Как создать платеж в налоговую в сбербанк бизнес онлайн

👍Оплатить налог через Сбербанк Бизнес Онлайн поможет пошаговая инструкция с примером заполнения платежного поручения. Инструкция рассчитана на ИП и юридических лиц, платежи проводятся в течение нескольких часов. Оформление поручения занимает всего 2-3 минуты.

Налоги относятся к платежам в бюджет. Специально для этого в СББОЛ создан соответствующий подпункт в меню с переводами. Благодаря простому интерфейсу и минимальному количеству полей, оплата не вызовет сложностей и не потребует привлечения специалистов технической поддержки банка.

Инструкция по оплате предельно проста и понятна:

Авторизуйтесь в системе самообслуживания Сбербанк Бизнес Онлайн.
Пройдите в меню «Платежи и переводы», выберите пункт «Платеж в бюджет».
Укажите все необходимые реквизиты – сумму, реквизиты налоговой инспекции, куда направляется перевод, статус налогоплательщика (по умолчанию здесь указано значение 01), требуемый КБК и ОКТМО.
Выберите налоговый период – например, месяц, квартал или год.
Укажите номер документа или оставьте уже вписанный в поручение номер. Также здесь может быть выбрана дата – параметр является необязательным.
При необходимости, впишите УИН – его можно взять в бумажных уведомлениях на оплату налоговых задолженностей или скопировать в личном кабинете налоговой инспекции для ИП и юрлиц.
В поле с назначением напишите НДС не облагается.
Подтвердите намерения SMS-кодом и отправьте сформированный документ в банк.

Аналогичным образом проводится оплата страховых взносов на пенсионное и медицинское страхование.

При оформлении поручений необходимо уделить особенное внимание полю с КБК. Ошибка всего в одной цифре приведет к образованию задолженности. Для корректировки задолженности необходимо написать соответствующее заявление, указав в нем правильный КБК и приложив к нему копию платежного поручения.

Источник

В сервисе Сбербанк Онлайн можно оплатить мобильную связь, коммунальные услуги и штрафы. Чтобы оплатить налоги тоже не обязательно идти в банк или инспекцию и стоять в очереди — в сервисе доступна оплата налогов за физическое и юридическое лицо. В статье — инструкция, как заплатить налоги или задолженность по налогам онлайн.

Поиск и оплата налогов ФНС: Сбербанк Онлайн

Прежде, чем начать поиск, нужно войти в личный кабинет сервиса Сбербанк Онлайн. Понадобится только личная карта Сбербанка и мобильный телефон, чтобы восстановить доступ, если данные для входа на сайт утеряны.

После подтверждения логина и пароля, пользователь попадает во вкладку «Главная». Услуга по оплате налогов находится во вкладке «Переводы и платежи». Для перехода нужно кликнуть по ее названию в верхней части страницы.

Затем прокрутить страницу ниже и кликнуть по иконке с надписью «Оплата: Налоги, Штрафы, Пошлины, Бюджетные платежи». В этом разделе нужно выбрать пункт «Оплата: Налоги, патенты на работу».

Есть короткий путь — раздел оплаты налогов можно выбрать в подменю пункта «Оплата: Налоги, Штрафы, Пошлины, Бюджетные платежи» сразу во вкладке «Переводы и платежи» (вторая строка сверху).

В любом случае пользователь попадает на страницу сервиса, где можно выбрать организацию или услугу, которую он хочет оплатить онлайн. Здесь нужно кликнуть по иконке или надписи «Оплата: Поиск и оплата налогов ФНС».

Следующем шагом Сбербанк Онлайн предлагает выбрать:

поиск просроченных налогов по ИНН;
оплата налогов по индексу документа;
ФНС (оплата по произвольным реквизитам);
оплата налогов за юридических лиц.

Первая услуга позволяет найти налоговую задолженность по ИНН и сразу выбрать счет, с которого пользователь хочет сделать перевод в ФНС. Задолженности, если они есть, появятся в строке «Найденные начисления».

Оплатить каждую нужно отдельно: выбрать платеж, проверить реквизиты, подтвердить по СМС — и готово. Сервис сформирует квитанцию со штампом «Исполнено», которую можно распечатать или сохранить в памяти

Оплачивать налог в Сбербанк Онлайн по индексу удобно, когда на руках есть платежный документ. Достаточно ввести индекс квитанции в пустую строку. По окончании поиска откроется форма с автоматически заполненными реквизитами. Их нужно проверить, затем подтвердить платеж и сохранить квитанцию.

Оплата по произвольным реквизитам позволит заплатить налоги, если платежа не пришла, но пользователь знает, сколько платит ежегодно за машину или квартиру. Можно внести реквизиты с предыдущей квитанции и проверить данные. Затем подтвердить оплату через СМС–уведомление и сохранить чек.

Аналогично можно происходит оплата налога за юридическое лицо. Пользователь вносит реквизиты: расчетный счет получателя платежа, БИК банка получателя, КБК, ИНН налогового органа. Нужно подтвердить оплату по СМС и сохранить квитанцию.

