Это общее количество заключенных компанией договоров страхования в течение определенного времени

В условиях рыночной экономики между страховыми компаниями существует весьма жёсткая конкуренция.

Для успешного функционирования и развития на страховом рынке компания должна не только привлекать клиентов выгодными программами, но и быть готовой нести высокую ответственность по обязательствам, в срок выплачивая страховое возмещение и неукоснительно соблюдая условия договоров.

Одним из показателей эффективной работы страховой компании является её страховой портфель.

Страховой портфель — это общее количество заключённых компанией договоров страхования в течение определённого времени.

Чем больше страховой портфель, тем выше у страховой компании сумма обязательств перед страхователями. С другой же стороны это означает, что компания пользуется доверием людей, раз они охотно заключают с ней договоры страхования, вкладывая свои денежные средства.
Очень важным условием является качество страхового портфеля, то есть финансовые возможности страховой организации, от которых зависит её устойчивость.

Как известно, страхователь и страховщик заключают договор, в соответствии с которым у них возникают взаимные права и обязанности.

Страховой договор — это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что при наступлении страхового случая страхователю (или лицу, в пользу которого заключён договор) будет произведена страховая выплата в установленные сроки.

При подписании договора страхования страховщик выдаёт страхователю полис.

Страховой полис — документ установленного образца, подтверждающий факт заключения страхового договора и выдаваемый страховщиком страхователю.

Иначе страховой полис называют «страховое свидетельство» или «страховой сертификат».

Страховой полис содержит информацию об участниках договора страхования. Полис обязательно заверяется подписями сторон и скрепляется печатью организации.

Обрати внимание!

Страховыми полисами могут считаться и билеты на средства наземного, воздушного и речного транспорта, потому что перевозки граждан подлежат обязательному страхованию.

При заключении договора страхования и определении суммы страховой премии будет обязательно учитываться страховая стоимость имущества. Чем она выше — тем, соответственно, будут выше и страховая премия, и страховая выплата.

Страховая стоимость — это объективная стоимость страхуемого имущества в месте его нахождения на день заключения договора страхования.

Пример:

человек решил застраховать двухкомнатную квартиру (86) кв. м в центре города. Другой же человек решил застраховать такую же по площади квартиру, и даже в аналогичном доме, но на окраине города и очень далеко от центра. Объективно — стоимость квартиры в центре города будет дороже, а значит, и страховая стоимость её выше.

Как правило, страховая стоимость имущества определяется по рыночной цене аналогичного имущества или на основании документов, предоставляемых страховщиком. Но страховая компания может воспользоваться и услугами независимых оценщиков.

Величина страховой стоимости зависит от ряда условий, самым значимым из которых является категория риска, то есть вероятность наступления данного страхового случая. Если вероятность очень высока, то вряд ли страховая компания согласится на заключение страхового договора.

Также на величину страховой стоимости повлияет:

1. реальная стоимость имущества (как правило, рыночная);
2. тип объекта страхования (имущество, транспортное средство, гражданская ответственность, предпринимательский риск и т. п.);
3. период, на который осуществляется страхование.

При расчёте страховой стоимости страхователем учитывается максимально возможная информация, иначе есть риск понести убытки.

После подписания договора страхования стоимость изменить уже нельзя. Однако, если возникают сомнения в правильности расчёта (особенно после наступления страхового случая), страховщик может попытаться оспорить стоимость страхования в суде. И если будет доказан обман страхователя, то это, естественно, отразится на величине суммы возмещения.

После определения страховой стоимости имущества определяется страховая сумма.

Страховая сумма — это максимальные денежные средства, которые при наступлении страхового риска компания выплатит страховщику.

Исходя из величины страховой суммы и происходит расчёт величины страхового взноса (или премии) и выплаты.

Обрати внимание!

Страховая сумма не должна превышать действительную стоимость страхуемого имущества. Обычно она равна действительной стоимости, но может быть и ниже.

Не меньшее значение для страховой суммы имеют и конкретные индивидуальные детали при заключении страхового договора. Для имущества — это рыночная стоимость его на день заключения договора, для предпринимательского риска — размер возможных убытков страхователя. Иными словами, всё решается строго индивидуально.

Страховые компании допускают способ ограничения размера страховой суммы, устанавливая франшизу (от фр. franchise — льгота, привилегия).

Франшиза (собственный риск) — определённая часть имущественных потерь (убытков) страхователя (выгодоприобретателя), не подлежащая возмещению страховщиком.

Эта сумма устанавливается по согласованию со страхователем и вносится в договор страхования. Франшизу страховщик не выплачивает, следовательно, на эту сумму уменьшается страховая выплата, а значит, становится меньше и страховая премия.
При наступлении страхового случая страховщик вычитает из суммы, причитающейся к выплате страхователю, сумму франшизы.

Страховая премия

Страховая премия — денежная сумма, которую страхователь обязан выплатить страховщику в установленные сроки за осуществление страхования.

Она определяется размером страховой суммы. Чем выше страховая сумма, тем выше будет и премия. Выплачиваться она может как единовременно, так и частями.

Обрати внимание!

Пока не произойдёт первый платёж, договор страхования в силу не вступит.

Именно за счёт таких взносов страховая компания и формирует свой страховой фонд, из которого и осуществляются выплаты страхователям в случае необходимости.

Обрати внимание!

Если договор прекращается досрочно по вине страхователя (например, он предоставил ложные данные о страхуемом имуществе), то страховая премия НЕ возвращается.
В иных случаях страховщик возвращает страхователю (или выгодоприобретателю) часть премии за неистёкший срок действия договора.

Страховая выплата (возмещение)

Страховая выплата происходит в результате наступления страхового случая, если договор страхования вступил в силу.

Страховая выплата (возмещение) — это фактическая денежная сумма, которую страхователь получает при наступлении страхового случая в период действия договора страхования.

Обрати внимание!

Страховая выплата не может быть выше страховой суммы.

Неблагоприятное событие должно быть признано страховой компанией как страховой случай, то есть должно быть очевидно, что между произошедшей неприятностью и возникшим у страхователя ущербом есть прямая связь.

Кроме того, необходимо официальное документальное подтверждение случившейся неприятности и причинённого из-за этого ущерба.

Также страхователь обязан в установленный договором срок известить страховщика о наступлении у него страхового случая.

Только при соблюдении всех условий страховщик будет обязан возместить страхователю причинённый ущерб.

Выплата страхового возмещения может быть единовременной (возмещение ущерба от аварии или смерть человека, например) и ежемесячной (например, при тяжёлой болезни застрахованного лица).

Обрати внимание!

Единовременные выплаты происходят не позднее (1) месяца с момента предоставления всех необходимых документов, а ежемесячные — по установленному графику.

Источник

Обновлено: 20.03.2023

Исходя из величины страховой суммы и происходит расчёт величины страхового взноса (или премии) и выплаты.

Только при соблюдении всех условий страховщик будет обязан возместить страхователю причинённый ущерб.

Свидетельство и скидка на обучение каждому участнику

Зарегистрироваться 15–17 марта 2022 г.

Раздел 4 Страхование Урок 1 Страховой рынок России: коротко о главном

Финансовая грамотность 10 класс

Гудзишевская Н.В.

Цель урока: выяснить структуру и особенности страхового рынка в России

определять основных участников страховых отношений и алгоритм действий при наступлении страховых случаев;

характеризовать принципы организации страховых отношений, функции и обязанности их основных участников, порядок действий страхователя при наступлении страхового случая;

формировать умения искать и интерпретировать актуальную информацию в сфере страхования; читать договор страхования.

характеризовать основные идеи страхования как способа возмещения финансовых потерь от неблагоприятных событий, определять жизненные ситуации, при которых страхование может дать положительный эффект.

Тип урока: урок изучения нового материала с использованием технологии развития критического мышления, элементы игровых технологий, ИКТ.

Оборудование урока: компьютер, проектор, презентация, приложение к уроку.

Межпредметные связи: обществознание, право, экономика.

1. Оргмомент. Приветствие, проверка готовности класса к уроку.

2. Актуализация знаний, подготовка к изучению нового материала, мотивационно-целевой этап.

Слайд 1. Вспомните известные вам виды рынков. (Потребительский рынок, фондовый рынок, рынок средств производства, рынок инвестиций, рынок труда, валютный рынок).

Слайд 2. Есть ещё один рынок, на котором предлагают своеобразный вид продукта. Его название зашифровано в ребусе.

3. Изучение нового материала.

Слайд 3. Тема урока: Страховой рынок России: коротко о главном. (запись темы урока в тетрадь).

Слайд 4. Формулировка цели и задач урока.

Страховой рынок: общая характеристика

Структура страхового рынка

Виды страхования, базовые понятия

Слайд 6. 1.Страховой рынок: общая характеристика.

Страховой рынок — часть финансового рынка, место, где продаются и покупаются страховые продукты.

Общественная потребность возмещения материальных потерь определяет необходимость установления экономических отношений между людьми в связи с предупреждением, ограничением и преодолением рисков. Комментарии к схеме.

Место страхового рынка в финансовой системе вообще и на финансовом рынке в частности определяется двумя обстоятельствами. С одной стороны существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к появлению экономического феномена — страхового рынка. С другой − денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

— обеспечение страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которые были объектом страхования

— обеспечивается страхованием жизни, позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную сумму

— реализует механизм страховой защиты — формирование и целевое использование страхового фонда;

— формирование системы страховых резервов — гарантии страховых выплат и стабильности страхования

— предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба

— размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т. п.

Слайд 9. Правовая основа страховых правоотношений:

Слайд 10. Основные тенденции страхования:

постепенный рост спроса на услуги страхования — связано с повышением уровня жизни населения, усилением государственного регулирования и ростом надежности организаций.

низкие стандарты качества — жалобы на плохое обслуживание, попытки избежать произведения выплат со стороны страховых компаний

мошенничество – страх потребителей обращаться в компании для получения страховых услуг.

Проблемы требуют скорейшего решения, поскольку тормозят развитие отрасли, существующей для защиты финансовых прав граждан.

Слайд 11. 2.Структура страхового рынка.

Страховой рынок — сложная интегрированная система, которая формируется из:

профессиональных оценщиков страховых рисков и убытков;

системы государственного регулирования страхового рынка.

Слайд 12. Страховые организации — институциональная основа страхового рынка, конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание.

Страховые организации делятся на: акционерные, частные, публично-правовые и общества взаимного страхования.

Слайд 13. 3.Виды страхования, базовые понятия.

Комментарии к схеме.

Кроме того, страхование бывает добровольным и обязательным.

Слайд 14. Терминология страхования считается довольно сложной, но от правильной трактовки понятий зависят условия подписываемых бумаг.

Страховой случай — непредвиденное, случайное событие, повлёкшее за собой порчу или гибель имущества, нанесение вреда здоровью застрахованного лица и т. п.

Это всегда будущее событие, которое отсутствует на момент заключения договора страхования и происходит исключительно в течение срока его действия.

Категории страхование присущ рисковый характер.

Страховой риск — возможное событие, на случай наступления которого проводится процедура страхования.

Слайд 15. Участниками страховых отношений являются:

Страховщик — специализированная организация, которая предоставляет услуги страхования и имеет на это соответствующую лицензию.

Страхователь — организация или гражданин, заключившие договор страхования со страховщиком с целью получения страховой выплаты при наступлении случаев, предусмотренных договором.

Застрахованное лицо (в личном страховании) — лицо, интересы которого защищает страховой договор.

Выгодоприобретатель — лицо, в пользу которого будет осуществлена страховая выплата при возникновении страхового случая.

Слайд 16. Взаимодействие участников страховых отношений осуществляется на страховом рынке, их подтверждением является договор страхования.

Договор страхования — соглашение, которое заключают продавец и покупатель страховых услуг. Согласно его условиям первый берёт на себя обязательство компенсировать ущерб при наступле-нии неблагоприятных событий, предусмотренных договором.

Факт заключения договора страхования подтверждает именной документ, выдаваемый страховщиком, — страховой полис.

Слайд 17. Правила страхования — документ, содержащий разработанные и утверждённые страховой компанией основные положения договора страхования, которые являются обязательными для обеих сторон.

Важной категорией при заключении договора является страховая сумма — максимальная сумма, на которую застрахован объект, в то время как страховая стоимость — его действительная стоимость на момент подписания сторонами договора страхования.

Страховая премия — сумма денежных средств, выплаченная страхователем страховщику за предоставление услуги по страхованию.

Слайд 18. Объект страхования — имущественные интересы, которые могут быть застрахованы в рамках страхового договора.

При наступлении страхового случая страховая компания выплачивает страхователю (выгодоприобретателю) страховую выплату на условиях, предусмотренных договором.

Страховая выплата — компенсация страховщиком ущерба, нанесённого объекту страхования.

Доказана преднаме-ренность вызвавших

наступление страхово-го случая действий лиц, заинтересован-ных в получении стра-хового возмещения

совершено умышлен-ное преступление,

которое повлекло за собой наступление

Страхователь не довёл

до сведения страхов-щика информацию о наступлении страхово-го случая в указанные

в договоре сроки

В момент заключения

страхователем были указаны заведомо ложные сведения об объекте страхования

Рефлексия. Проанализируйте ситуации, которые вам известны из детских сказок. Выводы занесите в таблицу (приложение к уроку).

Подведение итогов урока, оценивание работы учащихся.

Слайд 20. Домашнее задание

Материалы электронного пособия занятие № 15.

Выяснить плюсы и минусы обязательного и добровольного медицинского страхования (письменно).

По теме: методические разработки, презентации и конспекты

История развития правового регулирования деятельности страховых посредников

Отчет о производственной практике в кадровой службе инвестиционной компании Росинвестне должны повторять слово в слово материал работы. Ищите новые формулировки, и крутящих моментов………………………………………………….

Методическая разработка учебного занятия «Правила исчисления и уплаты страховых взносов»

Методическая разработка учебного занятия «Правила исчисления и уплаты страховых взносов».

Календарно-тематический план для специальности «Страховое дело»

По дисциплине «Менеджмент» для специальности «Страховое дело».

Экзаменационные билеты по немецкому языку для специальности 38.02.02 «Страховое дело ( по отраслям)

Экзаменационные билеты по дисциплине «Иностранный язык ( немецкий) дл специальности «Страховое дело ( по отраслям).

Разработка урока по теме «Страховая система в Германии»

Учащиеся знакомятся с различными видами обязательного страхования в Германии, выполняют практическое задание в конце урока.

Тексты для чтения для специальности Страховое дело (по отраслям)

Подобраны тексты с заданиями для студентов специальности Страховое дело (по отраслям).

Страхование жизни – страхование рисков, связанных с жизнью застрахованного (критические заболевания, потеря трудоспособности, смерть).

Страхование риска смерти

Страхователь страхует выгодоприобретателя от материальных потерь, которые возникнут в случае его смерти, потери трудоспособности, критических заболеваний

Накопительное страхование жизни – форма страхования жизни, при которой выплаты осуществляются либо по достижении определенного срока, либо в случае смерти (или потери трудоспособности) застрахованного.

В договор на дожитие изменения не вносятся, он не подлежит пересмотру в период действия!

Медицинское страхование

Для покрытия расходов на лечение, обследование и прочие медицинские услуги
Для покрытия расходов на лечение, обследование и прочие медицинские услуги

Делится на:

Обязательное (ОМС): бесплатно, у всех граждан страны Добровольное (ДМС): платное, не у всех
Обязательное (ОМС): бесплатно, у всех граждан страны
Добровольное (ДМС): платное, не у всех

Как работает страхование имущества?

Какое имущество можно страховать?
От чего можно его страховать?
Какие условия нужно соблюсти, чтобы получить компенсацию?
Пример: каско

Страховщик выплачивает только фактический ущерб, а не стоимость объекта
Оплата страховой премии возможна в рассрочку
Имущество можно страховать на неполную стоимость

Страхование ответственности – вид ответственности, позволяющий компенсировать потери третьих лиц, возникших вследствие действий или бездействия страхователя.

Читайте также:

Локальная вычислительная сеть лвс кратко

Морские сражения первой мировой войны 1914 1918 таблица кратко

Императорский дворец в киото кратко

Борьба за власть после смерти василия 3 кратко

Природа и ее значение в жизни человека кратко обществознание 8 класс

Источник

Правительство Санкт-Петербурга

Комитет по образованию

Государственное образовательное учреждение
среднего профессионального образования

Санкт-Петербургский колледж управления и экономики
«Александровский лицей»

Гуженко М.В.

МЕТОДИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ ПО ТЕМАМ 2.4. – 2.7.

МДК.02.02. «УЧЕТ СТРАХОВЫХ ДОГОВОРОВ И АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОДАЖ (ПО ОТРАСЛЯМ)»

ПМ. 02 «СОПРОВОЖДЕНИЕ ДОГОВОРОВ СТРАХОВАНИЯ (ОПРЕДЕЛЕНИЕ ФРАНШИЗЫ, СТРАХОВОЙ СТОИМОСТИ И ПРЕМИИ)»

для специальности СПО 080118 «страховое дело (по отраслям)»

Санкт-Петербург

2013

Оглавление

ТЕМА 2.4. АНАЛИЗ ЗАКЛЮЧЕННЫХ ДОГОВОРОВ СТРАХОВАНИЯ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ УБЫТОЧНОСТЬЮ НА «ВХОДЕ»

2.4.1. Анализ заключённых договоров страхования

2.4.2. Расчет аналитических показателей продаж страховой компании

2.4.3. Решение и управление убыточностью «на входе»

2.4.4. Общая схема регулирования (единая для всех видов страхования)

ТЕМА 2.5.АНАЛИЗ ПРИЧИН НЕВЫПОЛНЕНИЯ ПЛАНА ПРОДАЖ И КАЧЕСТВЕННЫЙ АНАЛИЗ ОТКАЗОВ ОТ ПЕРЕЗАКЛЮЧЕНИЯ И ПРОДЛЕНИЯ ДОГОВОРОВ СТРАХОВАНИЯ

2.5.1. Анализ причин невыполнения плана продаж

2.5.2. Изучение динамики выполнения плана продаж договоров с указанием тенденции к росту и снижению

2.5.3. Качественный анализ отказов от перезаключения и продления договоров страхования

ТЕМА 2.6.АНАЛИЗ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

2.6.1. Информационная база для анализа страховых операций. Приемы финансового анализа

2.6.2. Обобщающие показатели анализа страховых операций: объем полученных страховых премий, сумма произведенных страховых выплат, количество заключенных договоров, средний взнос на один договор

2.6.3. Анализ динамики средних показателей (средняя страховая сумма на один договор, средний взнос на один договор, средняя нагрузка на одного страхового агента)

2.6.4. Анализ расходов страховщика: анализ страховых выплат, расходов на ведение дела

2.6.5. Анализ себестоимости страховых операций. Анализ сбалансированности, структуры, однородности страхового портфеля

2.6.6. Оценка убыточности страховых

2.6.7. Оценка эффективности страховых операций. Оценка рентабельности страховых операций на рубль собственного капитала и рентабельности страховых операций на рубль страховых взносов

ТЕМА 2.7. АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

2.7.1. Финансовый результат деятельности страховщиков. Его экономическая природа

2.7.2. Факторный анализ финансового результата деятельности страховой организации. Финансовый анализ формы № 2-страховщик «Отчет о прибылях и убытках страховой организации»

ТЕМА 2.4. АНАЛИЗ ЗАКЛЮЧЕННЫХ ДОГОВОРОВ СТРАХОВАНИЯ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ УБЫТОЧНОСТЬЮ НА «ВХОДЕ»

2.4.1. Анализ заключённых договоров страхования

Общее число договоров, заключённых страховым обществом в течение определённого времени (или фактическое количество застрахованных объектов страхования), называется страховым портфелем. Принцип анализа страхового портфеля заключается в определении следующих показатели в целом по портфелю (за анализируемый период):

1. Число убытков.

2. Сумма выплат.

3. Сумма собранных страховых взносов.

4. Число заключенных договоров.

5. Страховая сумма по заключенным договорам.

6. Уровень выплат (отношение показателя 2 к показателю 3).

7. Убыточность страховой суммы (отношение показателя 2 к показателю 5 должно соответствовать тарифной нетто-ставке).

8. Средний размер убытка (отношение показателя 2 к показателю 1 позволяет проверять адекватность устанавливаемых франшиз и лимитов ответственности).

9. Средний размер выплаты на один договор (отношение показателя 2 к показателю 4).

10. Доля досрочно расторгнутых договоров и суммы возвращенной премии по ним.

Те же самые показатели, рассчитанные по результатам работы страховой компании по разным видам страховой деятельности и продуктам в сравнении их со средними по портфелю, позволяют судить о целесообразности сохранения продуктов в портфеле.

2.4.2. Расчет аналитических показателей продаж страховой компании

Прежде чем говорить об управлении продажами, определимся с самой дефиницией «продажи», поскольку нельзя эффективно управлять объектом, не зная его содержания.

Термин «продажи» понимается как в узком, так и в широком смысле слова. Имидж продаж в большинстве случаев носит отрицательный характер, при этом здравого рационального объяснения этому нет. Считается, что:

продажи – это не та деятельность, которой стоит заниматься. Такого мнения придерживаются многие люди, поскольку существует общее представление, что это занятие не развивает способности человека;
хорошие продукты сами себя продают, и поэтому процесс их продаж только добавляет ненужные расходы;
есть что-то негативное в продажах, и поэтому следует с должной осторожностью относиться к тем, кто зарабатывает себе на жизнь этим делом.

На самом деле дело обстоит далеко не так, поскольку:

изначально ничего бессовестного или беспринципного в продажах или тех, кто занимается этим видом деятельности, нет. Продажи – это механизм обмена, при помощи которого удовлетворяются запросы и желания потребителей;
в настоящее время деятельность в сфере продаж – это карьера, которая заслуживает должного внимания;
даже самые хорошие продукты сами себя не продают. Отличный продукт может оставаться незамеченным до тех пор, пока его свойства и выгоды от приобретения не станут известны потребителю.

Хорошо известно, что жизненный цикл страховой услуги включает в себя разработку страхового продукта, его продажу и послепродажное обслуживание, в том числе урегулирование убытков (рисунок 1).

Рис. 1. Жизненный цикл страховой услуги

Продажа страховой услуги со стороны страховщика, являясь важной фазой ее жизненного цикла, одновременно означает покупку полиса страхователем.

Однако продажи – это не только механизм обмена и определенная фаза жизни страхового продукта. Продажи являются важнейшей составляющей маркетинга страховой компании. Классические пять «P» маркетинга: Product (продукт), Price (цена), Promotion (продвижение), Place (место), People (люди) – содержат в себе продажи как функцию продвижения продукта.

Итак, давая определение дефиниции «продажи», подчеркнем, что продажи, во-первых, являются важной составной частью жизненного цикла страховой услуги.

Во-вторых, продажи – вид деятельности в сфере обмена, удовлетворяющий потребности покупателей.

В-третьих, продажи являются маркетинговой составляющей страхования.

Отсюда следует логичный вывод, что управление продажами – это управление определенным видом деятельности. Содержание управления продажами включает в себя планирование, организацию, мотивацию и контроль продаж.

Отправной точкой управления продажами является их планирование. Система планирования продаж включает в себя:

1. Виды и формы планов.

2. Методы планирования.

3.Нормативы и процедуры планирования.

Основными видами планов страховой компании являются стратегический и оперативный (бизнес-план). Между стратегическим и оперативным планами существует очень тесная взаимосвязь.

Для того чтобы понять эту взаимосвязь, рассмотрим структуру указанных выше планов. Как правило, стратегический план состоит из следующих разделов:

предпринимательский замысел и основные бизнес-идеи;
стратегические цели развития бизнеса;
прогноз рынка и анализ конкуренции;
маркетинговая стратегия;
функциональные стратегии в области HR, IT, операционной поддержки, финансов и менеджмента;
ресурсное обеспечение реализации стратегии.

Мы видим, что одним из разделов плана является маркетинговая стратегия. Логика разработки маркетингового раздела стратегического плана показана на рисунке 2.

Рис. 2. Содержание маркетинговой стратегии

Для лучшего понимания этой логики рассмотрим процесс стратегического планирования продаж более подробно.

На основе прогноза развития рынка и анализа конкурентов страховая компания определяет целевые клиентские сегменты (ЦКС), которые являются ее потенциальными страхователями. Это могут быть юридические и физические лица, сегментированные по определенным критериям. Для указанных сегментов количественно планируются продажи конкретных страховых продуктов в натуральном выражении по определенным каналам и технологиям продаж. Примеры планирования количества продаж и сегментации розничных клиентов по целевым клиентским сегментам, а также продуктов-локомотивов приведены в таблицах 1, 2.

Таблица 1

Планирование количества продаж в натуральном выражении

Для расчета плана продаж определяются количество продаж и средняя цена договора (полиса), произведение которых и представляет собой план продаж по видам страхования и клиентским сегментам. В стратегическом плане объемы продаж страховых услуг планируются, как правило, на 5 лет, исходя из предполагаемой доли рынка, которую хочет занять компания, либо исходя из темпов роста страховой премии, либо исходя из капитализации компании, рассчитанной по годам.

Таблица 2

ЦКС и продукты-локомотивы розничных продаж

При этом очевидно, что такой фактор как капитализация компании будет определяющим, поскольку стратегический план является ничем иным, как документом, отражающим рост стоимости страховой компании. А стоимость страховой компании, при прочих равных условиях, напрямую зависит от величины страховой премии и чистой прибыли.

Таким образом, прогнозные значения объема продаж стратегического плана являются основой для разработки плана продаж компании на год, который является составной частью бизнес-плана компании, что показано на рисунке 3.

Рис.3. Взаимосвязь стратегического плана, бизнес-плана и плана продаж

Важность плана продаж в структуре бизнес-плана компании очевидна, поскольку он является финансовой основой доходной части бюджета. Именно исходя из доходов страховой компании будут осуществлены все ее затраты. Поэтому ошибка в планировании продаж либо невыполнение плана продаж могут привести к недостатку финансовых ресурсов для осуществления текущей деятельности компании. В российских условиях это особенно актуально, т.к. именно страховые премии, а не инвестиционный доход составляют основную часть бюджета доходов.

План продаж тесно связан с другими разделами бизнес-плана компании на год:

1. С финансовым планом (бюджетом) – в части дохода СК и затрат на продажи.

2. С планом маркетинга – в части создания системы продвижения продуктов.

3. С планом по работе с персоналом – в части затрат на продавцов.

4. С планом развития ИТ – в части программного обеспечения продаж.

5. С планом МТО – в части затрат на создание рабочих мест продавцов.

2.4.3. Решение и управление убыточностью «на входе»

К ключевым областям управления операционным результатом в страховой компании являются андеррайтинг, урегулирование убытками, перестрахование и управление аквизиционными расходами. В бизнес-процессе «андеррайтинг» формируется операционный результат «на входе», то есть на этапе селекции рисков, установления тарифов и формирования рентабельного портфеля, что приобретает особую значимость в свете возрастающей убыточности на российском страховом рынке.

Важность андеррайтинга для страховой компании связана с тем, что это та деятельность, которая позволяет компании взять риск на страхование неубыточной ценой.

Дословно «Underwriting» переводится с английского как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями. Андеррайтинг, в широком смысле, — это и есть бизнес-процесс страхования, заключающийся:

— в принятии на страхование или отклонение от рисков, присущих данному объекту с целью формирования или корректировки условий страхового покрытия, условий договора страхования и определения страховых тарифов, обеспечивающих заданные значения убыточности по виду страхования и страховому портфелю в целом;

— в разработке методических материалов по защите всего или части страхового портфеля;

— в разработке и контроле исполнения страхователем рекомендаций по снижению принятых на страхование рисков.

В свою очередь, андеррайтер — это квалифицированный специалист либо специальная организация, действующие от имени страховщика и имеющие от него полномочия принимать на страхование или отклонять предложенные объекты страхования (риски), определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования этих объектов (рисков), исходя из норм страхового права и планируемых финансовых результатов в пределах имеющихся полномочий. Андеррайтинг – это профессиональный вид деятельности в страховании.

Однако во многих российских страховых компаниях продажи и андеррайтинг находятся во фронт-офисе. Это возможно в условиях низкой убыточности на рынке и небольшом портфеле договоров страхования. Когда же объем договоров страхования и убыточность возрастает, обособление бизнес-процесса «андеррайтинг» становится жёстким императивом для рентабельного ведения страховых операций. При этом сотрудники продающих подразделений стремятся заключать любые договоры страхования (убыточные и рентабельные), а компании нужны только рентабельные полисы. Именно профессионально выстроенный андеррайтинг позволяет обеспечить рентабельность страховых операций.

Необходимость обособления андеррайтинга пределяется рядом причин:

Оценка риска – это основа экономической безопасности СК, поэтому заниматься этим должны full-time сотрудники, для которых андеррайтинг является профессиональным видом деятельности.
Необходимо создание гибкой системы «ценообразования» на страховые услуги.
Необходим контроль за структурой и убыточностью портфеля по продуктам, каналам продаж и целевым клиентским сегментам.

Бизнес-процесс «андеррайтинг» включает в себя процедуры идентификации объекта страхования, оценки рисков, принятия решения о страховании объекта, определения перечня основных и дополнительных условий договора, установления страховых тарифов и подписание его на этих условиях.

Создание системы андеррайтинга страховой компании предполагает:

Формирование целей и задач андеррайтинга.
Определение функций андеррайтинга.
Формирование уровней андеррайтинга.
Создание организационной структуры.
Подбор, обучение и развитие андеррайтеров.
Создание регламентов и инструкций по андеррайтингу.

Целью создания профессионального андеррайтинга является увеличение с учётом вероятностных критериев наступления страховых случаев положительной разности между полученной нетто-премией и сделанной страховой выплатой по договорам страхования, заключенным в течение определенного периода времени.

К задачам андеррайтинга относятся:

Определение перечня факторов, существенно влияющих на повышение вероятности наступления страхового случая, в зависимости от видов страховых случаев и объектов страхования, указанных в правилах, а также возможности их учета при расчете страхового тарифа.
Установление числовых значений повышающих (понижающих) поправочных коэффициентов, учитывающих наличие (отсутствие) факторов, существенно влияющих на вероятность наступления страхового случая.
Определение перечня основных и дополнительных условий, включаемых в договор страхования.
Установление числовых повышающих (понижающих) поправочных коэффициентов, учитывающих наличие (отсутствие) в договоре страхования того или иного условия.
Селекция и антиселекция страхового портфеля.

Андеррайтинг выполняет четыре функции: аналитическую, методическую, практическую и контрольную. Существует также два вида андеррайтинга: индивидуальный и стандартный.

При этом под «индивидуальным (специализированным) андеррайтингом» понимается комплекс мероприятий по принятию на страхование рисков по заявленному объекту на основе изучения и оценки его индивидуальных особенностей и рисков с целью формирования условий страхования объема страхового покрытия, тарифа в целях обеспечения заданных значений убыточности по виду страхования (по страховому портфелю в целом). Такой андеррайтинг проводится, как правило, специалистами-андеррайтерами. Развитие российских страховщков в этом плане сопровождает парадокс: страховые компании длительное время вели страховой бизнес, не имея как такового «страхового производства», в котором работают именно андеррайтеры.

В то же время «стандартный андеррайтинг» — это комплекс мероприятий (процедура) по принятию на страхование рисков по заявленному объекту путем оценки соответствия установленным критериям стандартности (типовым условиям), определения условий страхования объема страхового покрытия и тарифа из числа заранее установленных вариантов. Иначе говоря, это базовый объем действий по андеррайтингу, который проводится в типичных случаях и осуществляется самим продавцом. Критериями «стандартности» (то есть отбора случаев, когда возможно применение стандартного андеррайтинга) выступает ограниченный набор показателей по объекту страхования (виды и состояние объектов, перечень и соблюдение мер безопасности), условиям страхового покрытия (набор рисков и страховых случаев, исключения из покрытия, базовые тарифы поправочные коэффициенты к ним, франшизы). Эти параметры указываются в страховом продукте, тарифном руководстве, условиях заключения договора, условиях продаж и иных инструктивных материалах для продавцов. Инструкция по андеррайтингу создается по определенному виду страхования и включает в себя:

Общие положения (цели, термины и определения).
Уровни андеррайтинга (первичный и специализированный, порядок их проведения).
Перечень стандартных и нестандартных рисков и порядок их оценки.
Перечень объектов страхования и их категории.
Порядок определения тарифов (таблицы базовых тарифов и система поправочных коэффициентов).
Необходимые для проведения андеррайтинга формы-приложения.

Таким образом, для управлению убыточностью страхового портфеля «на входе» необходимо создание в структуре страховой компании эффективной системы оценки риска на этапе заключения договора страхования, т.е. андеррайтинга.

2.4.4. Общая схема регулирования (единая для всех видов страхования)

Урегулирование убытков обеспечивает формирование операционного результата «на выходе» через осуществление процесса выплат. Рассмотрим роль этого бизнес-процесса в операционной деятельности компании.

Сегодня значение эффективной системы урегулирования убытков все больше возрастает. В развитом мире рентабельность собственно страховых операций составляет всего 1–2%. По данным страховых компаний США, убыточность собственно страховых операций (combined loss ratio) в 2012 году составила порядка 98%. Основной доход западные страховые компании получают от инвестирования накопленных средств, при этом доля инвестиционного дохода иностранных страховщиков достигает 70–75% от общего объема дохода страховой компании.

В России ситуация совершенно другая. Компании не располагают достаточными инвестиционными ресурсами, так как находятся на стадии развития, которое требует больших финансовых затрат. В структуре доходов российского страхового бизнеса инвестиционный составляет не более 5–10% от полученных страховщиками доходов. Основной же доход отечественных страховщиков составляет операционный результат как разность между полученными премиями и произведёнными страховыми выплатами.

При этом необходимо отметить, что на сегодня уровень выплат на российском страховом рынке постоянно растёт очень высокими темпами. Поэтому вопрос управления выплатами для российских компаний является достаточно важным. Опыт рынка Центральной и Восточной Европы показывает, что уровень выплат только в автостраховании может быть снижен на 12–13% за счёт трёх основных факторов: централизации процесса урегулирования убытков, разработки и внедрения жёстких процедур, обучения персонала.

Таким образом, в сложившейся ситуации для российских страховых компаний важнейшим вопросом является правильное построение системы урегулирования убытков.

Построение системы урегулирования убытков предполагает:

Описание бизнес-процесса «урегулирование убытков», определение целей, задач и функций.
Создание специализированных подразделений, занимающихся урегулированием убытков.
Формирование системы развития, обучения и мотивации сотрудников службы урегулирования убытков.
Материально-техническое оснащение службы.
Внедрение технологий урегулирования убытков.
Регламентация системы урегулирования убытков.

Целью создания системы урегулирования убытков является сокращение сроков рассмотрения исков, улучшение качества послепродажного обслуживания клиентов, снижение уровня убыточности и средней выплаты по страховому случаю. При этом в бизнес-процессе реализуются следующие функции:

— методолого-аналитическая, которая предполагает разработку нормативной базы и стандартов, обучение экспертов и сотрудников продающих подразделений и агентов, анализ убыточности по продуктам, и каналам продаж, кроме того, выработку рекомендаций и предложений по доработке страховых продуктов и повышению рентабельности страховых операций, участие в разработке технического задания на автоматизацию бизнес-процесса; посредством этой же функции реализуется задача по выработке строгих стандартов урегулирования убытков;

— контрольная функция предполагает контроль страховых выплат по продуктам и целевым клиентским сегментам, за соблюдением нормативов, стандартов и процедур в обособленных подразделениях компании, здесь же реализуется контроль количества, качества и стоимости проводимых работ с сервисными и аутсорсинговыми компаниями и ведутся базы по учету убытков;

— практическая функция предполагает строгое соблюдение всех этапов бизнес-процесса, стандартов и процедур от заявления застрахованного до страховой выплаты.

Система урегулирования убытков страховой организации предполагает создание в компании специализированных подразделений. Перед руководством компании стоит задача выбрать модель такой службы. Для российского рынка сегодня характерно создание самостоятельных структурных подразделений по урегулированию убытков, другими словами в большинстве российских компаний подразделение по урегулированию убытков является централизованным на все виды страхования. Западные же компании строят эту систему, внедряя специализированное подразделение по урегулированию убытков непосредственно в каждое отдельное бизнес-направление. Еще одна модель организации урегулирования убытков – передача этих функций на аутсорсинг. Чаще всего в России в подобных ситуациях страховая компания и аутсорсер входят в одну холдинговую группу. На отечественном рынке встречаются и такие прецеденты, когда компании не имеют вообще обособленных подразделений по урегулированию убытков. Это характерно для мелких компаний, и происходит, естественно, от нехватки ресурсов.
Характерной особенностью российских страховых компаний является такая модель системы урегулирования убытков, когда за центральным офисом остается методологическая разработка всей нормативной базы, контрольная функция и урегулирование убытков по сложным видам страхования, а остальные функции выполняются на местах в филиалах. Хотя уже сейчас есть примеры, когда урегулирование убытков в компании осуществляется только из Москвы. Например, в «Русском страховом центре» филиалы участвуют в процессе урегулирования убытков, собирая первичные документы. Но РСЦ – компания корпоративного страхования, а страховщик, занимающийся розничным автокаско и ОСАГО, урегулировать все убытки через центр не сможет, если он не обладает мощной IT-системой. А вот если IT-система позволяет, то тогда филиалы будут заниматься только продажами страховых услуг, что с моей точки зрения совершенно правильно. Однако большинство компаний не могут сегодня это сделать ввиду отсутствия ресурсов, технологий и так далее. Нужно понимать, что вследствие внедрения такой системы затраты по урегулированию убытков значительно снижаются. Централизация процессов урегулирования убытков – это один из факторов сокращения расходов, он способствует не только снижению уровня выплат, но и снижает затраты на саму службу по урегулированию убытков. За счет централизации процессов урегулирования убытков можно снизить уровень средней выплаты на 3%.

Важная составляющая эффективной работы службы урегулирования убытков – это строгая регламентация и стандартизация ее деятельности. Последовательной стандартизации должны быть подвергнуты все бизнес-процессы, начиная от порядка проведения осмотров объектов, и заканчивая порядком расчета ущерба. В связи с этим встает вопрос компетентности персонала. Эта проблема является на сегодня одной из ключевых для российского рынка. Персонал необходимо обучать, мотивировать и сертифицировать. Как показывает мой опыт работы, только за счет обучения персонала, создания собственных экспертов и их сертификации, можно снизить выплаты на 10–15%.

Во многих компаниях сегодня не выстроена система мотивации персонала. Мотивировать сотрудников службы урегулирования убытков можно в зависимости от разных показателей: снижения уровня убыточности, снижения размера средней выплаты, количество рассмотренных дел в день, количество рассмотренных дел на одного сотрудника, удовлетворенность клиента службой урегулирования убытков, количество клиентов, которые пролонгировали договоры страхования после прохождения процедуры урегулирования убытков в этой компании и др. В РСЦ система урегулирования убытков построена таким образом, что подразделение по урегулированию находится внутри так называемых операционных управлений по видам страхования (куда входит еще андеррайтинг и отдел сопровождения), а начальник управления отвечает за операционный результат по виду страхования. Это позволяет связать мотивацию сотрудников с операционным результатом, достигнутым общими усилиями команды.

Понятно, что, для того, чтобы создать эффективную службу урегулирования убытков нужно осуществить инвестиции в развитие этой службы. При этом, по собственному опыту скажу, что один рубль, вложенный в создание службы в четыре раза дает больший эффект, нежели просто сокращение неоперационных расходов по компании. Вывод очевиден: хочешь управлять убытками – строй систему сегодня. Завтра это может оказаться поздно.

2.5.1. Анализ причин невыполнения плана продаж

Для анализа причин невыполнения плана продаж следует построить диаграммы «Соответствия» и «Ишикавы». Диаграммы позволяют систематизировать и оценить взаимосвязь между причинами. Одной из таких причин является сокращение клиентской базы. Используя инструмент «5 почему?» можно выяснить, что у истоков этой проблемы стоит то, что нет единой базы клиентов и при уходе страхового агента, часть контактов и наработок по клиентам, с которыми работал агент, теряется.

2.5.2. Изучение динамики выполнения плана продаж договоров с указанием тенденции к росту и снижению

Динамика продаж страховых договоров за 3 года представлена на рис. 4.

Рис. 4. Динамика страховых премий и рентабельности страховых компаний, 2009 – 2011 гг.

Значительное увеличение собранной премии в 2010 и 2011 гг. (8,6% и 19,1%) и продолжение роста рынка в 2012 году – основные факторы, влияющие на функционирование страховых компаний и способствующие росту страховых портфелей.

Для обеспечения дальнейшего роста объёма премий, страховщикам необходимо сконцентрировать свои усилия на разработке новых страховых продуктов. Кроме того, страховые компании должны переориентироваться на неценовую конкуренцию и развитие технологий.

Модно выделить следующие способы снижения убыточности:

Сегментация клиентской базы – поиск низкоубыточных сегментов (например, страхование автокаско для опытных водителей, VIP-страхование).
Конкуренция на уровне сервиса:

• сервис при заключении и сопровождении договоров страхования («личные кабинеты» в Интернете, помощь в сборе справок при наступлении страхового случая);

• дополнительные услуги (например, такси на случай аварии, ремонтная бригада при затоплении квартиры). Кроме того, страховые компании получают от сервисных партнеров доход – комиссионное вознаграждение.

Повысить рентабельность можно также за счёт снижения расходов на ведение дела:

• снижение управленческих расходов – централизация системы урегулирования убытков;

• снижение аквизиционных расходов на привлечение клиентов: кросс-продажи (например, ДСАГО и страхование от НС вместе с ОСАГО), повышение лояльности клиентской базы (повышение качества урегулирования убытков и использование показателя возобновления договоров в качестве KPI;

• снижение комиссии страховым посредникам – конкуренция на уровне сервиса («личные кабинеты» агентов).

Динамику собранных премий в разрезе основных страховых продуктов, предлагаемых на российской страховом рынке, можно представить графически (рис. 5).

Рис. 5. Динамика страховых премий в разрезе продуктов

Таким образом, основной рост премии наблюдается в автостраховании и страховании имущества.

2.5.3. Качественный анализ отказов от перезаключения и продления договоров страхования

Общая характеристика потребления страховых услуг

Наиболее распространенными, как в рамках текущего, так и перспективного пользования, являются услуги ОСАГО (26% пользуются, 20% планируют). Сравнительно часто владельцы полиса ОСАГ являются одновременно и владельцами полиса каско (8% по факту, 6% в планах) и страховки на недвижимость (по 5%).

При этом только 9% страховтелей имеют реальный опыт взаимодействия со страховыми компаниями на этапе выплат.

Наиболее распространёнными мотивами покупки страховых услуг является желание защитить своё имущество и обязательность страховки.

Мотивы отказа от покупки страховых услуг лиц, не имеющих ни одного полиса добровольного страхования: отсутствие имущества, которое было бы важно застраховать, или недостаточность денежных средств на его оплату.

Причины для отказа от услуг конкретной страховой компании — финансовые условия: повышение страховых взносов, низкие компенсационные выплаты, появление на рынке более выгодных ценовых предложений. Факторами второго порядка являются плохие отзывы о компании и низкий уровень обслуживания. Для определения распространённости мотивов переключения на услуги другой компании можно выделить три группы населения. Наиболее распространённым является кластер страхователей, ориентированных на цену (65%); реже встречаются группы, которые могут поменять страховщика при неудовлетворительном качестве его работы (20%) или ухудшении его репутации (15%).

Среди поведенческих моделей выбора страховой компании со стороны потенциальных клиентов наиболее распространёнными являются: сравнение предлагаемых условий и ориентация на рекомендации друзей. Для активных клиентов чаще среднего встречается рациональная модель выбора одного из имеющихся предложений (45%), а также в равной степени проявляется ориентация на рекомендации друзей, знакомых (33%) и обращение в компанию, где раньше была страховка (29%).

При выборе страховой компании приоритетными характеристиками для опрошенных являются ее надежность (64%) и стоимость услуг (29%), а также рекомендации и оперативность выплат (по 19%).

ТЕМА 2.6.АНАЛИЗ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

2.6.1. Информационная база для анализа страховых операций. Приемы финансового анализа

Информация о фактах хозяйственной жизни является объектом бухгалтерского учёта, а бухгалтерская (финансовая) отчётность является информационной базой для анализа деятельности страховщика. Для финансового анализа основной и доступной является публичная отчётность: форма № 1 — страховщик «Бухгалтерский баланс страховой организации», форма № 2 — страховщик «Отчёт о прибылях и убытках страховой организации».

Бухгалтерский баланс представляет собой способ периодического обобщённого выражения состояния средств страховой организации на определённую дату. Бухгалтерский баланс в первую очередь даёт возможность проанализировать общее финансовое состояние страховщика, представляя данные о средствах (активах) и их источниках (пассивах).

Для решения проблемы «наглядности» бухгалтерского баланса страховщика в целях финансового анализа страховой организации, необходимо раскрыть структуру состава активов страховой организации и источников их формирования. Структурно баланс страховой организации состоит из двух крупных блоков — актива и пассива. Условно в активе выделяются внеоборотные и оборотные активы, в пассиве — капитал и резервы, страховые резервы, долгосрочные и краткосрочные обязательства. Каждый из перечисленных разделов баланса состоит из крупных подразделов (см. табл. 3).

Таблица 3

Структура бухгалтерского баланса страховой организации

АКТИВ	ПАССИВ
I. Активы: Внеоборотные активы	II. Капитал и резервы
Оборотные активы	III. Страховые резервы
	IV. Обязательства:
	Долгосрочные обязательства Краткосрочные обязательства

Существуют различные интерпретации актива баланса. Согласно первой трактовке в активе баланса отражаются состав, размещение и фактическое целевое использование средств предприятия. Таким образом, актив баланса показывает, во что вложены ресурсы и каково функциональное назначение приобретённых хозяйственных средств. Также предполагается, что все компоненты актива могут быть подтверждены инвентаризацией, т. е. упор делается на вещностную природу представленных в активе объектов учёта

Вторая трактовка заключается в рассмотрении актива баланса, как совокупности расходов предприятия, понесённых им в ходе предшествующих операций и финансовых сделок ради возможных будущих доходов. При таком подходе, условно называемом расходно-результативным, акцент ставится на факт вложения средств, подчёркивается финансовая природа отражаемых в активе объектов.

Интерпретация пассива баланса также не однозначна. С юридической точки зрения пассив баланса может трактоваться как сумма обязательств предприятия, поскольку он отражает отношения, возникающие в процессе привлечения средств. В таком понимании элементы пассива рассматриваются, прежде всего, как финансовые средства.

С экономической же точки зрения пассив представляет собой свод источников средств: каждая статья пассива в этом случае условный источник предоставления средств. Логика этого подхода заключается в том, что источники средств и сами средства — абсолютно разные категории и поэтому должны быть представлены в различных разделах баланса (первые — в его пассиве, вторые — а активе).

Очевидно, что денежная оценка всех хозяйственных средств предприятия и денежная оценка всех источников хозяйственных средств совпадают это просто одни и те же объекты бухгалтерского учёта, рассматриваемые с разных точек зрения.

Отчёт о прибылях и убытках страховой организации предназначен для характеристики финансовых результатов деятельности страховщика за отчётный период. Отчёт о прибылях и убытках также содержит сведения о движении денежных средств (доходы и расходы по страховым и другим операциям) и даёт возможность выявить основные факторы, оказавшие существенное влияние на конечный финансовый результат.

Структурно отчёт о прибылях и убытках страховой организации состоит из трёх разделов, где в разделе I «Страхование жизни» и в разделе II «Страхование иное, чем страхование жизни» представлены результаты страховых операций. Это своего рода «выручка страховщика», исчисленная маржинальным методом. В разделе III «Прочие доходы и расходы, не отнесённые в разделы I и II» представлены данные результатов по инвестиционным и финансовым операциям, которые следует исчислить. Кроме этого, по статье 300 «Чистая прибыль (убыток) отчётного периода» формы №2 — страховщик, представлен общий финансовый результат деятельности страховой организации.

Анализ страховых операций, как специфическое направление финансового анализа страховой организации, представляет собой оценку эффективности управления страховым портфелем с целью принятия управленческого решения. Информационной базой для анализа страховых операций служит финансовая и статистическая отчётность страховой организации.

Финансовый анализ страховых операций проводится с помощью таких приемов, как группировка, сравнение, выделение «узких мест», разложение обобщающих показателей на частные, факторный анализ и др. Однако специфика объекта анализа (страховые операции с вероятностным характером страхования) порождает и некоторые его особенности. Прежде всего, это связано с применением множества специфических показателей, в частности, таких как страховой портфель, средняя страховая сумма, убыточность страховой суммы, уровень выплат и т.д. Кроме того, следует учитывать, что твердого обоснования рекомендованных значений (нормативов) показателей анализа страховых операций нет, а применяемые инструменты (расчетные формулы), взятые из практики Госстраха, не учитывают изменений эксплуатационного цикла страховщика.

В задачи финансового анализа страховых операций входит оценка их влияния на формирование финансового результата деятельности страховщика. Страховые операции в общем виде можно представить как заключение договоров страхования и осуществления страховых выплат по ним. Заключение договоров связано с получением страховых премий, которые являются основным источником доходов страховщика. Отсюда наиболее обобщающие показатели анализа страховых операций – это объём полученных страховых премий и суммы произведённых страховых выплат.

Следует отметить, что сумма страховых взносов – это синтезированное выражение показателей количества действующих договоров и среднего взноса по видам страхования, причём количество действующих договоров, в свою очередь, формируется под воздействием величины страхового поля и страхового портфеля, а средний взнос – под воздействием страхового тарифа и страховой суммы. Иначе говоря, в системе показателей основным является объём поступивших премий.

Поступление страховых премий зависит от ряда факторов как экономического, так и социального характера. В частности, в процессе анализа страховых операций большое внимание уделяется таким показателям, как количество заключенных договоров и средний взнос на один договор. Количество заключенных договоров, в свою очередь, зависит от платёжеспособности потенциальных страхователей, доступности страховых тарифов, профессионализма страховых агентов и ставки комиссионного вознаграждений и заключение договоров. Средний же взнос по одному договору страхования формируется под воздействием средней страховой суммы по одному договору и среднесложившегося страхового тарифа.

Факторный анализ открывает широкие возможности в изучении доходов страховщика. Он позволяет не только выявить факторы, оказывающие как положительное, так и отрицательное влияние на поступление страховых премий, но и измерить величину этого влияние на поступление страховых премий, но и измерить величину этого влияния на финансовую устойчивость.

Базой процесса страхования служит страховое поле — максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием, а фактическое число застрахованных объектов, конечно, меньше и выражается в процентах охвата, страхового поля.

Возможное при этом страховое событие — это потенциальный, гипотетический страховой случай, на предмет которого производится страхование (несчастный случай, болезнь, дожитие до определённого возраста, квартирная кража, пожар, автомобильная авария и т.д.).

Страховой случай — это свершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести оплату страхователю или указанному им лицу.

При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица выплата называется страховым обеспечением, а при страховом случае с имуществом — страховым возмещением. Страховое обеспечение выплачивается независимо от сумм, причитающихся получателям по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения ущерба.

Абсолютные показатели:

страховое поле или число хозяйств (Nmax);
общая численность застрахованных объектов или заключённых договоров — страховой портфель (N);
число страховых случаев (n);
число пострадавших объектов (nп);
страховая сумма всех застрахованных объектов (S);
страховая сумма пострадавших объектов (Sп);
сумма поступивших страховых платежей (V), %;
сумма страховых выплат (W);
общая сумма страховых выплат (П).

Средние показатели:

Средняя страховая сумма застрахованных объектов:

. (1)

2. Средняя страховая сумма пострадавших объектов:

. (2)

3. Средний размер выплаченного страхового возмещения по объекту:

. (3)

Средний размер страхового платежа (взноса):

. (4)

Данные показатели используются для характеристики деятельности страховых компаний и анализа.

Относительные показатели:

Степень охвата страхового поля:

. (5)

Степень охвата объектов добровольным страхованием:

, (6)

где — количество застрахованных объектов в добровольном порядке;

Этот показатель используется для характеристики уровня развития добровольного страхования.

Доля пострадавших объектов:

. (7)

Этот показатель характеризует удельный вес объектов, которые были повреждены в отчетном периоде.

Частота страховых случаев:

. (8)

Частота страховых случаев показывает, сколько страховых случаев приходится в расчете на 100 застрахованных объектов (заключенных договоров).

Уровень опустошительности страховых случаев:

. (9)

Этот показатель характеризует силу одного страхового случая (урагана, землетрясения, градобития и др.), выражающегося в масштабах разрушения.

Показатель полноты уничтожения:

. (10)

Этот показатель характеризует удельный вес суммы возмещения в страховой сумме пострадавших объектов. Предельное значение показателя не превышает 1.

Коэффициент выплат страхового возмещения

. (11)

Этот показатель характеризует размер выплат страхового возмещения на 1 (100) руб. поступивших страховых платежей и может быть использован для анализа финансового состояния страховых компаний. Чем меньше значение этого показателя, тем рентабельнее страховое учреждение.

Тяжесть риска

. (12)

Абсолютная сумма дохода страховых организаций

. (13)

Относительная доходность (процент дохода) страховых организаций

(), (14)

Уровень взносов по отношению к страховой сумме

. (15)

Этот показатель выражает размер взноса страховых платежей на 1 (100) руб. страховой суммы. Исчисленный числом по страховой компании показатель представляет сложившуюся усредненную ставку страховых платежей по всем видам застрахованного имущества.

Также одним из важнейших статистических показателей имущественного страхования является уровень убыточности страховых сумм q, представляющий собой долю суммы выплат страхового возмещения страховой сумме застрахованного имущества S , т. е.:

, (16)

по совокупности объектов

, (17)

или , (18)

где — средняя сумма страхового возмещения,

, (19)

— средняя страховая сумма застрахованных объектов,

, (20)

n — число пострадавших объектов;

N — общее количество застрахованных объектов

Если , то (21)

13. Отношение (22)

называют коэффициентом тяжести страховых событий, следовательно:

(23)

Динамику убыточности страховых сумм можно охарактеризовать системой индексов:

, (24)

или (25)

Используя связь показателей:

(26)

и систему взаимосвязанных индексов, можно определить по страховой организации абсолютный прирост (снижение) уровня убыточности страховых сумм, обусловленный изменением уровня тяжести страховых событий и доли пострадавших объектов:

, (27)

или . (28)

Средний уровень убыточности может быть рассчитан по формуле:

, (29)

где q – уровень убыточности отдельных видов имущества.

Средний уровень убыточности страховых сумм в общей сумме застрахованного имущества, т.е.

, (30)

где — доля страховой суммы отдельных видов застрахованного имущества в общей его страховой сумме по организации.

Для характеристики относительного измерения среднего уровня убыточности страховых сумм строится система индексов: переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов:

• индекс средней убыточности переменного состава:

; (31)

• индекс средней убыточности постоянного состава:

; (32)

• индекс структурных сдвигов:

; (33)

На основе этих индексов рассчитывают абсолютное изменение средней убыточности:

; (34)

. (35)

Факторный анализ открывает широкие возможности в изучении доходов страховщика. Он позволяет не только выявить факторы, оказывающие как положительное, так и отрицательное влияние на поступление страховых премий, но и измерить величину этого влияния на финансовую устойчивость. Наглядно это иллюстрирует динамика средних показателей (по видам страхования) (табл. 4).

Таблица 4

Динамика средних показателей (по видам страхования)

Показатели	Кварталы (годы)
	1-й	2-й	3-й	4-й
Страховая сумма, тыс.руб.	6345,5	6599,3	6863,2	7137,7
Количество договоров страхования, ед.	49207	51175	53222	55350
Средняя страховая сумма на один договор, тыс. руб.	128,9	128,9	128,9	128,9
Сумма полученных страховых премий, тыс. руб.	8603,5	8947,6	9305,5	9677,7
Средний взнос на один договор, тыс. руб.	0, 175	0, 175	0, 175	0, 175

Количество действующих договоров и их увеличение в значительной мере обусловлены нагрузкой на одного страхового агента. Поэтому при анализе особое внимание уделяется вопросам работы страховых агентов по заключению новых и возобновляемых договоров, обеспечению прироста месячного взноса, сокращению количества досрочно прекращенных договоров (табл. 5) — как показатель результативности труда страховых агентов. Однако рост нагрузки не может быть бесконечным, так как с увеличением нагрузки может снизиться качество страхового обслуживания.

Таблица 5

Динамика средней нагрузки на одного страхового агента

Показатели	Кварталы (годы)
	1-й	2-й	3-й	4-й
Сумма полученных страховых премий, тыс. руб.	8603,5	8947,6	9305,5	9677,7
Количество действующих договоров страхования, ед.	49207	51175	53222	55350
Численность страховых агентов, чел.	52	54	61	57
Нагрузка на одного агента по договорам, ед.	946,2	947,7	872,5	971,1
Нагрузка на одного агента по премиям, тыс. руб.	165,4	165,4	152,5	169,8

2.6.4. Анализ расходов страховщика: анализ страховых выплат, расходов на ведение дела

В центре финансового анализа всегда остается анализ доходов и расходов страховщика.

По удельному весу и по значимости основной статьей расходов в страховой организации являются страховые выплаты. Анализ страховых выплат следует начинать с исследования динамических рядов объема выплат. Динамические ряды показателя объема выплат разрабатываются с помощью статистических методов: определяются темпы роста и прироста этих величин, цепные и базисные индексы. На данном этапе анализа выявляются виды страхования, выплаты по которым растут наиболее высокими темпами. Развернутая характеристика темпов роста страховых выплат служит базой финансового планирования, расчета себестоимости страховых услуг.

На следующем этапе анализа рассчитывается величина средней выплаты на один договор по каждому виду страхования и по каждому варианту ответственности. Динамику выплат по страхованию жизни отражает прежде всего рост страховой суммы или увеличение числа досрочно прекращенных договоров, в имущественном страховании — повышение количества страховых случаев или степени ущерба и т.д. При анализе объема выплат выявляется влияние как средней выплаты, так и количества выплат.

Важным элементом расходов страховщика являются расходы на ведение дела (РВД). Их анализ начинается с изучения динамики этого показателя и его структуры по основным статьям затрат (табл. 6). В состав расходов на ведение дела (вместе с комиссионным вознаграждением за заключение договоров страхования) включаются также налоги и сборы, уплачиваемые независимо от результатов финансовой деятельности страховой организации (налог на имущество, транспортный налог и т.п.). Фактическую сумму РВД по какому-либо виду страхования следует сравнивать с нормативной, заложенной в тарифных ставках по видам страхования.

Таблица 6

Структура расходов на ведение дела

Показатели	Кварталы (годы)
	1-й	2-й	3-й	4-й
Общая сумма расходов на ведение дела (РВД), тыс. руб.	2987,1	3452,7	4110,5	5891,7
Расходы на оплату труда, % к обшей сумме РВД	7,3	9,8	10,7	12
Хозяйственные и канцелярские расходы, % к общей сумме РВД	1,7	2,2	3,0	3,8
Командировочные расходы, % к общей сумме РВД	0,2	1,4	2,7	3,2
Другие общехозяйственные расходы, % к общей сумме РВД	2,8	1,6	3,6	1,0

Анализ себестоимости страховых операций основан на изучении динамики относительных показателей — затрат на рубль страховых взносов. Себестоимость страховых операций определяется по формуле:

(36)

где РВД — расходы на ведение дела по виду страхования (или в целом);

СП — страховые премии (взносы) по виду страхования (или в целом).

Показатель Сс.о — это фактически доля расходов на ведение дела в общем объеме поступлений. Зависимость здесь обратная: чем ниже значение этого показателя, тем эффективнее работает страховая организация. Среднее нормативное значение расходов на ведение дела (в международной практике — аквизиционные расходы) составляет 12%.

Анализ страховых операций проводится в рамках определенной совокупности — страхового портфеля.

В литературе понятие страхового портфеля используется для обозначения совокупности страховых взносов (премий), принятой данной страховой организацией и характеризующей общий объем ее деятельности. Страховой портфель может также обозначать количество застрахованных объектов, число договоров страхования, а также размер общей страховой суммы. Как видим, «страховой портфель» — многозначное понятие, что необходимо учитывать и при анализе страхового портфеля, и в целом в управлении страховым делом.

Страховой портфель в значении количества договоров, совокупной страховой суммы и объема страховых премий в определенной мере характеризует также обязательства страховщика. В значении количества застрахованных объектов страховой портфель дает количественную характеристику страховой совокупности по состоянию на определенную дату. Качественные признаки страховой совокупности определяются рисковыми характеристиками объектов страхования, входящих в неё.

Итак, страховой портфель — это фактическое количество застрахованных объектов или число договоров страхования, документально подтвержденных в делах страховщика. В Законе РФ «Об организации страховой деятельности на территории РФ» страховой портфель определяется как обязательства страховщика, принятые им по договорам страхования. Величина обязательств страховщика выражается объемом страховой премии (ст. 010, ст. 080 ф. № 2-страховщик «Отчет о прибылях и убытках страховой организации»). Реальный страховой портфель отличается от расчетного. Это значит, что страховые тарифы, рассчитанные для ожидаемого портфеля, применяются для портфеля с другими характеристиками.

Формирование рационального страхового портфеля — фундамент всей дальнейшей страховой деятельности страховщика. В теории страхового дела сформулированы принципы, которыми должен руководствоваться страховщик при формировании страхового портфеля, однако в реальных рыночных условиях экономические, юридические, психологические и другие обстоятельства осложняют их реализацию. Основными принципами формирования сбалансированного страхового портфеля являются его рациональная достаточная величина, однородность, равновесие и стабильность. Главная цель формирования страхового портфеля состоит в достижении оптимального соотношения риска и дохода. Соблюдение принципов формирования страхового портфеля, как условие снижения риска потерь, берется за основу анализа его сбалансированности.

В общем виде сбалансированный страховой портфель можно оценить через одноименный коэффициент Кс.с.п,, исчисляемый как отношение сумм нетто-премии к объему брутто-премии и изменениям страховых резервов:

(37)

где СПн — страховые премии (взносы) — нетто-перестрахование (стр. 010, стр. 080, ф. № 2);

СПб — страховые премии (взносы), всего (стр. 011, стр.081,ф.№2);

ИСР — изменения страховых резервов (стр. 040, стр. 090, ф. № 2).

Коэффициент сбалансированности страхового портфеля показывает долю превышения поступлений над выплатами, т.е. обеспеченность страховых выплат средствами страховых резервов. Рекомендованное значение Кс.сп по накопительным видам страхования составляет 20, по рисковым видам страхования — более 50. Коэффициент позволяет мгновенно определить правильность построения тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни, и по страхованию жизни. Сравнивая его среднее значение с рекомендуемым, можно узнать, правильно ли в страховой организации осуществлялся андеррайтинг по уже заключенным договорам, является ли страховой портфель высокорискованным или же сбалансированным.

Анализ страхового портфеля относится к сфере внутреннего финансового анализа деятельности страховой организации. И все расчеты по оценке доходности, убыточности и эффективности операций по управлению страховым портфелем являются коммерческой тайной страховщика. Главная цель финансового анализа страхового портфеля — это оценка эффективности управления страховыми операциями, что, в свою очередь, предполагает их детальный анализ. Классический страховой портфель состоит из набора традиционных страховых услуг, представляемых согласно договорам личного и имущественного страхования. Сочетание разнородных рисков (например, накопительное — страхование жизни и компенсационное — страхование строений) недопустимо, ибо возникает проблема специализации страховщиков (по видам страхования), что только подчеркивает важность изучения структуры страхового портфеля, его величины, однородности, равновесия и стабильности.

Структура страхового портфеля определяется как доля каждой совокупности договоров по видам страхования (в %) в общей величине страхового портфеля. Наименьший удельный вес вида договоров страхования, с позиций закона больших чисел, указывает на наибольшую вероятность наступления страховых случаев по ним, т.е. на ближайшие убытки по страховым выплатам. При анализе учитываются как количество договоров, так и объемы страховых премий, полученных по ним.

Величину страхового портфеля характеризуют количество договоров страхования, число застрахованных объектов и объем страховых премий (взносов). Страховая премия — это привлеченный (заемный) капитал, выражающий объем обязательств страховщика и служащий источником его дохода. Источником формирования страхового портфеля является поступление страховых премий, объем которых зависит от количества заключаемых договоров страхования. Число действующих договоров страхования, в свою очередь, определяется количеством заключенных и прекращенных договоров в отчетном периоде. Эти показатели, как и объемы страховых премий, анализируются в динамике по абсолютным и относительным величинам. Информационной базой анализа здесь служат данные статистических отчетов.

Большое внимание следует уделять анализу динамики стоимостных средних и относительных показателей, позволяющему выявить факторы, оказывающие влияние на рост (или снижение) поступлений страховых премий и числа заключенных договоров по каждому виду страхования. Это показатели средней страховой суммы, среднего взноса (страховых премий) и средней тарифной ставки на один договор (или однородную группу объектов страхования). Рост страховых премий и числа договоров страхования должен сопровождаться соответствующим ростом средних и относительных показателей. Однако возможен рост страховых премий при росте средней страховой суммы и снижении средней тарифной ставки, а также числа заключаемых договоров страхования. Если число договоров не растет или уменьшается, это свидетельствует об ухудшении работы страховщика и об ухудшении финансовой устойчивости страховых операций.

Однородность страхового портфеля оценивается по размеру страховой суммы и по величине риска. Для оценки однородности может быть использован показатель рассеивания страховой суммы, отражающей долю договоров с максимальными и минимальными размерами страховых сумм. Критерием однородности формирования страхового портфеля по страховым суммам выступает их нормальное распределение. При оценке степени однородности рисков руководствуются разбросом полученных значений.

В математической статистике нормальное распределение играет роль некоторого стандарта, с которым сравнивают другие распределения. При нормальном распределении наиболее вероятным значением случайной величины признается средняя арифметическая. Для проверки страховых сумм на однородность можно использовать статистический пакет «Stadia».

Величина риска по конкретному договору страхования, определенная до момента включения его в страховой портфель, находит отражение в страховом тарифе по виду страхования. Поэтому важно исследовать обоснованность применения тарифных ставок при заключении договоров страхования с целью установления степени риска по ним. Стремление к выравниванию страховых сумм породило потребность в перестраховании, когда страховщик исходя из своих финансовых возможностей оставляет на своей ответственности только часть застрахованного риска (собственное удержание), а другая часть передается другому страховщику.

Равновесие страхового портфеля — это оценка финансовой устойчивости страховых операций. Существует несколько подходов к оценке финансовой устойчивости страховых операций. При однородности страхового портфеля финансовая устойчивость страховых операций оценивается с использованием «коэффициента Ф.В. Коньшина»:

, (38)

где q — средняя тарифная ставка по всему страховому портфелю;

n — число застрахованных объектов.

Чем меньше значение коэффициента, тем выше финансовая устойчивость страховых операций. На величину показателя К, как видно из формулы, размер страховой суммы по договорам страхования не влияет. Показатель находится в обратной зависимости от числа договоров страхования и размера средней тарифной ставки, иными словами, чем больше заключено договоров страхования и выше размер страхового тарифа, тем меньше значение коэффициента и соответственно тем выше финансовая устойчивость страховых операций.

Стабильность страхового портфеля достигается при соблюдении обозначенных выше принципов. В частности, возобновление договоров страхования, превышение числа вновь заключенных договоров над числом договоров, по которым истек срок страхования, а также превышение объема страховых премий над объемом страховых выплат и экономия по расходам на ведение дела свидетельствуют о стабильности страхового портфеля конкретного страховщика, чему предшествует глубокий факторный анализ страховых операций.

2.6.6. Оценка убыточности страховых операций. Оценка финансовой устойчивости страховых операций

В теории страхового дела и на практике часто происходит подмена понятий «финансовая устойчивость страховых операций» и «финансовая устойчивость страховой организации». В отечественных трудах по теории страхового дела под финансовой устойчивостью страховых операций понимается постоянное сбалансирование или превышение доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду. Для оценки финансовой устойчивости страховых операций применяется расчетная формула Ф.В. Коньшина по оценке финансовой устойчивости страхового фонда Кф.у как отношение доходов к расходам за тарифный период:

, (39)

где Д – сумма доходов страховщика за тарифный период;

З —_ сумма средств в запасных фондах;

Р — сумма расходов страховщика за тарифный период.

Нормальным считается значение Кф.у > 1, когда сумма доходов с учетом страховых расчетов превышает все расходы страховщика.

На величину коэффициента финансовой устойчивости страховых операций оказывают влияние два фактора: число договоров и изменение убыточности страховой суммы. Увеличение значения этого коэффициента может быть достигнуто за счет роста числа договоров.

Применение данного коэффициента для оценки финансовой устойчивости страховых операций в современных условиях страхового рынка, когда финансовые средства страховщика обособлены, резко изменились их кругооборот, а также подход к формированию и определению состава расходов, затруднительно.

Оценивая финансовую устойчивость страховых операций, следует исходить из того, что при расчете страховых тарифов страховщик соблюдает главный принцип страхования — эквивалентность отношений страховых сторон. Страховщик считает, что ему необходимо собрать столько страховых премий, сколько потребуется для будущих страховых выплат. Данное равенство, указывая на точку финансового равновесия, тем самым определяет финансовую устойчивость страховых операций. Превышение объема страховых премий над объемом страховых выплат (выручка страховщика) свидетельствует об эффективности страховых операций.

Концептуально оценить финансовую устойчивость страховых операций (ФУс.о) по рисковым видам страхования возможно путем сопоставления показателей убыточности страховой суммы (Ус.с — норма выплат) и убыточности страховых операций (Ус.о — уровень выплат). Убыточность страховой суммы определяется как отношение объема страховых выплат к совокупной страховой сумме по заключенным договорам страхования и является основой нетто-части страховых тарифов по видам страхования. Убыточность страховых операций определяется как отношение объема страховых выплат-нетто к объему страховых премий-нетто (расчет производится с точностью до сотых). Следовательно, должно соблюдаться условие Ус.с ≥ Ус.о. Если уровень выплат (фактическая убыточность) превышает норму выплат (расчетную убыточность), значит страховые тарифы рассчитаны неверно и страховые операции убыточны, т.е. финансово неустойчивы.

Наиболее точную оценку убыточности страховых операций дает расчет коэффициентов убыточности по видам страховых резервов. В связи с этим показатель убыточности страховой суммы можно представить в следующем виде:

, (40)

где СВс — средняя сумма выплат по одному договору;

СВк — количество произведённых страховых выплат;

ССс — средняя страховая сумма по одному договору; СДк — количество действующих договоров страхования.

С учетом влияния страховых резервов показатель убыточности страховых операций будет выглядеть как:

, (41)

где СВо — страховые выплаты за отчётный период;

РУК — резервы убытков на конец отчётного периода;

РНПн — резерв незаработанной премии на начало отчётного периода;

РНПк — резерв незаработанной премии на конец отчётного периода;

СПо — страховые премии (взносы) за отчетный период.

При оценке финансовой устойчивости страховых операций можно воспользоваться директивами ЕС по страхованию (от 24.07.1973 г.), учитывая современные условия страхового рынка. Приведем некоторые из формул расчета финансовой устойчивости страховых операций. Так, фонд предстоящих выплат F рассчитывается по следующей формуле:

F = а•п•q, (42)

где а — средняя страховая сумма на один договор или объект страхования;

п — количество договоров страхования;

q —вероятность убыточности, или нетто-ставка, приходящаяся на 100 руб. страховой суммы.

С учетом вероятности безубыточности операций (1 — q) среднее квадратическое отклонение R определяется как:

. (43)

Коэффициент финансовой устойчивости страховых операций составит:

Кфу = R/F, (44)

рекомендуемое значение К < 0,1. На величину коэффициента финансовой устойчивости страховых операций оказывают влияние два фактора: число договоров и вероятность убыточности. Увеличение значения этого коэффициента может быть достигнуто за счёт роста числа договоров.

Анализ финансовой устойчивости страховых операций непосредственно связан с анализом страхового портфеля, который, по сути, выявляет специфику деятельности страховщика и предполагает различные подходы.

Эффективность страховых операций ПЭс.о можно определить как отношение технического результата к нетто-премии:

, (45)

где ВС — выручка страховщика или технический результат по операциям страхования (стр. 010-стр. 030; стр. 080-стр. 110, ф.№2);

СПн — нетто-премии (стр. 010; стр. 080, ф. № 2).

Значение ПЭс.о должно быть больше 15%.

Для оценки эффективности политики страховой компании рассчитывается показатель рентабельности страховых операций на рубль собственного капитала (ПРс к). Это, по сути, модифицированная формула Дюпона, где чистая прибыль соотносится с собственным капиталом:

. (46)

При анализе финансово-экономической ситуации в страховой компании используется показатель рентабельности страховых операций в расчете на рубль себестоимости. Под себестоимостью, как отмечалось, понимается отношение расходов страховщика (сумма страховых выплат, отчислений в страховые резервы и расходов на ведение дела) к объему страховой премии. Отношение чистой прибыли к себестоимости — это устаревший показатель страховой деятельности, который был применим в условиях плановой экономики. В современных условиях чаще соотносят чистую прибыль с объемом страховых взносов, получая значение рентабельности страховых операций на рубль страховых взносов (ПРс.о):

, (47)

где ЧП — чистая прибыль (стр. 300, ф. № 2);

СП — объем страховых премий (стр. 011, стр. 081, ф. № 2).

Полученные значения рентабельности показывают, какой доход в течение года получал страховщик с 1 руб. собственного капитала или с 1 руб. страховой премии, но в любом случае видно, что формирование рентабельности происходило под влиянием результата страховых операций.

ТЕМА 2.7. АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

2.7.1. Финансовый результат деятельности страховщиков. Его экономическая природа

В рыночных условиях повышается ответственность и самостоятельность предприятий в выработке и принятии управленческих решений по обеспечению эффективности их деятельности, по достижению высоких финансовых результатов. Рассматривая значимость и важность этого направления финансового анализа для страховых организаций, остановимся прежде всего на экономической природе финансового результата.

Финансовый результат страховой организации — экономический итог финансово-хозяйственной деятельности страховщика за отчетный период в форме прибыли или убытка, отражающий успех или неудачу бизнеса, как в количественном, так и в качественном выражении..

Конечный финансовый результат деятельности страховщиков слагается из доходов от проведения страховых, инвестиционных и финансовых операций, уменьшенных на сумму расходов по всем названным операциям. Финансовый результат (прибыль или убыток) является обобщающим качественным показателем деятельности страховой организации.

В условиях рынка страховщики осуществляют не только страховые операции, но и ряд других операций, свойственных любому хозяйствующему субъекту. Таким образом, финансовый результат деятельности страховой организации представляет собой совокупный итог страховых, инвестиционных, финансовых и других операций. И следовательно, полноценный анализ финансового результата предполагает изучение результатов каждого вида деятельности страховщика и факторов, влияющих на них, что должно найти отражение в системе показателей финансового состояния страховщика.

Анализ финансовых результатов деятельности страховщика позволяет не только подвести итоги его работы за этот отчетный период, но и определить перспективы его развития. Положительный финансовый результат способствует повышению потенциала страховой организации, ее финансовой устойчивости, поскольку часть полученной прибыли может быть направлена на увеличение размера собственного капитала. Отрицательный финансовый результат означает, как правило, уменьшение величины собственных средств, за счет которых обычно покрываются убытки. В последнем случае важно понять, с чем связаны убытки — или со случайным стечением обстоятельств (например, с более высокой по сравнению со среднестатистической величиной страховых выплат), или это закономерность, и необходимо принять определенные меры (повышения тарифных ставок, изменения структуры страхового портфеля, корректировки инвестиционной политики и т.п.).

Анализ финансовых результатов позволяет выявить причинно-следственную связь изменений основных показателей финансовой устойчивости с технологией страхового процесса, осуществляемой тем или иным страховщиком. Следует отметить, что воздействие отдельных факторов часто происходит достаточно сложным путем. Так, инфляция, обесценивая обязательства, способствует повышению платежеспособности, а обесценивая собственные средства, -понижению платежеспособности. Общее воздействие на платежеспособность будет зависеть от соотношения собственных средств и обязательств. При этом важно учесть воздействие инфляции на расходы по ведению дела, прибыль, рост собственных средств, на обусловленное ею изменение спроса на страховые услуги, объем операций и т.д. Ту же сложность и опосредованность воздействия можно видеть на примере финансового результата деятельности страховой организации, который сам формируется под влиянием разнообразных факторов внешнего и внутреннего порядка и четко проявляется при особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками.

При подведении итогов хозяйственной деятельности страховой организации финансовый результат определяется за один год, при оценке эквивалентности страховщика и страхователя — за тот период, который был принят за основу при расчете тарифа. Финансовый результат (прибыль или убыток) страховой организации выявляется путем сопоставления доходов и расходов страховщика.

Доходом страховщика называется совокупная сумма денежных поступлений на его счета в результате осуществления им страховой и иной не запрещенной законодательством деятельности. К расходам страховой организации относятся затраты, связанные с осуществлением ее деятельности по видам операций. Определение доходов и расходов страховых организаций регламентируется ст. 293 и 294 гл. 25 Налогового кодекса РФ. Так, в соответствии со ст. 293 Налогового кодекса РФ, к доходам страховых организаций относятся:

1. Доходы от страховой деятельности:

— страховые премии (взносы) по договорам страхования, сострахования и перестрахования. При этом страховые премии (взносы) по договорам сострахования включаются в состав доходов страховщика (состраховщика) только в размере его доли страховой премии, установленной в договоре сострахования;

— суммы уменьшения (возврата) страховых резервов, образованных в предыдущие отчетные периоды с учетом изменения доли перестраховщиков в страховых резервах;

— вознаграждения и тантьемы (форма вознаграждения страховщика со стороны перестраховщика) по договорам перестрахования;

— вознаграждения от страховщиков по договорам сострахования;

— суммы возмещения перестраховщиками доли страховых выплат по рискам, переданным в перестрахование;

— суммы процентов на депо премий по рискам, принятым в перестрахование;

— доходы от реализации перешедшего к страховщику в соответствии с действующим законодательством права требования страхователя (выгодоприобретателя) к лицам, ответственным за причиненный ущерб;

— суммы санкций за неисполнение условий договоров страхования, признанные должником добровольно либо по решению суда;

— вознаграждения за оказание услуг страхового агента, брокера;

— вознаграждения, полученные страховщиком за оказание услуг сюрвейера (осмотр принимаемого в страхование имущества и выдачу заключений об оценке страхового риска) и аварийного комиссара (определение причин, характера и размеров убытков при страховом событии);

— суммы возврата части страховых премий (взносов) по договорам перестрахования в случае их досрочного прекращения;

— другие доходы, полученные при осуществлении страховой деятельности;

2. Доходы от инвестиционной деятельности:

— доходы от размещения средств страховых резервов и собственных средств;

— прочие доходы;

3. Доходы от финансовой и иной деятельности:

— суммы, поступившие в погашение дебиторской задолженности, списанной в предыдущие периоды на убытки;

— списанная кредиторская задолженность;

— проценты к получению;

— внереализационные доходы;

— другие виды доходов и поступлений, относимые в соответствии с действующим законодательством на финансовые результаты.

Следует отметить, что существуют различные классификации расходов страховой организации и различные трактовки понятия себестоимости страховых операций.

Себестоимость страховых операций в широком смысле означает совокупность всех затрат страховщика на оказание страховой услуги, как непосредственных — страховых выплат и расходов на ведение дела, так и различных отчислений, предусмотренных действующим законодательством. Под себестоимостью в узком смысле понимаются расходы страховой организации на ведение дела.

Состав и структуру расходов страховщика определяют два экономических процесса: погашение обязательств перед страхователями и финансирование деятельности страховой организации. В связи с этим в страховом деле принята следующая классификация расходов:

— расходы на выплату страхового возмещения и страховых сумм;

— отчисления и резервы взносов;

— отчисления на предупредительные мероприятия;

— расходы на ведение дела, предназначенные для финансирования деятельности страховой организации. Состав расходов на ведение дела в российских страховых организациях также регламентируется Налоговым кодексом РФ.

Таким образом, к расходам страховой организации относятся расходы, понесенные при осуществлении страховой деятельности:

1. Суммы отчислений в страховые резервы (с учетом изменения доли перестраховщиков в страховых резервах), формируемые в соответствии с законодательством о страховании в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

2. Страховые выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования: выплаты рент, аннуитетов, пенсий и прочие выплаты, предусмотренные условиями договора страхования.

3. Суммы страховых премий (взносов) по рискам, переданным в перестрахование. Данные положения настоящего подпункта применяются к договорам перестрахования, заключенным российскими страховыми организациями с российскими и иностранными перестраховщиками и брокерами.

4. Вознаграждения и тантьемы по договорам перестрахования.

5. Суммы процентов на депо премий по рискам, переданным в перестрахование.

6. Вознаграждения состраховщику по договорам сострахования.

7. Возврат части страховых премий (взносов), а также выкупных сумм по договорам страхования, сострахования и перестрахования в случаях, предусмотренных законодательством и (или) условиями договора.

8. Вознаграждения за оказание услуг страхового агента и (или) страхового брокера.

9. Расходы по оплате организациям или отдельным физическим лицам оказанных ими услуг, связанных со страховой деятельностью, в том числе:

— услуг актуариев;

медицинского обследования при заключении договоров страхования жизни и здоровья, если оплата такого медицинского обследования в соответствии с договорами осуществляется страховщиком;
детективных услуг, выполняемых организациями, имеющими лицензию на ведение указанной деятельности, связанных с установлением обоснованности страховых выплат;

услуг специалистов (в том числе экспертов, сюрвейеров, аварийных комиссаров, юристов), привлекаемых для оценки страхового риска, определения страховой стоимости имущества и размера страховой выплаты, оценки последствий страховых случаев, урегулирования страховых выплат,
услуг по изготовлению страховых свидетельств (полисов), бланков строгой отчетности, квитанций и иных подобных документов;
услуг организаций за выполнение ими письменных поручений работников по перечислению страховых взносов из заработной платы путем безналичных расчетов;
услуг организаций здравоохранения и других организаций по выдаче справок, статистических данных, заключений и иных аналогичных документов;

инкассаторских услуг.

10. Другие расходы, непосредственно связанные со страховой деятельностью.

В составе расходов по страховой деятельности особое место занимают расходы на ведение дела, которые включают в себя расходы на оплату труда, хозяйственные и канцелярские расходы, расходы на командировки, операционные и другие расходы. Источником финансирования расходов на ведение дела (РВД) является нагрузка в структуре страхового тарифа.

Расходы на ведение дела классифицируются по различным признакам. В зависимости от функций затрат в процессе хозяйственной деятельности и в соответствии со структурой отчета о прибылях и убытках страховой организации расходы на ведение дела делятся на следующие группы:

Операционные расходы (расходы, непосредственно связанные с заключением и исполнением договоров страхования).
Расходы, связанные с инвестиционной деятельностью.
Управленческие расходы (расходы, не связанные непосредственно с предоставлением страховой защиты).

По существу затрат расходы на ведение дела можно подразделить на расходы по оплате труда, отчисления в государственные внебюджетные социальные фонды, расходы на подготовку персонала, на рекламу, хозяйственные расходы и т.д.

По времени возникновения расходы на ведение дела подразделяются на:

Расходы, предшествующие заключению договора страхования (сбор статистической информации, затраты на изготовление бланков).
Расходы, возникающие на стадии заключения договора страхования (аквизиционные расходы).

3. Расходы, проводимые в течение срока действия договора (затраты по передаче риска в перестрахование).

4. Расходы, возникающие при наступлении страхового случая (расходы по расследованию и урегулированию страхового случая).

В составе расходов выделяются постоянные, которые относятся ко всему портфелю заключенных договоров страхования, и на переменные, которые могут быть отнесены на отдельный вид или договор страхования.

В мировой практике расходы на ведение дела подразделяются на:

Аквизиционные — расходы, которые производятся с целью заключения новых договоров страхования.
Инкассовые — расходы на оплату труда работников страховой компании за сбор страховых платежей и обслуживание страхователей.
Ликвидационные — производятся после наступления страхового случая и включают в себя оплату услуг специалистов (сюрвейеров, аварийных комиссаров, юристов и т.п.) по оценке ущерба и определению величины страховой выплаты; расходы, связанные с урегулированием ущерба; транспортные и судебные расходы и т.д.
Управленческие — расходы, связанные собственно с управлением страховой организацией, они включают в себя оплату труда административно-управленческого персонала, отчисления в государственные внебюджетные социальные фонды, административно-хозяйственные расходы, оплату консультационных, информационных и аудиторских услуг, расходы на рекламу и публикацию годовой отчетности, оплату услуг банка и т.д.

До определения финансовых результатов проводятся специальные расчеты сумм отчислений в страховые резервы, а также сумм возврата страховых резервов, отчисленных в предыдущие периоды. Страховая организация не должна стремиться к получению сверхприбыли от страховых операций, поскольку этим нарушается принцип эквивалентности взаимоотношений страховщика и страхователя. Более того, в страховом деле сам термин «прибыль» достаточно условен, так как страховые организации не создают национальный доход, а лишь участвуют в его перераспределении. Основным источником получения прибыли страховщика являются средства страховых резервов, которые в силу своей экономической природы дают наибольшую и значимую прибыль при инвестировании.

Как отмечалось, задача анализа финансовых результатов деятельности страховой организации заключается в выявлении не только конечного финансового результата, но и факторов, его обусловивших, а также в определении резервов увеличения доходов от основной (страховой) и инвестиционной деятельности.

Финансовый анализ целесообразно начинать с рассмотрения формы № 2-страховщик «Отчет о прибылях и убытках страховой организации», где количественно определены основные факторы конечных финансовых результатов деятельности страховщика. Концептуально финансовый результат деятельности страховой организации можно представить как

П(У)=Д-Р, (48)

где П(У) — прибыль (убыток),

Д — доходы, Р — расходы страховщика.

При этом

Д=Дс.о+Ди.о+Дф.и, (49)

где Дс.о — доходы по страховым операциям;

Ди.о — доходы по инвестиционным операциям; Дф.и -доходы по финансовым операциям;

Р = Рс.о +Ри.о + Рф.о, (50)

где Рс.о — расходы по страховым операциям;

Ри.о — расходы по инвестиционным операциям;

Рф.о — расходы по финансовым операциям;

В методике финансового анализа подчеркивается необходимость изучения реального результата страховых, финансовых, инвестиционных операций. Реальный результат деятельности страховщика представляет собой сальдо по всем видам операций за год. Сальдо по каждому виду деятельности может колебаться от прибыли до убытка, под воздействием различных внешних и внутренних обстоятельств, причем эти колебания не взаимообусловлены.

Разделы I и II, а также строки 070,170,180-190 формы № 2-страховщик содержат по сути факторное разложение маржинального дохода по страховым и инвестиционным операциям. Первичное факторное разложение исходит из двух каналов формирования дохода:

— дохода от страховых операций (полученные страховые премии минус сопряженные затраты);

— дохода от инвестиционных операций (размещение средств страховых резервов минус сопряженные затраты).

При этом в отчете страховщик разграничивает доход от инвестирования средств страховых резервов по договорам страхования жизни и средств по договорам страхования иным, чем страхование жизни. В свою очередь, нетто-премия определяется как разница брутто-премии и переменных затрат по данному направлению деятельности (объем страховых премий, отданных в перестрахование; оплаченные убытки; изменения страховых резервах; расходы по ведению страховых операций). Чистый доход по инвестициям рассчитывается как разница валового дохода по инвестициям и величины затрат, сопряженных с инвестиционной деятельностью.

С связи с этим отметим специфику формы № 2-страховщик. Если результат от операций по страхованию жизни (стр. 070) с экономической точки зрения представляет собой маржинальный доход по страхованию жизни, то результат от операций страхования иного, чем страхование жизни (стр. 170) является нетто-комиссией страховщика по прочим видам страхования. Для получения величины маржинального дохода по видам страхования иным, чем страхование жизни, следует к величине нетто-комиссии добавить величину чистого инвестиционного дохода (разница строк 180 и 190 формы № 2-страховщик).

К побочным (нерегулярным) каналам доходов и расходов относятся:

операционные доходы и расходы, кроме сопряженных с инвестициями,
внереализационные доходы и расходы,
чрезвычайные доходы и расходы.

Факторный анализ финансовых результатов следует проводить на основе принципа «затраты — генераторы затрат (показатели объема — валового дохода)» по отдельным направлениям деятельности страховой организации. При этом взаимосвязь затрат и валового дохода (генератора затрат) количественно устанавливается через показатель маржинального дохода (разницы валового дохода и затрат) по направлениям деятельности страховщика.

Общая формула факторного разложения конечных финансовых результатов деятельности страховой организации может быть выражена как общий маржинальный доход, т.е. как совокупность маржинальных доходов по страховым, инвестиционным и финансовым операциям:

П(У) = , (51)

где П(У) — прибыль (убыток);

— совокупный маржинальный доход по страховым, инвестиционным и финансовым операциям:

= МДс.о + МДи.о + МДф.о, (52)

где МДс.о — технический результат (выручка страховщика) по страховым операциям (суммы строк 070, 170, ф. № 2);

МДс.о Ж= СПн +ДИЖ — ОУн + ИРСЖи — РВСОи-РИЖ; (53)

МДс.о ИЖ= СПн +ИРНПн — СУн + ИДР — ОРПМ- ОФПБ- РВСОн (54)

где МДс оЖ — маржинальный доход по страхованию жизни;

МДс.оИЖ — маржинальный доход по страхованию иному, чем страхование жизни;

СПн — страховые премии (взносы) по видам страхования — нетто-перестрахование;

ДИЖ — доходы по инвестициям по страхованию жизни;

ОУн — оплаченные убытки (страховые выплаты) — нетто-перестрахование;

ИРСЖн — изменение резервов по страхованию жизни — нетто-перестрахование;

РВСОн— расходы по ведению страховых операций по видам страхования — нетто-перестрахование;

РИЖ — расходы по инвестициям по страхованию жизни;

ИРНПн — изменение резерва незаработанной премии — нетто-перестрахование;

СУн — состоявшиеся убытки — нетто-перестрахование;

ИДР — изменение других резервов;

ОРПМ — отчисления в резерв предупредительных мероприятий;

ОФПБ — отчисления в фонды пожарной безопасности;

МДи.о — сальдо по инвестиционным операциям (разница стр. 180,ф.№2):

МДно=ДИ — РИ,

где ДИ — доходы по инвестициям;

РИ — расходы по инвестициям от операций страхования иным, чем страхование жизни;

МДф.о — сальдо по финансовым операциям (стр. 210-220 + 230-200,ф.№2):

МДф.о = ОД — ОР + ВРД — ВРР – УР, (55)

где ОД — операционные доходы, кроме связанных с инвестициями;

ОР — операционные расходы, кроме связанных с инвестициями;

ВРД — внереализационные доходы, кроме дооценки финансовых вложений;

ВРР — внереализационные расходы, кроме дооценки финансовых вложений;

УР — управленческие расходы.

Положительный финансовый результат деятельности страховщика обусловлен прежде всего финансовой устойчивостью страховой организации, т.е. его достижение во многом зависит от управления факторами, обеспечивающими стабильное финансовое состояние страховщика.

После анализа отчета о прибылях и убытках переходят к рассмотрению бухгалтерского баланса страховой организации, обращая особое внимание на оценку экономического потенциала и показателей финансовой устойчивости страховщика.

2.7.2. Оценка результатов инвестиционных операций страховщика

Анализ показателей финансовых результатов позволяет уяснить причинно- следственную связь изменений основных показателей финансового состояния страховой организации с технологией страхового и инвестиционного процессов, осуществляемой тем или иным страховщиком. Во многом оптимизация финансового результата зависит от инвестиционной деятельности страховой организации.

Показатели, характеризующие эффективность инвестиционной деятельности страховщика (ПЭио), можно определить путем деления полученного за год дохода от инвестиций на среднегодовой объем инвестиционных активов. Для того чтобы оценить доходность от инвестиций, полученный результат следует сопоставить со среднегодовой учетной ставкой рефинансирования Центрального банка РФ.

ПЭио = Ди/Аи х100%, (56)

где Ди — годовой доход от инвестиций (стр. 020 + стр. 180, ф. № 2-страховщик);

Аи — среднегодовой объем инвестиционных активов (стр. 120, ф. № 1-страховщик).

Источник

Подраздел 31.2 «Количество заключенных

договоров страхования страховыми агентами и вознаграждение

страховым агентам за заключение договоров страхования»

1. По гр. с 3 по 14 стр. 100 = стр. (110 + 120 + 180 + 190), гр. с 3 по 14.

2. По гр. с 3 по 14 стр. 110 = стр. (111 + 117), гр. с 3 по 14.

3. По гр. с 3 по 14 стр. 112 </= стр. 111, гр. с 3 по 14.

4. По гр. с 3 по 14 стр. 120 = стр. (121 + 130), гр. с 3 по 14.

5. По гр. с 3 по 14 стр. 121 = стр. (122 + 126), гр. с 3 по 14.

6. По гр. с 3 по 14 стр. (123 + 124) </= стр. 122, гр. с 3 по 14.

7. По гр. с 3 по 14 стр. 130 = стр. (131 + 150 + 170 + 175), гр. с 3 по 14.

8. По гр. с 3 по 14 стр. 131 = стр. (132 + 134 + 136 + 138 + 140 + 143 + 146 + 148), гр. с 3 по 14.

9. По гр. с 3 по 14 стр. 144 </= стр. 143, гр. с 3 по 14.

10. По гр. с 3 по 14 стр. 150 = стр. (152 + 153 + 154 + 155 + 161 + 162 + 164 + 167), гр. с 3 по 14.

11. По гр. с 3 по 14 стр. 180 = стр. (181 + 189), гр. с 3 по 14.

12. По гр. с 3 по 14 стр. 190 = стр. (191 + 194 + 197 + 198), гр. с 3 по 14.

13. По стр. со 100 по 198 гр. 3 = гр. (4 + 6), стр. со 100 по 198.

14. По стр. со 100 по 198 гр. 5 </= гр. 4, стр. со 100 по 198.

15. По стр. со 100 по 198 гр. 6 = гр. (7 + 8), стр. со 100 по 198.

16. По стр. со 100 по 198 гр. 9 = гр. (10 + 12), стр. со 100 по 198.

17. По стр. со 100 по 198 гр. 11 </= гр. 10, стр. со 100 по 198.

18. По стр. со 100 по 198 гр. 12 = гр. (13 + 14), стр. со 100 по 198.

19. Если по стр. со 100 по 198 гр. 4 /= 0, то гр. 10 /= 0, стр. со 100 по 198, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

20. Если по стр. со 100 по 198 гр. 10 /= 0, то гр. 4 /= 0, стр. со 100 по 198, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

21. Если по стр. со 100 по 198 гр. 5 /= 0, то гр. 11 /= 0, стр. со 100 по 198, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

22. Если по стр. со 100 по 198 гр. 11 /= 0, то гр. 5 /= 0, стр. со 100 по 198, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

23. Если по стр. со 100 по 198 гр. 7 /= 0, то гр. 13 /= 0, стр. со 100 по 198, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

24. Если по стр. со 100 по 198 гр. 13 /= 0, то гр. 7 /= 0, стр. со 100 по 198, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

25. Если по стр. со 100 по 198 гр. 8 /= 0, то гр. 14 /= 0, стр. со 100 по 198, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

26. Если по стр. со 100 по 198 гр. 14 /= 0, то гр. 8 /= 0, стр. со 100 по 198, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

27. Если гр. с 3 по 14 стр. 189 > 0, то в пояснительной записке необходимо указать информацию по иным видам обязательного личного страхования с указанием реквизитов федерального закона о конкретном виде обязательного страхования, правил страхования по ним (наименование и дата утверждения правил страхования); в случае отражения нескольких видов обязательного страхования привести расшифровку в виде таблицы, данные в которой отражаются по каждому иному виду обязательного личного страхования в разрезе показателей, предусмотренных подразделом 31.2). В пояснениях к протоколу проверки (файл tests_comments.xml) достаточно указать реквизиты федерального закона о конкретном виде обязательного страхования.

28. Если гр. с 3 по 14 стр. 198 > 0, то в пояснительной записке необходимо указать информацию по иным видам обязательного имущественного страхования с указанием реквизитов федерального закона о конкретном виде обязательного страхования, правил страхования по ним (наименование и дата утверждения правил страхования); в случае отражения нескольких видов обязательного страхования привести расшифровку в виде таблицы, данные в которой отражаются по каждому иному виду обязательного имущественного страхования в разрезе показателей, предусмотренных подразделом 31.2). В пояснениях к протоколу проверки (файл tests_comments.xml) достаточно указать реквизиты федерального закона о конкретном виде обязательного страхования.

29. По стр. 111 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 111.

30. По стр. 112 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 112.

31. По стр. 117 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 117.

32. По стр. 122 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 122.

33. По стр. 123 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 123.

34. По стр. 124 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 124.

35. По стр. 126 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 126.

36. По стр. 132 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 132.

37. По стр. 134 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 134.

38. По стр. 136 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 136.

39. По стр. 138 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 138.

40. По стр. 140 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 140.

41. По стр. 143 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 143.

42. По стр. 144 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 144.

43. По стр. 146 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 146.

44. По стр. 148 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 148.

45. По стр. 152 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. (152 + 157).

46. По стр. 153 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. (153 + 158).

47. По стр. 154 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. (154 + 159).

48. По стр. 155 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. (155 + 160).

49. По стр. 161 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 161.

50. По стр. 162 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 162.

51. По стр. 164 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 164.

52. По стр. 167 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 167.

53. По стр. 170 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 170.

54. По стр. 175 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 175.

55. По стр. 181 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 181.

56. По стр. 189 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 189.

57. По стр. 191 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 191.

58. По стр. 194 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 194.

59. По стр. 197 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 197.

60. По стр. 198 гр. 3 </= гр. 4 раздела 1, стр. 198.

61. Если по стр. со 100 по 198 гр. 4 /= 0, то гр. 3 раздела 33 /= 0, стр. 110.

62. Если по стр. со 100 по 198 гр. 5 /= 0, то гр. 3 раздела 33 /= 0, стр. 115.

63. Если по стр. со 100 по 198 гр. 7 /= 0, то гр. 3 раздела 33 /= 0, стр. 121.

64. Если по стр. со 100 по 198 гр. 8 /= 0, то гр. 3 раздела 33 /= 0, стр. 122.

65 <*>. Если страховщиком представлена отчетность за предыдущий отчетный период, то по гр. 4, 5, 7, 8, 10, 11, 13, 14 стр. со 111 по 117, со 122 по 126, со 132 по 148, со 152 по 175, 181, 189, со 191 по 198 >/= стр. со 111 по 117, со 122 по 126, со 132 по 148, со 152 по 175, 181, 189, со 191 по 198, гр. 4, 5, 7, 8, 10, 11, 13, 14 отчетности за предыдущий отчетный период, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

Источник

…

Физическое, реже юридическое лицо, действующее от имени страхователя — это

Страховой брокер
Страховщик
Страховой агент

…

Общее количество заключённых компанией договоров страхования в течение определённого времени — это

Страховой показатель эффективности
Страховой портфель
Страховая активность

…

Определенная часть имущественных потерь (убытков) страхователя (выгодоприобретателя), не подлежащая возмещению страховщиком — это

Страховая сумма
Финансовый ущерб
Франшиза

…

Соглашение между страхователем и страховщиком о том, что при наступлении страхового случая страхователю (или лицу, в пользу которого заключен договор) будет произведена страховая выплата в установленные сроки — это

Страховой договор
Франшиза
Страховой полис

…

Документ установленного образца, подтверждающий факт заключения страхового договора, выдаваемый страховщиком страхователю — это

Страховое удостоверение
Экземпляр страхового договора
Страховой полис

…

Экономическая система соотношения спроса и предложения на страховые услуги —

Страховой рынок
Система страхования
Страховой портфель

…

Субъект (как правило, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель), содействующий подписанию договора со страховой компанией, но не являющийся представителем данной компании — это

Сострахователь
Страховой брокер
Страховой агент

…

Страховая выплата:

В исключительных случаях может быть выше страховой суммы
Осуществляется сразу же при наступлении страхового случая
Всегда носит единовременный характер
Осуществляется только при документальном подтверждении страхового случая и признании этого страховщиком

…

Франшиза:

Является собственным риском страхователя
Устанавливается по согласованию со страхователем и вносится в договор страхования
Подлежит возмещению страховщиком в месячный срок
Исключается из суммы страхового возмещения

…

Согласись с утверждением или опровергни его:

Документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю при подписании договора, называется полис.

Да
Нет

…

Согласись с утверждением или опровергни его:
Франшиза является обязательным условием заключения страхового договора.

Да
Нет

…

Согласись с утверждением или опровергни его:
Самым значимым фактором для расчета величины страховой стоимости является фактор риска.

Да
Нет

…

Согласись с утверждением или опровергни его:

Страховой агент всегда является прямым сотрудником конкретной страховой компании.

Да
Нет

…

Согласись с утверждением или опровергни его:

Страховой портфель компании определяется суммой всех заключённых ею договоров за определённый временной период.

Да
Нет

…

Выберите из приведённого списка факторы, влияющие на величину страховой стоимости:

Статус страхователя
Величина франшизы
Рыночная цена аналогичного имущества

…

Выберите из приведённого списка факторы, влияющие на величину страховой премии:

Возраст страховщика
Страховой портфель
Страховая стоимость

…

Выберите из приведённого списка факторы, влияющие на величину страховой суммы для предпринимательского риска:

Конкуренция на рынке бизнеса
Размер возможных убытков предпринимателя
Состояние экономики в государстве

…

Выберите из приведённого списка факторы, влияющие на благоприятное развитие страхового рынка:

Состояние экономической нестабильности в государстве
Монополизация государством системы страхования
Готовность физических и юридических лиц оплачивать страховую гарантию

Источник

Вопросы и ответы

Распространяется ли «период охлаждения» на страховку, купленную в форме присоединения к коллективному договору страхования? Страховая отказывается вернуть деньги за ненужную мне страховку, ссылаясь на то, что это коллективное страхование. Имеют ли они такое право? Планируется ли распространить «период охлаждения» на коллективное страхование?

Обновлено: 24.12.2021

По закону с 1 сентября 2020 года «период охлаждения» распространяется на случаи присоединения заемщика к договору коллективного страхования (ч. 2.1 ст. 7 Закона о потребительском кредите (займе)).

Так по договорам, заключенным после 1 сентября 2020 года для обеспечения исполнения кредитных обязательств, заемщик вправе отказаться от услуги коллективного страхования в течение 14 календарных дней со дня выражения им согласия на получение страховой услуги. При отсутствии страхового случая банк обязан вернуть все средства, уплаченные в счет подключения, в течение 7 рабочих дней.

Кроме того, при полном досрочном погашении кредита банк обязан вернуть заемщику денежные средства в сумме, равной размеру страховой премии, за вычетом ее части пропорционально сроку действия договора страхования (при отсутствии страховых случаев).

Обращаем внимание, что в случае отказа заемщика от заключения договора страхования или отказа от этого договора, банк вправе увеличить размер процентной ставки по договору кредита (займа) до размера ставки (на дату предоставления) по кредитам, предоставляемым без заключения договора добровольного страхования.

При этом «период охлаждения» не распространяется на договоры коллективного страхования, заключенные до 1 сентября 2020 года включительно. В этом случае порядок исключения из списка застрахованных лиц и возврата денежных средств, уплаченных за присоединение (или их части), устанавливается договором страхования и/или правилами страхования, на основании которых он заключен.

На какие виды страхования распространяется «период охлаждения»? От каких видов страхования можно отказаться и вернуть деньги?

Обновлено: 24.12.2021

«Период охлаждения» распространяется на следующие добровольные виды страхования:

страхование жизни;
страхование от несчастных случаев и болезней;
медицинское страхование;
страхование транспортных средств (ТС);
страхование имущества граждан, за исключением ТС;
страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
страхование финансовых рисков.

Кроме того, по договорам, заключенным после 1 сентября 2020 года для обеспечения исполнения кредитных обязательств, «период охлаждения» распространяется на случаи присоединения к договорам коллективного страхования. Для таких страховок действует «период охлаждения» по аналогии с индивидуальными договорами страхования.

Обращаем внимание, что в случае присоединения заемщика к договору коллективного страхования «период охлаждения» не распространяется на договоры, заключенные по 01.09.2020. В этом случае порядок исключения из списка застрахованных лиц и возврата денежных средств, уплаченных за присоединение (или их части), устанавливается договором страхования и/или правилами страхования, на основании которых он заключен.

Действие «периода охлаждения» не распространяется на следующие случаи добровольного страхования:

медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, работающих в России;
страхование граждан РФ, выезжающих за рубеж;
страхование профессиональной ответственности;
страхование гражданской ответственности владельцев ТС в международных системах страхования («Зеленая карта»).

На обязательные виды страхования, например ОСАГО, «период охлаждения» не распространяется.

Подробнее о «периоде охлаждения» читайте здесь.

Кто является финансовыми посредниками страховых организаций?

Обновлено: 24.12.2021

Финансовые посредники в страховании ‒ это уполномоченные страховщиком страховые агенты и брокеры, оказывающие услуги по оформлению, заключению и сопровождению договора страхования, а также помощь в подготовке документов при наступлении страхового случая.

Где содержатся сведения о наличии лицензии у субъектов страхового дела, информация о субъектах страхового дела, в том числе о видах страхования, осуществляемых ими, размере уставного капитала, местонахождении, средствах связи субъектов страхового дела?

Обновлено: 25.03.2020

Сведения о субъектах страхового дела, в том числе о наличии лицензии у субъектов страхового дела, видах страхования, осуществляемых субъектами страхового дела, местонахождении, средствах связи с субъектами страхового дела, размещены на официальном сайте Банка Росси. Указанные сведения в соответствии с п. 6 Указания Банка России от 30.09.2014 № 3400-У «О порядке внесения сведений о субъектах страхового дела в единый государственный реестр субъектов страхового дела» (зарегистрировано в Минюсте России 24.11.2014 № 34889) ежеквартально размещаются на официальном сайте Банка России.

С 1 января 2015 года сведения о размере уставного капитала субъектов страхового дела не подлежат опубликованию в соответствии с п. 6 Указания Банка России от 30.09.2014 № 3400-У «О порядке внесения сведений о субъектах страхового дела в единый государственный реестр субъектов страхового дела». Указанные сведения в отношении страховщиков граждане и юридические лица могут получить на официальных сайтах страховщиков.

Почему страховая организация не отвечает на обращение в срок, установленный Федеральным законом от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»?

Обновлено: 24.12.2021

Действие Закона о порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации не распространяется на финансовые организации, в том числе страховые. Внутренние документы этих организаций определяют порядок рассмотрения обращений граждан.

При наличии имущественного спора до подачи иска в суд необходимо обратиться к финансовому уполномоченному, с которым страховщик обязан организовать взаимодействие. Финансовый уполномоченный рассматривает обращение, если размер требований не превышает 500 тысяч рублей либо требования вытекают из нарушения Закона об ОСАГО, и со дня, когда заявитель узнал или должен был узнать о нарушении своих прав, прошло не более трех лет.

Закон об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг устанавливает порядок обращения, при котором необходимо сначала направить заявление страховщику, а страховщик обязан рассмотреть его и направить мотивированный ответ в срок:

15 рабочих дней в случае направления заявления в электронном виде по стандартной форме, утвержденной Советом Службы финансового уполномоченного;
30 календарных дней со дня получения заявления потребителя финансовых услуг в иных случаях.

В случае если заявленные вопросы не будут решены или страховщик не ответит в установленные сроки, потребитель вправе направить обращение финансовому уполномоченному.

Куда обращаться с вступившим в законную силу судебным актом в отношении страховщика?

Обновлено: 24.10.2022

Вы вправе направить исполнительный лист, отвечающий необходимым требованиям, для исполнения в кредитную организацию, в которой обслуживаются счета должника, одновременно представив заявление взыскателя с указанием сведений, предусмотренных частью 2 статьи 8 Закона об исполнительном производстве. Для того чтобы установить счета должника при наличии исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению, вы можете самостоятельно обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении сведений о наименовании и местонахождении кредитных организаций, в которых открыты счета должника, о номерах расчетных счетов и другой информации (части 8, 9 статьи 69 Закона об исполнительном производстве). Также можно обратиться в Федеральную службу судебных приставов и ее территориальные органы.

Добровольное страхование

Правомерен ли отказ страховой организации в заключении договора добровольного личного страхования (страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней)?

Обновлено: 09.12.2021

Вопрос заключения договоров добровольного страхования находится в компетенции страховой организации. При этом страховщик не вправе отказать в заключении договора личного страхования (страхование от несчастных случаев и болезней, страхование жизни, медицинское страхование), являющегося публичным договором.

При наличии документов, подтверждающих факт отказа в заключении договора личного страхования, Вы можете направить письменное обращение в Банк России по адресу: 107016, г. Москва, ул. Неглинная, д. 12, либо через интернет-приемную на сайте регулятора, приложив к обращению необходимые документы. Отказ в заключении договора личного страхования может быть зафиксирован не запрещенными законом способами (в том числе с помощью фото-, аудио- или видеоустройств, показания свидетелей), позволяющими сделать вывод о факте правонарушения (включая информацию о том, где, когда, при каких обстоятельствах и с какой целью производилась запись; электронную дату фиксации нарушения).

На какую страховую сумму возможно заключение договора страхования жизни?

Обновлено: 16.12.2019

Законодательством Российской Федерации не установлено ограничение страховой суммы при заключении договора страхования жизни. Порядок и условия, на которых заключается договор страхования жизни, в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации осуществляется на основе принципа добровольности волеизъявления и по соглашению сторон.

Дорожно-транспортное происшествие произошло по моей вине. Обязана ли страховая организация выплачивать страховое возмещение в рамках договора добровольного страхования транспортных средств (договор каско)?

Обновлено: 17.09.2020

Страховая организация должна осуществить выплату страхового возмещения, если такой риск был застрахован по договору страхования, при условии выполнения страхователем обязанностей, предусмотренных договором и правилами страхования, на условиях которых был заключен договор. В случае если Вами исполнены обязанности, предусмотренные договором и правилами страхования, но страховая организация отказывает в выплате возмещения, Вы можете направить обращение в Банк России. В обращении необходимо указать все имеющиеся по поставленному вопросу сведения (реквизиты договора страхования, сведения о страховом событии и др.). Также рекомендуем приложить копии документов, которые, по Вашему мнению, имеют значение для рассмотрения поставленных Вами вопросов. Кроме того, Вы имеете право обратиться с соответствующим заявлением в суд. Обращаем Ваше внимание на изменение процедуры досудебного урегулирования споров между потребителями страховых услуг и страховыми организациями в связи с началом работы уполномоченного по правам потребителей финансовых услуг (финансовый уполномоченный) (Федеральный закон от 04.06.2018 № 123 ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг»). С 01.06.2019 до подачи иска в суд споры, касающиеся ОСАГО, добровольного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ДСАГО), добровольного страхования транспортных средств (каско), должны рассматриваться финансовым уполномоченным. Для страховых организаций, осуществляющих остальные виды страхования (кроме осуществляющих ОМС), указанная обязанность предусмотрена с 28.11.2019. Для этого законодательно предусмотрен следующий порядок действий. Вам необходимо в обязательном порядке направить заявление страховщику в письменной или электронной форме, а страховщик обязан рассмотреть и направить мотивированный ответ об удовлетворении, частичном удовлетворении или отказе в удовлетворении предъявленного требования. Срок направления страховой организации мотивированного ответа составляет:

15 рабочих дней в случае направления заявления в электронном виде по стандартной форме, утвержденной Советом Службы финансового уполномоченного
30 календарных дней со дня получения заявления потребителя финансовых услуг в иных случаях. В случае если заявленные вопросы не будут решены или страховщик не ответит в установленные сроки, Вы вправе направить обращение финансовому уполномоченному. Предусмотренный порядок досудебного урегулирования споров финансовым уполномоченным не исключает права потребителя обратиться с жалобой на действия/бездействие страховой организации в Банк России.

Страховая организация в связи с повреждением застрахованного транспортного средства выдает направление на ремонт на станцию технического обслуживания автомобилей. Можно ли получить страховое возмещение в денежном выражении?

Обновлено: 24.12.2021

Способ выплаты страхового возмещения определяется условиями договора и правилами страхования, на основании которых заключен договор. Если условия договора предусматривают возможность выбрать в качестве страхового возмещения денежную выплату на основании экспертного заключения (калькуляции), но страховщик отказывает в данном выборе, следует направить ему досудебную претензию с обоснованием требований (и необходимыми документами), если их размер не превышает 500 000 руб. и если со дня, когда вы узнали (или должны были узнать) о нарушении своих прав, прошло не более трех лет. В случае если заявленные вопросы не будут решены, или страховщик не направит ответ в установленные сроки (не позднее 30 дней со дня получения заявления либо 15 рабочих дней со дня получения заявления, если оно направлено в электронном виде по утвержденной Советом службы финансового уполномоченного форме и со дня нарушения прав прошло не более 180 дней), вы вправе направить обращение финансовому уполномоченному через форму на его сайте или в письменном виде по адресу: 119017, г. Москва, Старомонетный переулок, д. 3 (телефон для справок 8 (800) 200-00-10).

В иных случаях необходимо сразу обращаться в суд.

Страховая организация направила застрахованное транспортное средство на станцию технического обслуживания автомобилей (СТОА) по своему выбору. Что делать, если страхователя не устраивает данная ремонтная организация?

Обновлено: 24.12.2021

Станция технического обслуживания (СТО), на которой будет ремонтироваться транспортное средство, определяется по условиям договора страхования (и/или правилам страхования), заключенного между вами и страховой организацией. В случае если договор и/или правила страхования предусматривают выбор СТО на усмотрение страхователя, но страховщик отказывает в этом выборе, вы вправе обратиться с жалобой в Банк России через интернет-приемную либо в письменном виде по адресу: 107016, г. Москва, ул. Неглинная, д. 12, приложив необходимые документы.

Страхователь самостоятельно организовал ремонт поврежденного транспортного средства, застрахованного по договору добровольного страхования, и в страховую организацию предъявлены счета, подтверждающие понесенные расходы. Однако страховая организация отказывает в выплате страхового возмещения на основании предъявленных счетов. Правомерно ли это, и как страхователю поступить в этой ситуации?

Обновлено: 24.12.2021

Порядок урегулирования события с признаками страхового случая регламентирован условиями заключенного договора и правил страхования. При этом если договором / правилами страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения по представленным счетам за ремонт поврежденного транспортного средства, страховая организация вправе отказать в такой выплате.

Если вы полагаете, что страховщик неправомерно отказывает в выплате страхового возмещения, вы можете направить ему досудебную претензию с обоснованием требований (и необходимыми документами), если их размер не превышает 500 000 руб. и если со дня, когда вы узнали (или должны были узнать) о нарушении своих прав, прошло не более трех лет. В случае если заявленные вопросы не будут решены, или страховщик не направит ответ в установленные сроки (не позднее 30 дней со дня получения заявления либо 15 рабочих дней со дня получения заявления, если оно направлено в электронном виде по утвержденной Советом службы финансового уполномоченного форме и со дня нарушения прав прошло не более 180 дней), вы вправе направить обращение финансовому уполномоченному через форму на его сайте или в письменном виде по адресу: 119017, г. Москва, Старомонетный переулок, д. 3 (телефон для справок 8 (800) 200-00-10).

В иных случаях необходимо сразу обращаться в суд.

Что делать, если страховая организация не соблюдает сроки рассмотрения заявления о выплате страхового возмещения?

Обновлено: 17.09.2020

Если страховая организация не соблюдает сроки рассмотрения заявления о выплате страхового возмещения, рекомендуем Вам направить обращение с жалобой на действия страховой организации в Банк России. В обращении необходимо указать все имеющиеся по поставленному вопросу сведения (реквизиты договора страхования, сведения о страховом событии, информацию о подаче заявления о выплате страхового возмещения и др.). Также рекомендуем приложить копии документов, которые, по Вашему мнению, имеют значение для рассмотрения поставленных Вами вопросов. Также Вы можете направить претензию в адрес страховой организации. Обращаем Ваше внимание на изменение процедуры досудебного урегулирования споров между потребителями страховых услуг и страховыми организациями в связи с началом работы уполномоченного по правам потребителей финансовых услуг (финансовый уполномоченный) (Федеральный закон от 04.06.2018 № 123-ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг»). С 01.06.2019 до подачи иска в суд споры, касающиеся ОСАГО, добровольного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ДСАГО), добровольного страхования транспортных средств (КАСКО), должны рассматриваться финансовым уполномоченным. Для страховых организаций, осуществляющих остальные виды страхования (кроме осуществляющих ОМС), указанная обязанность предусмотрена с 28.11.2019. Для этого законодательно предусмотрен следующий порядок действий. Вам необходимо в обязательном порядке направить заявление страховщику в письменной или электронной форме, а страховщик обязан рассмотреть и направить мотивированный ответ об удовлетворении, частичном удовлетворении или отказе в удовлетворении предъявленного требования. Срок направления страховой организации мотивированного ответа составляет:

15 рабочих дней в случае направления заявления в электронном виде по стандартной форме, утвержденной Советом Службы финансового уполномоченного;
30 календарных дней со дня получения заявления потребителя финансовых услуг в иных случаях. В случае если заявленные вопросы не будут решены или страховщик не ответит в установленные сроки, Вы вправе направить обращение финансовому уполномоченному. Предусмотренный порядок досудебного урегулирования споров финансовым уполномоченным не исключает права потребителя обратиться с жалобой на действия/бездействие страховой организации в Банк России.

Что делать в случае отказа страховой организации в выплате страхового возмещения?

Обновлено: 29.12.2022

Если ваш спор касается выплаты по ОСАГО (независимо от суммы) или размер вашего спора по любому другому виду страхования не превышает 500 тыс. рублей, направьте в страховую компанию досудебную претензию с обоснованием своих требований. К ней приложите имеющиеся у вас документы по существу спора (например, копии договора страхования, вашего заявления в страховую компанию, ответа страховой компании и т.д.).

Вы также вправе направить заявление (претензию) на электронный адрес финансовой организации. Срок ответа на вашу претензию — 15 рабочих дней, если она была направлена в электронном виде и с момента нарушения ваших прав прошло не более 180 дней, в остальных случаях — в течение 30 дней.

Если вы не получили ответ в срок или вас не устраивает решение компании, вам нужно обратиться к финансовому уполномоченному. Он рассматривает споры, по которым нарушение прав заявителя произошло не более трех лет назад. Однако вам следует учесть сроки исковой давности по вашему спору (по некоторым видам страхования он составляет не три, а два года) и обратиться как можно быстрее. Подать обращение можно через форму на сайте финансового уполномоченного или в бумажном варианте по адресу: 119017, г. Москва, Старомонетный переулок, д. 3. Контактный центр 8 (800) 200-00-10. При несогласии с решением финансового уполномоченного обращайтесь в суд.

Если у вас спор по добровольным видам страхования на сумму свыше 500 тыс. рублей, также рекомендуем обратиться к страховщику с досудебной претензией. В том случае, если результаты ее рассмотрения вас не удовлетворят или ответ не будет предоставлен, необходимо обращаться в суд.

Что делать в случае, если страховая организация отказывает в возмещении морального вреда, выплате штрафа, пени (неустойки) за ненадлежащее исполнение обязательств по договору добровольного страхования?

Обновлено: 24.12.2021

Для взыскания со страховой организации пени (неустойки) за ненадлежащее исполнение обязательств по договору добровольного страхования вы можете направить ей досудебную претензию с обоснованием требований (и необходимыми документами), если их размер не превышает 500 000 рублей и если со дня, когда вы узнали (или должны были узнать) о нарушении своих прав, прошло не более трех лет. В случае если заявленные вопросы не будут решены или страховщик не направит ответ в установленные сроки (не позднее 30 дней со дня получения заявления либо 15 рабочих дней со дня получения заявления, если оно направлено в электронном виде по утвержденной Советом службы финансового уполномоченного форме и со дня нарушения прав прошло не более 180 дней), вы вправе направить обращение финансовому уполномоченному через форму на его сайте или в письменном виде по адресу: 119017, г. Москва, Старомонетный переулок, д. 3 (телефон для справок 8 (800) 200-00-10).

Для взыскания со страховой организации возмещения за причинение морального вреда, штрафа за ненадлежащее исполнение обязательств по договору вам необходимо обратиться в суд.

Что делать в случае несогласия с суммой выплаты по договору добровольного страхования?

Обновлено: 17.09.2020

В случае несогласия с суммой страховой выплаты по страховому случаю, рассчитанной с нарушением условий Правил страхования, в соответствии с которыми заключен договор страхования, Вы можете направить обращение в Банк России. В обращении необходимо указать все имеющиеся по поставленному вопросу сведения (реквизиты договора страхования, сведения о страховом событии, номер выплатного дела и др.). Также рекомендуем приложить копии документов, которые, по Вашему мнению, имеют значение для рассмотрения поставленных Вами вопросов. Также для разрешения возникшего спора относительно несогласия с суммой страхового возмещения Вы вправе обратиться с заявлением о проведении экспертизы к оценщику, осуществляющему свою деятельность в соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации», и предъявить страховщику требование о пересмотре его решения, приложив результаты экспертного заключения.

В случае отказа страховщика в удовлетворении данного требования указанный спор может быть решен исключительно в судебном порядке, предусмотренном ст. 35 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и ст. 11 Гражданского кодекса Российской Федерации. Обращаем Ваше внимание на изменение процедуры досудебного урегулирования споров между потребителями страховых услуг и страховыми организациями в связи с началом работы уполномоченного по правам потребителей финансовых услуг (финансовый уполномоченный) (Федеральный закон от 04.06.2018 № 123-ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг»). С 01.06.2019 до подачи иска в суд споры, касающиеся ОСАГО, добровольного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ДСАГО), добровольного страхования транспортных средств (КАСКО), должны рассматриваться финансовым уполномоченным.

Для страховых организаций, осуществляющих остальные виды страхования (кроме осуществляющих ОМС), указанная обязанность предусмотрена с 28.11.2019. Для этого законодательно предусмотрен следующий порядок действий. Вам необходимо в обязательном порядке направить заявление страховщику в письменной или электронной форме, а страховщик обязан рассмотреть и направить мотивированный ответ об удовлетворении, частичном удовлетворении или отказе в удовлетворении предъявленного требования. Срок направления страховой организацией мотивированного ответа составляет:

15 рабочих дней в случае направления заявления в электронном виде по стандартной форме, утвержденной Советом Службы финансового уполномоченного;
30 календарных дней со дня получения заявления потребителя финансовых услуг в иных случаях. Если заявленные вопросы не будут решены или страховщик не ответит в установленные сроки, Вы вправе направить обращение финансовому уполномоченному.

Предусмотренный порядок досудебного урегулирования споров финансовым уполномоченным не исключает права потребителя обратиться с жалобой на действия/бездействие страховой организации в Банк России.

Что делать, если страховщик затягивает выплату по добровольным видам страхования?

Обновлено: 29.12.2022

Когда страховщик затягивает выплату страхового возмещения, вы вправе требовать от него уплаты неустойки (при наличии соответствующего условия в договоре) или процентов за пользование чужими деньгами. Для решения имущественного спора со страховщиком, если размер ваших требований к нему не превышает 500 тыс. рублей, вы можете обратиться к финансовому уполномоченному. Однако перед этим вам нужно направить претензию страховщику. Он обязан рассмотреть ее и предоставить вам ответ об удовлетворении, частичном удовлетворении или отказе в удовлетворении требования. Срок ответа на вашу претензию — 15 рабочих дней, если она была направлена в электронном виде и с момента нарушения ваших прав прошло не более 180 дней, в остальных случаях — в течение 30 дней.

Если ответ страховой компании вас не устроил или вы не получили его в срок, то далее обращайтесь к финансовому уполномоченному. Он рассматривает споры, по которым нарушение прав заявителя произошло не более трех лет назад. Однако вам следует учесть сроки исковой давности по вашему спору (по некоторым видам страхования он составляет не три, а два года) и обратиться как можно быстрее. Подать обращение можно через форму на сайте финансового уполномоченного или в бумажном варианте по адресу: 119017, г. Москва, Старомонетный переулок, д. 3. Контактный центр 8 (800) 200-00-10. Если вы не согласны с решением финансового уполномоченного, то можете подать иск в суд.

При страховом споре на сумму свыше 500 тыс. рублей также рекомендуем обратиться к страховщику с досудебной претензией. В том случае, если результаты ее рассмотрения вас не удовлетворят или ответ не будет предоставлен, нужно обращаться в суд.

Можно ли досрочно расторгнуть со страховой организацией договор добровольного страхования?

Обновлено: 16.12.2019

Для расторжения договора добровольного страхования Вам необходимо обратиться с соответствующим заявлением в страховую организацию. Порядок и условия досрочного расторжения договора добровольного страхования устанавливаются правилами страхования, в соответствии с которыми заключен договор. В случае отказа от договора страхования в течение 14 календарных дней (период охлаждения) (страховщик может установить более длительный срок) с момента заключения договора добровольного страхования и до даты начала действия страхования вне зависимости от момента уплаты страховой премии, если за этот период не произошел страховой случай, уплаченная страховая премия подлежит возврату в полном объеме. Если страхователь отказался от договора добровольного страхования в период охлаждения, но после даты начала действия страхования, страховщик при возврате уплаченной страховой премии страхователю вправе удержать ее часть пропорционально сроку действия договора страхования, прошедшему с даты начала действия страхования до даты прекращения действия договора добровольного страхования. По истечении периода охлаждения расторжение договора страхования осуществляется в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ). Страхователь (выгодоприобретатель) вправе отказаться от договора страхования в любое время (п. 2 ст. 958 ГК РФ), если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала по обстоятельствам, указанным в п. 1 ст. 958 ГК РФ. Согласно второму абзацу п. 3 указанной статьи в таком случае уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное. При этом договором страхования и/или правилами страхования могут быть установлены условия досрочного расторжения договора добровольного страхования и возврата уплаченной страховой премии в размере, пропорциональном сроку действия договора, по истечении периода охлаждения.

Что такое период охлаждения, как это работает?

Обновлено: 16.12.2019

Воспользовавшись периодом охлаждения, вы можете отказаться от договора по определенным видам добровольного страхования. Для этого необходимо обратиться с письменным заявлением в страховую компанию в течение 14 календарных дней со дня заключения договора (страховщик может установить более длительный срок) независимо от момента уплаты страховой премии. Период охлаждения действует для следующих видов страхования (распространяется также и на договоры, заключенные одновременно с договором ОСАГО):

страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и/или с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
страхование от несчастных случаев и болезней;
медицинское страхование;
страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (например, ДСАГО);
страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
страхование финансовых рисков. Если на момент обращения в страховую компанию договор не начал свое действие, то уплаченная Вами страховая премия подлежит возврату в полном объеме. Если же на момент обращения в страховую компанию договор начал действовать, то страховая компания вправе удержать часть уплаченной страховой премии пропорционально количеству дней, прошедших с начала действия договора и до момента его прекращения (дата получения письменного заявления страховой компанией). Если на момент обращения в страховую компанию договор начал действовать, но произошло событие, имеющее признаки страхового случая, то уплаченная страховая премия возврату не подлежит. Общий порядок досрочного расторжения договоров страхования установлен ст. 958 Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствии с ним Вы вправе расторгнуть договор добровольного страхования в любой момент. При этом условия расторжения определяются договором страхования и правилами страхования, в соответствии с которыми заключен договор (правила страхования предоставляются при заключении договора и размещаются на официальном сайте страховой компании).

Подробнее о периоде охлаждения

При досрочном расторжении договора добровольного страхования будет ли мне возвращена страховая премия?

Обновлено: 24.12.2021

При обращении в страховую компанию с отказом от договора добровольного страхования в течение «периода охлаждения» (14 календарных дней с момента заключения договора) уплаченная страховая премия подлежит возврату в полном объеме, если договор не начал свое действие. Если на момент обращения договор уже действует, страховщик вправе удержать часть уплаченной премии пропорционально сроку действия договора. Если на момент обращения договор действует, но произошел страховой случай, премия возврату не подлежит.

По истечении «периода охлаждения» страхователь (выгодоприобретатель) вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала, в частности, по следующим причинам:

застрахованное имущество утрачено, но не в результате страхового случая;
прекращение предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или риск гражданской ответственности, связанной с этой деятельностью.

При досрочном прекращении договора страхования по таким обстоятельствам страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени действия договора. В иных случаях при досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику премия не подлежит возврату, если закон или договор не предусматривают иного.

Какая сумма подлежит выплате по договору накопительного личного страхования, заключенному с Госстрахом до 01.01.1992?

Обновлено: 24.12.2021

Начиная с 2001 года ПАО СК «Росгосстрах» выплачивает компенсации по договорам накопительного личного страхования (смешанное, детское, свадебное, пенсионное), заключенным до 1 января 1992 года, страховая или выкупная сумма по которым не была получена на 1 января 1992 года. Компенсацию могут получить страхователи или застрахованные лица, а также их наследники по закону. Получатели компенсации должны быть гражданами Российской Федерации (ст. 15 Закона от 08.12.2020 № 385-ФЗ).

Размер компенсации зависит от:

Года рождения получателя компенсации.
- если год рождения по 1945 включительно, компенсация выплачивается в 3-кратном размере остатков взносов по состоянию на 01.01.1992 за минусом ранее полученной компенсации;
- если год рождения с 1946 по 1991, компенсация выплачивается в 2-кратном размере остатков взносов по состоянию на 01.01.1992 за минусом ранее полученной компенсации.
Года окончания (прекращения) действия договора страхования.

В случае смерти в 2001‒2021 годах страхователя/застрахованного лица, являвшегося на день смерти гражданином Российской Федерации, наследникам выплачивается компенсация на оплату ритуальных услуг.

Обращаем внимание, что с 1 января 1998 года все цены на товары и услуги, доходы и сбережения граждан и другие требования и обязательства, имеющие денежную оценку, пересчитаны исходя из нового масштаба цен: 1000 рублей в деньгах старого образца на 1 рубль в новых деньгах (пункты 1 и 15 Постановления Правительства Российской Федерации от 18.09.1997 № 1182).

Информация о порядке проведения выплат, перечень необходимых документов и бланки заявлений размещены во всех отделениях Росгосстраха, РГС Банка, а также на сайте Росгосстраха.

Контакты ПАО СК «Росгосстрах»: 8 (800) 200-0-900 (звонок по России бесплатный), для звонков с мобильного телефона ‒ 0530 (бесплатно с номеров всех операторов).

Между мной и Госстрахом заключен договор накопительного личного страхования (страхования дожития до определенного события). Как я могу получить страховую выплату?

Обновлено: 09.12.2021

Для получения компенсационной выплаты страхователю или застрахованному лицу необходимо подать заполненное типовое заявление о выплате компенсации по страховым свидетельствам, указав их реквизиты и приложив комплект необходимых документов. Заявление следует направить по почте заказным письмом с уведомлением о вручении в Расчетный центр компенсационных выплат ПАО СК «Росгосстрах» по адресу: 390046, г. Рязань, ул. Введенская, д. 110. Список прилагаемых документов:

копия паспорта заявителя (2-я, 3-я и 5-я страницы);
копия страхового свидетельства (при наличии);
полные банковские реквизиты счета для перечисления компенсации.

Информация о порядке проведения выплат, перечень необходимых документов и бланки заявлений размещены на сайте Росгосстраха.

Обязательное государственное страхование военнослужащих

Куда обратиться лицам, призванным на военные сборы, полицейским, спасателям (МЧС), сотрудникам ФСКН, сотрудникам уголовно-исполнительной системы для получения страховой суммы, предусмотренной законодательством об обязательном страховании военнослужащих?

Обновлено: 09.12.2021

Лицам, призванным на военные сборы, следует обратиться в отделы военных комиссариатов.

Полицейским, спасателям (МЧС), сотрудникам ФСКН, сотрудникам уголовно-исполнительной системы следует обратиться в отдел кадров своей службы (МЧС, ФСКН, МВД, ФСИН), занимающийся заключением контрактов в отношении этой группы лиц.

Что делать в случае, если я не согласен с размером страховой суммы, выплаченной по обязательному государственному страхованию военнослужащих (лиц, призванных на военные сборы, полицейских, спасателей (МЧС), сотрудников ФСКН, сотрудников уголовно-исполнительной системы)?

Обновлено: 11.11.2019

Размеры страховых сумм установлены законодательством и не могут быть изменены по усмотрению страховой организации. Вы можете направить соответствующее обращение в Банк России. В обращении необходимо указать все имеющиеся по поставленному вопросу сведения (реквизиты договора страхования, номер выплатного дела). Также рекомендуем приложить копии документов, которые, по Вашему мнению, имеют значение для рассмотрения поставленных Вами вопросов. Вместе с тем данный вопрос решается в судебном порядке.

Отзыв лицензии страховой компании

Какие действия необходимо предпринять застрахованному лицу после отзыва лицензии у страховой организации?

Обновлено: 16.12.2019

В силу ст. 32.8 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Закон № 4015-1) в случае отзыва лицензии (за исключением случаев, предусмотренных данной статьей) орган страхового надзора назначает временную администрацию страховой организации по основаниям и в порядке, которые предусмотрены Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Закон № 127‑ФЗ).

В установленных Законом № 127‑ФЗ случаях при назначении временной администрации полномочия органов управления страховой организации ограничиваются или приостанавливаются.

Действия кредитора страховой организации, у которой отозвана лицензия на осуществление страхования, определяются видом неисполненных обязательств страховой организации перед кредитором.

Согласно ст. 32.8 Закона № 4015-1 в связи с отзывом лицензии договоры страхования и договоры перестрахования прекращаются по истечении 45 календарных дней с даты вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии. Исключение составляют договоры страхования и договоры перестрахования по видам страхования, по которым в соответствии с федеральными законами предусмотрено осуществление компенсационных выплат за счет средств профессиональных объединений страховщиков. Досрочное прекращение договора страхования по указанному обстоятельству влечет за собой возврат страхователю части страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал, или выплату выкупной суммы по договору страхования жизни, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.

В отношении указанных обязательств страховой организации кредитор вправе предъявить соответствующее требование (требование кредитора). Указанное требование в период деятельности временной администрации направляется в ее адрес. В случае принятия арбитражным судом решения о признании страховой организации банкротом требование кредитора направляется конкурсному управляющему, полномочия которого в соответствии со ст. 184.4-1 Закона № 127-ФЗ осуществляются государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов».

В отношении обязательств страховой организации по договорам страхования и договорам перестрахования по видам страхования, по которым в соответствии с федеральными законами предусмотрено осуществление компенсационных выплат за счет средств профессиональных объединений страховщиков, кредитор для получения указанных выплат вправе обратиться:

в Российский союз автостраховщиков (РСА) — по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
в Национальный союз страховщиков ответственности (НССО) — по договорам обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров, а также по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте;
в Союз «Единое объединение страховщиков агропромышленного комплекса — Национальный союз агростраховщиков» (НСА) — по договорам сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой.

В каком порядке осуществляется удовлетворение требований кредиторов страховой организации после отзыва у нее лицензии на осуществление страхования?

Обновлено: 24.12.2021

Порядок удовлетворения требований кредиторов определяется результатами анализа финансового состояния страховой организации.

Если активов для удовлетворения требований кредиторов достаточно и отсутствуют признаки банкротства страховой организации, то на основании ст. 32.8 Закона об организации страхового дела в Российской Федерации она обязана до истечения шести месяцев с даты отзыва лицензии исполнить обязательства, возникающие из договоров страхования (перестрахования), в том числе произвести выплаты по наступившим страховым случаям.

При наличии признаков банкротства временная администрация обязана обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании страховой организации банкротом. В случае если арбитражный суд принял решение о признании ее банкротом на основании п. 2 ст. 184.4-1 Закона о несостоятельности (банкротстве), функции конкурсного управляющего выполняет государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». Удовлетворение требований кредиторов в этом случае проводится в ходе конкурсного производства в порядке, определенном ст. 184.10 Закона № 127-ФЗ.

Предусматривается ли в период после отзыва лицензии у страховой организации на осуществление страхования прекращение договоров обязательного или добровольного страхования?

Обновлено: 16.12.2019

Согласно п. 4.1 ст. 32.8 Закона РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в связи с отзывом лицензии договоры страхования и договоры перестрахования прекращаются по истечении 45 календарных дней с даты вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии. Исключение составляют договоры страхования и договоров перестрахования по видам страхования, по которым в соответствии с федеральными законами предусмотрено осуществление компенсационных выплат за счет средств профессиональных объединений страховщиков. Досрочное прекращение договора страхования по указанному обстоятельству влечет за собой возврат страхователю части страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал, или выплату выкупной суммы по договору страхования жизни, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.

Компенсационные выплаты по договорам обязательного страхования осуществляют профессиональные объединения страховщиков:

Российский союз автостраховщиков (РСА) — по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ст. 18 Федерального закона № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности транспортных средств»);
Национальный союз страховщиков ответственности (НССО) — по договорам обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров, а также по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте (ст. 23 Федерального закона от 14.06.2012 № 67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном», ст. 14 Федерального закона от 27.07.2010 № 225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» соответственно);
Союз «Единое объединение страховщиков агропромышленного комплекса — Национальный союз агростраховщиков» (НСА) — по договорам сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой (ст. 10 Федерального закона от 25.07.2011 № 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства»).

Последнее обновление страницы: 09.03.2023

Источник

Страховой портфель — совокупная ответственность страховщика или перестраховщика по всем действующим договорам страхования или перестрахования. Фактическое число застрахованных объектов или число договоров, документально подтвержденных в делах страховщика.

Можно выделить страховой портфель в целом по страховой компании и страховой портфель по отрасли или виду страхования.

В страховом законодательстве России: Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Порядок передачи страхового портфеля при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации(утв. приказом Минфина РФ от 13 января 2011 г. N 2н)

Источники

Нормативное регулирование отчуждения страхового портфеля при банкротстве страховщика

Ссылки

Журавлев Ю.М. Страховой портфель // Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. — Москва: Анкил. — С. 108. — 180 с. — ISBN 5-86476-054-4

Источник

По теме: методические разработки, презентации и конспекты

История развития правового регулирования деятельности страховых посредников

Методическая разработка учебного занятия «Правила исчисления и уплаты страховых взносов»

Календарно-тематический план для специальности «Страховое дело»

Экзаменационные билеты по немецкому языку для специальности 38.02.02 «Страховое дело ( по отраслям)

Разработка урока по теме «Страховая система в Германии»

Тексты для чтения для специальности Страховое дело (по отраслям)

Физическое, реже юридическое лицо, действующее от имени страхователя — это

Общее количество заключённых компанией договоров страхования в течение определённого времени — это

Определенная часть имущественных потерь (убытков) страхователя (выгодоприобретателя), не подлежащая возмещению страховщиком — это

Документ установленного образца, подтверждающий факт заключения страхового договора, выдаваемый страховщиком страхователю — это

Экономическая система соотношения спроса и предложения на страховые услуги —

Страховая выплата:

Франшиза:

Согласись с утверждением или опровергни его: Документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю при подписании договора, называется полис.

Согласись с утверждением или опровергни его:Франшиза является обязательным условием заключения страхового договора.

Согласись с утверждением или опровергни его:Самым значимым фактором для расчета величины страховой стоимости является фактор риска.

Согласись с утверждением или опровергни его: Страховой агент всегда является прямым сотрудником конкретной страховой компании.

Согласись с утверждением или опровергни его: Страховой портфель компании определяется суммой всех заключённых ею договоров за определённый временной период.

Выберите из приведённого списка факторы, влияющие на величину страховой стоимости:

Выберите из приведённого списка факторы, влияющие на величину страховой премии:

Выберите из приведённого списка факторы, влияющие на величину страховой суммы для предпринимательского риска:

Выберите из приведённого списка факторы, влияющие на благоприятное развитие страхового рынка:

Вопросы и ответы

На какие виды страхования распространяется «период охлаждения»? От каких видов страхования можно отказаться и вернуть деньги?

Кто является финансовыми посредниками страховых организаций?

Куда обращаться с вступившим в законную силу судебным актом в отношении страховщика?

Добровольное страхование

На какую страховую сумму возможно заключение договора страхования жизни?

Что делать, если страховая организация не соблюдает сроки рассмотрения заявления о выплате страхового возмещения?

Что делать в случае отказа страховой организации в выплате страхового возмещения?

Что делать в случае несогласия с суммой выплаты по договору добровольного страхования?

Что делать, если страховщик затягивает выплату по добровольным видам страхования?

Можно ли досрочно расторгнуть со страховой организацией договор добровольного страхования?

Что такое период охлаждения, как это работает?

При досрочном расторжении договора добровольного страхования будет ли мне возвращена страховая премия?

Какая сумма подлежит выплате по договору накопительного личного страхования, заключенному с Госстрахом до 01.01.1992?

Обязательное государственное страхование военнослужащих

Отзыв лицензии страховой компании

Какие действия необходимо предпринять застрахованному лицу после отзыва лицензии у страховой организации?

В каком порядке осуществляется удовлетворение требований кредиторов страховой организации после отзыва у нее лицензии на осуществление страхования?

Источники

Ссылки

Согласись с утверждением или опровергни его:

Документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю при подписании договора, называется полис.

Согласись с утверждением или опровергни его:
Франшиза является обязательным условием заключения страхового договора.

Согласись с утверждением или опровергни его:
Самым значимым фактором для расчета величины страховой стоимости является фактор риска.

Согласись с утверждением или опровергни его:

Страховой агент всегда является прямым сотрудником конкретной страховой компании.

Согласись с утверждением или опровергни его:

Страховой портфель компании определяется суммой всех заключённых ею договоров за определённый временной период.