Бизнес план склада временного хранения с расчетами

СОДЕРЖАНИЕ

Краткий инвестиционный меморандум
Описание бизнеса, продукта или услуги
Описание рынка сбыта
Продажи и маркетинг
План производства
Организационная структура
Финансовый план
Факторы риска
Скачать бизнес-план в формате PDF
Скачать финансовую модель

1. Краткий инвестиционный меморандум

Важным звеном практически в каждом бизнесе является логистика, которая в свою очередь базируется на необходимости хранить готовую продукцию или товар.

Бизнес по строительству и оказанию услуг склада столь же востребован сейчас на рынке коммерческой недвижимости, как и тысячи лет назад. В основе концепции современного складского бизнеса заложены два важных фактора.

Первый фактор связан с тем, что бизнесы 21 века все больше ориентируются на мобильность, на удовлетворение спроса чуть ли не каждого отдельного человека. Все это требует от производственных компаний, торговых сетей быстрого перемещения товаров, его качественного хранения, сортировки. Соответственно без современного склада, использующего новейшие технологии, такую проблему не решить. Вот почему в мире растет спрос на складские мощности, где лидером является Китай (мировая фабрика). Число складских площадей там составляет более 14 млрд. кв. м. Таким образом, потенциал роста такого рынка в России практически ничем не ограничен. Тем более, что в России существует острый дефицит складских мощностей современного типа, который составляет примерно 200 — 300 тысяч кв. м в среднем по каждому российскому макрорегиону ежегодно. Также следует учитывать и географическое положение нашей страны, где Китай играет все более существенную роль в создании трансграничных транспортных и логистических коридоров (например, проект нового «шелкового пути» — «Один пояс — один путь»)

Второй фактор связан с тем, что современные технологии позволяют возвести складские помещения любого класса, площади и сложности в любом месте, за считанные месяцы. Причем, можно даже уже построенный склад быстро переформатировать под любой тип товара, принимаемого на хранение.

В рамках данного бизнес-проекта рассмотрен вариант постройки небольшого универсального складского комплекса эффективной (полезной) площадью 3000 кв. м. Данный тип склада рассчитан на обслуживание регионального рынка коммерческой недвижимости или небольшого города, до 500 тысяч населения.

Срок окупаемости составляет 24 месяцев.

Первоначальные вложения будут равны 15 287 000 руб.

Точка безубыточности достигается на 2 месяц работы

Средняя ежемесячная прибыль 650 000 руб.

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

В состав основного пакета складского обслуживания корпоративных клиентов входят следующие виды сервиса:

Хранение товаров и грузов (за исключением продуктов питания, сельхозпродукции, опасных грузов) в крытом, охраняемом и отапливаемом помещении под круглосуточной охраной. Базовая ставка хранение груза из расчета на 1 кв. метр составляет 600 руб. в месяц, что ниже рынка примерно на 30 %.
Услуги внутренней складской логистики — сортировка, маркировка, комплектование партий груза по заказу клиента.
Страхование партий груза.

В качестве дополнительных опций клиентам предоставляется услуга по упаковке груза в паллеты с использованием изолирующей полиэтиленовой пленки.

Также склад может предоставить услуги по подключению к электросети рефрижераторных контейнеров и трейлеров на открытой площадке.

Обработка грузов, поступающих на склад и выбывающих из него, ведется на базе автоматизированной системы складского учета, в том числе и с использованием магнитной маркировки грузов, дистанционной (онлайн) индикации места нахождения товара.

Сильные стороны проекта:	Слабые стороны проекта:
относительно постоянный спрос на складские площади; большой выбор каналов продаж и форматов работы с клиентами; гибкость работы и адаптация к быстро меняющемуся рынку возможность формирования индивидуального подхода к запросам клиентов по набору пакета услуг хранения товара на складе, и предоставляемых скидок.	конкуренция со стороны крупных логистических центров, СВХ; некачественная работа персонала риски частого повреждения и выхода из строя оборудования
Возможности проекта:	Угрозы проекта:
расширения бизнеса за счет складской площади, в том числе и в различных регионах страны; возможность работы, как с частными, так и с корпоративными клиентами; возможность создания сопутствующих видов бизнеса — сортировка грузов, ТЭО, упаковка, страхование, GPS-трекинг, сопровождение и охрана, работа в мультимодальных транспортных схемах;	высокая конкуренция на рынке; повышение цен на электричество, инфраструктурные услуги; резкое повышение арендной платы; расторжение договора аренды с собственником; снижение покупательной способности корпоративного сектора и населения на производственные и потребительские товары, стройматериалы.

3. Описание рынка сбыта

Базовыми рыночными характеристиками необходимыми для расчета экономических показателей бизнес-плана склада являются объем или емкость рынка складских площадей, его динамика (текущая и с перспективой нескольких лет) и степень конкуренции. Также необходимо учитывать и региональные особенности рынка складской недвижимости. В частности, это наличие или близость к магистральным потокам товаров — жд-, транспортные узлы, морские и речные порты, аэропорты, трансграничная торговля и маршруты.

Общий объем рынка и его динамика.

Несмотря на то, что российский рынок складской недвижимости и инфраструктуры является относительно молодым, его объем и темпы роста мало отличаются от показателей стран восточной Европы и торговых партнеров по СНГ. Так, по итогам 2017г. общий объем предложения качественной складской недвижимости в России составил около 23 млн. кв. м, из которых 60 % расположены в Московском регионе, 14% — в Санкт-Петербурге, а 26 %, — в остальных регионах России.

За период 2016 — 2017 г. в регионах России (без центральных регионов страны) было введено в эксплуатацию около 350 тыс. кв. м качественных складских площадей, что на 27,7% превышает показатель ввода за прошлые периоды.

Также интересны и цифры, характеризующие уровень спроса на складские площади. Например, в прошлом 2017 г. в регионах России было арендовано и куплено около 440 тыс. кв. метров складских площадей. Это почти на 25% выше аналогичного показателя за 2016 г.

Около 67% (или 296 тыс. кв. м) от общего объема региональных сделок по аренде и покупке в 2017 г. было заключено в построенных складских объектах, что на 37,5% выше аналогичного показателя за 2016 г.

Средний объем сделки составлял 6 тыс. кв. м, что аналогично цифрам по среднему объему сделки по итогам 2016 г.

По прогнозам аналитического агентства рынка недвижимости (Knight Frank), объем нового строительства складов в регионах России в 2018 и 2019 гг. превысит показатель 2017 года. По оценке этого агентства объем составит более 500 тыс. кв. м. При этом основной объем введенных в 2018 г. в эксплуатацию складских площадей будет построен в формате built-to — suit («под ключ») или с привлечением генерального подрядчика на собственном или арендуемом земельном участке.

Уровень конкуренции. Основными игроками на рынке складской недвижимости являются торговые сети и оптовые поставщики потребительских товаров (ритейлеры). Они занимают почти 80% всего рынка.

Однако эти крупные складские операторы практически не работают с товарными потоками, связанными со строительной отраслью, транзитными маршрутами и потоками. В этом смысле для входящих на рынок новых складских бизнесов оптимальным вариантом будет поиск своих клиентов среди числа небольших производственных компаний, логистических компаний (особенно все, что связано с интернет — торговлей), для которых фактор оборота и хранения товаров на складе является приоритетным.

Коммерческие условия. Беря за основу данные рынка складской недвижимости 2017 г., средний уровень запрашиваемой ставки аренды на складские площади класса A в регионах России составлял 3 500 руб. кв. м в год, без учета НДС, операционных расходов и коммунальных платежей. Однако в регионах, где наблюдается дефицит качественного предложения, ставка арены превышает среднерыночный показатель. Средний срок договора аренды на региональном рынке в 2017 г. составлял 3 года, размер операционных расходов находился на уровне 500 — 1 000 руб./ кв. м.

Подводя итог этому краткому анализу, можно сделать следующие выводы:

Рынок складской недвижимости в России еще далек от своего насыщения, даже несмотря на некоторые кризисные явления в экономике.
Существующие темпы роста рынка на уровне 10 — 30% или, как минимум, 200 тысяч кв. м в год, позволяют на этом рынке заработать, как крупным складским операторам, так и отдельным небольшим бизнесам.
Существующие ставки по аренде складских площадей обеспечивают относительно высокую норму рентабельности в 20- 30%, как минимум. Это, в конечном итоге, дает возможность окупить вложенные средства не более, чем за 2-3 года.

4. Продажи и маркетинг

Комплекс маркетинга складского бизнеса в первую очередь определяется основными типами клиентов, которые в большинстве случаев являются коммерческими или производственными компаниями, юридическими лицами.

Целевая аудитория клиентов представлена следующими группами:

Оптовая и розничная торговля, коммерческие поставки (48% от всего рынка). Это — торговые сети, компании, работающие по внутренним и экспортным — импортным поставкам, государственным заказам.
Производственный сектор, куда входят компании, занимающиеся производством товаров, требующих значительных складских помещений, но у которых нет собственных складов и предпочитающие использовать склады на аутсорсинге.
Логистические компании (12% от всего рынка). Это транспортно-экспедиторские компании, специализирующиеся на доставке товаров и материальных ценностей, которые размещают на складе свой товарный поток, партии грузов.

Учитывая интересы потенциальных клиентов, маркетинговая политика складского бизнеса состоит из следующих элементов:

Каналы распространения рекламы:

интернет—сайт, который будет выполнять функции контактной площадки с потенциальными клиентами. А также сайт будет служить платформой, на которой можно резервировать складские мощности, заказать упаковку или сортировку груза, маркировку, а также отслеживать в онлайн режиме перемещение товара на складе. Создание сайта с опциями оплаты, слежения за внутренним складским траффиком — 30 тысяч рублей.
размещение рекламы среди коммерческих клиентов в СМИ, включая и печатные региональные и федеральные деловые издания. Планируется ежемесячный бюджет не менее 30 тысяч руб.
адресная рассылка по коммерческим и производственным компаниям региона. Рассылка делается не только через электронные ресурсы, но и в виде информационных буклетов, рассылаемых по почте;
наружная реклама в виде плакатов, баннеров на основных дорожных магистральных направлениях города или района. Установка трех баннеров — растяжек — от 50 тысяч руб.

Необходима программа лояльности и стимулирования клиентов. Предполагается использовать, прежде всего:

предоставление бонусных скидок клиентам, которые постоянно в течение не менее месяца используют более 10% площадки склада.
предоставление клиентам скидок от 10 до 30% за заключение контракта на постоянное обслуживание на срок не менее 1 года;

Также в качестве маркетинговых инструментов предусмотрено участие компании оператора склада в различных конференциях, выставках по производственной и товарной складской логистике, как на региональном уровне, так и на уровне всей страны.

5. План производства

Специфика складского бизнеса, состоящая в том, что основными клиентами его являются юридические лица, определяет выбор соответствующей организационно правой формы регистрации компании. Для складского бизнеса оптимальной формой организации является учреждение ООО. Чем это обусловлено?

Поскольку клиенты склада — это преимущественно юридические лица, то для них важен правовой статус контрагента, принимающего на хранение материальные ценности. Имея форму ООО, компания несет ответственность перед клиентами не только в рамках имеющегося уставного капитала, но и всем имуществом, активами, а также ответственностью руководителей (собственников — учредителей).
Второй момент связан с тем, что существующее налоговое законодательство предусматривает начисление НДС при оказании услуг. В данном случае такой услугой является складское хранение, осуществляемого компанией, имеющей юридическую форму ООО. Соответственно юридические лица — клиенты могут в своих счетах — фактурах, также как и сам склад, перевыставлять НДС по дальнейшей цепи поставки товара. В случае же если бы это было предприятие в форме ИП, то пришлось бы НДС списывать на свои собственные расходы или закладывать данный налог в цену услуги. Для клиентов — юридических лиц этот момент очень важен, поэтому при выборе того, какому складу доверить хранение своих товаров, скорее предпочтут ООО, чем ИП.
Третий момент связан с налогообложением. Несмотря на то, что компания получившая правой статус ООО, автоматически подпадает под полную систему налогообложения, имеется возможность оставаться на УСН с налоговой ставкой 6%. Для этого нужно чтобы компания имела суммарный оборот по прибыли не более 24 млн. руб. в год. В этом случае удастся получить двойное преимущество — и работать с клиентами — юридическими лицами и в то же время сохранить пониженную ставку налога на прибыль.

Регистрация компании в форме ООО осуществляется через подготовку учредительных документов, подачи заявления в местное отделение ФНС. При этом необходимо учитывать, что минимальный уставной капитал составляет на текущий момент 10000 рублей. Регистрировать компанию можно как самостоятельно, так и воспользовавшись услугами юридических фирм. Стоимость регистрации компании ООО со всеми документами, открытием счетов, печатями в среднем по России составляет не более 30 — 40 тысяч рублей. Время регистрации — не более 30 дней.

Более сложен вопрос с получением разрешительных документов на строительство помещения склада, проведения инженерных работ, землеотвода и согласование пользования земельным участком.

Для получения разрешения на строительство и эксплуатацию склада (без разрешения на хранение опасных грузов и материалов — т.е. ниже 3 класса опасности по МПОГ) потребуется следующий пакет документов:

Заключение договора аренды с собственником земельного участка (на 49 лет), либо свидетельство о регистрации права собственности.
Получение разрешения или землеотвод на строительство объекта от местных властей (городских или районных отделов архитектуры).
Получение разрешения на строительство складских помещений с санкции местного органа исполнительной власти (мэрия города или муниципальный комитет, городская дума).
Получение одобрения на проектную документацию склада от местных подразделений Ростехнадзора.
Получить разрешение в СЭС;
Получить разрешение в пожарной службе МЧС на соответствие склада нормам пожарной безопасности (склад нужно оборудовать всеми противопожарными средствами включая и систему пожарной сигнализации);
Заключить договор с коммунальной компанией по вывозу мусора с территории склада;
Заключение соглашения с муниципальной компанией на проведение дератизации;
Иметь на погрузочно-разгрузочную технику ПТС, а также протоколы и сертификаты пройденных технических испытаний, заверенные соответствующими органами Ростехнадзора и Российского транспортного надзора.

Как показывает российская деловая практика, на получение всех разрешений и оформление проектной, строительной и эксплуатационной документации потребуется в среднем 300 тысяч рублей и 3-4 месяца времени.

6. Организационная структура

Для предполагаемого бизнеса складского помещения площадью 3000 кв. м с применением средств малой механизации, систем автоматизированной складской логистики, предусмотрено следующее штатное расписание.

Управляющий. Основная функция этой должностной позиции состоит в организации рабочего процесса, управление персоналом, осуществление контроля за соблюдением подчиненными трудовой, финансовой и технологической дисциплины. Управляющий взаимодействует с ключевыми клиентами, поставщиками и контролирующими органами. Он ответственен за выполнение нормативных требований по прибыли перед учредителями (собственниками) компании. Ведет первичную управленческую отчетность.

Коммерческий директор. Основная задача человека, занимающего эту должность, состоит в непосредственной работе с клиентами склада, составление коммерческих договоров, ведение переговоров, разбор коммерческих претензий. На коммерческого директора возложена обязанность работы с рекламным бюджетом, распространение рекламы, контроль работы сайта компании.

Гл. бухгалтер—кассир. В стандартный перечень обязанностей бухгалтера входит работа с первичными складскими документами, ведение бухгалтерской и налоговой отчетности, учет рабочего времени персонала и осуществление расчета (выдачи) ему зарплаты.

Мастер—технолог. В круг обязанностей этой штатной позиции входит — контроль за техническим состоянием всего складского оборудования, систем обогрева, освещения, коммунальных систем, снабжение и обеспечение безаварийной работы средств малой механизации (погрузчиков). Мастер—технолог ведет отчетность по текущему состоянию техники, составляет ремонтные ведомости, производит необходимые регламентные работы по ТО закрепленной за ним техники и оборудования.

Сменный кладовщик. В обязанности занимающего эту штатную должность человека входит прием и выдача поступающих на склад товаров и материальных ценностей, ведение первичной отчетности (прием и выдача складских расписок). Также в обязанности входит внесение данных в систему автоматизированного учета складской логистики, составляет ежедневный отчет — график по движению товаров на складе. Работа у кладовщика сменная — смена 12 часов. Режим работы 1 день через 1 день или 2 дня через 2.

Оператор — механизатор. В должностные обязанности этой штатной позиции входит управление средствами малой механизации склада (автомобильный вилочный погрузчик и электропогрузчик) для перемещения, сортировки, погрузки — выгрузке поступающих на склад товаров. Выполняет требования сменного кладовщика. График работы оператора — механизатора — сменный. Смена — 12 часов.

Персонал	Кол-во	Зарплата на 1 сотрудника (руб.)	Зарплата Итого (руб.)
Управляющий	1	33 000	33 000
Заместитель по коммерции	1	30 000	30 000
Гл. бухгалтер — кассир	1	30 000	30 000
Мастер — технолог	1	28 000	28 000
Сменный кладовщик 1	1	25 000	25 000
Сменный кладовщик 2	1	25 000	25 000
Оператор — механизатор 1 (грузчик)	1	23 000	23 000
Оператор — механизатор 2 (грузчик)	1	23 000	23 000
Общий фонд ЗП руб.	217 000

Для обеспечения охраны склада предусмотрено использование услуг ЧОП, включая средства видеонаблюдения, как за внутренними помещениями, так и по внешнему периметру склада.

Расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страховых взносов представлен в финансовой модели.

7. Финансовый план

Ключевым фактором создания конкурентоспособного складского бизнеса является выбор оптимального местоположения склада и строительство помещения, применяя современные технологии.

В рамках данного проекта в качестве площадки строительства выбран земельный участок, расположенный в непосредственной близости (до 1-2 км) к основным группам клиентов. Это, в первую очередь — сетевые магазины, строительные супермаркеты, а также ряд производственных компаний, занимающихся изготовлением мебели, дверей и окон, поставкой сантехнического оборудования. Также часть складских помещений предполагается использовать под контейнерную площадку для контейнеров, прибывающих под выгрузку с ближайшей железнодорожной сортировочной станции. Стоимость аренды участка площадью 3500 кв., где предполагается строительство, составляет примерно 30 руб. за кв. метр. Такая цена обусловлена тем, что договор аренды заключен на максимально возможный длительный срок — 49 лет.

Помещение склада. Общим проектом предусмотрен следующий план внутрискладских помещений:

Офисное помещение склада. Располагается внутри общего склада. Площадь 70 кв. м. Сюда входит рабочий кабинет управляющего и коммерческого директора, кабинет бухгалтера, рабочие места сменных кладовщиков, гардеробная, туалетная комната, гардеробная для рабочего персонала, комната отдыха с буфетом.
Помещение кладовой для размещения складского инвентаря, расходного материала, запчастей для техники — 30 кв. м.
Прилегающая территория 500 кв. м. предназначена для стоянки автотранспорта, прибывающего под погрузку или выгрузку товаров, а также для хранения порожних контейнеров.

Строительство склада.

