Как узнать по isin где зарегистрирована компания

На самых разных мировых биржах и рынках ценных бумаг используется код ISIN. Универсальная кодировка помогает идентифицировать активы, облегчает их оборот и упрощает оформление сделок. Коды присваиваются уполномоченной организацией. Рассмотрим, что представляет собой общемировая идентификация активов, и каким образом компании-эмитенты получают уникальные коды.

Что означает кодировка ISIN?

Ценные бумаги и другие финансовые инструменты, обращающиеся на биржевых рынках, имеют уникальные коды ISIN. Аббревиатура расшифровывается как International Securities Identification Number, т.е. «международный идентификационный код ценной бумаги».

Кодировка ISIN используется для обозначения таких активов, как:

• акции (ценные бумаги, свидетельствующие о вкладе держателя в бизнес и правах на долю, управление, часть капитала или дивиденды);
• облигации, векселя и другие долговые бумаги, выпускаемые коммерческими организациями или гос. органами разных стран для привлечения капитала;
• фьючерсы — особый вид контракта, когда продавец обязуется поставить товар или актив, а покупатель — оплатить его по фиксированной цене до установленного срока;
• опционы — контракты, дающие право на покупку или продажу ценных бумаг по фиксированной цене за определенный временной период;
• индексы, паи фондов и другие ценные бумаги, в том числе производные

Кодировка облегчает распознавание актива при совершении сделок купли-продажи. Общепринятый код ISIN состоит из 12 знаков (букв и цифр).

Первые два знака — это латинские буквы, обозначающие код государства, где зарегистрирован эмитент (согласно ISO 3166-1). Например RU это Россия, US обозначает США. Затем идет комбинация из 9 букв и цифр кодировки национального регистрирующего органа. Последняя цифра ряда является контрольной.

🔎  Одновременно ценная бумага также получает код CFI, который тоже содержит некоторую информацию о выпуске (тип, вид, категорию и другие характеристики). Он не является уникальным, но дополняет ISIN код. Состоит из 6 символов, подробнее о них здесь.

Есть и другие кодировки, похожие на ISIN. В альтернативном коде CUSIP, состоящим из 9 знаков, отсутствует два первых и последний контрольный символ. Таким образом, CUSIP соответствует национальному идентификационному коду.

Где и как посмотреть ISIN?

В случае российских акций ISIN код можно посмотреть непосредственно на сайте Московской биржи, где они и торгуются. Для этого достаточно вбить в Яндекс запрос вроде «Газпром Мосбиржа» и ближайшая ссылка выведет на график и спецификацию инструмента:

Однако стоит быть внимательным с типом акций, поскольку некоторые российские компании – как Сургутнефтегаз – имеют как привилегированные, так и обыкновенные акции. Каждый из двух типов бумаг в этом случае имеет собственный идентификационный код:

С российскими облигациями ситуация немного сложнее, поскольку одна, особенно крупная, компания может иметь сразу несколько выпусков облигаций. Для поиска конкретной бумаги можно использовать сайт rusbonds.ru, где есть удобная возможность сделать выборку по эмитенту, виду купона, виду размещения, рейтингу и пр. Для примера ниже одна из облигаций Газпрома со сроком обращения 10 лет:

Кроме того, интересная ситуация возникает с активами российских компаний, размещенными на Мосбирже как депозитарные расписки, т.е. как иностранные ценные бумаги. К эмитентам таких бумаг относятся Яндекс, Тинькофф Групп, КИВИ, Полиметалл, Лента и др.

В этом случае ISIN акций или других бумаг можно узнать по ссылке https://www.isin.ru/ru/foreign_isin/db. Для примера рассмотрим компанию Яндекс:

Поиск дает нам несколько вариантов, в том числе конвертируемые еврооблигации компании с кодами XS2126193379 и US98474TAB35.

⚡  Префикс ‘XS’ не связан с названием страны и используется для обозначения международных ценных бумаг, согласованных с европейскими клиринговыми системами Euroclear и CEDEL.

Две другие бумаги относятся к акциям. На Мосбирже в спецификации акций Яндекса указан ISIN NL0009805522.

Чем российскому инвестору полезна вторая колонка? В ней как страна эмитента везде указаны NL, т.е. Нидерланды. Ставка налога на дивиденды в этом случае составляет 15% и пока с этой страной действует соглашение об избежании двойного налогообложения, доплачивать российскому инвестору ничего не нужно. Хотя декларировать дивиденды все равно придется. Аналогичная ставка в 15% для Люксембурга, а вот для офшорных Кипра или Виргинских островов она отсутствует.

Для поиска ISIN зарубежных ценных бумаг можно воспользоваться многочисленными скринерами вроде investing.com или finanzen.net. А вот для биржевых фондов лучше всего смотреть в описании на сайте эмитента, поскольку в других источниках (даже известных) могут быть указаны другие данные. Например, вот описание для iShares Physical Gold ETC, страница которого легко находится поиском в Google по полному названию фонда:

▲ Интересно, что в этом случае ISIN позволяет работать с выборкой фондов в разных валютах, обращающихся на европейских биржах. Подробности читайте здесь.

Кодировку ISIN нельзя путать с биржевыми тикерами активов: одной ценной бумаге на разных биржах могут присваиваться разные тикеры. Отличие общемировых кодов в том, что они едины для всех активов и бирж.

Код ISIN подтверждает законность и надежность ценной бумаги, так как присваивается аттестованной организацией. Работу регистраторов координирует Ассоциация агентств-нумераторов (Association of National Numbering Agencies, ANNA). В Российской Федерации регистрацию кодов осуществляет Национальный Расчетный Депозитарий (НРД). После регистрации полученные коды заносятся в единый межгосударственный реестр.

Найти бумагу по ISIN

Для решения обратной задачи поиска ценной бумаги по коду можно использовать две ссылки:

• https://www.isin.ru/ru/ru_isin/db/
• https://www.isin.org/isin-database/

Первая ссылка для поиска российских бумаг, вторая – для зарубежных (требует регистрации).

Почему возникли коды и как они присваиваются?

Потребность в общемировой систематизации биржевых активов возникла в 80-е годы, когда произошел скачок в развитии рынка ценных бумаг с резким увеличением числа сделок. На рынки массово хлынули новые участники, а в 90-е годы началось обращение новых видов ценных бумаг: деривативов. Для верификации такого многообразия биржевых инструментов и оказались нужны общие коды, а первый из них был присвоен в 1989 году.

В наши дни все виды операций с биржевыми активами на мировом, региональном и корпоративном уровне совершаются с использованием кодов ISIN, регулируемые стандартом ISO 6166. Единое обозначение финансовых инструментов является важным элементом для организации международной биржевой торговли.

Цели универсальной кодировки активов:

Процесс оформления кодировки начинается с подачи заявки от имени эмитента или его представителя. В российском случае процедура включает в себя три основных этапа:

1. Подача официального заявления и пакета документов в НРД. В заявке указывают название компании-эмитента, основные сведения об активе: наименование, серию, дату выпуска, номинал и иные особенности ценной бумаги.
2. Депозитарий проверяет достоверность подаваемой заявителем информации. Если выяснится, что в заявке указаны ошибочные или неполные данные, НРД потребует уточнения информации. Депозитарий запрашивает устав компании и пакет документов об эмиссии. Если компания не предоставит документы по запросу НРД, то получит письмо об отказе в регистрации.
3. По итогам пройденной проверки, активам будут присвоены неповторимые коды ISIN и CFI. Второй код выдается НРД сразу после оформления ISIN и оба вносятся в единый общемировой реестр ANNA.

Подробнее смотрите на https://www.isin.ru/ru/ru_isin/purpose/. Официальная информация о присвоении международных кодов публикуется на главной странице сайта, где буквально каждый день можно увидеть новые ISIN ценных бумаг. Проверить наличие кодов на тот или иной актив можно через НРД путем подачи запроса.

Заключение

Общемировая система кодов ISIN повсеместно используется для обозначения финансовых инструментов.

• Универсальная кодировка обеспечивает доступ к обращению на бирже и упрощает ведение торгов;
• Код ISIN подтверждает качество ценной бумаги и определенную надежность компании-эмитента;
• Система облегчает распознавание актива, исключает путаницу ценных бумаг корпораций, имеющих похожие названия

Российские эмитенты получают код ISIN после обращения в НРД. Оформление кодов осуществляется в заявительном порядке.

Результаты поиска
Найдено записей: 3598

Country Codes

Country Codes for purpsoes of ISO and ISIN codes.

Country names and code elements

This list states the country names (official short names in English and french) in alphabetical order as given in ISO 3166-1 and the corresponding ISO 3166-1-alpha-2 code elements.

This list is updated whenever a change to the official code list in ISO 3166-1 is effected by the ISO 3166/MA.

It lists 249 official short names and code elements.

Из статьи про тикер становится понятно, обозначение актива на каждой бирже уникально. Тогда как можно быстро найти нужный актив на других площадках? Для этого существует специальный код — ISIN. Рассмотрим подробнее, что он значит и как используется на практике.

ISIN (от англ. International Securities Identification Number) – это международный идентификационный код биржевого актива, единый для всех биржевых площадок. Он присваивается всем активам финансовых инструментов в виде унифицированного 12-ти значного буквенно-цифрового кода, не привязанного к бирже.

В России ISIN присваивает национальный расчетный депозитарий, информация публикуется на портале — isin.ru.

При помощи ISIN можно безошибочно найти бумагу на других биржах, не пытаясь расшифровывать значения тикера. К примеру, акции AMD имеют следующий ИСИН, представленной в информации Санкт-Петербургской биржи.

Расшифровка:

1️⃣ Первые два символа обозначают страну эмитента. Из примера указанно выше, мы видим, что ISIN начинается с US – это США, у российских бумаг он начинается на RU;

2️⃣ Далее идут 9 цифр или букв — это национальный идентификационный код;

3️⃣ Последний регистр — это контрольная цифра.

Страны по коду ISIN

Список:

Понравилась статья? Оцените!

Знаете ли вы, что покупая на Московской бирже акции некоторых российских компаний, вы обязаны будете подавать декларацию и возможно самостоятельно платить налоги на дивиденды?

Иностранцы на Мосбирже или «псевдороссийские» акции

Мы все привыкли, что российский брокер является налоговым агентом. Инвестору, при покупке отечественных ценных бумаг не нужно заморачиваться с налогами (в большинстве случаев). До инвестора дивиденды доходят уже очищенные от налога. Дополнительно по итогам года брокер сводит по вашему счету окончательный финансовый результат (прибыль от операций купли-продажи) и при наличии свободных денег — сам спишет за вас необходимую сумму. Еще вас и уведомит заранее об этом. Красота.

Но есть на Московской бирже вроде бы как российские компании, ведущие свою деятельность в РФ, но по факту являющиеся иностранными ценными бумагами. Зарегистрированы не в России. Пример таких компаний: Тинькофф, Лента, Mail, Яндекс, X5 (Пятерочка).

Большинство таких иностранных ценных бумаг по факту являются депозитарными расписками. Но я все буду обозначать словом «акции».

Ликбез.

Депозитарная расписка — это право собственности на акции, которые торгуются на иностранной бирже. Простыми словами, депозитарные расписки помогают купить акции, обращающиеся на иностранных площадках через свою родную биржу.

Для примера. На Лондонской бирже торгуются акции компании «Английские рога и копыта». Как их вывести на рынок России? Или других стран.
Российская сторона (депозитарий) оформляет (выкупает) часть акций с Лондонской биржи на себя (получает права на акции) через местный банк-кастодиан ( бумаги остаются на хранении в Англии). А в России продает эти права в виде депозитарных расписок российским инвесторам.

Звучит конечно так себе (как мошенническая схема), но по надежности расписки приравниваются к самим акциям. И поводов для беспокойств нет. Это распространенная практика во всем мире.

По «псевдо» российским бумагам российский брокер не удерживает налоги с дивидендов. И если иностранной страной-эмитентом, в которой зарегистрирована компания, при выплате дивидендов не были удержаны налоги, то их нужно будет задекларировать и самостоятельно заплатить в РФ.

Хорошая новость в том, что налог с прибыли от операций купли-продажи по таким бумагам будет рассчитывать и удерживать брокер. Инвестору остается только «разобраться с дивидендами».