Мобильное приложение Сбербанка позволяет оплачивать налог в ФНС по QR или штрихкоду. Налогоплательщику нужно только установить приложение, войти и выбрать раздел «Платежи».

Внутри раздела можно выбрать оплату по QR или штрихкоду. При этом активируется сканер кода — его нужно навести на QR-код платежной квитанции. Реквизиты платежа будут заполнены автоматически, после чего пользователь проверяет их и оплачивает налоги.

Итак, чтобы оплатить налог онлайн в сервисе Сбербанка, понадобится компьютер, планшет или телефон, а также немного времени и внимания. Зато платить можно где удобно и в любое время.

Источник

Как добавлять платёжные поручения в новом Сбер Бизнес ОнЛайн

Обновлено: 2022-04-19

Добавить платёжное поручение через меню «Создать»

Создайте форму платежа

В меню выберите пункт Создать. На странице выберите тип платежа – Платёж контрагенту.

Заполните форму платежа

Заполните все необходимые поля:

Укажите способ расчёта НДС и ставку. Если НДС отсутствует, выберите – НДС не облагается.
Выберите Счёт списания и проверьте реквизиты плательщика.
Выберите Получателя из списка или добавьте нового.
Укажите Код (УИН). Он состоит из 20 или 25 символов. Если вы не знаете код, оставьте поле пустым. При оплате в бюджет вставьте «0». Уточнить код можно у получателя платежа.
Укажите Назначение платежа. Убедитесь, что поле содержит информацию о НДС.
Выберите Очерёдность платежа и нажмите Создать.

Подпишите и отправьте в банк

Проверьте форму платежа и ознакомьтесь с комиссией. Сумма комиссии может измениться в зависимости от наличия не проведённых операций.

Подпишите документ с помощью СМС-кода или токена. После этого нажмите Отправить в банк.

Добавление платёжного поручения через «Счета и платежи»

Создайте форму платежа

В меню выберите Счета и платежи. Из списка доступных счетов выберите счёт, с которого необходимо списать деньги, и нажмите кнопку Новый платёж. В раскрывающемся списке выберите тип платежа.

Заполните форму платёжного поручения

Заполните все необходимые поля:

Укажите способ расчёта НДС и ставку. Если НДС отсутствует, выберите – НДС не облагается.
Выберите Счёт списания и проверьте реквизиты плательщика.
Выберите Получателя из списка или добавьте нового.
Укажите Код (УИН). Он состоит из 20 или 25 символов. Если вы не знаете код, оставьте поле пустым. При оплате в бюджет вставьте «0». Уточнить код можно у получателя платежа.
Укажите Назначение платежа. Убедитесь, что поле содержит информацию о НДС.
Выберите Очерёдность платежа и нажмите Создать.

Подпишите и отправьте в банк

Подпишите документ с помощью СМС-кода или токена. После этого нажмите Отправить в банк.

Добавление платёжного поручения через контрагента

Выберите платёж контрагенту

В меню выберите пункт Контрагенты. Из списка контрагентов выберите получателя, которому необходимо отправить деньги, и нажмите кнопку Новый платёж. В раскрывающемся списке выберите тип платежа.

Заполните форму платежа

Заполните все необходимые поля:

Укажите способ расчёта НДС и ставку. Если НДС отсутствует, выберите – НДС не облагается.
Выберите Счёт списания и проверьте реквизиты плательщика.
Выберите Получателя из списка или добавьте нового.
Укажите Код (УИН). Он состоит из 20 или 25 символов. Если вы не знаете код, оставьте поле пустым. При оплате в бюджет вставьте «0». Уточнить код можно у получателя платежа.
Укажите Назначение платежа. Убедитесь, что поле содержит информацию о НДС.
Выберите Очерёдность платежа и нажмите Создать.

Подпишитесь и отправьте в банк

Подпишите документ с помощью СМС-кода или токена. После этого нажмите Отправить в банк.

Источник

Аудиоверсия этой статьи

В 2023 году компании и ИП могут отправлять в бюджет налоговые отчисления сразу одной платежкой без разбивки по видам платежей. Для этого введен механизм единого налогового платежа. Что это, как работает, удобно или нет, обязательно ли применять и как можно оформить платежное поручение на ЕНП, подробно разбираем в статье

Содержание
Что такое единый налоговый платеж
Какие налоги входят в состав ЕНП
Как заполнить платежное поручение на перечисление ЕНП
Как работает ЕНП в 2023 году
Срок единого налогового платежа и уведомления
Новый порядок начисления пеней
Можно ли вернуть ЕНП
Как перейти на единый налоговый платеж
Обязательный единый налоговый платеж с 2023 года
Преимущества нового порядка уплаты налогов

Что такое единый налоговый платеж

Это новая схема расчетов с бюджетом для юридических лиц и предпринимателей, которая сначала тестировалась с 1 июля по 31 декабря 2022 года, а с 1 января 2023-го была введена для всех налогоплательщиков.

То есть не нужно заполнять разные платежки для каждого бюджетного перечисления, сверять реквизиты: КБК, виды платежей, номера инспекций и прочие.

Несколько видов налогов и сборов можно уплатить одной суммой по единым реквизитам без заполнения адреса налогоплательщика, КПП, ОКТМО, КБК. Перечисленные деньги поступают на единые налоговые счета налогоплательщиков, и ФНС самостоятельно разносит нужные суммы по разным направлениям на основании деклараций и расчетов.

Если в течение года производится уплата авансовых платежей, а декларация подается раз в год, например по УСН, необходимо представить в ФНС Уведомление об исчисленных суммах налога, чтобы налоговая могла разнести ЕНП по этим авансам.

❗️ Внимание
На год устанавливается переходный период: в соответствии с п. 12 ст. 4 закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ до 31 декабря 2023 года платежные поручения можно заполнять по-старому, то есть с разбивкой по КБК и указанием всех реквизитов. Такие платежки будут приравниваться к Уведомлению об исчисленных суммах налогов, тогда его представлять не придется.

🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса

Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды

Подать заявку онлайн

Какие налоги входят в состав ЕНП

Практически все бюджетные платежи с 1 января 2023 года перечисляются через единый налоговый платеж.

Отчисления, которые можно закрыть с помощью ЕНП:

❗ Внимание
Взносы на травматизм заплатить единым платежом не получится, они зачисляются напрямую в ФСС, по ним нужно оформлять обычные платежки.

Отдельно от ЕНП также перечисляются:

Кроме того, есть платежи, для которых действуют особые правила: их можно уплачивать как в составе ЕНП, так и отдельно. К таковым относятся:

НПД — налог на профдоход для самозанятых;
сбор за пользование объектами животного мира и биологическими ресурсами.

Как заполнить платежное поручение на перечисление ЕНП

Сформировать упрощенную платежку с актуальными реквизитами можно через онлайн-сервис на портале ФНС. Для этого нужно выбрать способ уплаты «Пополнить единый налоговый счет». Далее ввести наименование юрлица или ФИО предпринимателя, ИНН и сумму платежа. Все остальные реквизиты будут заполнены автоматически.

Источник: сайт ФНС России.

Как заполнить платежное поручение на единые платежи через онлайн-банк

С 1 января 2023 года платежное поручение заполняется на основании приказа Министерства финансов от 30.12.2022 № 199н.

1️⃣ В платежке теперь не нужно указывать адрес налогоплательщика.

2️⃣ В поле 101 при уплате ЕНП всем налогоплательщикам необходимо указывать статус «01». Если перечисление проводится вне единых налоговых платежей, то статус будет «02».

3️⃣ В полях 105-109 проставляются нули.

❗ Внимание
Не все банковские сервисы в январе 2023 года пропускали платежные поручения с нулевым ОКТМО — поле 105. Если Банк-Клиент требует полное заполнение этого раздела, то необходимо указать ОКТМО плательщика.

4️⃣ КБК для единого налогового платежа 182 01 06 12 01 01 0000 510.

5️⃣ В поле назначение платежа нужно указать «Единый налоговый платеж» или «Пополнение единого налогового счета».

6️⃣ С января 2023 года для всех бюджетных платежей, в том числе уплачиваемых вне ЕНП, получатель — УФК по Тульской области.

Реквизиты получателя налогов, взносов с 1 января 2023 года

Номер (поля) реквизита платежного документа	Наименование (поля) реквизита платежного документа	Значение
13	Наименование банка получателя средств	ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г Тула
14	БИК банка получателя средств (БИК ТОФК)	017003983
15	№ счета банка получателя средств (номер банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета)	40102810445370000059
16	Получатель	Управление Федерального казначейства по Тульской области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом)
17	Номер казначейского счета	03100643000000018500

❗️ Внимание
Если компания или ИП при уплате налогового платежа ошибочно перечислили деньги обычной платежкой старого образца, то они все равно перенаправятся на бюджетный счет в качестве ЕНП.

Также в счет единого налогового платежа автоматически пойдет переплата, выявленная после 1 июля 2022 года, например при УСН, когда за год авансов уплачено больше, чем рассчитан итоговый упрощенный налог.

Как работает ЕНП в 2023 году

При внесении единого налогового платежа все деньги, перечисленные юрлицом или ИП, попадают на их налоговый счет. Затем с этого счета ФНС разносит необходимые суммы по разным бюджетным направлениям в определенной последовательности.

Распоряжаться по своему усмотрению деньгами на налоговом счете нельзя. Например, не получится заплатить сначала налог, а затем закрыть недоимку.

Когда средств недостаточно, а сроки уплаты нескольких налогов или взносов совпадают, то деньги будут распределяться пропорционально суммам к уплате.

💼 Пример

У транспортной компании есть долг по налогу на прибыль, он составляет 23 400 рублей. Кроме того, фирма должна до 15 сентября перечислить за водителей страховых взносов на 36 900 рублей, из них:
• на ОПС — 27 060 рублей;
• ОМС — 6 273 рубля;
• ВНиМ — 3 567 рублей.

Организация перевела на налоговый счет 50 000 рублей. Из этой суммы ФНС сначала спишет недоимку по налогу на прибыль. Оставшейся суммы, 26 600 рублей, недостаточно, чтобы закрыть все платежи по взносам. Значит, налоговая распределит ее пропорционально их суммам:
• на ОПС — 19 507 рублей (27 060 / 36 900 х 26 600);
• ОМС — 4 522 рубля;
• ВНиМ — 2 571 рубль.

При отрицательном балансе на бюджетном счете, то есть недоимке, ФНС выставляет требование о взыскании налога или сбора. Если не внести деньги, инспекция может заблокировать счет на сумму долга.

❗ Внимание
До 1 марта 2023 года по распоряжению главы ФНС Даниила Егорова инспекторы не станут блокировать счета при выявлении налоговой недоимки, пока не будет проведена индивидуальная сверка расчетов с налогоплательщиком.

💶 Откройте счет и получите бонусы

Откройте расчетный счет в Сбербанке и получите множество бонусов на развитие бизнеса

Открыть расчетный счет

Срок единого налогового платежа и уведомления

Плательщик сам выбирает, когда перечислять единый налоговый платеж. Например, можно вносить его заранее авансом, тогда на налоговом счете будет оставаться запас. Это способ подстраховаться от блокировки расчетного счета банком. Если налоговая обнаружит недоимку, то сразу спишет необходимую сумму из «заначки».

С другой стороны, чтобы деньги не лежали мертвым грузом, можно, наоборот, платить день в день.

С 1 января 2023 года для большинства бюджетных платежей вводится единый срок уплаты — 28-е число. Периодичность остается прежней. Так, страховые взносы за работников, кроме взносов на травматизм, перечисляются ежемесячно до 28-го числа, авансы по УСН индивидуальные предприниматели уплачивают до 28 апреля, июля, октября, а итоговый УСН-налог — до 28 апреля.

Платежи, для которых не действует единый срок уплаты:

ФНС не может списать средства досрочно. Деньги «уходят» в бюджет в последний день срока уплаты. Поэтому, если перевести единый налоговый платеж крайней датой, просрочки не будет.

Днем уплаты налога признается день отправки в банк платежки на перечисление ЕНП, даже если поручение исполнено позже.

Также налогоплательщики могут перечислять единые налоговые платежи любой суммой, главное, чтобы ее хватило на налоги в день списания.

💼 Пример
ИП оформил патент на год и принял решение ежемесячно уплачивать плюс-минус одинаковую сумму в бюджет — 38 000 рублей, чтобы равномерно оплатить налог ПСН и фиксированные взносы до конца года. Он может внести на свой налоговый счет аванс на несколько месяцев вперед.

В этом случае инспекция самостоятельно перенаправит все поступившие суммы на оплату патента и фиксированных взносов в конце года.

По налогам, которые уплачиваются раньше, чем представляется отчетность, необходимо представлять в ФНС Уведомление об исчисленных суммах налога. Например, по УСН авансы уплачиваются в течение года, а декларация по налогу представляется только в следующем году. Кроме того, взносы за работников и НДФЛ с зарплаты платят каждый месяц, а отчеты РСВ и 6-НДФЛ сдают раз в квартал.

На основании уведомления налоговая и будет распределять поступивший ЕНП на разные направления. Для этого в уведомлении указываются КПП, ОКТМО, КБК, сумма, дата перечисления налога.

С января 2023 года для большинства форм отчетности установлен единый срок представления — 25-е число. В этот же срок необходимо отправить уведомление об исчисленных налогах.

Разберем на примере, когда подавать уведомление.

💼 Пример

Компания по производству и установке окон уплачивает налог по УСН, НДФЛ и страховые взносы за работников. До 28 июля организация должна перечислить ЕНП, в который включить:
• агентский НДФЛ, удержанный с 23 июня по 22 июля;
• страховые взносы за июнь;
• аванс по УСН-налогу за полугодие.

По всем этим платежам в налоговую нужно будет подать уведомление до 25 июля.

Уведомление допускается сдать в электронном виде или на бумаге. Одно можно направить на несколько сумм списания. Если недостаточно полей для заполнения реквизитов платежей на одном листе, то необходимо заполнить несколько.

Налогоплательщик, который оплачивает налоги платежными поручениями с указанием всех реквизитов КБК каждого налога, КПП, ОКТМО и прочих, может не представлять уведомление по таким платежам. В этом случае его функции выполняют полностью заполненные платежки.

После того как уведомление подано первый раз, его нужно будет сдавать регулярно, независимо от того, как оформлены платежные поручения.

Ответственность за непредставление уведомления

За несдачу уведомления предусмотрен штраф 200 рублей.

Если инспекция не получит его вовремя, то не сможет в срок перевести деньги на соответствующие налоговые позиции, а значит, за просрочку начислятся пени.

Данные из уведомлений сверяются с налоговой отчетностью: декларациями и расчетами. В случае расхождений ФНС будет считать сумму из декларации верной и списывать с ЕНП именно ее.

Проверить баланс на своем налоговом счете и получить выписки по списанию налогов и взносов можно в личном кабинете налогоплательщика онлайн. Там же можно уточнить, сколько именно и каких бюджетных платежей ждет к получению налоговая, чтобы избежать сюрпризов.

🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса

Зарегистрируйте бизнес без визита в налоговую и госпошлины — через сервис от Деловой среды

Подать заявку онлайн

Новый порядок начисления пеней

До 31 декабря 2023 года действует особый временный порядок начисления пеней при просрочках уплаты налоговых платежей. В этот период пени рассчитываются по единой схеме для ООО и ИП, исходя из 1/300 действующей ключевой ставки ЦБ РФ.

В 2024 году для юрлиц расчет пени будет зависеть от сроков просрочки налоговых платежей:

при действующем отрицательном сальдо ЕНС до 30 календарных дней включительно пени будут начисляться в размере 1/300 действующей ключевой ставки ЦБ;
при отрицательном налоговом сальдо более 30 календарных дней пени будут рассчитываться, исходя из 1/150 ключевой ставки ЦБ.

Для ИП порядок начисления пеней не изменится.

Рассчитаем на примере. До 28 апреля 2023 года ИП должен был уплатить налог по УСН в размере 12 350 рублей. Он смог пополнить свой единый налоговый счет, ЕНС, для списания этой суммы только 30 мая. Ключевая ставка в данный период — 7,5%.

Количество дней просрочки рассчитывается со следующего дня после крайней даты уплаты и до дня, когда платеж фактически перечислен в налоговую, включительно. В нашем примере это 32 дня — с 29 апреля по 30 мая.

В итоге за период будет начислено пеней в сумме:

98,80 рубля = 12 350 х 32 х 300 х 7,5/300

Напомним, пени начисляются даже в том случае, если налогоплательщик перечислил ЕНП, но вовремя на подал декларацию, расчет или уведомление, чтобы ФНС получила информацию для распределения денег по конкретным видам платежей.

❗ Внимание
В соответствии с п. 3 ст. 75 НК РФ сумма пеней, которая начислена на недоимку по налогу/взносу, не может быть больше самой недоимки.

Можно ли вернуть ЕНП

Если на бюджетном счете остались деньги, которые ФНС не распределила, а сроки следующей уплаты не наступили, то они принадлежат налогоплательщику.

Он может вернуть средства по Заявлению, за исключением случаев, когда ЕНП за организацию или ИП перевело стороннее лицо. ФНС направляет поручение на возврат неиспользованного единого налогового платежа на следующий день после получения Заявления.

Такой же срок — один рабочий день — установлен для разблокировки счета.

💼 Пример
Строительной компании 27 августа заблокировали счет за неуплату НДС. В тот же день деньги были внесены на бюджетный счет. Значит, на следующий день после их списания ФНС отправит в банк решение о снятии ограничений по счету. Так что теоретически разблокировать счет могут 28 августа.

Для «зачетных» платежей — когда уплата одного налога или взноса уменьшает другой — ничего не меняется. Их также можно будет брать в зачет.

В 2023 году это разрешено сделать двумя способами:

при наступлении срока уплаты фиксированных взносов ФНС автоматически осуществит их зачет в счет погашения налогов по УСН и патенту, перечисленных на налоговый счет;
до наступления срока уплаты взносов можно подать Распоряжение о зачете.

Как перейти на единый налоговый платеж

С января 2023 года все налогоплательщики, кроме самозанятых, уплачивающих НПД, автоматически переведены на уплату ЕНП.

Для каждого налогоплательщика по умолчанию сформирован индивидуальный единый налоговый счет — ЕНС. Также ФНС автоматически сгенерировало сальдо ЕНС на основании данных о недоимке или переплате, которые числятся за ООО или ИП по состоянию на 1 января 2023 года.

Сальдо счета может быть отрицательное. Это значит, что у налогоплательщика есть задолженность перед бюджетом. Положительное сальдо свидетельствует о переплате.

Чтобы проверить состояние расчетов с налоговой, можно запросить справку о наличии положительного, отрицательного или нулевого сальдо ЕНС.

Справку можно получить:

В бумажном виде. Для этого нужно подать Заявление о представлении справки лично, через представителя по доверенности в ФНС, МФЦ или направить по почте.
Чтобы заказать справку в электронной форме, надо направить запрос через личный кабинет, подписав электронной цифровой подписью.

Справка о состоянии сальдо ЕНС выдается в течение пяти рабочих дней.

💶 Расчетный счет + бонусы

Откройте расчетный счет в Сбербанке и активируйте бонусы для бизнеса

Подать заявку онлайн

Обязательный единый налоговый платеж с 2023 года

В 2022 году переход на единый налоговый платеж был добровольным. Компании и ИП сами решали, присоединяться к эксперименту или продолжать платить налоги в обычном режиме. С января 2023 года такой порядок расчетов с бюджетом стал обязательным для всех предпринимателей, кроме плательщиков НПД.

Однако в течение всего 2023 года действует переходный период. То есть юрлица и ИП могут сами решать, как уплачивать налоги и взносы: в виде ЕНП или, как раньше, отдельными платежными поручениями на разные перечисления.

Напомним, что неважно, как оформлен платеж, деньги все равно будут переведены на единый налоговый счет каждого налогоплательщика.

Преимущества нового порядка уплаты налогов

Сократилось количество обязательных реквизитов для заполнения платежного поручения, а значит, снижается риск их неправильного заполнения. Кроме того, несколько налоговых платежей можно переводить одной суммой.
Даже при ошибках в платежках перечисленные деньги все равно будут направлены на единый налоговый счет плательщика — при условии, если правильно указан его ИНН, название организации или ФИО предпринимателя.
Сократится до одного рабочего дня срок снятия блокировки со счета, отправки налоговой поручения на возврат переплаты.
Не нужно подавать заявление о зачете сумм переплат, ФНС будет автоматически перенаправлять излишки, поступившие на счет, на уплату тех налогов, где есть недоимка.

Вводятся единые сроки уплаты налогов и представления налоговых отчетов, что сократит путаницу в датах.

Автор: Юлия Пак, бухгалтер, налоговый консультант

🚀 Сервис для быстрого старта бизнеса

Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды

Подать заявку онлайн

Источник

Платёжки для оплаты налогов и взносов

Внимание! С 1 января 2023 года все платежи в налоговую нужно оплачивать на счёт УФК по Тульской области, независимо от места жительства ИП. В сервисе платёжки формируются по новым реквизитам.

Как пользоваться сервисом

С помощью сервиса можно сформировать платёжные поручения для оплаты налогов и взносов (включая пени) для ИП и ООО через интернет-банк.

Сначала укажите ваш ИНН, адрес места жительства (только для ИП), БИК банка, номер расчётного счёта и номер последнего исходящего платежа в интернет-банке. Затем выберите вид налога и укажите сумму платежа. Все остальные поля заполнятся автоматически.

При необходимости можно добавить несколько платежей. После оплаты скачается файл в формате 1C (файл TXT) для загрузки в интернет-банк.

Какие налоги можно оплатить

В сервисе можно сформировать платёжные поручения для оплаты:

страховых взносов ИП на на пенсионное страхование (ОПС),
страховых взносов ИП на на медицинское страхование (ОМС),
дополнительного 1 % с доходов свыше 300 тыс. руб.,
налога по УСН доходы,
налога по УСН доходы минус расходы.

Как загрузить платёжное поручение в Сбербанк Онлайн

На панели навигации в Сбербанк Онлайн выберите Счета и платежи → Импорт. Выберите необходимые настройки и перетащите файл в указанное место или нажмите Выберите файл и выберите его на компьютере.

Как загрузить платёжное поручение в Тинькофф Банк

В интернет-банк выберите Создать → Платёж в рублях. Затем нажмите Выберите счет на оплату и загрузите файл. Или перетяните его в специальное поле. Нажмите отправить.

Как загрузить платёжное поручение в Точку

В интернет-банке выберите Заплатить → Платёж из файла и перетащите туда файл.

Любые вопросы пишите в чат на сайте или в Телеграм. Чтобы сообщить об ошибке, напишите на hello@iloveip.ru.

Источник

ИП (Индивидуальный предприниматель) – это, по своей сути, физическое лицо, которое ведет какую-либо деятельность. Иногда – самостоятельно, иногда при помощи нанятых сотрудников. В любом случае, нередко возникает необходимость пополнить счет из собственных средств чтобы не пропустить выгодный товар, предложение, закупить оборудование по льготной цене и так далее. В целом – в любой ситуации, когда прибыль будет еще не скоро, а деньги нужны прямо сейчас. Можно ли пополнить счет за счет своих личных денег и как это сделать – читайте в данной статье.

Как положить деньги на счет ИП в Сбербанке

Что потребуется для пополнения

Как пополнить счет ИП через банкомат

Как внести деньги через перевод

Как положить деньги на счет ИП в Сбербанке

Пополнить расчетный счет ИП в Сбербанке за счет личных средств можно несколькими способами: при помощи банкомата, безналичным переводом со своего личного счета, в отделении банка, а также посредством платежных систем.

Наиболее актуальными и удобными считаются первые 2 способа, так что они в этой статье будут рассмотрены подробнее.

Через банкомат

У Сбербанка есть определенный список банкоматов, которые поддерживают специальную услугу для ИП, которая называется «Самоинкассация». Ее смысл в том, что если ИП получает деньги наличными, то при помощи данной функции он сможет внести их на счет ИП через банкомат. Следует учитывать, что эта услуга платная. Комиссия составляет 0,3% от суммы. Другие условия:

Вносить можно только рубли.
За одну операцию устройство старой модели не может принять более 50 купюр вне зависимости от их номинала.
За одну операцию устройство новой модели не может принять более 200 купюр вне зависимости от их номинала.
Монеты в любом виде не принимаются.

Перевод с личного счета

Более выгодный вариант, так как он не предполагает оплату комиссии. У каждого клиента Сбербанка, включая сюда и ИП, есть личный кабинет Сбербанк Онлайн. С его помощью можно перечислить средства со своего личного счета на счет ИП без комиссий, ограничений, лимитов и так далее. Главная особенность заключается в том, что при перечислении в комментарии нужно указать фразу типа «Пополнение личными деньгами».

Если этого не сделать, налоговая служба будет рассматривать такой перевод как прибыль и потребует оплаты налогов.

В отделении банка

Еще один вариант – пополнение в отделении банка. Общий смысл такой же, как и в банкомате (0,3% комиссии), однако сумма ничем не ограничена. Единственная проблема: отделений намного меньше, чем банкоматов и не всегда можно найти подходящее. Тем более, что рекомендуется деньги вносить в том же отделении, в котором открывался счет.

Платежные системы

Допускается пополнение и при помощи платежных систем, однако эта операция может рассматриваться налоговой службой как сомнительная, так что пользоваться ею не слишком рекомендуется. Есть и другой недостаток – придется заплатить комиссию за перевод, и сумма тут уже зависит от выбранной платежной системы.

Что потребуется для пополнения

ИП Сбербанк практически не ограничивает в операциях, если они проходят в рамках действующего законодательства. При пополнении через банкомат не потребуется вообще ничего, кроме счета ИП и суммы, которую нужно пополнить. В отделении банка дополнительно потребуют паспорт клиента.

Как пополнить счет ИП через банкомат

Для того, чтобы пополнить счет через банкомат, нужно:

Найти подходящее устройство. Ссылка на такие банкоматы представлена выше.
Подойти к устройству.
Выбрать пункт «Прочие услуги».
Нажать на «Самоинкассация по коду»
Ввести все данные ИП, которые затребует сервис.
Внести деньги.
Подтвердить операцию.

Как внести деньги через перевод

Внести деньги на счет ИП можно и при помощи обычного перевода в Сбербанк Онлайн. Для этого, нужно:

Зайти в Сбербанк Онлайн.
Выбрать раздел переводов и платежей.

Нажать на пункт «Между своими счетами и картами».
Указать сумму перевода, счет, на который производится пополнение, также счет, с которого будут списываться деньги.
Указать в комментариях «Личные деньги» или «Перевод с личного счета».
Подтвердить операцию.

Источник

Содержание

Как зачислить деньги на единый налоговый счёт
Как заполнить платёжное поручение для ЕНП
Как заполнить платёжное поручение для ЕНП без подачи уведомлений
Как заполнить платёжное поручение для платежей вне ЕНП
Как заполнить платёжное поручение по взносам на травматизм
Выводы

В 2023 году большинство расчётов бизнеса с бюджетом надо проводить через единый налоговый платёж. Обратите внимание, что ЕНП распространяется не на все виды налогов и сборов. Часть из них перечисляют по-прежнему отдельными платёжками, а есть и такие, которые можно платить по выбору: в рамках ЕНП или без него.

Так, в единый налоговый платёж входят: НДС, НДФЛ, УСН, ЕСХН, акцизы, налоги на прибыль, землю, воду, транспорт, имущество, страховые взносы, кроме взносов на травматизм, и др. Вне ЕНП перечисляют НДФЛ с работников-иностранцев, работающих на основании патента, взносы на травматизм и профзаболевания, госпошлину, по которой не выдан исполнительный документ. А вот налог для самозанятых (НПД), а также сборы за пользование объектами животного мира и водных биоресурсов можно оплатить любым способом.

Важно: ФНС подготовила таблицу с новыми КБК на 2023 год для разных видов платежей. Коды указывают не только в платёжных документах, но и в уведомлениях об исчисленных суммах.

Как зачислить деньги на единый налоговый счёт

На каждого налогоплательщика в 2023 году открыт единый налоговый счёт. Юридические лица могут пополнить свой ЕНС с расчётного счёта, а у ИП есть дополнительные возможности: через банк, почту, МФЦ и др.

Важно: c 2023 года получателем денежных средств с единого налогового счёта является УФК по Тульской области, независимо от места нахождения организации или регистрации ИП. Об этом ФНС сообщила на своей странице.

Все платёжные поручения оформляются в соответствии с приказом Минфина № 107н от 12 ноября 2013 года. В данный момент в приказ вносятся изменения, ознакомиться с которыми можно на портале правовых актов. При этом ФНС, не дожидаясь принятия изменений, уже подготовила свои образцы, которые мы рассмотрим ниже.

Как заполнить платёжное поручение для ЕНП

Если налоги, сборы или взносы, которые надо перечислить в бюджет, оформляются одной платёжкой, то применяется специальный КБК: 18201061201010000510. В назначении документа указывают «Единый налоговый платёж».

Вот как выглядит образец платёжного поручения в 2023 для перечисления ЕНП (подготовлен ФНС).

Обратите внимание на особенности заполнения этой платёжки:

в поле «Статус» указывают значение «1»;
в полях «ОКТМО», «Основание платежа», «Налоговый период», «№ документа», «Дата документа» проставляют «0».

По сути, в этот образец от ФНС надо добавить только ИНН/КПП и наименование налогоплательщика, а также указать сумму для перечисления.