Для строительства склада предполагается использовать технологии без фундаментного возведения несущих металлических конструкций с применением в качестве наружных стен сэндвич — панелей. Общая конструкция склада имеет ангарный тип с высотой ферм перекрытия (крыши) — 10 метров.

Применяющиеся каркасные конструкции позволяют возвести весь комплекс склада за 3 — 4 месяца.

Применение в стеновых перекрытиях сэндвич — панелей позволяет существенно сэкономить не только на строительных материалах, но и получить значительный эффект тепловой изоляции.

В качестве кровельного материала склада предполагается использование металлического профнастила с глубиной волны 150 мм.

Для предварительной оценки сметной стоимости строительства складского помещения общей площадью 3000 кв. м. можно использовать данные, приведенные в прилагаемых таблицах.

Для окончательной оценки стоимости возведения помещения склада можно использовать средний показатель цены строительства складов типа А и В по России, находящийся в диапазоне 3 500 — 4 500 руб. за кв. метр. Соответственно, оценочная стоимость строительства склада площадью в 3000 кв. м. будет составлять примерно 120 млн руб. Причем, сюда входит не только монтаж конструкций, но и согласование проекта, подсоединение к городским коммуникациям, обустройство прилегающей территории.

Оборудование.

Для полноценной работы склада с использованием современных технологий автоматизированного складского учета и складской логистики, погрузочных — разгрузочных операций и обеспечения сохранности, находящихся на складе товаров, предполагается использовать следующий комплектный состав оборудования:

система освещения;
систем вентиляции и обогрева;

Теплогенератор для оборудования склада.

офисное оборудование для персонала — компьютеры, принтеры и офисная оргтехника.
автоматизированный складской комплекс на платформе 1С или Warehouse Management System (WMS) — типа ITGO.WMS.

автопогрузчик на автомобильном шасси, грузоподъемность до 5 т

электропогрузчик грузоподъемностью до 1 т
система видеонаблюдения
система пожарной сигнализации
противопожарный инвентарь
такелажное оборудование — растяжки, стропы, электрические тельферы и тали
мебель для комнаты отдыха
мебель для гардеробной персонала

В качестве дополнительного оборудования можно использовать палетные упаковщики полиэтиленовой пленкой, используемые для сортировки груза по заказу клиентов.

Для окончательного расчета основных экономических и финансовых параметров бизнеса склада необходимы начальные данные. В настоящем бизнес — плане для финансовых расчетов, расчета объема выручки, чистой прибыли и рентабельности использованы входные данные:

Общий объем услуг, оказываемых складом, базируется на средней норме заполняемости площади склада (3000 кв. м) в 70% или 2500 кв. м в месяц.
Рабочий график технического персонала — 30 дней в месяц, в одну дневную смену (12 часов).
Средняя ставка аренды 1 кв. метра площади составляет 600 руб. в месяц, куда входит НДС (18% на 2018 г. и 20% на 2019 год) и все затраты по эксплуатации склада.

Инвестиции для запуска бизнеса составляют:

Инвестиции на открытие
Регистрация, включая получение всех разрешений	340 000
Создание сайта плюс реклама на первый месяц	110 000
Строительство склада площадью 3000 кв. м	12 000 000
Закупка оборудования	2 777 000
Прочее	60 000

Ежемесячные затраты на ведение бизнеса при 70% загрузке мощности склада:

Ежемесячные затраты
ФОТ (включая отчисления)	287 631
Аренда земельного участка 3500 кв.м.	105 000
Амортизация	75 000
Коммунальные услуги	100 000
Реклама	30 000
Расходы на обслуживание автоматизированной системы склада	30 000
Расходы на содержание 1 кв. м складской площади	400
Расходы на услуги охраны ЧОП	60 000
Итого	688 031

Основные показатели рентабельности и эффективности бизнеса:

Дисконтированный срок окупаемости — DPB, мес.	24
Индекс прибыльности — PI	0,82
Внутренняя норма рентабельности — IRR,%	176,86
Рентабельность продаж, %	106%

Остальные параметры расчета приведены в соответствующих таблицах бизнес-плана.

Подробный план продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.

8. Факторы риска

Складской бизнес непосредственно связан с деловой, рыночной средой, движением материальных ценностей. Этот бизнес находится в логистической цепи поставок по широкому спектру рынков — начиная от потребительских товаров и заканчивая строительными материалами и техникой.

Соответственно это определяет виды рисков, с которыми придется столкнуться оператору или владельцу складского бизнеса. В первую очередь необходимо обратить внимание на следующие риски:

Рыночные риски. Эта группа рисков характеризуется тем, насколько будет востребован спрос на рынке на складские площади. Они возникают в периоды экономического спада, снижения спроса на импортные поставки, а также в силу сезонности поступления некоторых типов товаров (например, строительный материал). Нейтрализовать такие риски можно только эффективной маркетинговой работой на рынке, привлекая постоянно все новых и новых клиентов (коммерческие компании).

Технологические риски. Эта часть рисков связана с убытками, возникшими по причине выхода из строя оборудования, неисправность складских систем слежения за сохранностью товара, некомпетентность персонала. Сюда также относятся риски пожаров, аварий, при которых может быть нанесен ущерб, как материальным ценностям клиентов, так и персоналу. Работа с этими видами рисков может проходить по двум направлениям. Первое направление — это использование качественного оборудования, постоянное слежение за его исправностью. Также следует уделить внимание технической подготовке персонала. Второе направление — это страхование части технологических рисков — например, страхование гражданской ответственности перед третьими лицами, страхование особо ценных грузов, находящихся на территории склада

Правовые риски. Эта группа рисков связана с коммерческими претензиями клиентов по качеству, количеству, степени сохранности товара, находящегося на складе. Такие претензии нередко имеют вид судебных разбирательств с длительными проверками, аудитом. Для нейтрализации части правовых рисков наиболее эффективной мерой служит использование современных автоматизированных систем складского учета, проверки, комплектации и внутреннего складского аудита, охраны. Также рекомендуется применять предварительное (сквозное) страхование грузов, поступающих на территорию склада.

Скачать эту статью в PDF

Скачать финансовую модель

Источник

Список таблиц

Таблица 1. Сценарии сдачи складских площадей в аренду (в % от max)

Таблица 2. Сценарии сдачи офисных площадей в аренду (в % от max)

Таблица 3. Стоимость основных услуг

Таблица 4. Основные параметры для прогнозирования доходов

Таблица 5. График финансирования проекта (в тыс. RUR)

Таблица 6. Основные инвестиционно-финансовые показатели проекта

Таблица 7. Основные индикаторы рынка инвестиций в недвижимость

Таблица 8. Ключевые сделки 2019 г.

Таблица 9. Основные индикаторы рынка складской недвижимости в регионах РФ

Таблица 10. Объекты, введенные в эксплуатацию в регионах РФ в 2019 г.

Таблица 11. Крупнейшие новые сделки в 2019 г.

Таблица 12. Крупнейшие спекулятивные складские объекты, запланированные к вводу в 2020 г

Таблица 13. Основные показатели московского рынка складской недвижимости, 2017-2019 гг

Таблица 14. Основные складские комплексы, введенные в 2019 г. в Московском регионе

Таблица 15. Крупнейшие новые сделки в Московском регионе в 2019 г.

Таблица 16. Крупнейшие спекулятивные складские комплексы Московского региона, запланированные к вводу в 2020 году

Таблица 17. Основные показатели рынка складской недвижимости Санкт-Петербурга, 2017-2019 гг

Таблица 18. Ключевые сделки аренды в 2019 в Санкт-Петербурге

Таблица 19. Ключевые проекты, запланированные к вводу в 2020 г.

Таблица 20. Примерный диапазон цен на WMS в зависимости от класса системы

Таблица 21. Бухгалтерские системы (в алфавитном порядке)

Таблица 22. IMS и WMS (в алфавитном порядке)

Таблица 23. Расчет площади земельного участка

Таблица 24. Перечень и стоимость работ по разработке проектной документации

Таблица 25. Стоимость строительно-отделочных работ

Таблица 26. Расчет стоимости мобилизации

Таблица 27. Расчет стоимости устройства полов

Таблица 28. Расчет стоимости устройства внутренних инженерных систем

Таблица 29. Расчет стоимости строительства 1 м2 парковочной зоны

Таблица 30. Расчет стоимости строительства 1 м2 дорожного полотна (с НДС)

Таблица 31. Расчет стоимости деталей конструкции фронтальных стеллажей на 1 000 м2 складских площадей

Таблица 32. Номенклатура специальной складской техники

Таблица 33. Мебель и оборудование для офисных помещений

Таблица 34. Маркетинговые расходы инвестиционного этапа проекта

Таблица 35. Бюджет расходов инвестиционного этапа (без НДС), тыс. руб.

Таблица 36. Финансирование инвестиционного этапа проекта (в тыс. руб.)

Таблица 37. Штатное расписание складского комплекса

Таблица 38. Коэффициенты ежегодной индексации заработной платы

Таблица 39. Нормативы потребления основных видов ресурсов

Таблица 40. Стоимость основных видов ресурсов (с НДС)

Таблица 41. Коэффициенты ежегодной индексации расходов

Таблица 42. Расходы по ремонту и обслуживанию складской техники

Таблица 43. Параметры расходов на рекламу и продвижение

Таблица 44. Операционный бюджет расходов, тыс. руб.

Таблица 45. Пример распределения клиентов при использовании методики №3 прогнозирования доходов операционного этапа

Таблица 46. Коэффициенты ежегодной индексации доходов

Таблица 47. Параметры, используемые при вычислении доходов от оказания услуг по ответственному хранению

Таблица 48. Сценарии развития ситуации

Таблица 49. Операционный бюджет доходов для ожидаемого сценария (без НДС), тыс. руб.

Таблица 50. Темпы инфляции

Таблица 51. Ставки основных налогов

Таблица 52. Прогноз изменения предельной заработной платы, используемой при расчете суммы страховых выплат на период 2018-2028 гг., тыс. руб.

Таблица 53. Ставки взносов в государственные внебюджетные фонды

Таблица 54. Отчет о прибылях и убытках, пессимистический сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 55. Отчет о прибылях и убытках, ожидаемый сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 56. Отчет о прибылях и убытках, оптимистический сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 57. Отчет о движении денежных средств, пессимистический сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 58. Отчет о движении денежных средств, ожидаемый сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 59. Отчет о движении денежных средств, оптимистический сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 60. Прогнозный баланс, пессимистический сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 61. Прогнозный баланс, ожидаемый сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 62. Прогнозный баланс, оптимистический сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 63. Бюджет налоговых платежей, пессимистический сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 64. Бюджет налоговых платежей, ожидаемый сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 65. Бюджет налоговых платежей, оптимистический сценарий (в тыс. руб.)

Таблица 66. Рентабельность деятельности, пессимистический сценарий

Таблица 67. Рентабельность деятельности, ожидаемый сценарий

Таблица 68. Рентабельность деятельности, оптимистический сценарий

Таблица 69. Исходные данные для расчета стоимость собственного капитала

Таблица 70. Расчет WACC (ожидаемый сценарий)

Таблица 71. Расчет NPV (пессимистический сценарий), тыс. руб.

Таблица 72. Расчет NPV (ожидаемый сценарий), тыс. руб.

Таблица 73. Расчет NPV (оптимистический сценарий), тыс. руб.

Таблица 74. Расчет стоимости компании, пессимистический сценарий (тыс. руб.)

Таблица 75. Расчет стоимости компании, ожидаемый сценарий (тыс. руб.)

Таблица 76. Расчет стоимости компании, оптимистический сценарий (тыс. руб.)

Таблица 77. Основные финансовые показатели проекта для трех сценариев развития ситуации

Таблица 78. Изменение ключевых показателей при увеличении сроков инвестиционного этапа на 1 месяц (базовый сценарий)

Таблица 79. Изменение ключевых показателей при превышении инвестиционного бюджета на 1% (базовый сценарий)

Таблица 80. Изменение ключевых показателей при уменьшении плановой доли сданных площадей на 1% (базовый сценарий)

Таблица 81. Изменение ключевых показателей при снижении стоимости услуг на 1% (базовый сценарий)

Таблица 82. Изменение ключевых показателей при ежегодной уплате штрафов за несоблюдение экологических требований и нарушение законодательства в области охраны природы (базовый сценарий)

Таблица 83. Расчет стоимости строительства складского терминала на основе конструкций МС 205.310 с 2-мя антресольными этажами, цены с учетом НДС

Источник

Идея открыть склад и зарабатывать, оказывая услуги хранения сырья и готовой продукции, перспективна. Всё больше компаний ищут пути сокращения издержек, поэтому отказываются от строительства собственных складов, предпочитая найти эту услугу на аутсорсинге. Сдавая складское помещение в аренду, получится стабильно зарабатывать. В подавляющем числе регионов в этой отрасли ещё низкая конкуренция, поэтому есть шанс успеть занять нишу.

Актуальность бизнеса

Открыть склад временного хранения как бизнес — интересная и перспективная идея в сфере услуг B2B. Многие компании, вынужденные хранить большие партии сырья или готовой продукции, ищут пути для оптимизации этого этапа работы. Содержать собственный склад дорого: аренда, коммунальное обслуживание, оборудование и труд персонала. Выгодное решение — воспользоваться услугами специалистов, заменить все траты оплатой аренды готового складского помещения.

Тенденция сокращать собственные издержки и передавать максимум работы на аутсорсинг делает открытие склада для арендаторов актуальным и современным бизнесом. При хорошем уровне организации получится найти постоянных клиентов, которые будут приносить предпринимателю стабильный доход. Ещё одно преимущество в том, что такой бизнес только начинает развиваться, во многих регионах отрасль абсолютно свободна. Начинающей компании будет просто выйти на рынок из-за низкой конкуренции.

Но бизнес на складских услугах не лишён недостатков. Строительство с нуля собственного помещения стоит дорого, поэтому окупаемость растянется на несколько лет. Аренда чревата риском в любой момент потерять все вложенные средства и клиентскую базу (если арендатор решит прекратить договор и забрать бизнес себе). Но даже дороговизна строительства и риски не могут перекрыть перспектив, которые открывает склад временного хранения.

Многие компании предпочитают арендовать место на чужом складе, а не строить собственный

Виды складов

Чтобы подготовить бизнес-план складского комплекса, сначала определяются с его разновидностью. Выбор основывается не только на пожеланиях предпринимателя, но и на предварительном изучении спроса. Важно понять, какой именно склад требуется в регионе. Есть несколько классификаций.

По цели использования:

Производственные. Здесь хранят сырьё и готовую продукцию. Такие склады чаще всего строятся на территории предприятий или рядом с ними, чтобы упростить логистику.
Транзитные. Располагаются на транспортных развязках, железнодорожных узлах, в районе аэропортов. Грузы здесь хранят в течение короткого срока, между погрузками на другой транспорт.
Распределительные и оптовые. Хранятся большие партии товаров, которые распределяются по нескольким направлениям, например, по нескольким торговым точкам.
Таможенные. Предназначены для хранения товаров во время оформления провоза через границу. Открыть таможенный склад получится только непосредственно в районе границы с другим государством.
Розничные. Используются для хранения продукции одной торговой точки.
Резервные. Предназначены хранить запасы сырья, готовой продукции до востребования.
Склада ответственного хранения. Особая разновидность, которая не подходит для бизнеса. Так обозначают место хранения товара, от которого по какой-либо причине отказывается покупатель. Груз хранится там до окончания разбирательств.

По конструкции:

Закрытые. Традиционные, полностью закрытые ангары.
Полузакрытые. Помещения, защищённые только 2 или 3 стенами.
Открытые. Площадки, адаптированные для хранения, накрытые тентом. Самые небезопасные.

По виду продукции:

Специализированные. Предназначены хранить только 1 вид продукции или сырья. Например, молочной продукции, мяса, рыбы, обуви или одежды.
Смешанные. Здесь хранят продукцию смежных категорий. Например, продуктовую, вещевую, сырьевую.
Универсальные. Адаптирован для хранения разных видов продукции и сырья.

Оптимальным решением для бизнеса будет универсальный закрытый склад производственного, транзитного или резервного типа. Таможенное складское помещение так же выгодно, но открыть его получится только на границе, что существенного сокращает круг потенциальных предпринимателей.

Склады классифицируют в зависимости от предназначения, конструкции и степени обустроенности

Западная классификация

В западных странах принято разделять склады по классам от A до D, в зависимости от площади, предназначения и других требований. В России такая классификация не установлена законодательно. Но на практике буквенная характеристика складов используется довольно широко:

А+. Это наивысшая категория, в которую попадают прямоугольные одноэтажные ангары из особо прочных лёгких металлов. Их высота позволяет складировать продукцию в 6-7 ярусов. Оборудованы вентиляцией, системой контроля температуры, системой охраны, видеонаблюдения и пожаротушения. На территории могут быть конференц-залы, пункты питания и другие дополнительные помещения, повышающие комфорт пользователей.
А. Требования к категории почти аналогичны А+, но отличаются меньшей высотой потолков (не менее 9 метров) и строительными материалами (допускаются не только металлоконструкции, но и сэндвич-панели.
В. Считаются оптимальным вариантом по соотношению цены и качества хранения. Многоэтажные здания с потолками от 4 до 8 метров. Допускается организация такого склада в переоборудованном, а не специально выстроенном помещении. Допускаются бетонные и асфальтовые полы, есть отопление и сигнализация.
С. Утеплённые ангары с потолками от 4 метров. Допускается любая этажность. На нулевом уровне должны быть ворота для заезда погрузчика внутрь. Обязательно есть сигнализация, система пожаротушения, контрольно-пропускной режим. Большинство складов в России относятся к категории С.
D. Подвалы, ангары, цокольные этажи и другие производственные помещения, используемые для хранения. Минимальные требования, которые отличаются в каждом отдельном случае. Нередко работают без отопления, ограничиваясь системой пожаротушения. Их плюс только в низкой стоимости аренды.

Оформление документов и разрешений

Чтобы привлечь постоянных клиентов на свой склад, необходимо официально зарегистрировать бизнес. Для этой работы одинаково подойдёт ИП и ООО, выбор остаётся за владельцем склада. Регистрация требуется не только для уплаты налогов: потенциальные клиенты готовы доверять своё имущество исключительно надёжным партнёрам, желательно юридическим лицам. Работа будет вестись по договору.

Помимо свидетельства о регистрации придётся оформить и другие разрешения. Их специфика зависит от вида склада, от того, какую продукцию планируется хранить. Например, склад продуктов питания должен пройти проверку Роспотребнадзора и СЭС, которые подтвердят соответствие условий хранения. Любой из складов должен будет пройти проверку МЧС или пожарной инспекции, без положительного заключения которых хранить грузы не допускается.

Чертёж одноэтажного склада ангарного типа

Что выгоднее строительство или аренда помещения

Перед предпринимателем, решившим открыть склад, неизбежно встаёт вопрос: строить ангар самостоятельно, купить или арендовать подходящее помещение? У каждого варианта есть плюсы и минусы, а при выборе необходимо исходить из финансовых возможностей предпринимателя и особенностей региона.

Строительство склада добавит к стартовым инвестициям около 1 миллиона рублей, зато позволит реализовать собственный план помещения склада, выбрать необходимую высоту, материалы.

При самостоятельном возведении складского помещения запуск бизнеса займёт не менее 3 месяцев. Чертеж планировки представлен на изображениях к статье.

Аренда привлекательна тем, что существенно сокращает стартовый капитал. Средства потребуются только на ремонт и переоборудование. Этот вариант гораздо быстрее строительства — принимать клиентов можно уже через месяц. Минус только один, но весьма существенный. Предприниматель рискует, вкладывая деньги в чужое помещение и формирование клиентской базы. Есть угроза, что собственник решит забрать бизнес себе и просто не продлит аренду. Оспорить такое решение в суде будет сложно.

Покупка помещения — третий вариант открытия склада — более безопасный, чем аренда и менее дорогой, чем самостоятельное строительство. Подойдут старые склады, цехи, ангары, производственные здания в районах транспортных развязок и в других местах с хорошей транспортной доступностью. Для них нужно подготовить план модернизации и ремонта. Схема-план зоны склада должна готовиться специалистами, которые разработают наиболее удобный план транспортировки и хранения грузов. Если удастся найти подходящий ангар, который получится адаптировать для хранения, этот способ открытия можно считать самым выгодным.

Складское оборудование

Бизнес-план оптового склада должен предусматривать покупку специального оборудования и техники, которое поможет хранить, разгружать и комплектовать грузы безопасно и с высокой скоростью:

стеллажи;
складские ящики;
весы;
лестницы;
гидравлические рохли (вилочные тележки);
стандартные тележки;
стропы;
тали (подвесные грузоподъёмные устройства);
паллеты и поддоны;
погрузчики.

Стоимость оборудования зависит от площади склада. Удобнее купить всё необходимое оптом или через интернет. Изучая ассортимент онлайн, получится сравнивать цены и находить лучшие решения.

Вилочные тележки или рохли — обязательная техника для любого склада

Набор сотрудников

Основу штата склада составляют кладовщики и грузчики. Это специалисты, которые будет разгружать и грузить продукцию, вести её учет, планировать хранение, транспортировать. Желателен опыт работы в аналогичной сфере, но подойдут любые кандидаты со средним специальным образованием. Этой категорией работников руководит бригадир (возможно другое название должности). Он составляет образец плана работы склада на месяц, график сотрудников и другие текущие документы.

Если склад большой, потребуется логист — работник, который будет планировать размещение грузов. На погрузчиках работают водители, прошедшие обучение (не на производстве, а с подтверждающим квалификацию свидетельством).

Найти сотрудников на склад не будет проблемой. Можно использовать уличные и газетные объявления, а также сайты с вакансиями в интернете. При поиске учитывайте не только профессиональные навыки, но и не менее важные личные качества — аккуратность, внимательность, отсутствие вредных привычек, пунктуальность.

Реклама услуг

Эта категория услуг относится к сфере B2B, то есть «бизнес для бизнеса». Клиентами склада будут предприниматели, малые и средние компании. Их цель сэкономить деньги на строительстве собственного склада, хранить сырьё и ресурсы в надёжных условиях. Владелец складского помещения должен учесть эти факторы при планировании рекламы.

Лучшим источником постоянных пользователей станет рассылка коммерческих предложений. Подготовьте базу потенциальных клиентов и отправьте им письмо с презентацией своего бизнеса:

адрес склада;
фотографии интерьера;
список оборудования, полезного клиенту (погрузчики, транспортеры);
условия и стоимость сотрудничества.

Не менее полезна будет наружная реклама — билборды, плакаты, перетяжки, плакаты и световые коробы. На них обращают внимание тысячи людей ежедневно, среди них обязательно будут потенциальные клиенты. Недостаток только один — высокая стоимость. Тоже самое можно сказать о рекламе на ТВ и радио. Она приводит много клиентов, но дорого обходится предпринимателю.

Хороший вариант, оптимальный по эффективности и стоимости, заключается в продвижении через социальные сети. Большинство компаний ведут там бизнес-аккаунты, ищут через них клиентов и партнёров. Зарегистрировать аккаунт можно совершенно бесплатно, продвигать — тоже бесплатно или с небольшими вложениями. Подписывайтесь на всех потенциальных клиентов в Instagram и «ВКонтакте», отправляйте им сообщения с коммерческими предложениями, не забывая публиковать актуальную информацию о своих услугах и акциях.

Даже при малом бюджете план развития склада должен включать рекламу и продвижение. Без этого направления работы невозможно найти достаточного числа клиентов, а значит невозможно начать зарабатывать.

Клиентов привлечёт оборудованный и хорошо защищённый склад

Окупаемость складского комплекса

Как быстро окупятся вложения в склад, преимущественно зависит от стартовых вложений. Самостоятельно построенный ангар скорее всего будет окупаться несколько лет, потому что вложения в него перешагнут 1 миллион рублей. При покупке или аренде помещения, можно рассчитывать на чистую прибыль в течение 1 года работы.

Многое решает место: чем удачнее расположен склад, тем больше он заработает.

Но начинающему предпринимателю не всегда понятно, о каких суммах и доходах идёт речь в данном бизнесе. Склад зарабатывает тем, что сдаёт в аренду площади, которые измеряются квадратными метрами, кубометрами или паллетоместами. В среднем аренда паллетоместа стоит от 4 рублей в сутки и от 120 рублей в месяц. Это минимальная стоимость, безболезненно можно увеличить её в 2 раза.

Предположим, у склада 1000 паллетомест по средней цене 150 рублей за месяц. При полной загрузке он заработает 150 тысяч рублей. Минус в том, что 100% занятости мест не бывает почти никогда. Хорошим уровнем будет 70–80% загрузка, то есть 105–120 тысяч рублей. В таких условиях за год получится заработать более 1 миллиона рублей.

Заключение

Открытие собственного склада будет не простой, но в перспективе выгодной задачей. Выбрав оптимальную для своего региона разновидность склада, спланировав строительство помещения или его аренду, предприниматель уже в первый год работы достигнет миллионного оборота. Услуги хранения востребованы самыми разными компаниями, которые ищут возможность сэкономить на собственном складе.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник

Предприятия малого и среднего бизнеса предпочитают не строить собственные складские помещения, а арендовать их — это выгодно и удобно. Строительство, оборудование и содержание складов стало отдельным и перспективным видом бизнеса

Бизнес:
Недвижимость;

инвестиции от
1 000 000 руб.;

окупаемость от
1000 мес.;

минимальная площадь от
12 м²
Сфера бизнеса:
услуги

Склад временного хранения (СВХ)

Складские помещения всегда востребованы малым и средним бизнесом. Часто предприятия не могут построить и обслужить собственные склады и готовы оплачивать услуги складирования и хранения товаров и грузов. Бизнес, связанный со строительством и содержанием склада, не предусматривает производства продукции и сбыта, поэтому его можно отнести к разряду стабильных и простых форм хозяйствования.

Современный склад представляет собой комплекс, оборудованный холодильными камерами, стеллажами, системой безопасности, погрузчиками и другим оборудованием. В крупные города ежедневно пребывают тонны грузов, требующих складирования. В небольших городах также найдутся компании, которые нуждаются в складских услугах.

Повышенный и постоянный спрос на складские помещения позволяет считать строительство, содержание и сдачу склада в аренду прибыльным делом. В настоящий момент потребность в складских помещениях удовлетворена только на 50%, поэтому можно предполагать, что инвесторы согласятся участвовать в проекте.

Как организовать эффективный складской бизнес

Формат склада

Различают четыре типа складов: A, B, C и D. Склады типа А в последнее время пользуются повышенным спросом, так как в них предусмотрено антипылевое покрытие пола, высота помещения от 10 м, системы защиты и пожаротушения. Импортеры предпочитают именно такие склады, поскольку они соответствуют международным требованиям. Определяя формат будущего склада, проанализируйте спрос в вашем регионе.

Арендовать или строить?

По мнению экспертов, выгоднее строить собственное помещение. Современные технологии позволяют в короткое время возвести металлоконструкцию, соответствующую всем требованиям. Аренда целесообразна, если есть возможность заключить долгосрочный договор и полностью переоборудовать старое помещение. Отдавайте преимущество предложениям, предусматривающим выкуп помещения.

Материальная база

Строить склад можно из бетонного монолита или металлоконструкций.

Монолит:

Дешевле металлоконструкций на 20-25%.
Вы можете выбрать любую конфигурацию строения и оптимально использовать земельный участок.
Бетонные строения прочны и допускают возведение надстроек или изменение конфигурации.

Металлоконструкция:

Строительство происходит быстро – от 3 до 12 месяцев.
Не возникает сложностей при возведении помещений с высокими потолками и большими пролетами.

Где оборудовать склад

Расположить склад лучше в промышленной зоне или на окраине города, также удачным будет место неподалеку от крупного торгового центра или предприятия, которому нужно складировать готовую продукцию. Идеальный вариант расположения – между предприятием и покупателями его продукции, потенциальные арендаторы оценят экономическую выгоду при доставке грузов. Также можно установить контакты с торговыми предприятиями по доставке товаров, при этом цена хранения дополнится стоимостью перевозки и разгрузки.

Учитывайте потребности рынка

Определяя место для строительства склада, выясните несколько важных вопросов:

Для какого товара будет предназначен склад.
Есть ли потребность в хранении именно этого товара.
Каким будет склад: сезонным, резервным, производственным, оптовым, розничным или общего пользования.
Составьте перечень будущих арендаторов и деловых партнеров.

В маркетинговом плане укажите среднюю цену аренды аналогичных помещений. При определении цены учитывайте склады, превышающие или равные по размеру вашему, так как меньшие помещения не смогут конкурировать на равных. Проанализируйте, как будет развиваться рынок в ближайшее время, чтобы просчитать эффективность проекта.

Инвестиции

Размер финансовых вложений будет зависеть от площади и автоматизированности склада.
Склад площадью 3 000 кв.м со всем необходимым оборудованием обойдется в 10 000 000 рублей.
Небольшой простой склад, построенный из недорогих материалов с минимальным оснащением – 1 000 000 руб.
Кроме цены строительства и оборудования, необходимо учесть стоимость земельного участка и получения разрешительных документов. Земля за городской чертой стоит в среднем 20 000 руб. за 10 соток.
Аренда склада, ориентировочно, обходится в 200 руб. за квадратный метр.
Продать построенный и оборудованный склад площадью в 1 000 кв. м. можно за 2 000 000 руб., большой склад (3 000 кв.м) – за 20 000 000 руб.

Для строительства и оборудования современного склада нужны немалые средства. При выборе кредитования, исходите из того, что складской комплекс окупится в срок от 1 до 2 лет.

Источник

Бизнес-план создания СВХ ‘Ником’

Федеральное государственное бюджетное
образовательное учреждение

высшего образования

«Санкт-Петербургский государственный

экономический университет»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Бизнес-планирование»

на тему: Бизнес-план создания СВХ
«Ником»

Псков

Оглавление

Резюме

1. Определение цели реализации проекта

2. Организационно-правовые аспекты реализации проекта

. Характеристика продукта (услуги)

. Маркетинг-план

. Организационная структура и персонал

. План производства и ресурсного обеспечения

. Производственная база

. Финансовый план

. Расчет показателей экономической эффективности
проекта

. Расчет критического объема реализации продукции
(«точки безубыточности»)

. Определение чувствительности и запаса финансовой
прочности проекта

. Методы оценка риска

Заключение

Список литературы

Резюме

Строительство вблизи МАПП «Шумилкино» СВХ достаточно перспективно ввиду
того, что данный МАПП открыт круглосуточно, является многосторонним и
пропускает граждан всех стран мира.

Бизнес-проект преследует решение следующих задач:

перенос мест таможенного оформления грузов, перемещаемых автомобильным
транспортом, из внутренних регионов к границам РФ до 2012 г. в соответствии
«Концепцией таможенного оформления и таможенного контроля товаров в местах,
приближенных к государственной границе РФ»;

развитие необходимой таможенно-логистической и транспортной
инфраструктуры современного уровня в приграничных районах.

Планируемое название склада временного хранения «Ником».

Планируемый перечень услуг участникам внешнеэкономической деятельности:

. Хранение товаров до и после таможенного оформления:

на европаллетах, поддонах, стеллажах, закрытых контейнерных площадках.

. Погрузочно-разгрузочные работы.

. Весь спектр консультаций по вопросам таможенного законодательства.

Согласно представленным данным расчет предполагаемых цен на услуги СВХ
следующий:

регистрация грузов и оформление таможенных и товаросопроводи-тельных
документов (А) — 7000 руб / 1 груз.

стоянка и хранение грузов на СВХ (В) — 35 руб. за 100 кг или 0,3 куб.м. в
сутки.

техническое обеспечение при досмотре груза (погрузка/разгрузка) (С) — 700
руб / 1 тонна.

Планируемая численность работников СВХ «Ником» в 2016 г. — 25
человек.

В первый год планируется получение выручки на уровне 15158,8 тыс. рублей,
во второй на уровне 16907,5 тыс. рублей, в третий год реализации проекта на
уровне 18598,3 тыс. рублей, в четвертый и пятый на уровне 20458,1 и 22503,9
тыс. рублей соответственно. Уровень текущих затрат составляет в среднем 70-75%
от уровня выручки.

Согласно указанным инвестиционным источникам общий объем инвестиций
составляет 12025,0 тыс. рублей, при этом 9525,0 тыс. рублей составляют вложения
во внеоборотные активы и вложения в оборотные активы составляют 2500 тыс.
рублей. Стоимость заемных ресурсов принимается на уровне 39,6% — 4762,5 тыс.
рублей. Уровень собственных средств составляет на уровне 60,4%, что составляет
7262,5 тыс. рублей.

1.
Определение цели реализации проекта

Генеральная цель бизнес-проекта заключается в создании современного складского
комплекса для предоставления услуг по ответственному хранению продукции.

Рис.1 Дерево целей бизнес-проекта СВХ

На основании обозначенной цели бизнес-проект преследует решение следующих
задач:

перенос мест таможенного оформления грузов, перемещаемых автомобильным
транспортом, из внутренних регионов к границам РФ до 2015 г. в соответствии
«Концепцией таможенного оформления и таможенного контроля товаров в местах,
приближенных к государственной границе РФ»;

развитие таможенно-логистической и транспортной инфраструктуры
современного уровня в приграничных районах;

развитие сети автомобильных дорог федерального значения, входящих в
состав международных транспортных коридоров до 2015 г, в соответствии с
Транспортной стратегией РФ до 2030 г.;

стратегическая ориентация Псковской области на развитие
транспортно-логистического комплекса.

.
Организационно-правовые аспекты реализации проекта

Наиболее распространенной формой организации для складов временного
хранения является ООО. Общество с ограниченной ответственностью — учрежденное
одним или несколькими юридическими и/или физическими лицами хозяйственное
общество, уставный капитал которого разделён на доли; участники общества не
отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью
общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей или акций в уставном
капитале общества.

Общество с ограниченной ответственностью наряду с иными видами
хозяйственных обществ, а также хозяйственных товариществ, производственных
кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий является
коммерческой организацией, то есть организацией, преследующей извлечение
прибыли в качестве основной цели своей деятельности и распределяющей полученную
прибыль между участниками.

Преимущества ООО вытекают из того, что в ней происходит объединение
капиталов, что дает каждому из участников-вкладчиков имущественный интерес и
свои права на его реализацию, защиту с помощью голосования и участия в
собраниях. При этом само управление вкладами (капиталом) может осуществляться
специалистом не из числа участников, назначаемым общим собранием или советом
директоров для руководства обществом. В этой ситуации присутствуют сразу и
достоинства и недостатки ООО, ведь для защиты своего интереса закон также дает
право участникам покинуть организацию без согласия других участников, а
стоимость их вкладов в уставный капитал следует вернуть.

Деятельность СВХ осуществляется на основании выдачи лицензии владельца
склада временного хранения (СВХ), которая выдается также основании следующего
перечня документов:

.Решение о создании Общества -нотариально заверенная копия;

.Документ, подтверждающий полномочия Генерального директора — заверенная
Обществом копия;

.Устав либо Учредительный договор — нотариально заверенная копия;

.Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе — нотариально
заверенная копия;

.Уведомление о постановке на учет в налоговом органе юридического лица в
качестве крупнейшего налогоплательщика (при наличии) — нотариально заверенная
копия;

.Сведения обо всех изменениях, внесённых или не вносимых в учредительные
документы — нотариально заверенные копии всех имеющихся Свидетельств;

.Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата — нотариально
заверенная копия;

.Выписка из ЕГРЮЛ — нотариально заверенная копия;

.Банковская гарантия — нотариально заверенная копия;

.Паспорт Генерального директора — заверенная Обществом копия;

.Паспорт главного бухгалтера — заверенная Обществом копия;

.Приказ о назначении главного бухгалтера — заверенная Обществом копия;

.Разрешение ФМС на работу иностранному гражданину — заверенная Обществом
копия (если генеральным директором или главным бухгалтером является иностранный
гражданин);

.Справка из банка об открытых счетах (не старше одного месяца) —
оригинал;

.Документ, подтверждающий право собственности на нежилое помещение,
используемое под склад — нотариально заверенная копия, либо договор аренды
нежилого помещения (с гос. регистрацией, заключенный не менее чем на 5 лет.) —
заверенная Обществом копия;

.Свидетельство о государственной регистрации права на нежилое помещение,
используемое под склад, заверенная Обществом копия;

.Схема склада, заверенная Обществом копия;

.Документы, подтверждающие согласование рентгенотелевизионной техники с
вышестоящим таможенным органом — заверенная Обществом копия;

.Разрешительные документы на использование рентгенотелевизионного
оборудования и источников ионизирующего излучения (сертификаты,
санитарно-эпидемиологические заключения) — заверенные Обществом копии;

.Свидетельства о поверке весового оборудования — заверенные Обществом
копии;

.Заявление на страхование гражданской ответственности — копия заверенная
страховой компанией;

.Договор Страхования гражданской ответственности — оригинал либо
нотариально заверенная копия;

.Платежное поручение об оплате страховой премии — оригинал с отметкой
банка;

.Правила страхования гражданской ответственности владельца склада
временного хранения — копия заверенная страховой компанией;

.Страховой полис — нотариально заверенная копия;

.Лицензия на осуществление страхования — копия заверенная страховой
компанией;

.Документ, подтверждающий полномочия лица, подписавшего Страховой Полис —
копия заверенная страховой компанией.

Кроме того деятельность СВХ достаточно жестко регулируется Таможенным
кодексом ТС, в котором процедура помещения на склад временного хранения (СВХ)
имеет следующий перечень операций:

помещение товаров на СВХ производится не позднее трех часов с момента
завершения таможенной процедуры таможенного транзита (представления товаров
таможенному органу в месте прибытия). Не позднее истечения указанного времени
владелец СВХ принимает меры по фактическому перемещению товаров и транспортных
средств в помещение или на открытую площадку СВХ.

таможенный пост регистрирует документы, представленные для помещения
товаров на временное хранение, не более одного часа после их принятия, и выдает
уполномоченному лицу подтверждение о регистрации указанных документов. Со дня
регистрации таможенным постом документов, представленных для помещения товаров
на временное хранение, товары считаются находящимися на временном хранении.

владелец СВХ представляет таможенному посту отчетность по форме ДО-1 при
принятии товаров на хранение не позднее окончания рабочего дня, следующего за
днем получения им документов, необходимых для помещения товаров на временное
хранение (при представлении отчетности в виде электронного документа — в
течение трех часов с момента получения им документов, необходимых для помещения
товаров на временное хранение).

владелец СВХ приступает к исполнению своих обязанностей после
приема-передачи товара (проставления отметки о принятии товаров на хранение в
виде оттиска штампа приема-передачи или подобной отметки, свидетельствующей о
принятии товаров на хранение, заверенной подписями представителя СВХ и
уполномоченного лица), с указанием времени и даты передачи товаров на хранение
в транспортных документах; в отношении товаров, перемещаемых воздушным
транспортом, проставления штампа о приеме товаров, подписанного представителем
СВХ.

3.
Характеристика продукта (услуги)

СВХ «Ником» предлагает комплексные решения по хранению грузов
при оптимальных ценах с применением современных и удобных инструментов для
быстрого и качественного решения транспортно-логистических задач любой сложности.
В частности планируется следующие виды услуг:

. Хранение товаров до и после таможенного оформления:

на европаллетах, поддонах, стеллажах, закрытых контейнерных площадках.

. Погрузочно-разгрузочные работы.

. Весь спектр консультаций по вопросам таможенного законодательства.

Полный перечень услуг и стоимости приведен в приложении 1.

Назначение склада СВХ характеризуется следующими особенностями и служит
следующим целям:

обеспечить сохранность ввозимых из-за рубежа товаров и грузов в период
проведения процедуры их таможенного оформления вплоть до их непосредственного
выпуска;

поместив ввезенный из-за рубежа товар на хранение декларант получает
возможность провести его проверку и подготовиться к процедуре его
декларирования.

Таким образом, данная услуга является достаточно востребованной у
организаций-участников ВЭД.

Конкурентоспособность данного СВХ планируется обеспечить за счет
установления низких цен при качестве предоставляемых услуг хранения и
высококачественного консультирования специалистов.

Слабыми сторонами проектируемого предприятия могут служить ограничения в
площадях размещения (всего 1500 кв.м.), а также отсутствие таких уникальных
услуг как охрана особо ценных грузов на складе, сюрвейерские услуги.

Рис.2. Стадии жизненного цикла услуг СВХ «Ником», 2016-2020 гг.

Ф. Котлер характеризует жизненный цикл «изменением объемов продаж и
получаемой прибыли во времени, которое графически можно представить в виде
кривой, по форме напоминающей колокол.

Рис. 3. Жизненный цикл услуги

4. Маркетинг-план

. Основные характеристики рынка выбранного продукта

Наличие и качественные параметры действующих СВХ по Псковской области
представлены в приложении 2.

На основании проведенного приложения необходимо заметить, что планируемый
склад ВХ характеризуется относительно небольшими объемами полезной площади —
1500 кв. м., когда средняя полезная площадь действующих складов составляет
3000-5000 кв.м., но при этом в указанных СВХ практически постоянно 30-40%
полезной площади не востребованы (что является следствием как санкций против
России, так и снижением ВЭД согласно данным табл. 1).

Кроме того, на МАПП Шумилкино нет действующего СВХ.

Таким образом, при проектировании сравнительного небольшого склада можно
сэкономить как на обслуживании складского помещения, так и на первоначальном
этапе проектирования и строительства, а также обеспечить практически
максимальную 95-97% загрузку СВХ.

Привлекательность выбранной сферы бизнеса определяется рядом предпосылок
перспективности проекта:

внешнеторговый оборот Псковской области за 2015 год составил 534,2 млн.
долларов США, 0,8 % от внешнеторгового оборота СЗФО за этот период. Согласно
данным Псковской таможни на экспорт Псковской области приходится 0,2% от
стоимости экспорта СЗФО, а импорт Псковской области составляет 1,5% от
стоимости импорта СЗФО.

географическая направленность товарооборота свидетельствует о том, что
наиболее активны связи Псковской области со странами дальнего зарубежья. Доля
стран дальнего зарубежья в товарообороте составила 98%. В 2015 году организации
Псковской области поддерживали торгово-экономические связи со 109 странами.
Крупнейшими торговыми партнерами являются Аргентина, Латвия и Китай, их
суммарная доля в товарообороте составила 40,1%.

в отчетном периоде внешнеторговые операции осуществляли 446 участников
ВЭД Псковской области (экспортировали товары 243, импортировали — 286).

через МАПП «Шумилкино» проходит 100% внешнеторговых автоперевозок,
пересекающих границу с Латвией.

Таким образом, планируемое размещение СВХ на российско-латвийской границы
целесообразно и перспективно.

Таблица 1. Общие итоги внешней торговли Псковской области (тыс. долл.
США)

Показатели	Январь-декабрь 2014 г.	Доля в товарообороте Январь — декабрь 2014 г.	Январь — декабрь 2015 г.	Доля в товарообороте январь- декабрь 2015 г.	Январь — декабрь 2015 г. к январю — декабрю 2014 г.
Товарооборот	834786,3	1,00	534182,1	1,00	64%
Экспорт	59818,3	0,07	58449,0	0,11	98%
Импорт	774968,0	0,93	475733,1	0,89	61%
Сальдо	-715149,7		-417284,1

. Сегментирование рынка продукта (услуги).

Потребителями услуг СВХ являются организации, специализирующиеся на
ведении внешнеэкономической деятельности. В частности наиболее потенциальной
группой потребителей услуг СВХ «Ником» служат поставщики промышленных товаров,
и некоторых групп продуктовых групп среди которых: консервы (рыбные, мясные);
корма для домашних животных; корма и кормовые добавки для с/х животных; молоко
сухое (сыворотка молочная) и пр.

Сегментирование по какому либо демографическому либо поведенческому
принципу не планируется в деятельности организации.

Целевым рынком сбыта является все сообщество организаций, занимающихся
ВЭД и нуждающихся в услугах складов временного хранения.

Данный СВХ будет иметь несколько принципиально значимых преимуществ:

расположение непосредственно на российско-латвийской границе у МАПП
Шумилкино Печорский район;

низкий уровень цен на обслуживание (прайс-лист в приложении 1);

высокие качество предлагаемых услуг обеспечивается за счет оснащения
складских помещений современным автоматическим управлением на базе ПО Карго 3
(приложение 3);

дополнительный сервис в виде комнаты отдыха и оборудованного
бизнес-класса;

дополнительный перечень услуг в виде консультаций специалистов — декларантов.

. Организация продвижения (сбыта) продукта.

Важным моментом в продвижении услуг склада временного хранения является
необходимость обустройства качественных подъездных путей и качественная
изоляция остальных территорий. Важным моментом в продвижении и повышении
качества услуг является и то, что все системы, устанавливаемые на СВХ, должны
быть совместимы с таможенным программным обеспечением. Располагаться СВХ должен
обязательно недалеко от таможенного поста, иметь стоянку, быть надежно защищен
от проникновения на территорию посторонних лиц.

Конкурентный анализ показывает, что на МАПП Шумилкино отсутствуют какие
либо склады временного хранения. Список мероприятий, позволяющих улучшить
позиции в конкуренции включает:

повышение качества сервиса услуг: кафе и мини-гостиница, душ,
бизнес-кабинет;

включение дополнительных услуг по охране особо ценных грузов и
предоставление сюрвейерских услуг;

предоставление услуг по разрешению спорных вопросов ВЭД.

Таблица 2. Расчет предполагаемой цены изделия

Показатели	Регистрация грузов и оформление таможенных и товаросопроводительных документов (А)	Стоянка и хранение грузов на СВХ (В)	Техническое обеспечение при досмотре груза (С)	Всего тыс. руб. (сумм АВС/1000)
1. Объем продаж при полной загрузке оборудования, руб. (данные 5-го года реализации проекта при 100% загрузке оборудования)	2391,0	14110,0	6003,0	22503,9
2. Основные материалы, руб.	206,6	2776,8	360,7	3344,1
3. Вспомогательные материалы, руб.	27,5	1018,2	144,3	1190,0
4. Производственные (технологические) материалы, руб.	5,2	349,6	216,4	571,2
5. Заработная плата основных производственных рабочих, руб.	875,3	3931,9	1735,4	6542,7
6. Отчисления на социальные нужды, руб.	262,6	1179,6	520,6	1962,8
7. Производственные накладные расходы, руб.	86,1	347,1	111,7	544,8
8. Управленческие накладные расходы, руб.	86,1	1041,3	335,0	1462,4
9. Амортизация, руб.	86,1	115,7	37,2	239,0
10. Коммерческие расходы, руб.	86,1	809,9	260,5	1156,5
11. Итого затраты (данные 5-го года реализации проекта при 100% загрузке оборудования), руб.	1721,5	11570,2	3721,9	17013,6
— переменные (основные материалы, вспомогательные материалы, производственные материалы, заработная плата + отчисления 30%)	1377,2	9256,2	2977,5	13610,9
— постоянные (производственные накладные, управленческие, амортизация, коммерческие расходы)	344,3	2314,0	744,4	3402,7
12. Издержки, приходящиеся на одно изделие (90%), руб.:	6300	31,5	675
— переменные	5040	25,2	540
— постоянные	945	4,725	101,25
— общие	315	1,575	33,75
13. Прибыль на одно изделие — 10%, руб.	700	3,5	75
14. Отпускная цена изделия, руб.	7000	35	750
15. Рентабельность изделия, %	72	82	62

Согласно представленным данным расчет предполагаемых цен на услуги СВХ
следующий:

регистрация грузов и оформление таможенных и товаросопроводительных документов
(А) — 7000 руб / 1 груз. Максимальный объем производства 341,5 услуги в год (1
услуга ежедневно);

стоянка и хранение грузов на СВХ (В) — 35 руб. за 100 кг или 0,3 куб.м. в
сутки. Максимальный объем производства 403143 услуги в год (1120 кв.м. занятого
складского пространства ежедневно);

техническое обеспечение при досмотре груза (погрузка/разгрузка) (С) — 700
руб / 1 тонна. Максимальный объем производства услуг 8004 ед.(22 т ежедневно).

Таблица 3. Плановая структура ассортимента и объем реализации продукции,
работ, услуг СВХ «Ником», тыс. руб.

№ п/п	Ассортиментные группы	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
		Тыс. руб.	%	Тыс. руб.	%	Тыс. руб.	%	Тыс. руб.	%	Тыс. руб.	%
1.	Регистрация грузов и оформление таможенных и товаросопроводительных документов	2524,8	10,9	1796,5	10,6	1976,2	10,6	2168,6	10,6	2385,4	10,6
2.	Стоянка и хранение грузов на СВХ	8521,1	60,1	10601,1	62,7	11661,2	62,7	12827,2	62,7	14109,9	62,7
3.	Техническое обеспечение при досмотре груза	4112,9	29,0	4509,9	26,7	4960,9	26,7	5462,3	26,7	6008,5	26,7
	Итого:	15158,8	100,0	16907,5	100,0	18598,3	100,0	20458,1	100,0	22503,9	100,0

Согласно представленным данным наиболее перспективными видами услуг
являются услуги складского сервиса, данная услуга особенно актуальна за
последние 2-3 года и рост ее производства растет положительными темпами, так за
последние 2 года он составил 24,4%. Наименее популярной услугой можно
обозначить группу услуг по таможенному оформлению и предоставлению
консультационных услуг, их отрицательный рост составил — 847,99 тыс. руб.

Таблица 4. Прогноз объема продаж, тыс. руб.

Показатели	1-й год	2-й год
	месяцы года	Всего за год	кварталы года	Всего за год
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12		I	III	IV
Стоянка и хранение грузов на СВХ
1. Прогноз продаж, т.руб.	0	85	426	426	426	852	852	852	1065	1065	1278	1193	8521	2650	2650	2650	2650	10601
2. Цена за единицу, руб.	35	35	35	35	35	35	35	35	35	35	35		35	35	35	35
3. Объем продаж, руб.	2435	12173	12173	12173	24346	24346	24346	30433	30433	36519	34084		75722	75722	75722	75722
Техническое обеспечение при досмотре груза
1. Прогноз продаж , т.руб.	0	41	206	206	206	411	411	411	514	514	617	576	4113	1127	1127	1127	1127	4510
2. Цена за единицу, руб.	750	750	750	750	750	750	750	750	750	750	750		750	750	750	750
3. Объем продаж, т.руб.	55	274	274	274	548	548	548	685	685	823	768		1503	1503	1503	1503
Регистрация грузов и оформление таможенных и товаросопроводительных документов
1. Прогноз продаж, т.руб.	0	252	126	126	126	126	252	252	252	316	379	316	2525	449	449	449	449	1797
2. Цена за единицу, руб.	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000		7000	7000	7000	7000
3. Объем продаж, т.руб.	36	18	18	18	18	36	36	36	45	54	45		64	64	64	64
Итого	0	379	758	758	758	1390	1516	1516	1832	1895	2274	2084	15159	4227	4227	4227	4227	16908

Рис.4. Планируемая структура ассортимента, %

.
Организационная структура и персонал

Управление СВХ «Ником» осуществляется на базе
линейно-функциональной организационной структуры. Ее схема представлена на рис.
5.

Согласно мнению специалистов, линейно-функциональная структура управления
имеет следующие достоинства:

оперативность в принятии и реализации принятых решений;

наличие относительной простоты при выполнении управленческих функций;

есть выраженная очень четко ответственность.

Рис. 5. Организационная структура СВХ «Ником»

Но имеется и большое количество недостатков:

обладает разобщенностью горизонтальных связей в системах предприятия.

система имеет большое количество контактов с сотрудниками. Это будет
создавать постоянную информационную перегрузку.

удлиняется процесс принятия и реализации решений. Поскольку исполнение их
происходит «сверху вниз», а иногда и «растекается» по
горизонтальным контактам.

имеет очень жесткую систему, изменение которой невозможно .

Учитывая плюсы и минусы специалисты считают ее применение более
целесообразным на предприятиях, имеющих численность от трехсот до пятисот
человек.

В OOO СВХ «Ником» аппарат
управления делятся на линейных и функциональных руководителей. Линейным
руководителем является директор, возглавляющий коллектив, к функциональным
относятся руководители, возглавляющие коллективы функциональных служб. Директор
руководит всеми видами деятельности предприятия. Он организует работу и
эффективное взаимодействие структурных подразделений предприятия. Директор
принимает меры по обеспечению предприятия квалифицированными кадрами, по
наилучшему использованию знаний и опыта работников, созданию безопасных и
благоприятных условий для их труда.

Лица, исполняющие функциональные обязанности, используют свои специальные
знания для того, чтобы помогать линейному руководителю решать сбытовые и
производственные проблемы. Постановка задачи (среднесрочной, обычно на год или
полугодие) перед менеджерами осуществляется в несколько этапов путем
индивидуальных собеседований с разъяснением общекомандной задачи. Сотрудник
обладает свободой выбора пути и темпа движения, но обязан донести до руководителя
свою точку зрения, ее логическую связь с процессом достижения конечного
результата, возможные изменения в действиях сопряженных с ним коллег.

К обязанностям начальника отдела таможенного оформления относятся:
планирование и организация работы таможенного отдела; переговоры с клиентами;
ведение переписки; взаимодействие с функциональными подразделениями компании;
взаимодействие с должностными лицами таможенных органов; контроль процесса
таможенного оформления, общего документооборота.

В обязанности специалиста отдела таможенного оформления входит: проверка
и анализ пакета документов для таможенного оформления: контракты, инвойсы,
пакинги и т. д.; определение кода ТНВЭД и нетарифных мер регулирования; расчет
таможенных платежей; консультирование сотрудников по вопросам изменений
таможенного законодательства.

Менеджер по ВЭД занимается ведением соответствующего документооборота
компании, составляет и заключает контракты с зарубежными поставщиками и
покупателями, отслеживает поставки, проводит переговоры, ведет деловую
корреспонденцию, взаимодействует с таможенными брокерами, транспортными
компаниями, страховщиками, банками по регистрации сделок и осуществлению
платежей по контрактам.

Персонал среднего управленческого звена — менеджеров по логистике — можно
условно разделить на логистика-системщика и логистика-пользователя.
Логистик-системщик разрабатывает маршруты перевозок товаров и операции по их
хранению с учетом минимизации затрат, в то время как логистик-пользователь
решает конкретные задачи на основе компьютерных программ.

Начальник отдела складской логистики проводит анализ систем складирования
и выбор оптимального варианта, организацию и управление логистическим процессом
на складе, логистическую координацию смежных служб по обеспечению оптимизации
склада. В его обязанности входит планирование, исходя из утвержденных планов
склада, составление графика прихода грузов, а также контроль за его хранением.
Он также готовит отчеты, рекомендации и представляет руководству итоги по
результатам работы, выполнению планов и предложений оптимизации работы. Другие
категории персонала отдела — это сотрудники складского подразделения. Их задачи
включают: формирование оптимальных маршрутов доставки, диспетчеризация процесса
доставки, составление документов в «дорогу», учет количества складских
площадок.

Главный бухгалтер отвечает за ведение бухгалтерского учета.

Вертикальные связи соединяют иерархические уровни в СВХ
«Миком». Они действуют постоянно и отражают распределение полномочий
в организационной иерархии. Данные связи служат каналами передачи
распорядительной и отчетной информации, создавая тем самым стабильность в
организации. Вертикальные связи в СВХ «Миком» существуют, например,
между начальником отдела таможенного оформления и специалистом-аналитиком
таможенного оформления.

Горизонтальные связи — это связи между двумя или более равными по
положению в иерархии или статусу частями или членами организации. Их главное
предназначение — способствовать наиболее эффективному взаимодействию частей
организации при решении возникающих между ними проблем. Они помогают укреплять
вертикальные связи и делают организацию в целом более устойчивой при различных
внешних и внутренних изменениях.

В результате анализа организации управления в ООО следует отметить, что
она носит комплексный характер сочетания экономических и демократических
принципов управления.

Планируемая численность работников СВХ «Ником» в 2016 г. — 25
человек.

Основные требования, предъявляемые к руководящим работникам и
специалистам СВХ «Ником» заключаются в том, что они должны иметь
следующие знания:

руководители: свободное владение иностранным языком; опыт работы
руководителем от 1-2 лет в компаниях со сложным логистическим и транспортным
обслуживанием; опыт построения моделей внешней, внутренней и складской логистики
компании; аналитические способности, системное мышление, стратегический подход.

специалистам необходимо иметь компьютерные навыки на уровне продвинутого
пользователя (свободно работать в Microsoft Office), уметь работать с
электронными базами данных и владеть современными средствами
автоматизированного учета, знание иностранного языка (преимущественно
английского) является одним из обязательных требований в 70% случаев.
Необходимо знание основ ВЭД, а также международных перевозок и таможенного
законодательства ТС.

Согласно представленным данным наибольший удельный вес в структуре
сотрудников СВХ занимают специалисты, более 50%. Примеры должностных инструкций
специалистов СВХ ООО «Миком» предложены в приложении 4 и 5. Штатное расписание
проектируемого предприятия представлено в приложении 6.

Таблица 5. Численность административно-производственного персонала, чел.

Показатели	1-й год	2-й год
	месяцы года	Всего за год	кварталы года	Всего за год
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12		I	II	III	IV
1. Численность ППП — всего, чел.	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25
2. Рабочие	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8
из них:
Грузчики	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
Кладовщики	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2
МОП	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2
3. Служащие — специалисты	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14	14
из них:
Главный бухгалтер	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Менеджер по ВЭД	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Специалист-аналитик таможенного оформления	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
Менеджеры по логистике	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
Диспетчер	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
4. Административно-управленческий персонал	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
Директор	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Начальник отдела таможенного оформления	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Начальник отдела складской логистики	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1

Таблица 7. Расчет заработной платы рабочих и служащих, в тыс. рублях

Показатели	1-й год	2-й год
	месяцы года	Всего за год	кварталы года	Всего
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12		I	II	III	IV	за год
1. Расчет заработной платы рабочих
1.1 Численность рабочих, чел.	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0
1.2 Средняя заработная плата одного рабочего в месяц, т. руб.	8,0	9,0	9,0	9,0	9,0	9,0	10,0	12,0	12,0	12,0	13,0	13,0	10,4	13,0	13,5	14,0	14,5	13,8
1.3 Заработная плата рабочих за период, т. руб.	64,0	72,0	72,0	72,0	72,0	72,0	80,0	96,0	96,0	96,0	104,0	104,0	1000,1	312,0	324,0	336,0	348,0	1320,0
2. Расчет заработной платы служащих
2.1 Численность служащих и АУП, чел.	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0
2.2 Средняя заработная плата одного служащего в месяц, т.руб.	10,0	10,0	12,0	14,0	14,0	14,0	14,0	14,0	14,0	16,0	16,0	16,1	13,7	16,5	17,0	18,0	19,0	17,6
2.3 Заработная плата служащих и АУП за период, т.руб.	170,0	170,0	204,0	238,0	238,0	238,0	238,0	238,0	238,0	272,0	272,0	273,7	2789,7	841,5	867,0	918,0	969,0	3595,5
3. Заработная плата ППП за период, т. руб.	234,0	242,0	276,0	310,0	310,0	310,0	318,0	334,0	334,0	368,0	376,0	377,7	3789,8	1153,5	1191,0	1254,0	1317,0	4915,5
от затрат на оплату труда рабочих	19,2	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	24,0	28,8	28,8	28,8	31,2	31,2	300,0	93,6	97,2	100,8	104,4	396,0
от затрат на оплату труда служащих	51,0	61,2	71,4	71,4	71,4	71,4	71,4	71,4	81,6	81,6	82,1	836,9	252,5	260,1	275,4	290,7	1078,7
5. Отчисления на социальные нужды, т.р.	70,2	72,6	82,8	93,0	93,0	93,0	95,4	100,2	100,2	110,4	112,8	113,3	1136,9	346,1	357,3	376,2	395,1	1474,7

6. План
производства и ресурсного обеспечения

Представьте принципиальную эскизную схему выпуска продукта.

Таблица 8. Динамика роста производства услуг СВХ

Показатель	1-й 2016 год	2-й 2017 год	3-й 2018 год	4-й 2019 год	5-й 2020 год
1. Потенциальный объем продаж, тыс. руб.	22504	22504	22504	22504	22504
2. Прогнозный объем продаж, тыс. руб.	15159	16908	18598	20458	22504
3. % от потенциального объема продаж	67,36	75,13	82,64	90,91	100
4. Объем затрат, тыс. руб.	10735,8	12987,0	14100,9	15491,3	17013,4
— переменные	8365,7	10225,9	11248,5	12373,3	13610,7
в т.ч. заработная плата	3789,75	4915,5	5407,05	5947,75	6542,53
— постоянные	2370,1	2761,2	2852,5	3118,0	3402,7
5. Чистая прибыль	1391,8	990,2	1451,6	3973,4	4392,4
6. Прибыль нарастающим итогом	1391,8	2382,0	3833,6	7807	12199,4
7. Инвестиции в производство, тыс. руб.	12025	0	0	0	0

Прогнозный уровень выручки в расчетном периоде построен с учетом
внедрения СВХ «Ником» на рынок складских услуг и составляет по годам: 67, 75,
82, 90 и 100% по годам реализации проекта.

Рис. 2. Динамика роста производства услуг СВХ

Таблица 9. Расчет затрат на материалы, тыс. руб.

Показатели	1-й год	2-й год
	месяцы года	Всего	кварталы года	Всего
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	за год	I	II	III	IV	за год
1. Объем производства, тыс. рублей (согласно данным табл.5)	0,0	378,8	757,9	757,9	757,9	1389,6	1515,9	1515,9	1831,7	1894,9	2273,8	2084,4	15158,8	4226,9	4226,9	4226,9	4226,9	16907,5
2. Основные материалы
2.1 паллеты	0,0	34,9	69,8	69,8	69,8	128,0	139,7	139,7	168,8	174,6	209,5	192,0	1396,6	389,4	389,4	389,4	389,4	1557,7
2.2.упаковочные материалы	0,0	21,4	42,8	42,8	42,8	78,5	85,6	85,6	103,4	107,0	128,4	117,7	856,0	238,7	238,7	238,7	238,7	954,7
3. Итого стоимость основных материалов	0,0	56,3	112,6	112,6	112,6	206,5	225,3	225,3	272,2	281,6	337,9	309,7	2252,6	628,1	628,1	628,1	628,1	2512,5
4. Вспомогательные материалы
4.1тросы	0,0	4,0	8,0	8,0	8,0	14,7	16,0	16,0	19,4	20,0	24,0	22,0	160,3	44,7	44,7	44,7	44,7	178,8
4.2маркировочные этикетки	0,0	16,0	32,1	32,1	32,1	58,8	64,1	64,1	77,5	80,2	96,2	88,2	641,3	178,8	178,8	178,8	178,8	715,3
5. Итого стоимость вспомогательных материалов	0,0	20,0	40,1	40,1	40,1	73,5	80,2	80,2	96,9	100,2	120,2	110,2	801,6	223,5	223,5	223,5	223,5	894,1
6. Производственные (технологические) материалы
6.1 Вода	0,0	1,0	1,9	1,9	1,9	3,5	3,8	3,8	4,6	4,8	5,8	5,3	38,5	10,7	10,7	10,7	10,7	42,9
6.2 Электроэнергия	0,0	3,8	7,7	7,7	7,7	14,1	15,4	15,4	18,6	19,2	23,1	21,2	153,9	42,9	42,9	42,9	42,9	171,7
6.3 Теплоэнергия	0,0	4,8	9,6	9,6	9,6	17,6	19,2	19,2	23,2	24,0	28,9	26,5	192,4	53,6	53,6	53,6	53,6	214,6
7. Итого стоимость производственных материалов	0,0	9,6	19,2	19,2	19,2	35,3	38,5	38,5	46,5	48,1	57,7	52,9	384,8	107,3	107,3	107,3	107,3	429,2
8. Всего затрат на материалы	0,0	85,9	172,0	172,0	172,0	343,9	343,9	415,6	429,9	515,9	472,9	3439,0	958,9	958,9	958,9	958,9	3835,7

Таблица 10. Расчет постоянных и общепроизводственных расходов, тыс. руб.

Расходы	1-й год	2-й год
	месяцы года	Всего за год	кварталы года	Всего за год
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12		I	II	III	IV
1. Производственные накладные расходы, руб.	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	367,0	102,3	102,3	102,3	102,3	409,2
в том числе
— бытовые моющие средства	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	183,5	51,2	51,2	51,2	51,2	204,6
— прочие расходы	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	15,3	183,5	51,2	51,2	51,2	51,2	204,6
2. Управленческие накладные расходы, руб.	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	985,1	311,1	311,1	311,1	311,1	1244,5
в том числе
— охрана труда	22,2	22,2	22,2	22,2	22,2	22,2	22,2	22,2	22,2	22,2	22,2	22,2	266,0	84,0	84,0	84,0	84,0	336,0
— техника безопасности	30,4	30,4	30,4	30,4	30,4	30,4	30,4	30,4	30,4	30,4	30,4	30,4	364,5	115,1	115,1	115,1	115,1	460,5
— транспортный налог (13 р за 1 л.с.)													2,6					2,6
— налог на имущество (2,2% от ОС)													196,2					196,2
— услуги связи	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0	155,8	62,3	62,3	62,3	62,3	249,2
3. Амортизация, руб.	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	239,0	59,8	59,8	59,8	59,8	239,0
4. Коммерческие расходы (не ниже 1,5% от выручки,т. руб.)	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	779,0	217,1	217,1	217,1	217,1	868,6
Итого	310	310	310	310	310	310	310	310	310	310	310	310	2370	690	690	690	690	2761

Согласно расчетным данным материальные затраты на основные,
вспомогательные и технологические материалы составляют в сумме 22,0% от
выручки, при этом технологические материалы включают в себя плату на
пользование электроэнергией, водопроводом.

Согласно требованиям методических указаний, в управленческие накладные
расходы включаются налоги на имущество и транспортный налог.

Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Псковской области
на 2016г. установлены Законом Псковской области от 26.11.2002 № 224-оз «О
транспортном налоге» (с соответствующими изменениями, действующим в 2016 г.).
Он распространяется на все города области.

Налогоплательщики-организации исчисляют сумму автомобильного налога и
сумму авансового платежа по налогу самостоятельно. Уплата налога и авансовых
платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту
нахождения транспортных средств не позднее 5 февраля года, следующего за
истекшим налоговым периодом.

Расчет транспортного налога:

и последующие годы = 200*0,13=2,6 тыс. руб.

Под налог на имущество у российских организаций подпадает движимое и недвижимое
имущество, учитываемое на балансе в качестве объектов основных средств (п. 1
ст. 374 НК РФ). Налог на имущество организаций рассчитывается по ставкам,
которые устанавливаются законами субъектов РФ. Тарифы не могут превышать
максимальную ставку, предусмотренную в Налоговом кодексе, — 2,2%. При этом
региональные власти могут устанавливать дифференцированные налоговые ставки в
зависимости от категорий налогоплательщиков или видов имущества (ст. 380 НК
РФ).

Расчет налога на имущество:

и последующие годы = 8919*2,2%=196,2 тыс. руб.

Амортизация основных средств производится линейным способом.

Ежегодную сумму амортизационных отчислений рассчитывают следующим
образом:

Срок службы основных средств (земля и склад) определены в 50 лет, офисная
техника и транспортные средства в 10 лет. Таким образом сетка амортизационных
отчислений на ближайшие 20 лет будет иметь вид:

Таблица 11. Амортизационные отчисления на период 2016-2036 гг.

Год	Остаточная стоимость на начало года (тыс.руб.)	Сумма годовой амортизации (тыс.руб)	Остаточная стоимость на конец года (тыс.руб)
1	9525	239	9 286
2	9 286	239	9 047
3	9 047	239	8 808
4	8 808	239	8 569
5	8 569	239	8 330
6	8 330	239	8 091
7	8 091	239	7 852
8	7 852	239	7 613
9	7 613	239	7 374
10	7 374	239	7 135
11	7 135	178	6 957
12	6 957	178	6 779
13	6 779	178	6 601
14	6 601	178	6 423
15	6 423	178	6 245
16	6 245	178	6 067
17	6 067	178	5 889
18	5 889	178	5 711
19	5 711	178	5 533
20	5 533	178	5 355

Расходы на охрану труда и технику безопасности составляют

Согласно методическим указаниям коммерческие расходы составляют не менее
1,5% от выручки продаж. В данном проекте расчет коммерческих расходов
составляет 15,0% от выручки, что обосновано рядом обстоятельств:

в силу того, что данное предприятие только начинает свою деятельность и
расходы на представительские и рекламные нужды требуют максимальных отчислений;

реклама СВХ должны носить комплексный характер, т.е. должен быть
разработанный функциональный сайт ООО, наружная реклама, представительская
реклама на аксессуарах.

Таблица 12. Расчет коммерческих расходов на период 2016-2020 гг.

Год	Реклама в сети Интернет	Наружная реклама	Представительские расходы	Итого
2016	116,9	218,1	444,0	779,0
2017	130,3	243,2	868,6
2018	143,3	267,5	544,5	955,3
2019	157,9	294,7	599,9	1052,4
2020	173,5	323,8	659,2	1156,5

Ежегодное увеличение коммерческих расходов составляет в пределах 9-10% к
показателю предыдущего периода.

7.
Производственная база

Согласно с условиями территориального размещения складского помещения,
параметры и возможные строительные преобразования для категории Ж 4.5.
определены в объеме:

. Коэффициент использования территории не более 0,75.

. Процент застройки не более 30.

Таким образом возможные размеры строительства склада составляют:

/100*30 = 1500 кв. м.

В силу того что размеры участка составляю вытянутую прямоугольную форму
40 *125 м то возможные реальные размеры склада составят 30*50 м.

При этом учитывается необходимые отступы от границы земельного участка в
5 м. Таким образом перед складом образуется площадка площадью

* 40 = 2800 кв.м.

Рис. 3. Проекта размещения складского помещения.

Организационный план строительства склада включает:

проектирование склада — январь 2016 г.

заключение договоров с подрядчиками — январь 2016 г.

Генеральный подрядчик строительства склада (определен на основании
сравнительного анализа) ООО «ПсковСтройКа», г. Псков, ул. Новгородская, д.19.
Строительство склада — январь 2016 г.

Оборудование склада системами водоснабжения, отопления, электричества,
канализации, вентиляции, пожарной сигнализации — июль — август 2016 г.
Проектирование и монтаж систем осуществляется силами (определен на основании
сравнительного анализа) ООО «СтройГарантЪ».

Тестирование и приемка склада — апрель 2016 г.

Сдача склада в эксплуатацию — апрель 2016 г.

Конструктивные решения основных элементов заложенных в проекте,
обеспечивают зданию следующие эксплуатационные характеристики:

класс здания — IV класс

долговечность здания — II степень

уровень ответственности — III уровень

огнестойкость — IV степень

Расчет стоимости строительства склада производится на основе
использования базисно-компенсационного метода, суть которого состоит в том, что
определяется базисная стоимость с учетом ожидаемых изменений цен и тарифов, а в
процессе строительства она уточняется в зависимости от фактических изменений
этих цен и тарифов.

Рекомендуемые коэффициенты к нормам затрат труда, оплате труда рабочих,
затратам на эксплуатацию машин для учета в сметах учтены в соответствии с
постановлением Госстроя России от 05.03.2004 N 15/1 МДС 81-35.20

Сметы:

Локальная смета №1 на строительство складского помещения общей площадью
1500 кв.м. Генеральным подрядчиком по выполнению строительных работ является
ООО «ПсковСтройКа». Согласно договору, компания выполняет работы по следующим
видам: подготовительные и земляные работы, бетонные работы, изготовление и
монтаж металлоконструкций, работы по устройству фасада и кровли, по устройству
стен и перегородок, отделочные работы. Общая стоимость работ составляет 5319,36
тыс. рублей. Нормативная трудоемкость: 44630,73 ч.-час.

Локальная смета №2 на изготовление и установку дополнительного
металлического забора площадью 5000 кв.м.. Генеральным подрядчиком по
выполнению строительных работ является ООО «Гридин». Сметная стоимость 719,94
тыс. рублей. Нормативная трудоемкость: 2 140.69 чел.-ч.

Локальная смета №3 на монтаж системы электроснабжения и освещения
складского помещения площадью 1500 кв.м. Сметная стоимость работ по монтажу
электроснабжения составляет 1006,183 тыс. руб.

Локальная смета №4 на монтаж пожарной сигнализации и системы оповещения
людей при пожаре складского помещения общей площадью 1500 кв.м.. Генеральным
подрядчиком по выполнению строительных работ является ООО «Гридин». Сметная
стоимость: — 350,34 тыс. рублей, нормативная трудоемкость: 1250 чел.-ч

монтаж системы вентиляции. Генеральным подрядчиком по выполнению
строительных работ является ООО «СтройГарантЪ». Сметная стоимость 524, 063 тыс.
рублей. Нормативная трудоемкость: 1767,92 чел.-ч.

Таким образом на строительство складского помещения необходимо заключить
договора с тремя строительными организациями г. Псков:

ООО «ПсковСтройКа», адрес: 180504, псковская область, Псковский район, д.
Тямша, ул. Сиреневая, д.1

ООО «Гридин», адрес: 180000, г. Псков, ул. Металлистов д.28.

ООО «СтройГарантЪ». Адрес: 180000, г. Псков, ул. Первомайская, 24, оф.
2003

Таблица 13. Расчет затрат на строительство складского помещения, тыс.
руб.

Наименование сметы	Генеральный подрядчик	Сметная стоимость, тыс. рубей	Нормативная трудоемкость работ, чел.-ч.
Локальная смета №1 на строительство складского помещения общей площадью 1500 кв.м	ООО «ПсковСтройКа»	5319,363	44630,73
Локальная смета №2 на изготовление и установку дополнительного металлического забора площадью 5000 кв.м.	ООО «ПсковСтройКа».	719,948	2140,69
Локальная смета №3 на монтаж системы электроснабжения и освещения складского помещения площадью 1500 кв.м.	ООО «Гридин»	1006,183	1250,00
Локальная смета №4 на монтаж пожарной сигнализации и системы оповещения людей при пожаре складского помещения общей площадью 1500 кв.м.	ООО «Гридин»	350,340	1250,00
Локальная смета №5 на изготовление и монтаж системы вентиляции складского помещения 1500 кв.м.	ООО «СтройГарантЪ»	524,063	1767,92
Итого		7919,9	51039,3

Для организации вложений денежных средств строительства склада
целесообразно составить план инвестиций, который нацелен на сбалансирование в
каждый будущий период инвестиций по проекту с потребностью в этих инвестициях.

Таблица 14. Расчет стоимости необходимого оборудования, тыс. руб.

Показатели	Кол-во	Стоимость, тыс. руб.
Строительство склада, в том числе по сметам	1	7919,9
— смета №1 на строительство складского помещения общей площадью 1500 кв.м		5319,363
— смета №2 на изготовление и установку дополнительного металлического забора площадью 5000 кв.м.		719,948
— смета №3 на монтаж системы электроснабжения и освещения складского помещения площадью 1500 кв.м.		1006,183
— смета №4 на монтаж пожарной сигнализации и системы оповещения людей при пожаре складского помещения общей площадью 1500 кв.м.		350,340
— смета №5 на изготовление и монтаж системы вентиляции складского помещения 1500 кв.м.		524,063
Стоимость земельного участка площадью 5000 кв.м. по цене 200 руб/ кв.м.	5000	1000
Стоимость офисной техники , в том числе		275
— офисная мебель, 16 раб. мест по цене 4 тыс.руб.		64,0
— офисное оборудование 16 раб мест по цене 1 тыс. руб.		16,0
— компьютерное оборудование 14 раб. мест по цене 13,9 тыс. руб.		195,0
Стоимость транспортных средств, в том числе	1	330,1
— болгарский погрузчик автопогрузчик Balkancar. Грузоподъемность погрузчика 3 тн. Л.с. 200 Высота подъема груза 4,5 метра		330,1
Итого стоимость основных фондов		9525,0

8. Финансовый
план

Финансовые прогнозы составляются на 5 лет, на 1-й год — помесячно, на 2-й
— поквартально, 3-й, 4-й и 5-й ежегодный.

Стоимость заемных ресурсов принимается на уровне 39,6% — 4762,5 тыс.
рублей. Уровень собственных средств составляет на уровне 60,4%, что составляет
7262,5 тыс. рублей.

Таблица 15. План инвестиций, тыс. руб.

Статьи затрат	Продолжительность инвестиционной фазы — 3 мес.	Итого по проекту
	1 мес.	2 мес.	3 мес.
Капитальные вложения по проекту	3640	2640	2639,9	8919,9
— — стоимость земельного участка площадью 5000 кв.м.	1000	0	0	1000
— — строительство склада	2640	2640	2639,9	7919,9
Офисное оборудование	0	80	195	275
Стоимость транспортных средств	0	330,1	0	330,1
Вложения в оборотные активы	0	0	2500	2500
Вложения всего	3640	3050,1	5334,9	12025
Источники финансирования проекта
1. Собственные средства 60,4%	2420,83	2420,8	2420,8	7262,5
2. Заемные и привлеченные средства — 39,6%	4762,5	0,0	0,0	4762,5
Итого финансовых средств	7183,3	2420,8	2420,8	12025

Таблица 16. Кредитный план на период 2016-2018 г. тыс. руб.

Статьи затрат	Кредитное предложение — 3 года.	Итого по проекту
	1 год.	2 год.	3год.
1. Заемные средства	4762,5	0,0	0,0	4762,5
2. Оплата процентов по кредиту — 23% (фиксированная ставка)	1095,4	1095,4	1095,4	3286,1
3. Погашение долга	1587,5	1587,5	1587,5	4762,5
Итого кредитных платежей в год	2682,9	2682,9	2682,9	8048,6
Кредитные платежи в мес.	223,6	223,6	223,6

Все вложения по запуску производства услуг СВХ финансируются из указанных
источников производственных, управленческих расходов в сумме 498,5 тыс. рублей.

Таблица 17. Общие инвестиционные издержки, тыс. руб.

Вид издержек	Период — 1 год реализации
Вложения во внеоборотные активы	9525,0
1. Стоимость земельного участка	1000,0
2. Реконструкция здания и разработка проектно-технической документации	7919,9
3. Стоимость оборудования	605,1
4. Вложения в оборотные активы	2500,0
Всего вложения во внеоборотные и оборотные активы	12025,0
5. Пуско-наладочные работы комплекса (входят в стоимость производственных накладных расходов)	91,75
6. Обучение персонала (входят в стоимость управленческих накладных расходов)	315,0
7. Инвестиции в инструмент (входят в стоимость производственных накладных расходов)	91,75
Всего вложения по запуску производства	498,5
8. ИТОГО	12523,5

Таблица 18. Сводный расчет общих затрат, тыс. руб.

Расходы	1-й год	2-й год
	месяцы года	кварталы года
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	I	II	III	IV
1. Материальные затраты	0,0	85,9	172,0	172,0	172,0	315,3	343,9	343,9	415,6	429,9	515,9	472,9	958,9	958,9	958,9	958,9
2. Расходы на заработную плату рабочих и служащих	234,0	242,0	276,0	310,0	310,0	310,0	318,0	334,0	334,0	368,0	376,0	377,7	1153,5	1191,0	1254,0	1317,0
3. Отчисления на социальные нужды	70,2	72,6	82,8	93,0	93,0	93,0	95,4	100,2	100,2	110,4	112,8	113,3	346,1	357,3	376,2	395,1
4. Итого производственная себестоимость	304,2	400,5	530,8	575,0	575,0	718,3	757,3	778,1	849,8	908,3	1004,7	963,9	2458,5	2507,2	2589,1	2671,0
5. Производственные накладные расходы	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	102,3	102,3	102,3	102,3
6. Управленческие накладные расходы	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	311,1	311,1	311,1	311,1
7. Коммерческие расходы (не ниже 1,5% от объема продаж)	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	217,1	217,1	217,1	217,1
8. Амортизация	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	59,8	59,8	59,8	59,8
9. Общие затраты на производство и сбыт	501,7	598,0	728,3	772,5	772,5	915,8	954,8	975,6	1047,3	1105,8	1202,2	1161,4	3148,7	3197,5	3279,4	3361,3

Таблица 19. Прогноз прибыли и убытков, руб.

Показатели	1-й год	2-й год
	месяцы года	кварталы года
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	I	II	III	IV
1. Объем продаж	0,0	378,8	757,9	757,9	757,9	1389,6	1515,9	1515,9	1831,7	1894,9	2273,8	2084,4	4226,9	4226,9	4226,9	4226,9
2. Производственная себестоимость	304,3	400,5	530,8	575,0	575,0	718,3	757,3	778,1	849,8	908,3	1004,7	963,9	2458,5	2507,2	2589,1	2671,0
3. Валовая прибыль (маржинальная) (стр.1 — стр.2)	-304,3	-21,7	227,1	182,9	182,9	671,3	758,6	737,8	981,9	986,6	1269,1	1120,5	1768,4	1719,7	1637,8	1555,9
4. Производственные накладные расходы	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	30,6	102,3	102,3	102,3	102,3
5. Управленческие расходы	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	82,1	311,1	311,1	311,1	311,1
6. Коммерческие расходы	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	64,9	217,1	217,1	217,1	217,1
7. Амортизационные отчисления	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	19,9	59,8	59,8	59,8	59,8
8. Платежи за кредит	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	670,8	670,8	670,7	670,6
7. Прибыль (убыток) до налогообложения	-725,4	-442,8	-194,0	-238,2	-238,2	250,2	337,5	316,7	560,8	565,5	848,0	699,4	407,3	358,6	276,8	195,0
8. Налог на прибыль*
9. Чистая прибыль	-725,4	-442,8	-194,0	-238,2	-238,2	250,2	337,5	316,7	560,8	565,5	848,0	699,4	407,3	358,6	276,8	195,0

Таблица 20. Прогноз движения денежных средств, руб.

Показатели	1-й год	2-й год
	месяцы года	кварталы года
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	I	II	III	IV
Наличие средств на начало периода	2420,8
Поступления		2420,8	2420,8
Выручка от продаж	0,0	378,8	757,9	757,9	757,9	1389,6	1515,9	1515,9	1831,7	1894,9	2273,8	2084,4	4226,9	4226,9	4226,9	4226,9
Кредит	4762,5
Итого поступлений	7183,3	2799,6	3178,7	757,9	757,9	1389,6	1515,9	1515,9	1831,7	1894,9	2273,8	2084,4	4226,9	4226,9	4226,9	4226,9
Расходы по деятельности	501,8	598,0	728,3	772,5	772,5	915,8	954,8	975,6	1047,3	1105,8	1202,2	1161,4	3148,8	3197,5	3279,4	3361,3
Инвестиции в основной капитал	3640,0	3050,1	2834,9
капитальные инвестиции	3640,0	2640,0	2639,9
оборудование	0,0	410,1	195,0
Инвестиции в оборотный капитал (включены в расходы)	0,0	0,0	2500,0
Оплата счетов поставщиков (материалы)	0,0	85,9	172,0	172,0	315,3	343,9	343,9	415,6	429,9	515,9	472,9	958,9	958,9	958,9	958,9
Выплата заработной платы	234,0	242,0	276,0	310,0	310,0	310,0	318,0	334,0	334,0	368,0	376,0	377,7	1153,5	1191,0	1254,0	1317,0
Отчисления на социальные нужды	70,2	72,6	82,8	93,0	93,0	93,0	95,4	100,2	100,2	110,4	112,8	113,3	346,1	357,3	376,2	395,1
Кредитные платежи	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	223,6	670,7	670,7	670,7	670,7
Проценты за кредит	91,3	91,3	91,3	91,3	91,3	91,3	91,3	91,3	91,3	91,3	91,3	91,3	273,9	273,9	273,9	273,9
Погашение кредита	132,3	132,3	132,3	132,3	132,3	132,3	132,3	132,3	132,3	132,3	132,3	132,3	396,9	396,9	396,9	396,9
Налоги	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
20% на прибыль
транспортный налог
налог на имущество
Излишек (дефицит) денежных средств по деятельности	-725,4	-442,8	-194,0	-238,2	-238,2	250,2	337,5	316,7	560,8	565,5	848,0	699,4	407,3	358,6	276,8	195,0
Наличие средств на конец периода	2817,9	1745,8	-1362,3	-1600,4	-1838,6	-1588,4	-1250,9	-934,2	-373,3	192,2	1040,2	1739,6	1799,1	2157,7	2434,6	2629,6

9. Расчет
показателей экономической эффективности проекта

Чистая приведенная стоимость проекта (NPV) рассчитывается по формуле:

где — чистые поступления денежной наличности в годы реализации
проекта, руб.;

— инвестиционные затраты в годы реализации проекта, руб.;

r —
норма дисконта.

Расчет производился онлайн — #»883092.files/image012.gif»>

NPV =
69153,83 при r = 18 и n = 5

NPV =
((15158,7/1,18)+( 16907,6/1,18)+( 18598,3/1,18)+( 20458,1/1,18)+(
22503,9/1,18))-(12025/1,18)= 69153,83

Внутренний коэффициент эффективности определяется из условия равенства
ЧПС нулю.

Из выражения

методом подбора, или используя специальную компьютерную программу,
находим значение «r», при котором
достигается это равенство.

Расчет производился онлайн — #»883092.files/image014.gif»>

NPV =
0,0 при r = 133,9 и n = 5

Период возврата инвестиций — время, в течение которого поступления
наличности позволяют возместить первоначальные инвестиции.

Общая формула для расчета срока окупаемости инвестиций:

, где

Ток (PP) — срок окупаемости инвестиций;- число периодов;- приток денежных
средств в период t;- величина исходных инвестиций в нулевой период.

Расчет производился онлайн — #»883092.files/image016.gif»>

Т ок = 0,642 лет

Рентабельность продаж рассчитывается по формуле:

где — чистая прибыль, руб.;

— объем продаж, руб.

Таблица 21. Расчет рентабельности проекта

	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год
Выручка от продаж	15158,7	16907,6	18598,3	20458,1	22503,9
Чистая прибыль	1391,8	990,2	1451,6	3973,4	4392,4
Рентабельность продаж	9,2	5,9	7,8	19,4	19,5

10. Расчет критического объема реализации продукции («точки
безубыточности»)

Критический объем реализации продукции рассчитывается по формуле:

где — условно-постоянные затраты производства, включающие
управленческие накладные расходы, коммерческие расходы и амортизационные
отчисления;

— условно-переменные затраты производства, включающие
производственные расходы (материалы, заработную плату рабочих с отчислениями на
социальные нужды, производственные накладные расходы);

— объем реализации продукции.

Таблица 22. Исходные данные и расчет критического объема реализации
продукции

Показатели	Условное обозначение	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год
1. Объем реализованной продукции		15158,7	16907,6	18598,3	20458,1	22503,9
2. Затраты на производство реализованной продукции		10735,8	12987,0	14101,0	15491,3	17013,4
в том числе:
— условно-переменные затраты		8732,7	10635,0	11698,8	12869,1	14155,5
зарплата		3789,8	4915,5	5407,1	5947,8	6542,5
отчисления		1136,9	1474,7	1622,1	1784,3	1962,8
материалы		3439,0	3835,7	4219,3	4641,2	5105,4
производ. накладные		367,0	409,2	450,3	495,8	544,8
— условно-постоянные затраты		2003,1	2352,0	2402,2	2622,2	2857,9
управленческие		985,1	1244,5	1207,9	1330,8	1462,4
амортизация		239,0	239,0	239,0	239,0	239,0
коммерческие		779,0	868,6	955,3	1052,4	1156,5
3. Доля условно-переменных затрат в затратах на производство		81,3	81,9	83,0	83,1	83,2
4. Доля условно-постоянных затрат в затратах на производство		18,7	18,1	17,0	16,9	16,8
5. Критический объем реализованной продукции («точка безубыточности»)		4725,2	6339,8	6475,3	7068,8	7703,7

Согласно расчетным данным доля условно-переменных затрат составляет в
среднем 82%, а условно-постоянных расходов 18%. Критический объем реализации
услуг СВХ составляет в первый год реализации проекта 4725,2 тыс. рублей, что
составляет 31% от запланированного уровня. Таким образом можно констатировать,
что успешная реализация данного проекта математически обоснована и реально
осуществима.

11.
Определение чувствительности и запаса финансовой прочности проекта

Запас финансовой прочности проекта определяем, рассчитав коэффициент
запаса финансовой прочности по формуле:

Чувствительность финансовой прочности проекта определяем через влияние
изменения затратных и объемных показателей проекта:

— условно-постоянных издержек;

— условно-переменных издержек;

— физического объема реализованной продукции.

бизнес проект
безубыточность риск

Таблица 23. Расчет запаса и чувствительности финансовой прочности проекта

Показатели	Условное обозначение	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год
1. Объем реализованной продукции		15158,7	16907,6	18598,3	20458,1	22503,9
2. Критический объем продаж		4725,2	6339,8	6475,3	7068,8	7703,7
3. Запас финансовой прочности, %		0,7	0,6	0,7	0,7	0,7
4. Увеличение условно-постоянных расходов на 10%		2203,4	2587,2	2642,4	2884,4	3143,7
4.1 Критический объем реализованной продукции	5197,7	6973,8	7122,9	7775,7	8474,1
4.2 Запас финансовой прочности, %		0,7	0,6	0,6	0,6	0,6
4.3 Изменение запаса финансовой прочности, %		-4,5	-6,0	-5,3	-5,3	-5,2
5. Увеличение условно-переменных расходов на 10%		9606,0	11698,5	12868,7	14156,0	15571,0
5.1 Условно-переменные затраты на один рубль объема реализованной продукции		0,6	0,7	0,7	0,7	0,7
5.2 Критический объем реализованной продукции		5468,3	7634,2	7797,5	8512,3	9276,6
5.3 Запас финансовой прочности, %		0,6	0,5	0,6	0,6	0,6
5.4 Изменение запаса финансовой прочности, %		-7,1	-12,2	-10,9	-10,8	-10,6
6. Увеличение цен на 10%		16674,6	18598,4	20458,1	22503,9	24754,3
6.1 Условно-переменные затраты на один рубль объема реализованной продукции		0,6	0,6	0,6	0,6	0,6
6.2 Критический объем реализованной продукции		4205,6	5493,1	5610,5	6124,6	6674,8
6.3 Запас финансовой прочности, %		0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
6.4 Изменение запаса финансовой прочности, %		5,0	8,0	7,1	7,1	7,0
7. Увеличение физического объема реализованной продукции на 10% при сохранении структуры ее производства		16674,6	18598,4	20458,1	22503,9	24754,3
7.1 Условно-переменные затраты на один рубль объема реализованной продукции		0,5	0,6	0,6	0,6	0,6
7.2 Критический объем реализованной продукции		4205,6	5493,1	5610,5	6124,6	6674,8
7.3 Запас финансовой прочности, %		0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
7.4 Изменение запаса финансовой прочности, %		5,0	8,0	7,1	7,1	7,0

13. Методы
оценка риска

Задайте вероятность наступления ожидаемых событий — проекта — с учетом рисков проекта и
рассчитайте показатели оценки риска.

Оценка математического ожидания наступления события.

где — ожидаемый доход;

— доход при i-м
исходе;

— вероятность наступления i-го исхода;

i = 1
…n — количество исходов.

Можно ориентироваться на следующие предельные значения показателей риска:
Кд=0,1, К;Кр-0,01, Кк10,001 , то есть соответственно 10: 1 и 0,1 %. Это
означает, что не следует идти на предпринимательскую сделку, если в десяти
случаях из ста можно потерять прибыль, в одном случае из ста — выручку и хотя
бы в одном случае из тысячи — имущество.

В итоге, имея значения трех показателей риска и критериев предельного
риска, приходим к следующим самым общим условиям приемлемости анализируемого
вида предпринимательства:

А. Показатель допустимого риска не должен превышать предельного значения
(ВД<КД),

Б. Показатель критического риска должен быть меньше предельной величины
(ВКр<ККр). В. Показатель катастрофического риска не должен подниматься выше
предельного уровня (ВюЖкт)- Таким образом, главное в оценке хозяйственного
риска состоит в искусстве построения кривой вероятностей возможных потерь или
хотя бы в установлении зон и показателей допустимого, критического и
катастрофического риска.

R ex
=((F233*0,95)+(G233*0,9)+(H233*0,85)+(I233*0,8)+(J233*0,75))/5= 15734,11.
Среднеквадратичное отклонение (s):

s = Ö(15158,7-15734,11)2 * 3 =1286

Коэффициент вариации (V)

V =
1286/15734,11= 0,08

Согласно теории, если данный показатель не превышает 0,333, то вариация
признака считается слабой, а если больше 0,333 — сильной. В случае сильной
вариации изучаемая статистическая совокупность считается неоднородной, а
средняя величина — нетипичной, поэтому ее нельзя использовать как обобщающий
показатель этой совокупности. Нижним пределом коэффициента вариации считается
ноль, верхнего предела не существует. Однако вместе с увеличением вариации
признака увеличивается и его значения.

Таким образом в данном случае, коэффициент вариации отражает слабую степень
неоднородности показателей.

Заключение

Генеральная цель бизнес-проекта заключается в создании современного
складского комплекса для предоставления услуг по ответственному хранению
продукции.

Согласно данным расчет предполагаемых цен на услуги СВХ следующий:

регистрация грузов и оформление таможенных и товаросопроводи-тельных
документов (А) — 7000 руб / 1 груз. Максимальный объем производства 341,5
услуги в год (1 услуга ежедневно);

Планируемая численность работников СВХ «Ником» в 2016 г. — 25
человек. Согласно представленным данным наибольший удельный вес в структуре
сотрудников СВХ занимают специалисты, более 50%.

Список литературы

.
Бизнес-планирование. Учебник / П.И. Орлова. — М.: Издательско-торговая
корпорация «Дашков и Ко», 2015.-288с.

. Организация
и планирование деятельности предприятий сферы сервиса: Учебное пособие / М.В.
Виноградова, З.И. Панина. — 8-е изд. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков
и Ко», 2014.-448с.

. Губарец
М.А. Открываем свое дело. С чего начать. 3-е изд., испр. — Омега-Л, 2015. — 250
с.

. Стартап:
Настольная книга основателя / Стив Бланк, Боб Дорф; Пер. с англ. — М.: Альпина
Паблишер, 2014. — 616 с.

. Бизнес-план
на 100%. Стратегия и тактика эффективного бизнеса / Ронда Абрамс; Пер. с англ.
— М.: Альпина Паблишер, 2014. — 468 с.

. Азбука
бизнес-планирования: учебное пособие / А.М. Сатаев. — М.: ИД «Юриспруденция»,
2013. — 128 с.

.
Бизнес-планирование: учеб. Пособие для студентов вузов, обучающихся по
направлениям «Экономика» и «Менеджмент» / [В.З. Черняк и др.]; под ред. В.З.
Черняка, Г.Г. Чараева. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. —
591 с.

. Черняк
В.З., Черняк А.В., Довдиенко И.В. Бизнес-планирование. — М.: РДЛ, 2005. 9.
Просветов Г.И. Бизнес-планирование: Задачи, решения: Учебно-методическое
пособие. — М.: РДЛ, 2005. 10. Орлова Е.Р. Бизнес-план: Методика составления и
ана-лиз типовых ошибок. — М.: Омега, 2006.

. Максютов
А.А. Бизнес-планирование развития предприятия. — М.: Альфа-Пресс, 2006.

Источник

1. Резюме

ЗАО «ЛОГА» как участник внешнеэкономической деятельности с 2000 года (Лицензия ГТК РФ №056/900075, срок действия до 27.03.2003 года), представляет данный бизнес-план перспективных направлений развития предприятия в сфере деятельности складов временного хранения и оказания услуг при таможенном оформлении грузов.

Данный бизнес-план отражает изменения, произошедшие в структуре и деятельности предприятия в 2000 году с анализом достигнутых показателей и планируемых перспективных направлений дальнейшего развития предприятия.

Кроме задачи получения лицензии таможенного брокера, в основных направлениях развития предприятия сделан акцент на освоение новых технологий таможенного оформления с использованием программ удаленного контроля на базе системы «Поток-Пилот». Указанные направления развития, по нашему мнению, позволят облегчить и упорядочить работу таможенного брокера, снизить его финансовые риски.

2. Обзор ситуации в отрасли

По мере развития экономических реформ, в 1990 г. стали возникать потребности в таможенном оформлении грузов, ввозимых на территорию страны различными негосударственными структурами.

В конце 1990 г. московская таможня ввела лицензирование на деятельность складов временного хранения (СВХ) и таможенных складов (ТС).

Внешнеторговый оборот снизился на 11 % по сравнению с 1998 г. составил 104 млрд. долларов США. В товарной структуре экспорта сохраняется сырьевая направленность, с преобладанием в ней металлов и энергоносителей, доля которых в общем экспорте составила 45 %, в том числе сырая нефть — 16,8 % .

Импорт в 1999 году составил 31 млрд. долл. США, т. е. на 30 % меньше, чем в 1998 году. Из стран дальнего зарубежья было закуплено 73 % всего импортного мяса, почти 100 % мяса птицы, рыбы, цитрусовых, сахара-сырца, 90 % руды и концентратов алюминиевых, 97 % медикаментов.

Структура импорта из стран СНГ также характеризуется преобладанием в ней продовольственных товаров и сырья для их производства, на долю которых приходилось около трети всего объема закупок России в этих государствах. По сравнению с сопоставимым периодом 1995 года в 1,6 раза увеличились закупки белого сахара, с 3,8 раза — зерновых культур, в 2,2 раза — алкогольных напитков.

Доля Москвы и в целом московского (центрального) региона во внешнеторговом обороте России весьма заметна. В Москве как в главном центре коммерческого активности заключается около половины всех внешнеторговых, финансовых и прочих сделок России. По официальным данным центрального таможенного управления (ЦТУ), за 6 месяцев текущего года в его зоне деятельности было оформлено 43 % всего поступившего в страну импорта. И эта тенденция к увеличению ввоза продолжает сохраняться.

Москва является крупным транспортным узлом с огромным промышленным и экономическим потенциалом, где сосредоточено большое количество участников внешнеторговых связей — импортеров и экспортеров.

Особого внимания заслуживает ситуация в области продовольственного снабжения столицы, сложившаяся на сегодняшний день. В частности, доля импорта продуктов питания составляет более 60 % от общего потребления, а среди скоропортящихся, таких как мясо, колбаса, птица, масло, его доля доходит до 80 %.

Только Москва «съедает» за один месяц более 550,000 тонн большегрузных автомобилей, требующих таможенной очистки и складской переработки. Если учесть, что в среднем на их переработку требуется около трех суток, то получается, что каждый день в Москве находится более 7500 большегрузных автомобилей. Как показывают исследования, около 30 % машин паркуются на улицах города, около 70 % водителей, чтобы сохранить груз и подвижной состав, ночуют в кабинах.

При этом почти 30 % грузов, которые следуют в другие регионы России, проходят таможенную очистку в Москве и используют ее складские помещения, которых и без того недостаточно для переработки грузов, предназначенных непосредственно столице.

Поэтому Центральное таможенное управление (ЦТУ) — самая крупная по объему работ не только в Московском регионе, но и в составе всех таможен России. Объем ее деятельности по официальным данным за 1998 год на 321.364 автомобилях было перевезено 5.077,67 тыс. тонн грузов, в связи с чем таможенными органами было оформлено 371.528 грузовых таможенных деклараций (ГТД).

Исходя из этих статистических данных, по городу Москве емкость рынка таможенных услуг составляет около 880 единиц автогрузовых средств в сутки. По данным же таможенных органов объем платежеспособного спроса по городу Москве колеблется от 600 до 1000 а/м в сутки. При этом число зарегистрированных участников ВЭД составляет около 60 тысяч.

Первые таможенные склады создавались по инициативе и с участием иностранных компаний, заинтересованных в скорейшем прохождении их грузов. «Пионерам» в организации таможенных складов стали финские строительные фирмы — в 1991 они совместно с российскими партерами создали таможенные терминалы «СОФИ» и «ИРБИС». Новый бизнес оказался весьма прибыльным, и за короткий период, с 1991 по 1995 г.г., только в Москве было зарегистрировано свыше 400 складов временного хранения (СВХ) и ТС.

Их состав оказался чрезвычайно разнородным: от гигантских по масштабам отрасли структур, таких, как широко известный «Молком» с самыми большими в Европе складскими площадями и случайных структур, ориентированных на нескольких основных клиентов или видов товаров, и носящих иногда полукриминальный характер.

Правовая недоработанность ряда ранее действующих таможенных положений, отсутствие жесткого контроля за перемещением перевозящих внешнеторговые грузы транспортных средств, а также за оформлением соответствующих документов, привели к массовым злоупотреблениям и уклонению от уплаты таможенных пошлин за ряд высокодоходных импортных товаров, в первую очередь — за спиртные напитки и табачные изделия (по некоторым оценкам до 40 % всего потребления этих категорий импорта).

В 1996 г. с целью наведения порядка в отрасли, усиления контроля за деятельностью СВХ и ТС, а также с целью разгрузки центра города от транспортных потоков и вывода всех складов в промзоны, расположенные в непосредственной близости от МКАД, ЦТУ была проведена перерегистрация лицензий СВХ и ТС. После произведенной реорганизации в настоящее время в московскую таможенную структуру входят 4 таможни — Западная, Северная, Южная, Восточная. Каждой из них, подчинено 10-12 таможенных постов.

Это в свою очередь, предопределяет тенденцию укрупнения таможенных терминалов, а также резкого сокращения их числа, которое к маю с.г. уже уменьшилось до 250.

Есть свои требования и в отношении статуса и материальной обеспеченности СВХ. Организация должна иметь полностью оплаченный устав капитал и основные фонды, совокупный размер которых в состоянии обеспечить возмещение убытков представляемых лиц и уплату задолженности по таможенным платежам. Более того, перед получением лицензии будущий брокер должен заключить договор страхования ответственности перед представляемыми лицами. При этом страховая сумма не может быть менее 10,000 МРОТ.

К настоящему времени компания поддерживает рабочие отношения с таким крупным банком, как Сбербанк РФ (который одновременно является ее клиентом).

3. Место ЗАО «ЛОГА» на рынке таможенных услуг г. Москвы

ЗАО «ЛОГА», строит свою стратегию привлечения клиентуры на комплексном характере оказываемых таможенных услуг, в качестве обслуживания (включая быстроту оформления документации), высокой деловой репутации, а также на удержании своих ставок на конкурентоспособном уровне.

Немаловажное значение играет выгодное географическое расположение предприятия в непосредственной близости от МКАД и высокий уровень его безопасности.

В новых условиях, когда повышенные требования официальных органов практически исключает создание новых таможенных терминалов и предъявляют к существующим достаточно строгие требования, важное значение приобретает фактор наличия «запаса прочности», то есть кредитоспособность предприятия, потенциал его развития и его способность выживать.

Следует отметить, что как терминал ЗАО «ЛОГА» в целом, так и его материальное оснащение отвечает большинству этих требований.

Так, ЗАО «ЛОГА» вошло в перечень базовых складов временного хранения в соответствии с приказом ГТК РФ №4 от 20.08.2000 г.

В настоящее время доля предприятия на рынке г. Москвы составляет 1,5 %. С учетом включения предприятия в список базовых складов ожидается, что количество автотранспортных средств, оформляемых на терминале, существенно возрастет и к середине 2001 года составит до 100 а/м в день, что позволит довести долю предприятия на рынке до 10%.

Наименование	Доля в уставном капитале
Трест «Мосстроймаш»	36%
Компания «Винтер Холдинг АГ»	58%
Компания «Верифорт»	6%

В состав ЗАО «ЛОГА» входят следующие структурные подразделения:

— Фирма «ЛОГА-Терминал», непосредственно выполняющая таможенное обслуживание клиентуры и складские услуги;

— Контролируемое ЗАО «ЛОГА» (51% Уставного капитала) частное охранное предприятие «Богатырь», обладающее всеми необходимыми лицензиями и разрешениями и обеспечивающее охрану и пропускной режим на предприятии.

Согласно Уставу, в компании созданы исполнительные органы оперативного управления, а также ревизионная комиссия. Высшим органом управления акционерным обществом является общее собрание его акционеров.

4.3. Персонал и трудовые ресурсы

Общее количество работающего в ЗАО «ЛОГА» персонала за период его практической деятельности выросло более, чем в 2 раза.

Прием на работу осуществляется по контракту. Руководящий персонал подбирается на конкурсной основе, в зависимости от опыта работы в данной области. Динамика кадрового развития фирмы с момента начала ее работы по различным категориям персонала представлена ниже в таблице:

Всего персонала:	Январь 2000 г.	Апрель 2000 г.	Июль 2000 г.	Ноябрь 2000 г.
16	24	36	50
Управление	3	5	7	7
Служащие	2	4	8	13
Рабочие	1	5	7	15
Охрана	10	10	14	15

Как видно из представленных данных, количество работающих в фирме постоянно возрастало по всем категориям занятых в ней служащих.

Особенно заметный прирост отмечен во второй половине 2000 года, когда расширение масштабов деятельности побудило руководство фирмы увеличить численность персонала на 50 %. В частности, было усилено одно из основных производственных подразделений — группа декларантов. Учитывая производственные потребности, была введена должность администратора сети. Весь персонал обеспечен в рабочее время льготным питанием.

Обращает на себя должное внимание, уделяемое руководством фирмы проблеме обеспечения безопасности, что выразилось в дальнейшем усилении группы охраны, которая увеличилась с 10 до 15 человек.

Все вышеизложенное отражает как качественные изменения в оказываемых фирмой услугах, так и количественный прирост объемов ее обслуживаемого грузопотока.

4.4. Основная деятельность и ресурсы

В настоящее время ЗАО «ЛОГА» предлагает своим клиентам следующий широкий спектр таможенных и складских услуг.

Комплексное таможенное обслуживание, которое включает:

— составление грузовых таможенных деклараций и деклараций таможенной стоимости;

— содействие в таможенном оформлении груза при импорте и экспорте товаров автомобильным транспортом;

— оформление товаросопроводительных документов;

— предварительный расчет таможенных платежей.

В перечень прочих услуг входят:

— консультации по таможенному законодательству;

— обработка внешнеторговых контрактов;

— проведение погрузо-разгрузочных работ с грузами Заказчика;

-хранение грузов Заказчика на складе временного хранения;

— доставка мелких партий грузов со склада по г. Москве автотранспортом организации;

— обеспечение охраняемой стоянки для автомашин на территории терминала;

— диспетчеризация груза с уведомлением грузополучателя и транспортно-экспе-диторских фирм о его прибытии;

— проведение сертификации товаров представительствами специализированной организации «РОСТЕСТ», расположенной на СВХ.

Общая площадь помещений, используемых как склады временного хранения, составляет на настоящий момент 1990,8 кв.м. и включает в себя:

— три отапливаемых склада с высотой помещений о 5 до 7 м, площадью 1090,8 кв. м;

— холодный (не отапливаемый) ангар высотой 8 м, площадью 900 кв. м.

Общая территория склада — 14813,5 кв. м.

Все складские помещения оборудованы противопожарной и охранной сигнализацией (Заключение о соответствии объекта требованиям пожарной безопасности №1110 от 01.02.2000 г. Управления государственной противопожарной службы г. Москвы).

На территории терминала организована круглосуточная охраняемая стоянка на 40 автопоездов в день.

На территории терминала функционируют столовая, душевые, сушилки и туалеты и находится вся необходимая инфраструктура энергообеспечения функционирования предприятия — бойлерная, электро-подстанция и собственный «кросс» линий телефонной связи.

Офисные помещения терминала расположены в двухэтажном кирпичном административном корпусе и составляют 700 кв. м. Помещения оборудованы противопожарной и охранной сигнализацией. Периметр и территория терминала контролируются сторожевыми собаками. Наряду с визуальным слежением имеется система охранной сигнализации, которая включает в себя контроль охраняемых зон и периметра с выводом сигналов на мониторы и пульты центрального поста охраны.

На СВХ «ЛОГА» установлена и введена в эксплуатацию система видеоконференции и теленаблюдения с удаленным доступом, обеспечивающая проведение визуального контроля за происходящим в зоне таможенного контроля и на КПП въезда/ выезда транспортных средств СВХ и ОТОиТК с рабочих мест начальника таможенного поста и начальника таможни по оптоволоконной сети.

Все рабочие места декларантов, сотрудников таможенных органов и диспетчеров объединены локальной сетью и оборудованы оргтехникой: различными средствами связи, компьютерами и копировальной техникой.

Потенциал оказания услуг с начала деятельности компании постоянно наращивается как в количественном, так и в качественном выражении. Его основные характеристики приводятся в таблице:

Производственные мощности по оказанию основных видов услуг

№ п/п	Наименование основного вида услуг	Производств, мощность	Единица измерения	Примечание
1	Комплексное таможенное обслуживание	50 50	Автомобиль/в день	Или товарная партия в день
2	Декларирование	50	Деклараций/в день
3	Складские услуги:
	-СВХ	1090,8	Кв. метров	Кзаполн= 0,65
	— СВХ (ангар)	900,0	Кв. метров	кзаполн= 0,65
4.	Диспетчеризация	40	Автомобиль/вдень

В настоящее время ЗАО «ЛОГА» работает со всеми видами грузов, не требующих специальных условий хранения, но при этом обслуживает только автогрузовых транспортных перевозчиков. В дальнейшем, при обеспечении гарантированного грузопотока, возможно также таможенное оформление и обслуживание железнодорожных грузов.

Расценки на предоставляемые услуги, особенно в части хранения грузов, относятся к категории умеренных в отрасли.

Обслуживание клиентов осуществляется на основе договоров, заключаемых на б месяцев с последующей пролонгацией. СВХ ЗАО «ЛОГА» имеет договорные отношения более чем с 200 действующими участниками ВЭД Московского региона, в том числе такими известными компаниями, как:

МПК «КРЕКЕР», ЗАО «Лиггетт-Дукат», ОАО «Большевик», гостиница «Рэдиссон -Славянская», ЗАО «Ондулин», компания «Аояма Моторс».

Основные итоги работы предприятия за прошедший период можно охарактеризовать следующими данными:

Показатель активности	1 кв. 2000 г.	1 полуг. 2000 г.	9 мес. 2000 г.
Количество действующих договоров на обслуживание (всего договоров)	58	112	212
Обслужено автомашин	605	538	570
Объем реализации услуг (тыс. долларов)	160	165	223
Балансовая прибыль (тыс. рублей)	71,5	261,2

Заметные колебания в количестве обслуженных машин связаны в основном с изменением условий ведения внешнеэкономической деятельности (рост таможенных тарифов, правил регулирования операций и т.д.). Тем не менее, благодаря проявленной терминалом операционной гибкости и диверсификации источников доходов за счет увеличения поступлений от складских услуг, на общем объеме реализации его услуг это практически не сказалось.

Произошли и некоторые другие структурные изменения в объеме реализации услуг, способные существенно повлиять на направления последующего развития терминала. Если в начале деятельности основные поступления обеспечивали крупные и мелкие клиенты (в первом квартале -44% и 56% соответственно), то в первом полугодии поступления от мелкой клиентуры сократились до 35% за счет возникновения новой растущей категории средних клиентов. Как видно из представленных данных, к концу года эта категория еще больше упрочилась:

Распределение общего объема реализации услуг ЗАО «ЛОГА»

Категория клиентов:	1 кв. 2000	1 пол. 2000	9мес. 2000
Крупные	44%	53%	36%
Средние		12%	35%
Мелкие	56%	35%	29%

Среди крупных клиентов компании можно выделить такие фирмы и организации, как: «Интерросимпекс», «Рэдиссон-Славянская», «Кетлер». Категория средних клиентов включает в себя: «Ондулин», «БАМО», «Аояма Моторс».

Произошли и существенные изменения в характере обслуживаемого товарооборота. Так, если в начале года 99% всего грузопотока на терминале обеспечивал импорт, то к середине года, экспортные грузы обеспечивали уже 12%, а к концу года -68% всех поступлений фирмы. Хотя это явление и подтверждает сервисный потенциал компании и универсальность квалификации ее персонала, но связано, тем не менее, с обслуживанием одного работающего с ЗАО «ЛОГА» крупного клиента-экс-портера цветных металлов, и в силу этого вряд ли может считаться пока какой-либо устойчивой тенденцией изменения характера ее деятельности.

5. Программа развития компании

В результате маркетинговых проработок возможных направлений расширения сферы предоставляемых фирмой услуг и в свете политики, проводимой Центральным таможенным управлением, были признаны приоритетными направлениями -развитие средств связи, отвечающих международным стандартам, и наращивание мощностей парка компьютерной техники.

