в порядке распределения.

Еще одна классификация систематизирует происхождение финансирования как внутреннее (прибыль — чистая или от реализации продукции, амортизация и проч.), привлеченное (инвестиции от иностранных компаний), заемное (кредит, лизинг и т. п.) и смешанное (комплексное).

Внутренние источники финансирования малого бизнеса

Внутренние ИФ — это персональные ресурсы компании, то есть фонды, образованные за счет собственных либо приравненных к ним средств предприятия. К таким ИФ относятся:

• прибыль;
• амортизационные отчисления;
• уставный капитал;
• кредиторская задолженность;
• реализация продукции, имущества и проч.

Компании зачастую самостоятельно перераспределяют полученную ими прибыль. Чем больше величина полученной прибыли, тем большее количество средств направляется на внутренние ИФ, и, соответственно, тем меньше потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов.

Внутренние ИФ исключает дополнительные издержки организации малого бизнеса на привлечение капитальных вложений извне, что влечет к сохранению контроля собственников за финансово-хозяйственной деятельностью учреждения.

Однако величина прибыли после уплаты налогов не всегда позволяет воспользоваться ей в полной мере, поэтому в современных условиях большинство организаций, относящихся к СМП, не ограничиваются внутренними ИФ.

Внешние источники финансирования малого бизнеса

Внешние, или привлеченные, ИФ — это ресурсы, которые поступают в учреждение извне от таких субъектов, как учредители и иные физические и юридические лица, государство, кредитные, финансовые и нефинансовые организации.

К внешним ИФ относятся ресурсы, мобилизуемые на финансовых рынках и получаемые предприятием за счет распределения.

К первой группе относятся средства, поступающие в учреждение за счет продажи акций и облигаций, операций с валютными фондами, полученных кредитов и процентов по предоставленным кредитам и прочее.

К ресурсам, получаемым организацией за счет распределения, относятся государственные субсидии, возмещения по страховым взносам и поступления от различных компаний и отраслевых структур.

Также внешними ИФ могут выступать и иностранные инвестиции, однако для предприятий малого бизнеса это чревато потерей контроля над финансово-хозяйственной деятельностью и увеличением доли инвестора в структуре предприятия.

Об авторе статьи

Задорожнева Александра

Бухгалтер

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Другие статьи автора на gosuchetnik.ru

Вместе с эти материалом часто ищут: