Что не является обязательным реквизитом депозитного сертификат

Подготовлены редакции документа с изменениями, не вступившими в силу

Сберегательный и депозитный сертификаты являются именными документарными ценными бумагами, удостоверяющими факт внесения вкладчиком в кредитную организацию суммы вклада на условиях, указанных в соответствующем сертификате, и право владельца такого сертификата на получение по истечении установленного сертификатом срока суммы вклада и обусловленных сертификатом процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат. Сберегательный и депозитный сертификаты выдаются кредитной организацией на руки первому владельцу соответствующего сертификата, за исключением сберегательного и депозитного сертификатов, выданных на условиях обездвижения.

Условия, на которых выдаются сберегательные и депозитные сертификаты (далее также — условия выдачи), утверждаются коллегиальным исполнительным органом кредитной организации, если иное не установлено ее уставом. Условия выдачи должны соответствовать требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России. После утверждения условий выдачи кредитная организация направляет их в Банк России для регистрации, а также раскрывает информацию о них в порядке, установленном Банком России. Порядок и сроки регистрации Банком России условий выдачи, основания для отказа Банка России в их регистрации, перечень документов, представляемых кредитной организацией в Банк России для регистрации условий выдачи, требования к указанным документам и порядок их представления устанавливаются нормативным актом Банка России.

Кредитная организация не вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты до внесения Банком России информации о зарегистрированных условиях выдачи таких сертификатов в реестр, ведение которого осуществляет Банк России в установленном им порядке.

Сберегательные сертификаты выдаются кредитными организациями только физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям. Обращение сберегательных сертификатов осуществляется между физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями.

Депозитные сертификаты выдаются кредитными организациями только юридическим лицам. Обращение депозитных сертификатов осуществляется между юридическими лицами.

Кредитная организация, имеющая право на привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты. Кредитная организация, имеющая право на привлечение во вклады денежных средств юридических лиц (без права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц) в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, вправе выдавать только депозитные сертификаты.

Переход прав на сберегательный и депозитный сертификаты осуществляется только при условии соблюдения ограничений на обращение соответствующего сертификата, установленных настоящей статьей.

Кредитная организация, выдавшая сберегательный или депозитный сертификат, ведет учет выданных сберегательных или депозитных сертификатов и прав на них.

Права владельца сберегательного или депозитного сертификата удостоверяются записями в системе учета выдавшей его кредитной организации. Внесение в систему учета записи, удостоверяющей права владельца сберегательного или депозитного сертификата, отражается в соответствующем сертификате, за исключением сберегательного и депозитного сертификатов, выданных на условиях обездвижения. Права, удостоверенные сберегательным или депозитным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессии), а также по основаниям, установленным законодательством Российской Федерации. Права на сберегательный или депозитный сертификат переходят к приобретателю с момента внесения соответствующей записи в систему учета выдавшей сберегательный или депозитный сертификат кредитной организации.

Кредитная организация, выдавшая сберегательный или депозитный сертификат, обязана по требованию владельца сберегательного или депозитного сертификата предоставить ему выписку или иной документ, подтверждающие факт внесения записи о его праве на сберегательный или депозитный сертификат в систему учета.

Кредитная организация представляет в Банк России по его требованию список лиц, являющихся владельцами сберегательных и депозитных сертификатов на определенный в указанном требовании день, не позднее чем в течение шести дней со дня поступления указанного требования.

Кредитная организация вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты, содержащие условие отказа владельца соответствующего сертификата от права на получение вклада по его требованию.

Сберегательный или депозитный сертификат, удостоверяющий внесение вклада на условиях отказа владельца соответствующего сертификата от права на получение вклада по его требованию, должен содержать в своем тексте указание на отказ владельца соответствующего сертификата от права на получение вклада по его требованию.

Если сберегательный или депозитный сертификат предусматривает право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по его требованию, кредитной организацией при досрочном предъявлении сберегательного или депозитного сертификата к погашению выплачиваются сумма вклада и проценты в размере, выплачиваемом кредитной организацией по вкладам до востребования, если условиями сберегательного или депозитного сертификата не установлен иной размер процентов.

Состав обязательных реквизитов сберегательных и депозитных сертификатов устанавливается нормативным актом Банка России.

Предприятия покупают депозитные сертификаты банков, чтобы сберечь временно свободные денежные средства и заработать на них. Этот способ размещения средств предлагают не все банки, т. к. для них он не является самым привлекательным и прибыльным.

Что такое депозитный сертификат

Это ценная бумага (ЦБ), подтверждающая право держателя требовать от банка сумму номинала с процентами. По сути это инвестиционный инструмент, позволяющий держателю сохранить и приумножить денежные средства. Принцип действия этого продукта ничем не отличается от банковского вклада, а юридически ГК РФ относит депозитный сертификат к разновидности депозитных вложений.

Банк, выпускающий сертификат, называется эмитент. Клиент, который его покупает, бенефициар.

Порядок выпуска и обращения ценной бумаги регулируется ГК РФ, ФЗ № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Положением ЦБ № 14-3-20, другими нормативными документами и актами Банка России.

После внесения средств, ЦБ передается ее владельцу. Законом установлено, что документ может быть выпущен на условиях обездвиживания. Это означает, что храниться он будет в выдавшем банке, если он имеет депозитарий и осуществляет хранение документарных ценных бумаг. В этом случае владелец не получает депозитный сертификат на руки.

Ценные бумаги выпускаются только банками. Владельцами депозитных сертификатов могут быть только юридические лица или предприниматели. Деньги за него перечисляются с расчетного счета компании. Обращение возможно также только между юридическими лицами.

Образец депозитного сертификата

Бумага, на которой печатается депозитный сертификат, защищена от поделки, бланки выпускаются только в лицензированных центрах. Подделки практически исключены.

Официальный бланк в обязательном порядке содержит следующие сведения:

• Наименование ЦБ, серию с номером и датой выдачи.
• Основание выдачи.
• В какой сумме.
• Срок действия с конкретной датой к погашению.
• Процентная ставка и сумма причитающихся процентов.
• Обязательство кредитной организаций по безусловному возврату средств.
• Возможность погашения ранее установленного срока и какой будет начислен процент.
• Реквизиты кредитной организации-эмитента.
• Если ЦБ именная, реквизиты бенефициара.
• Подпись и печать уполномоченного лица.

Особенности депозитных сертификатов

Особенности депозитных сертификатов обусловлены наличием требований к банку эмитенту, в какой валюте он выпускается, кто может его приобрести. Выпускаются они сериями или в разовом порядке, когда в кредитной организации возникает необходимость в ресурсах.

Какие требования к банку:

• Соблюдение обязательных нормативов и требований по отчисляемым резервам.
• Наличие опубликованной аудиторской отчетности о проверке деятельности.
• Срок после регистрации не менее 2-х лет.

В РФ сертификат может быть выпущен только в национальной валюте (рубли). Владельцем ЦБ может быть любая официально зарегистрированная на территории РФ компания.

Максимум выгоды от банка можно получить с помощью Телеграм-бота Сравни Вклады. Подключите его, чтобы отслеживать интересные предложения банков и найти лучшие ставки на сегодня. 

Свойства депозитных сертификатов

Депозитный сертификат является ценной бумагой, выпуск и обращение которой регулируется государством. Он может котироваться на бирже. Этим он отличается от депозита, который можно открыть в кредитной организации для ЮЛ.

Сертификаты на предъявителя могут выступать в качестве платежного средства.

Ценная бумага должна в обязательном порядке содержать все установленные в законодательном порядке реквизиты. В противном случае она является недействительной и не может быть предъявлена к погашению.

Сертификаты обладают свойствами, присущими всем видам ценных бумаг:

• Ликвидность – возможность быть проданной и переведенной в денежный эквивалент.
• Обязательность исполнения, которую принимает на себя банк-эмитент.
• Доходность – бенефициар имеет право на получение дохода в виде процентов.
• Стандартность.

Варианты выпуска

Существует две формы выпуска:

• Серия.
• Разовые.

Наиболее распространен серийный выпуск. Он означает, что банк заказывает определенное количество бланков в специальном Центре. И начинает программу по привлечению денежных средств юридических лиц. При продаже ЦБ заполняется и передается владельцу.

Разовые сразу предназначены для конкретного бенефициара и документ уже будет содержать все условия и порядок размещения средств.

Виды депозитных сертификатов

Банки эмитируют именные и неименные сертификаты.

Именные имеют конкретного владельца, реквизиты которого будут в сертификате и обналичить сможет только он.

Сертификат на предъявителя доступен для продажи, передачи другой компании, которая может предъявить его к погашению в банке.

Срок обращения депозитных сертификатов

Стандартно максимальный срок обращения депозитного сертификата устанавливается в 1 год без возможности продления. Если он не предъявлен к оплате в срок, сумма переводится на депозитный счет с начислением процентов по вкладу до востребования. Минимальный срок – 1 месяц.

Процедура погашения депозитных сертификатов

Погасить именной сертификат может только его бенефициар. Если он неименной, погасить его может предъявитель.

Порядок погашения заключен в обращении в банк с соответствующим требованием и предъявлением сертификата.

Доходность

Доходность по ЦБ определяется следующими параметрами:

• Сумма, стандартно, минимальная сумма размещения 10 тыс. руб., максимальная не ограничена.
• Срок.
• Вид сертификата.

Чем больше срок, тем выше доходность. Максимальные проценты начисляются по сертификатам, выданным на срок до 1 года.

В среднем ставка немного выше, чем по стандартным банковским депозитам для юридических лиц, в среднем на 1–2 пункта.

Проценты выплачиваются одновременно с погашением депозитного сертификата после его предъявления.

Доходность по именному сертификату, как правило, выше чем по неименному.

Плюсы и минусы

Достоинства у ЦБ следующие:

• Является альтернативой депозитных программ банков для юридических лиц.
• Это надежный финансовый инструмент для размещения свободных денежных средств и получения дохода.
• Процентная ставка выше, чем по депозитам.
• Может являться обеспечением по кредиту.
• Депозитным сертификатом на предъявителя можно рассчитаться, погасить долг, его можно подарить.
• Быстрое обналичивание.
• Есть возможность досрочного погашения.

Несмотря на хорошие достоинства, депозитные сертификаты имеют достаточно высокие риски, т. к. деньги, размещенные в ЦБ, не подлежат страхованию в АСВ. Если у банка возникнут проблемы с ликвидностью, у клиентов будут трудности с возвратом собственных средств. Поэтому крайне важно выбирать надежную, финансово устойчивую кредитную организацию для размещения денег. Лучше, чтобы банк входил в ТОП-100 по размеру активов.

Какие есть недостатки у депозитных сертификатов:

• В отличие от банковского депозита, капитализация не предусматривается, т. к. держатель получит фиксированную сумму, установленную в сертификате.
• Есть риск кражи утери или утраты ЦБ. Несмотря на то, что в принципе сертификат можно восстановить в банке, но, если он на предъявителя, его могут обналичить раньше, чем пострадавший заметит пропажу.
• Более низкая доходность по сравнению с другими видами инвестиций, например, по паевым инвестиционным фондам.
• С суммы дохода будет удержан налог.
• При дарении ЦБ новый владелец должен уплатить налог в установленном размере.

Для банка главными недостатками депозитных сертификатов являются возможность его досрочного предъявления к погашению, сложность эмиссии. Каждый выпуск проходит регистрацию в Банке России. Это требует время и не удобно ни для банка, ни для клиента.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли пополнять или частично снимать деньги с депозитного сертификата?

Нет, это ценная бумага на определенную фиксированную сумму, которая будет выплачена держателю с процентами по номиналу после предъявления.

Можно ли передать именной депозитный сертификат другому владельцу?

Именной депозитный сертификат предъявляется к погашению только его собственником. Передать или продать его можно лишь в результате цессии – специальной процедуры, при которой владельцем назначается другое юридическое лицо.

Как можно передать депозитный сертификат на предъявителя другому владельцу?

Депозитный сертификат на предъявителя передается простым вручением без заключения дополнительных договоров и передаточных надписей.

Сезонные акции, подарки, бонусы, кэшбек и промокоды для вкладчиков ловите в Телеграм-боте Сравни Вклады. Запустите бот, чтобы получить лучшие спецпредложения на сегодня.

Сберегательные сертификаты на предъявителя были очень популярны до 1 июня 2018, но в 2020 году я не смогла их купить ни в одном банке.

Расскажу, о каких сертификатах речь и как можно распоряжаться этими ценными бумагами, если у вас они еще остались.

Что такое сберегательный сертификат

Сберегательный сертификат — это ценная бумага, которая удостоверяет, что у человека есть вклад, по которому он может получить проценты вместе со всей суммой в любом филиале этого банка. Размер процентов зависит от срока.

Сберегательные сертификаты выпускались на определенный срок:

• до 30 дней;
• от 31 до 90 дней;
• от 91 до 180 дней;
• от 181 дня до года
• от года до 3 лет;
• свыше 3 лет.

Проценты по ним начисляются в конце срока и выплачиваются при погашении. Банк может проводить расчеты по сберегательным сертификатам наличными деньгами или в безналичном порядке. Но сертификат — это не деньги, расплатиться им в магазине нельзя.

Сберегательные сертификаты выпускались сериями и только в рублях. Купить сертификаты мог любой человек, резидентом Российской Федерации для этого быть необязательно.

Нормативное регулирование

Основная информация о сберегательных сертификатах и кредитных организациях, которые могут их выпускать, есть в статье 36.1 федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Обязательные реквизиты сберегательных сертификатов, правила их выпуска и оформления есть в положении Банка России от 3 июля 2018 г. № 645-П.

Отмена сберегательных сертификатов на предъявителя в 2018 году произошла после того, как Госдума приняла поправки в гражданский кодекс и в закон «О банках и банковской деятельности». После этих изменений продажи сберегательных сертификатов резко сократились.

Сертификаты на предъявителя были анонимными, и их можно было передать любому человеку. Поэтому Минфин беспокоился, что их использовали для отмывания теневых доходов или давали ими взятки. Когда сертификаты стали именными, их невозможно подарить, передать, то есть они стали очень похожи на депозиты.

Чем отличается от вклада. В 2020 году вклады можно открыть через отделение банка или онлайн через банковское приложение. Сберегательный сертификат можно было купить только в отделении банка. Хотя сберегательный сертификат — это ценная бумага, доход по нему ничем не отличается от дохода по вкладу с точки зрения налогов.

Банк не может изменить процент ни по сертификату, ни по вкладу в течение срока их действия. В отличие от вклада, пополнить, частично погасить или пролонгировать сертификат нельзя. Когда заканчивается срок действия сертификата, банк перестает начислять по нему проценты.

Виды сберегательных сертификатов. С 1 июня 2018 года сберегательные сертификаты могут быть только именными, сертификаты на предъявителя отменили.

Обязательные реквизиты

Полный состав обязательных реквизитов сберегательных сертификатов можно найти в главе 1 положения Банка России от 03.07.2018 № 645-П.

На каждом сертификате обязательно должно быть:

1. Наименование — сберегательный сертификат и номер сертификата.
2. Поскольку сейчас все сертификаты именные, обязательно должны быть указаны: фамилия, имя и отчество вкладчика и его адрес. Кроме адреса владельца на сертификате еще должны быть реквизиты кредитной организации, которая его выдала.
3. Размер вклада, причем написанный цифрами и прописью.
4. Дата внесения вклада или депозита и дата востребования.
5. Проценты, которые будут выплачены в конце срока. Они тоже должны быть указаны цифрами и прописью.
6. Проценты, которые получит владелец, если захочет погасить сертификат досрочно. В этом случае ставка процента будет ниже — как и у вкладов до востребования.

Сертификат подписывают два уполномоченных работника кредитной организации, на их подпись ставят печать.

Если какого-то обязательного реквизита не хватает, значит, сертификат недействителен. Кроме того, данные в сертификатах нельзя исправлять.

Кто может продавать

Если у банка есть лицензия на открытие вкладов физическим лицам, он может продавать и сберегательные сертификаты.

Как оформить сберегательный сертификат

По статистике Центробанка, именные сберегательные сертификаты все еще существуют, но в сентябре 2020 года я не нашла ни одного банка, который предлагал бы клиентам купить сберегательный сертификат. Купить и погасить сберегательный сертификат можно только лично.

Как получить проценты

Проценты по сберегательному сертификату выплачиваются в конце срока при его погашении. Чтобы погасить сертификат, владельцу надо лично прийти в офис банка.

Как обналичить

С сертификатами есть несколько нюансов:

1. Владелец может обналичить сертификат только полностью, даже если сумма очень большая. Снять деньги частично нельзя.
2. Если владелец закрывает сертификат досрочно, банк выплатит только минимальные проценты, которые выплачивает по вкладам до востребования, и вернет основную сумму вклада.
3. Чтобы обналичить сертификат, придется посетить офис банка. Закрыть сертификат дистанционно нельзя. В обмен на сертификат банк выдаст наличные деньги или переведет сумму на счет.
4. Сертификат не пролонгируется автоматически. Даже если владелец пропустил дату окончания сертификата, банк выплатит проценты и сумму вклада по первому требованию. Но проценты после даты окончания сертификата банк начислять не будет.

Что делать, если сберегательный сертификат утерян

Если владелец потерял сертификат на предъявителя, права по нему придется восстанавливать через суд. Например, в Оренбурге суд признал утерянный из-за ремонта сберегательный сертификат на предъявителя недействительным и восстановил права по нему.

Владелец может обратиться в суд, если сертификат украли. Такие дела сложнее, потому что придется доказывать, что владелец никому не передавал сертификаты и не получал деньги после их погашения. Например, в 2019 году суд в городе Ярославле рассматривал такое дело. Помощница забрала у женщины два сберегательных сертификата на предъявителя без разрешения и погасила их в банке. Суд решил взыскать деньги только за один сертификат, потому что по второму сертификату ситуация была спорная.

Если владелец потерял именной сертификат, то он может получить дубликат там, где покупал сертификат. Если кредитная организация отказывается выдать дубликат, тоже придется обращаться в суд.

