Сфера медицины относится к самым высокорентабельным и перспективным направлениям бизнеса. Люди никогда не станут экономить на своём здоровье. Инвесторам, обладающим большими финансовыми возможностями, стоит задуматься о создании проекта, связанного с оказанием медицинских услуг. Представленный бизнес-план оздоровительного центра содержит инструкции организации прибыльного проекта и финансовые расчёты.
Описание проекта
Цель инвестора – открыть оздоровительный центр в городе с численностью населения более 500 000 человек. Миссия проекта – помочь людям восстанавливать силы и здоровье, получать радость от жизни. Задачи:
- пропаганда здорового образа жизни;
- снижение уровня заболеваемости;
- укрепление иммунитета местных жителей.
Объём инвестиций – 15 млн рублей. Основная часть денег будет направлена на покупку нежилого здания общей площадью 250 м2, проектирование, ремонт и покупку оборудования. Организационная форма – ООО с несколькими учредителями. Предпочитаемая система налогообложения – УСН со ставкой отчислений 15% (доходы минус расходы).
Целевая аудитория проекта – это люди разных возрастных категорий с высоким достатком или средним уровнем доходов, для которых здоровье стоит на первом месте. Они уделяют внимание профилактике болезней, следят за своей фигурой, имеют активную жизненную позицию.
Перечень услуг
Оздоровительный центр (ОЦ) оказывает такие услуги:
- массаж – расслабляющий, антицеллюлитный;
- гидромассаж;
- душ Шарко;
- джакузи;
- грязелечение;
- лечебная гимнастика;
- плавание в бассейне;
- аквааэробика;
- занятия на тренажёрах;
- сауна;
- солярий;
- кислородные коктейли.
В перспективе планируется оборудовать соляную комнату для оздоровления людей, страдающих астмой и аллергией.
Первые шаги: анализ рынка, оценка конкуренции и рисков
Здоровье – самое ценное, что есть у человека. На нём не принято экономить, поэтому открытие оздоровительного центра актуально. Россияне нуждаются в качественном отдыхе, релаксации и процедурах, направленных на снятие стресса, улучшение самочувствия и укрепление иммунитета.
Проект требует больших финансовых вливаний, поэтому очень важно заранее оценить обстановку на местном рынке, провести анализ конкурентов и определить риски проекта. Как соперников следует рассматривать не только оздоровительные комплексы, функционирующие в городе и его окрестностях, но и непрямых конкурентов. Это спа-салоны, сауны, медицинские центры, солярии – словом, узкопрофильные заведения, оказывающие такие же услуги.
Возможные риски проекта:
- ухудшение экономической ситуации в регионе и стране в целом;
- отсутствие спроса на услуги центра;
- низкая квалификация специалистов и, как следствие, потеря репутации заведения;
- появление сильных конкурентов в городе.
Организационный план
Организация бизнеса происходит в несколько этапов. Нужно зарегистрировать объект предпринимательской деятельности, подыскать помещение и оформить договор купли-продажи. Затем следует заказать проект оздоровительного центра, привести здание в соответствие требованиям СЭС и пожарной службы. Завершающие этапы работы – покупка оборудования и подбор кадров.
Легализация бизнеса
ОЦ лучше зарегистрировать как общество с ограниченной ответственностью. Если учредителей несколько, другой вариант не рассматривается. Список документов, которые подают в ФНС:
- заявление о создании юридического лица (форма Р11001);
- паспорта всех учредителей;
- протокол или решение об учреждении ООО;
- Устав в 2 экземплярах;
- корешок квитанции об оплате госпошлины;
- документы о праве собственности на помещение.
Внимание! Нужно сразу уведомить инспектора о желании перейти на упрощённый режим налогообложения. Это делается в письменной форме. В заявлении следует указать удобную ставку отчислений в бюджет.
Коды ОКВЭД для оздоровительного комплекса:
- 96.04 «Деятельность физкультурно-оздоровительная»;
- 86.90 «Деятельность в области медицины прочая»;
- 86.90.3 «Деятельность массажных салонов»;
- 96.02.2 «Предоставление косметических услуг парикмахерскими и салонами красоты».
Последняя группировка разрешает оказывать услуги по аппаратному, дренажному, гигиеническому массажу. Лечебный в эту категорию не входит.
Внимание! Если в прайсе оздоровительного центра есть общий массаж (лица, шеи, рук, а также дренажный), лечебная физкультура и иглорефлексотерапия, относящиеся к медицинским услугам класса А, деятельность подлежит лицензированию.
Помещение
Для реализации идеи понадобится нежилое здание, площадь которого составляет 250 м2. Его планируется купить, перепроектировать и отремонтировать. Требования к расположению объекта – в парковой зоне, недалеко от центра, в месте с хорошей транспортной развязкой. Внутри будут обустроены помещения:
- бассейн на 1 этаже;
- душевая;
- 2 санузла;
- ресепшен;
- зал ожидания;
- кабинет терапевта;
- массажный кабинет;
- тренажёрный зал;
- сауна;
- солярий;
- зал лечебной гимнастики;
- подсобка;
- кабинет руководителя;
- соляная комната;
- процедурная.
Помещение должно соответствовать требованиям СЭС, СанПиНа и пожарной службы. На покупку и ремонт здания выделено 11 млн рублей.
Оборудование
Траты на оборудование – вторая по величине статья расходов. Для оснащения оздоровительного центра нужно купить:
- чаша бассейна, лестницы, перила, система фильтрации воды;
- душевые кабинки;
- кушетки для массажа;
- сауна;
- печь для парилки;
- бак для воды;
- мебель – столы, стулья, шкафы, вешалки для одежды;
- солярий;
- ванна джакузи;
- тренажёры;
- ноутбук;
- светильники;
- ионизатор воздуха;
- расходные материалы – массажные масла, кремы, лосьоны, салфетки, стерильные перчатки;
- полотенца.
Персонал
Подбор кадров – завершающий этап организации бизнеса. В штат оздоровительного центра включены следующие вакансии:
- директор;
- заместитель директора;
- администратор;
- врач-терапевт;
- мануальный терапевт;
- массажист – 2;
- инструктор по плаванию;
- медицинская сестра;
- специалист по лечебной гимнастике;
- тренер по йоге;
- тренер по пилатесу;
- бухгалтер;
- уборщица – 2.
Требования к персоналу, чья деятельность связана с лечением, – медицинское образование, опыт работы от 5 лет. Должности директора и его заместителя займут учредители компании. Их обязанности – управление персоналом, поиск новых партнёров, продвижение центра на рынке, формирование лояльности целевой аудитории.
Проведение рекламной кампании
Важно разработать эффективную маркетинговую стратегию, чтобы сформировать клиентскую базу за короткий срок. Эффективные методы продвижения оздоровительного центра:
- разработка фирменного стиля;
- создание сайта компании;
- раскрутка групп в популярных соцсетях;
- реклама в СМИ, на радио и ТВ;
- распространение листовок в местных поликлиниках, диагностических центрах, частных медицинских учреждениях;
- печать в тематических журналах, посвящённых здоровому образу жизни.
Внимание! Самая лучшая реклама – это так называемое сарафанное радио, когда довольные клиенты рекомендуют заведение свои знакомым. Важно постоянно повышать качество услуг, организовывать акции для постоянных посетителей, улучшать репутацию центра. Выполнение этих условий поможет завоевать популярность и увеличить клиентопоток.
Финансовые показатели проекта
Оценку экономических показателей проекта проводят на стадии разработки бизнес-плана. Данные вносят в его финансовый раздел. Анализируя цифры, можно определить рентабельность, срок окупаемости инвестиций и вычислить примерный объём прибыли.
Капиталовложения в ОЦ
Расходы на открытие оздоровительного центра:
- регистрация – 4 000;
- формирование уставного капитала – 10 000;
- покупка и ремонт здания – 11 000 000;
- оборудование – 3 786 000;
- рекламная кампания – 200 000.
Итого: 15 000 000 рублей.
Расходы на поддержание проекта
К ежемесячным тратам относятся:
- коммунальные платежи – 30 000;
- реклама – 30 000;
- заработная плата с отчислениями – 390 000;
- закупка расходных материалов – 20 000;
- прочее – 10 000;
- налог.
Итого: 480 000 плюс налог.
Доходы компании и расчёт ожидаемой прибыли
Среднее количество посетителей оздоровительного центра – 200 человек. Из них примерно 30% будут посещать аквазону, 25% – массажный кабинет, 15% – целевая аудитория тренеров по пилатесу или йоге, 10% клиентов получают целый комплекс услуг. Средний чек ОЦ – 4 000 руб. Ежемесячная выручка составит 800 000 руб. Рассчитаем прибыль компании:
- 800 000 – 480 000 = 320 000 – разница между доходами и расходами;
- 320 000 х 0,15 = 48 000 – налог;
- 800 000 – 480 000 – 48 000 = 272 000 – чистая прибыль.
Выйти на такие показатели можно к началу второго квартала. С увеличением потока клиентов доход ОЦ будет увеличиваться. Срок окупаемости проекта – 4–5 лет.
Открыть оздоровительный комплекс – непростая задача. На запуск бизнеса понадобится большой объём инвестиций. Нужны и знания в области медицины. Дело осложняется ещё и получением лицензии. Однако этот проект имеет и множество плюсов – востребованность на рынке, высокая рентабельность.
Купить готовый бизнес план
Источник
1. Краткий инвестиционный меморандум
В настоящее время рынок медицинских услуг находится в стадии активного развития. Это связано с государственной поддержкой, которая увеличивает инвестиционную привлекательность отрасли. В частности, активным спросом у населения пользуются реабилитационные центры. Данный бизнес-план составлен для открытия реабилитационного центра на 20 палат. Учитывая подобное количество палат срок окупаемости составит 18 месяцев, а точка безубыточности приходится на 4 месяц.
Чтобы открыть центр потребуется арендовать помещение. При этом стоит отметить, что оно должно соответствовать всем санитарным нормам. Минимальная площадь составит 500 м2. Искать помещение лучше всего в экологически чистых районах города или загородом. Общая численность сотрудников составит 19 человек.
Реабилитационный центр рассчитан на 20 палат. В среднем ежемесячно курс реабилитации будут проходить около 80 человек. Стоимость одного 3-4 дневного курса составит 25 000 рублей. В результате операционные показатели проекта будут следующие:
- Суммарные инвестиции — 3 804 000 рублей
- Ежемесячные затраты — 1 580 833 рублей
- Ежемесячная прибыль — 257 840 рублей
- Срок окупаемости — 18 месяцев
- Точка безубыточности — 3 месяца.
- Рентабельность продаж — 19%.
2. Описание бизнеса, продукта или услуги
Реабилитационные центры представляют учреждения, которые оказывают медицинские и оздоровительные услуги. Основной задачей центра является предоставление услуг по восстановлению пациента после операций, травм, заболеваний. Наибольшей популярностью пользуются центры по следующим направлениям:
- Центры по лечению проблем с позвоночником, спины
- Восстановление пациента после инсульта или неврологических заболеваний
- Реабилитационные центры для детей
- Психологические центры
- Многопрофильные центры
- Центры для людей получившие травмы опорно-двигательного аппарата.
Данные центры пользуются наибольшей популярностью. Самым важны фактором при открытии имеют компетенции главного врача и руководителя, так как от их опыта и знаний в большей степени будет зависеть направление центра.
Чтобы открыть центр потребуется найти подходящее помещение. Его площадь должна составлять порядка 500 м2. В помещении потребуется сделать капитальный ремонт для того, чтобы помещение соответствовало всем санитарным и пожарным требованиям.