И сразу возникает много вопросов? Как все это сделать правильно. Как понять что это иностранная компания? Нужно ли подавать декларацию и платить налоги? И сколько?

Алгоритм действий:

1. Определяем принадлежность компании (российская или иностранная).
2. Узнаем налоговую ставку страны-эмитента.
3. Если налоговая ставка больше 13%, то ничего доплачивать не нужно.
4. Если ставка меньше 13%, в РФ нужно заплатить разницу.

А теперь более подробно с примерами и полезными ссылками.

Определяем принадлежность компании

Каждая ценная бумага имеет свой уникальный идентификатор — ISIN. Для российских бумаг код всегда начинается с RU…

Например, ISIN:

• Сбербанка — RU0009029540
• Газпрома — RU0007661625
• Лукойла — RU0009024277

Если в начале ISIN, стоят отличные от RU буквы, значит компания не российская.

Например, Lenta — ISIN US52634T2006, QIWI — US74735M1080.

Как узнать ISIN?

На сайте Мосбиржи через поиск (по тикеру или названию) находите нужные акции. На странице акции смотрим в «Параметры инструмента».

Ниже на примере акций Лента. Мы видим ISIN-код начинается на US (не российская). Плюс бумага является депозитарной распиской.

Как узнать страну эмитента?

Для определения страны эмитента используем сайт isin.ru. На примере акций Тинькофф (TCS GROUP).

Вносим ISIN-код в поле поиска. Смотрим колонку «Наименование эмитента; страна эмитента». Последнее слово (вернее аббревиатура) — это как раз страна, в которой зарегистрирована компания Tinkoff.

CY — что это за страна? Как это перевести на русский?

CY — это международное обозначение Кипра. Расшифровку значений можно посмотреть здесь. Или самостоятельно в поисковых системах по фразе «классификатор стран мира».

КИПР — это офшор. Ставка налога на дивиденды составляет 0%. Следовательно, с полученных от Тинькофф дивидендов нужно будет самостоятельно заплатить 13% налога в РФ.

Другой пример — акции компании «Пятерочка» (ISIN — US98387E2054).

Страна регистрации компании — Нидерланды. В стране ставка налога на дивиденды — 15%. При получении дивидендов с инвесторов было удержано 15% налога. Значит в России ничего платить не нужно.

Налоги на дивиденды по странам

Налоговые ставки стран, акции которых обращаются на российских биржах:

• Нидерланды — 15%;
• Люксембург — 15%;
• остров Джерси, КИПР, Виргинские острова — 0%;
• Великобритания — от 0%*.

* В Англии дивиденды до 5 000 фунтов стерлингов не облагаются налогом. При превышении — ставка налога 7,5%.

Таблица по налогам с дивидендов акций и депозитарных расписок

Подготовил для вас (и для себя) таблицу-шпаргалку по всем известным мне иностранным бумагам с Мосбиржи.

Огромная просьба — в комментах сообщайте о неточностях, нововведениях и изменениях. Буду стараться поддерживать в актуальном состоянии.

ВАЖНО!

Владельцам акций X5 на заметку …

Минфин приступает к денонсации Соглашения об избежании двойного налогообложения с Нидерландами. Если законопроект будет подписан и вступит в силу, то налог на дивиденды придется заплатить два раза: 15% в Нидерландах и 13% — в России. Источник.

Добавлено сентябрь 2021. 

Россия разорвала с Нидерландами соглашение об избежания двойного налогообложения. Для инвестора это значит повышение налога с дивидендов до 28-30% (15% удержат в Нидерландах /  +13% нужно заплатить в РФ, если доход больше 5 млн., то ставка налога +15%).

Подводим итоги

Три главных вывода:

1. В портфеле имеются акции компаний «иностранцев», но они не платят дивиденды — отчитываться в налоговой декларации по ним не нужно.
2. Дивиденды есть. Независимо от ставки налога в стране эмитента — заполнение декларации по полученным дивидендам обязательно.
3. Если удержано меньше 13%, доплачиваем разницу самостоятельно. Если больше — ничего не платим.

Удачных инвестиций!