Как ИФНС узнает, для каких налогов, сборов, взносов перечислены деньги? Из деклараций, отчётов, уведомлений, которые надо заранее подавать. В рамках ЕНП действует правило: документ с исчисленной суммой направляется не позже 25-го числа месяца, а оплата по нему производится не позже 28-го числа этого месяца.

Соответственно, к тому времени, когда деньги поступят в бюджет, ИФНС уже будет знать, в счёт каких обязательств налогоплательщика они перечислены. Например, указанная в образце сумма в 100 000 рублей может означать, что компания оплатила взносы за работников в размере 68 500 рублей и удержала НДФЛ с выплат в размере 31 500 рублей. Эти суммы организация указала в поданном уведомлении.

Как заполнить платёжное поручение для ЕНП без подачи уведомлений

Итак, мы рассмотрели первый способ – платёжное поручение с единым КБК 18201061201010000510. Документ можно подготовить один раз, а дальше использовать, как шаблон для всех следующих перечислений, меняя только сумму. Напомним, что для этого варианта расчётов с бюджетом надо заранее подавать уведомления, чтобы ИФНС могла распределить полученные средства по обязательствам налогоплательщика.

Но в 2023 году продолжает действовать и привычный способ расчётов: платёжное поручение, где указывают КБК не единого налогового платежа, а конкретного налога, сбора или взноса. Такое поручение заменяет собой уведомление об исчисленных суммах. Эта возможность предусмотрена пунктом 12 статьи 4 закона от 14.07.2022 № 263-ФЗ.

Чем эта платёжка отличается от первой, которая оформляется только для ЕНП? Во-первых, в поле «Статус» проставлено другое значение, то есть «2». Во-вторых, указывают КБК конкретного налога, взноса, сбора, а не ЕНП. В-третьих, в этом случае надо заполнять поля ОКТМО (по месту нахождения организации или месту жительства ИП, обособленного подразделения, имущества, транспорта), а также код налогового периода.

Что касается поля «Назначение платежа», то раньше в образце ФНС указывали «Уведомление об исчисленных суммах налогов, сборов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов в виде распоряжения на перевод денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации». Но в более позднем образце это поле оставлено пустым.

По словам некоторых сотрудников ФНС поле «24», то есть «Назначение платежа» можно вообще не заполнять, если оплату производит сам налогоплательщик, а не третье лицо. Но тогда есть риск, что платёжку не пропустит банк, поэтому рекомендуем это поле всё-таки заполнять, до получения официальных разъяснений.

Как заполнить платёжное поручение для платежей вне ЕНП

Для перечислений, на которые не распространяется единый налоговый платёж, ФНС подготовила отдельный образец. Речь идёт только о платежах, которые администрирует налоговая служба, в частности, НДФЛ с работников-иностранцев, работающих на основании патента.

Как заполнить платёжное поручение по взносам на травматизм

Ещё один вид платежей, который перечисляют работодатели, это страховые взносы на травматизм и от профзаболеваний. Они не входят в ЕНП и не администрируются Федеральной налоговой службой, поэтому рассмотренные выше образцы здесь не подходят.

Платёжки по взносам на травматизм заполняются, как и раньше, но по новым реквизитам, что связано с объединением ПФР и ФСС. Чтобы узнать эти реквизиты, зайдите на сайт Социального Фонда России, выберите в правом углу свой регион и откройте информацию по страхователям.

КБК по взносам на травматизм в 2023 году новые, утверждены приказом Минфина от 17.05.2022 № 75н (в редакции приказа от 22.11.2022 № 177н):

взносы на травматизм – 79710212000061000160;
пени по взносам на травматизм – 79710212000062100160;
штрафы по взносам на травматизм – 79710212000063000160.

Выводы

В 2023 году большинство платежей бизнеса в бюджет должны осуществляться в рамках ЕНП.
При заполнении уведомлений, платёжек, отчётов проверяйте КБК на 2023 год, некоторые из них изменились.
Денежные средства, входящие в состав единого налогового платежа, можно перечислить двумя способами: одной платёжкой на общую сумму или отдельными платёжными поручениями по каждому налогу, сбору, взносу.
Если деньги перечисляются общей суммой на разные налоги (например, НДФЛ и взносы за работников), то ИФНС сможет их распределить только на основании предварительно поданного уведомления или отчётности.
Если платёжное поручение оформляется на конкретный налог или взнос, с указанием соответствующего КБК, уведомление подавать не требуется.
Денежные средства, перечисляемые для оплаты платежей, которые администрирует ФНС, зачисляются на реквизиты УФК по Тульской области (независимо от места регистрации ООО или ИП).
При оплате страховых взносов на травматизм, которые администрирует Социальный Фонд России, не забудьте поменять реквизиты с ФСС на СФР, их значения можно найти на региональных сайтах нового Социального Фонда.

Бесплатная консультация по регистрации ООО или ИП

Если у вас остались вопросы по регистрации ООО или ИП, оставьте заявку на бесплатную консультацию по регистрации бизнеса. В рабочее время вам перезвонят специалисты из вашего региона и подробно ответят на вопросы с учётом региональной специфики.

Источник