Делится ли сертификат при разводе

Даже если сертификат именной, но его покупали в браке, он считается совместно нажитым имуществом. Если сертификат купили до заключения брака, то делить его не придется: совместно нажитым имуществом это не считается.

Наследование сертификатов

Если сертификат хранится в банке, чтобы его получить, наследнику понадобится свидетельство о праве на наследство. Если наследников несколько и сберегательные сертификаты нельзя физически поделить между ними согласно завещанию, то наследники должны договориться о разделе наследственного имущества. Они заключают письменное соглашение и указывают, к кому переходят сберегательные сертификаты. Если письменного соглашения нет, то все наследники должны присутствовать при выдаче сертификатов с хранения.

С именными сертификатами все гораздо сложнее. Они должны быть включены в наследственную массу. Нотариус делает отметку на сертификате о переходе прав наследнику. Эта отметка имеет силу передаточной надписи. Получить деньги по именным сберегательным сертификатам до вступления в наследство не получится.

1. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

2. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными.

3. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

1. Сберегательным сертификатом признается ценная бумага, удостоверяющая факт внесения в банк-эмитент денежных средств в качестве вклада и право вкладчика получить по истечении установленного срока сумму вклада и процентов по нему в любом учреждении данного банка. Держателем сберегательного сертификата может быть только гражданин. Депозитный сертификат — ценная бумага, аналогичная сберегательному сертификату, однако его держателем может быть только юридическое лицо. В основе отношений между банком-эмитентом депозитного или сберегательного сертификата и его клиентом лежат отношения банковского вклада (займа).

Правила по выпуску и обращению депозитных и сберегательных сертификатов сообщены письмом ЦБ РФ от 10.02.92 N 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков». Форма бланка депозитного сертификата, установленная письмом Госбанка СССР от 10 июля 1993 г. N 360 «О введении платежных документов единого образца», имеет рекомендательный характер.

Банк, желающий выпустить депозитные и сберегательные сертификаты, должен утвердить условия их выпуска и обращения. Этот документ в десятидневный срок после его принятия необходимо представить в Главное территориальное управление ЦБ РФ по месту нахождения корреспондентского счета банка. Регистрация проспектов эмиссии депозитных сертификатов не требуется.

Сберегательный сертификат может быть выдан только гражданину РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Депозитный сертификат может быть выдан только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированным на территории РФ или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Сертификаты не подлежат вывозу на территорию государства — «нерублевой зоны», не могут служить платежным средством за проданные товары.

2. Сертификаты могут быть срочными или до востребования. Срок обращения депозитных сертификатов (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов — тремя годами. Если срок получения депозита (вклада по сертификату) истек, такой сертификат считается ценной бумагой до востребования. Это означает, что банк обязан выплатить указанную сумму по первому требованию владельца.

На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты: а) наименование «депозитный» (или «сберегательный») сертификат: б) указание на основание выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); в) дата внесения депозита или сберегательного вклада; г) размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сертификатом; д) безусловное обязательство банка вернуть сумму депозита или вклада; е) дата востребования держателем сертификата внесенных им денег; ж) процентная ставка банка; з) сумма причитающихся процентов; и) наименование и адрес банка-эмитента; к) имя (наименование) приобретателя сертификата (для именного сертификата); л) подписи двух лиц, уполномоченных банком на совершение такого рода сделок, скрепленные печатью банка. Отсутствие в тексте сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает его недействительным. Банк, выпускающий сертификат, может включить в него иные дополнительные реквизиты, которые не противоречат законодательству.

Сберегательные сертификаты Сбербанка РФ могут обращаться по своим, отличным от перечисленных выше условиям, согласованным с ЦБ РФ.

3. Сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Сертификаты на предъявителя передаются путем простого вручения. Именные — путем заключения договора об уступке права требования (цессии). В соответствии с письмом ЦБ РФ от 10.02.92 N 14-3-20 этот договор должен оформляться на оборотной стороне сертификата. Однако нет оснований полагать, что несоблюдение указанного правила должно приводить к недействительности договора об уступке права требования по депозитному (сберегательному) сертификату. Такой договор может быть составлен также на отдельном листе и заключен другими способами, предусмотренными законодательством.

4. По требованию вкладчика — физического лица банк обязан (а по просьбе вкладчика — юридического лица банк вправе, если иное не предусмотрено договором) до оговоренной даты возвратить срочный вклад, оформленный соответственно сберегательным или депозитным сертификатом. При этом выплачиваются проценты, установленные банком по вкладам до востребования, если условиями сертификата на этот случай не определен иной размер процентов.