В результате принятых мер и на основании Указания ЦТУ № 123 ЗАО «ЛОГА», как СВХ, в числе 12 других складов было подчинено таможенному посту «Центр таможенного оформления». Центр таможенного оформления (ЦГО) — структурное подразделение региональной таможни, осуществляющее таможенный контроль и производящее таможенное оформление товаров и транспортных средств вне зависимости от их фактического местонахождения, но в зоне ответственности Центра.

Фактически, скорость и качество оформления таможенных грузов ставятся в прямую зависимость от скорости и качества имеющихся на СВХ средств связи (См. Приложение 4). В результате ЗАО «ЛОГА», имеющее оптоволоконный канал связи, необходимое компьютерное и сетевое обеспечение, приобрело дополнительных клиентов, отказавшихся от услуг складов не имеющих необходимого технического оснащения.

По результатам проработки возможно развитие нового направления в предоставляемых фирмой услугах — предварительного декларирования, что позволит существенно сократить время таможенного оформления.

Исходя из вышеизложенного, дальнейшее развитие предприятия предполагается проводить в следующих перспективных направлениях:

— увеличение складских помещений за счет использования ряда сооружений, расположенных на территории ЗАО «ЛОГА», под склады с незначительным их переоборудованием, и еще на 2500 кв. м за счет постройки склада на новой территории площадью 0,3 га, непосредственно примыкающей к СВХ, разрешительные документы на которую, уже находятся в стадии оформления, что доведет общую площадь складских помещений до 6000 кв.м. получение лицензии на таможенный склад с площадью 1500 кв. м.;

-увеличение площади открытой площадки на 15000 кв. м., что позволит разместить в зоне до 120 большегрузных транспортных средств.

Указанные направления развития по объему капиталовложений и периоду их освоения планируются в следующей последовательности.

1. Увеличение площади открытой площадки на 15000 кв. м., срок окончания работ — июнь 2001г., ожидаемый период окупаемости 22 месяца.

2. Увеличение складских помещений на 1500 кв.м. за счет проведения капитального ремонта и реконструкции непосредственно примыкающего к действующей зоне таможенного контроля здания; срок окончания работ-декабрь 2001г., срок окупаемости 17 месяцев.

3. Строительство склада, срок — 2003 год.

К первоочередным задачам отнесены увеличение площади открытых площадок и получение лицензии таможенного склада, реализация которых не требует больших затрат и может быть проведена за счет прибылей предприятия от основного вида деятельности.

В расчетах были использованы основные бухгалтерские и производственные показатели терминала за 2000 год.

При составлении финансовых планов особое внимание обращено на сезонность изменения количества поступающего на терминал грузопотока, которая вызвана рядом внешних причин. При прогнозах были приняты фактические данные о поступающих на терминал транспортных средствах в 2000 году с учетом прогноза динамики грузопотока до 2003 года. В основу расчетов положен принцип выбора максимально возможных величин планируемых затрат с целью определения реально достижимой рентабельности. Результаты расчетов представлены в соответствующих таблицах (см. Приложение 1).

6. Получение лицензии на деятельность таможенного брокера

6.1. Материально-техническое и кадровое обеспечение деятельности предприятия в

качестве таможенного брокера

Учитывая изменения, введенные в Таможенный кодекс РФ в 1998 г., а также ряд руководящих документов ГТК РФ, регламентирующих право декларирования грузов от имени грузополучателя только таможенным брокерам, руководством ЗАО «ЛОГА» проводилась целенаправленная политика подготовки предприятия к деятельности в качестве таможенного брокера. Все специалисты по таможенному оформлению были направлены предприятием на переаттестацию с целью получения квалификационных аттестатов специалистов по таможенному оформлению. В настоящее время указанные документы находятся на рассмотрении в ГТК РФ.

Как уже отмечалось, в процессе проведения эксперимента по апробированию новых технологий таможенного оформления с использованием контроля ГТД на удаленном доступе ЗАО «ЛОГА» полностью модернизировало парк компьютерной техники и ввело в эксплуатацию оптоволоконный канал связи, отвечающий по объему и скорости передачи информации мировым стандартам. Состав материально-технического обеспечения деятельности ЗАО «ЛОГА» как таможенного брокера оргтехникой, средствами связи, компьютерами, системами охранной и пожарной сигнализации и другими техническими средствами, отвечающими требованиям, предъявляемым таможенными органами как к СВХ, так и к таможенному брокеру, приведен в Приложении 7.

6.2. Технология таможенного оформления грузов таможенным брокером

Наиболее важным вопросом совместной работы брокера и таможенного органа является их взаимодействие при осуществлении таможенных платежей со счетов брокера на счета таможни. В нашем понимании эта технология выглядит следующим образом.

Бухгалтерский учет таможенных пошлин, налогов и иных таможенных платежей осуществляется в соответствии с договором об оказании брокерских услуг с отражением на балансовом счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» на следующих субсчетах:

76.1 — расчеты по таможенным платежам на ЗАО «ЛОГА»;

76.2 — расчеты по таможенным платежам на таможне.

Учет будет осуществляться в разрезе предприятий-договорников. Авансовые платежи, исчисленные в соответствии с условиями договора, зачисляются на К-т 76.1 «Расчеты по таможенным платежам на ЗАО «ЛОГА»». Использование денежных средств отражается по Д-т 76.1 «Расчеты по таможенным платежам на ЗАО «ЛОГА»», согласно грузовым таможенным декларациям. Таким образом, остаток по К-т 76.1 «Расчеты по таможенным платежам на ЗАО «ЛОГА»» будет показывать остаток авансовых платежей предприятия, остаток по Д-т 76.1 «Расчеты по таможенным платежам на ЗАО «ЛОГА» покажет использование на отчетную дату денежных средств таможенного брокера.

Оплата таможенных платежей по поручению предприятия и за его счет отражается по Д-т 76.2 «Расчеты по таможенным платежам на таможне». Использование де-нежных средств, перечисленных на таможню согласно ГТД, отражается по К-т 76.2 « Расчеты по таможенным платежам на таможне». Таким образом, остаток на Д-т 76.2 «Расчеты по таможенным платежам на таможне» будет показывать остаток неиспользованных денежных средств на таможне, а остаток на К-т 76.2«Расчеты по таможенным платежам на таможне» — использование денежных средств таможенного брокера.

Очевидно, что наиболее благоприятные результаты будут достигнуты тогда, когда счета брокера, аккумулирующие таможенные платежи, будут находиться в том же банке, что и банк таможни. В этом случае может быть достигнута максимальная скорость прохождения денежных средств на счета таможни, т. е. — «день в день».

Примерная структурная схема, отражающая движение денежных средств — «КЛИЕНТ-БРОКЕР-ТАМОЖНЯ», приведена в Приложении 2 к настоящему бизнес-плану.

Кроме того, в соответствии с пунктами 8.1 и 8.2 Приказа ГТК РФ №392 порядок таможенного оформления товаров и транспортных средств может предполагать упрощенное таможенное оформление и включать в себя:

— упрощение прохождения документальных этапов таможенного контроля и концентрацию внимания на досмотре товаров и транспортных средств, таможенные платежи по которым не превышают индивидуального финансового рейтинга таможенного брокера;

— возможность принятия решения должностным лицом таможенного органа о выпуске товара, декларируемого брокером, при подтверждении последним таможенных платежей путем предоставления платежных документов с отметкой банка независимо от поступления денежных средств на счета таможни в пределах сумм обеспечения обязательств таможенного брокера.

Указанные упрощения направлены, прежде всего, на увеличение скорости таможенного управления и позволяют таможенному брокеру расширить сферу предлагаемых клиенту услуг.

6.3. Таможенные платежи в бюджет на планируемый период 2001-2003 гг.

6.3.1. Планирование грузопотока

Планирование» величины грузопотока проводилось на основании обработки статистических данных грузопотока за 9 месяцев 2000 года, с учетом сезонных коэффициентов изменения грузопотока. Прогноз представлен в Приложении 1.

6.3.2. Таможенные платежи в бюджет в планируемом периоде

Расчет таможенных платежей в бюджет на планируемый период деятельности в качестве таможенного брокера основывался на статистическом анализе таможенных платежей за 10 месяцев 2000 года и приведен в Приложении 3 «Таможенные платежи в пересчете на $ США с января по октябрь 2000 года». Исходя из величин, приведенных в Приложении 3, среднеарифметическое значение таможенных платежей за один месяц 2000 года составляет 6 179 699 $ США. Среднеарифметическое значение таможенных платежей за одно транспортное средство в 2000 году составляет 16 127 $ США (за вычетом максимального и минимального значений за оцениваемый период)

Учитывая политику Правительства РФ, направленную на снижение налогооблагаемой базы, при расчетах таможенных платежей в планируемом периоде принимало значение таможенных платежей равное 14 ООО $ США за одно транспортное средство с учетом планируемого грузопотока, приведенного в Приложении 1.

Таким образом, расчетная величина таможенных платежей в $ США в планируемом периоде составит:

Таможенные платежи ($)	2001 г.	2002 г.	2003 г.
Среднемесячные	2951200	3 984 120	5 164 600
Суммарные за год	35 414 400	47 809 440	61 975 200

6.4. Анализ финансовых показателей предприятия ОСНОВНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ На основании баланса предприятия за 9 мес. 2000 г. и бизнес-плана, руб.

Уставный капитал	330 000
Выручка за 2000 год (9 месяцев) руб.	4 910 400
Коэффициент текущей ликвидности	3,03
Коэффициент обеспечен, собств. средствами	13,38
Сумма обеспечения (гарантия банка)	300 000
Основные фонды	2317 000
Материальные обязательства перед третьими лицами	Нет
Чистые активы	2 299 973

Планируемая сумма там. плат, (в руб. в пересчете курса валют 1$ = 28 руб.

Годы	годовая	среднемесячная
2001 г.	991603200	82633600
2002 г.	1338664320	111555360
2003 г.	1 735 305 600	144 608 800

Планируемая выручка от деятельности там. Брокера (в рублях в пересчете курса валют 1 $ = 28 руб.)

2001 г.	15594040	1299508
2002 г.	24969000	2080764
2003 г.	32848340	2737364

Индивидуальный финансовый рейтинг	2 599 973
ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
Данные на основании баланса предприятия за III квартал 2000 года	(т. руб.)
1 Собственные средства	3349
2 Сумма обязательств организации	1059
3 Сумма дебиторской задолженности	192
4 Имущество организации	3360
5 Фактические оборотные средства	889
6 Фактические основные средства и необоротные активы	2550
7 Коэффициент независимости	0,997
8 Удельный вес заемных средств	0,315
9 Соотношение заемных и собственных средств	0,316
10 Коэффициент обеспеченности собственными средствами	1,113
ПОКАЗАТЕЛИ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ
Данные на основании баланса предприятия за 3 квартал 2000 года	(т. руб.)
1 Денежные средства	249
2 Краткосрочные финансовые вложения	0
3 Дебиторская задолженность	194
4 Производственные запасы и затраты	367
5 Краткосрочная задолженность	1059
6 Коэффициент абсолютной ликвидности	0,235
7 Промежуточный коэффициент покрытия	0,418
8 Общий коэффициент покрытия	0,765

Показатель «Удельного веса заемных средств» больше критического в связи с тем, что покрытие кредиторской задолженности планируется в 4 квартале 2000 года. Показатели «Промежуточный коэффициент покрытия» и «Общий коэффициент покрытия» меньше критического значения в связи с высокой оборачиваемостью оборотных средств и высокими затратами на подготовку материально-технической базы предприятия к деятельности таможенного брокера.

Источник

Год выхода: 2022.
Проект запущен и периодически обновляется с 2018 года.
Объем: 50 страниц, 20 таблиц, 6 диаграмм, 3 рисунка.
К бизнес-плану прилагается финансовая модель в Excel.

Скачать демо-версию Cкачать шаблон финансового плана

Формат предоставления: в электронном виде файлы word и расчеты в excel.
Дополнительные услуги: пересчет и доработка бизнес-плана под индивидуальный проект в кратчайшие сроки.

Служба поддержки: +7(495) 015-27-55

Бизнес-план подготовлен на основе многолетнего опыта разработки бизнес-планов складских комплексов и логистических центров. Расчет финансовой модели осуществлен в соответствии с международными стандартами бизнес-планирования UNIDO. Расчеты выполнены в excel и могут свободно редактироваться.

Концепция проекта

Бизнес по сдаче в аренду отрытых площадок является довольно востребованным так как торговым и производственным компаниям часто требуются большие площади для хранения крупногабаритных товаров, строительных материалов и техники.

Бизнес-планом предусматривается строительство на участке площадью *** кв.м. складского комплекса состоящего из 5 открытых складов с навесами и 3 открытых складов. Концепция объекта заключается в создании комплекса, который бы мог обеспечить услуги складского хранения лесоматериалов, автомобильной и тракторной техники, строительных материалов, металлопродукции и металлопроката.

Планируемый складской комплекс будет специализироваться на обработке транзитных грузопотоков с промежуточным хранением, а также осуществлять функции склада и/или распределительного центра, предоставляя своим клиентам следующий комплекс логистических услуг:

Аренда открытого склада с навесом;
Аренда бетонированной площадки;
Погрузочно-разгрузочные работы.

Основные параметры проекта

Площадь земельного участка — *** Га;
Площадь открытых складов с навесами — *** кв.м.;
Площадь бетонированных площадок — *** кв.м.;
Площадь АБК — *** кв.м.;
Сумма инвестиций — *** тыс. руб.;
Ежегодная выручка — *** тыс. руб.;
Ежегодная прибыль — *** тыс. руб.;
Срок окупаемости — *** лет;
Количество персонала — 12 чел.
Горизонт планирования проекта — 10 лет.
Длительность инвестиционной фазы проекта – 1 год.

Бизнес-план можно адаптировать под индивидуальный проект самостоятельно — в финансовой модели можно увеличить или уменьшить площадь комплекса, наименование и площадь объектов, ассортимент услуг и цены на услуги, ставки аренды, объем продаж, стоимость и количество оборудования и более 30 других параметров. Финансовая модель в excel позволяет менять параметры и автоматически пересчитывает бизнес-план в соответствии с внесенными изменениями.

СОДЕРЖАНИЕ

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Цель проекта
Инвестиционные расходы
Источники финансирования
Срок реализации проекта
Основные показатели проекта
2. ХАРАКТЕРИСТИКА СКЛАДСКОГО КОМПЛЕКСА
2.1. Описание района расположения
2.2. Описание услуг
2.3. Объекты и инфраструктура
2.4. Расход ресурсов
3. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
3.1. План действий по реализации проекта
3.2. Персонал
4. ПЛАН ПРОДАЖ
5. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
5.1. Доходы проекта
5.2. Текущие затраты
5.3. Инвестиционные затраты и источники финансирования
5.4. Прибыль и рентабельность
5.5. Чистый денежный поток, внутренняя норма доходности, срок окупаемости
5.6. Точка безубыточности
5.7. Финансовая состоятельность
6. АНАЛИЗ РИСКОВ
Приложения
П1. Выручка от реализации
П2. Затраты на материалы
П3. Затраты на электроэнергию, топливо и воду
П4. Персонал и заработная плата
П5. Текущие затраты
П6. Оборотный капитал
П7. Инвестиции
П8. График финансирования проекта, сводная ведомость выплат по источникам финансирования
П9. Начисление и выплата налогов
П10. Отчет о прибылях и убытках
П11. Отчет о движении денежных средств
П12. Расчет эффективности инвестиций
П13. Анализ безубыточности
П14. Прогнозный баланс
П15. Бюджетная эффективность

СПИСОК ТАБЛИЦ

1. Основные показатели инвестиционного проекта

2. Количество и площади открытых складов с навесами

3. Количество и площади бетонированных площадок

5. Расчет расхода электроэнергии на освещение зданий и территории

6. Расчет расхода электроэнергии

7. Расчет расхода воды на работников

8. Штатное расписание

9. Цены на аренду открытых складов

10. Тарифные ставки на погрузочно-разгрузочные работы

11. План продаж в натуральном выражении

12. План продаж в денежном выражении, тыс. руб.

13. Постоянные затраты

14. Текущие затраты по годам проекта, тыс. рублей

15. Налоговое окружение

16. Структура инвестиционных затрат

17. Структура источников финансирования

18. Выручка, чистая прибыль и рентабельность по годам реализации проекта

19. Расчет точки безубыточности

20. Оценка рисков

СПИСОК ДИАГРАММ

1. Структура затрат

2. График выручки

3. График чистой прибыли

4. Дисконтированный денежный поток нарастающим итогом

5. График движения денежных средств

6. Остаток денежных средств в ходе реализации проекта

СПИСОК РИСУНКОВ

1. План-схема административно-бытового корпуса

2. Календарный график инвестиционной фазы проекта

3. Организационная структура управления

Бизнес-план высылается на электронную почту в виде файлов. Текстовая часть в word и pdf форматах. Финансовая модель с расчетами в excel.

ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО:

Он-лайн оплата на сайте, доставка на электронную почту сразу после оплаты с 8.00 по 22.00 по московскому времени. Заказ можно оформить через кнопку «Купить». После оформления заказа Вы будете направлены в систему электронных платежей ROBOCASSA, где можно провести оплату (доступна оплата через банковские карты МИР, VISA и MasterCard, WebMoney, ЯндексДеньги, Деньги.Mail.ru, QIWI, мобильные операторы, интернет-банки и другие системы оплаты).

ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО:

Безналичная оплата по счету, доставка на электронную почту сразу после поступления денежных средств на расчетный счет. Заказ можно оформить через кнопку «Купить».

Источник

1. Краткий инвестиционный меморандум

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

3. Описание рынка сбыта

4. Продажи и маркетинг

5. План производства

6. Организационная структура

7. Финансовый план

8. Факторы риска

Скачать эту статью в PDF

Скачать финансовую модель

Актуальность бизнеса

Виды складов

Западная классификация

Оформление документов и разрешений

Что выгоднее строительство или аренда помещения

Складское оборудование

Набор сотрудников

Реклама услуг

Окупаемость складского комплекса

Заключение

Как организовать эффективный складской бизнес

Формат склада

Арендовать или строить?

Материальная база

Где оборудовать склад

Учитывайте потребности рынка

Инвестиции

Бизнес-план создания СВХ ‘Ником’

1. Определение цели реализации проекта

. Организационно-правовые аспекты реализации проекта

3. Характеристика продукта (услуги)

. Организационная структура и персонал

6. План производства и ресурсного обеспечения

7. Производственная база

8. Финансовый план

9. Расчет показателей экономической эффективности проекта

11. Определение чувствительности и запаса финансовой прочности проекта

13. Методы оценка риска

1.
Определение цели реализации проекта

.
Организационно-правовые аспекты реализации проекта

3.
Характеристика продукта (услуги)

.
Организационная структура и персонал

6. План
производства и ресурсного обеспечения

7.
Производственная база

8. Финансовый
план

9. Расчет
показателей экономической эффективности проекта

11.
Определение чувствительности и запаса финансовой прочности проекта

13. Методы
оценка риска