Для нормальной работы в центр потребуется закупить следующее оборудование:
- Касса
- Холодильник хранения препаратов
- Мебель для регистратуры
- Мебель для комнаты отдыха персонала
- Санузел
- Кран с раковиной
- Телевизор
- Мебель для палаты (кровать и тумбочка)
- Компьютеры
- Принтер
- Душевые кабины
Это позволит полностью обеспечить 20 палат и административный персонал всем необходимым.
Помимо организационных моментов собственнику бизнеса потребуется получить медицинскую лицензию. Для этого необходимо обратиться в территориальное управление министерства здравоохранения и подать соответствующее заявление. Более подробный перечень видов деятельности, которые попадают под лицензирование, изучите на сайте Министерства Здравоохранения РФ.
Для того, чтобы составить грамотную рекламную компанию и маркетинговую стратегию необходимо определиться с целевой аудиторией.
Основными клиентами реабилитационных центров являются граждане. При этом пропорции определить невозможно, так как одни и те же болезни могут возникать как у мужчин, так и у женщин.
Также стоит отметить, что успех данного бизнеса основывается на предоставлении качественных услуг. Первоначально для привлечения пациентов в центр потребуется проводить мощную пиар компанию, получить рекомендации от экспертов отрасли, сертификаты соответствия. Также первым клиентам можно предлагать выгодные условия прохождения курса, дополнительные процедуры или скидки.
Как только целевая аудитория будет определена необходимо приступать к составлению стратегии продвижения услуг центра. Для этого желательно нанять хорошую рекламную компанию или пиарщиков.
К основным каналам продвижения относятся:
- Реклама центра в социальных сетях
- Агентские программы с различными врачами или аптеками
- Участие в выставках и профильных мероприятиях
- Презентация авторской программы для экспертов отрасли
- Контекстная реклама
Данные каналы продвижения не являются исчерпывающими. Также активно можно продвигать центр в вашем регионе с помощью радио или телевидения, но тогда затраты на рекламу резко возрастут.
Для того, чтобы открыть реабилитационный центр понадобится:
- Зарегистрировать ЮЛ
- Арендовать помещение
- Произвести ремонт
- Закупить и установить оборудование
- Нанять персонал
- Начать рекламную кампанию
- Начать работать
|
Этап/продолжительность, нед. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
Зарегистрировать ЮЛ |
|||||||||||
|
Поиск помещения |
|||||||||||
|
Ремонт |
|||||||||||
|
Закупка оборудования |
|||||||||||
|
Найм персонала |
|||||||||||
|
Начало рекламы |
|||||||||||
|
Начало работы |
Общее время, которое понадобится на открытие, составит 11 недель. Наиболее продолжительными этапами являются поиск помещения, ремонт, а также найм персонала.
Сначала потребуется регистрировать юридическое лицо — ИП (ОКВЭД 86 «Деятельность в области здравоохранения»). Следующим этапом необходимо подать документы на получение лицензии. Получение лицензии займет около двух месяцев.
Далее необходимо приступать к поиску помещения. Потребуется провести тщательный отбор на соответствие всем критериям. Потом требуется заключить договор с ремонтной компанией и произвести капитальный ремонт помещения. Как только ремонт будет готов закупите и установите оборудование.
Следующий этап также является одним из самых ответственных, так как от него напрямую будет зависеть успех и качество обслуживания в центре — это подбор персонала всего центра.
Далее приступайте к рекламной кампании и начинайте полноценную работу.
6. Организационная структура
Структура реабилитационного центра будет следующая:
- Директор
- Администратор (2 человека)
- Главный врач
- Врач (4 человека)
- Медсестры (3 человека)
- Санитарки (5 человек)
- Уборщицы (3 человека)
Итого общая численность составит 19 человек. Директор — собственник центра. Он отвечает за развитие, работу с бухгалтерией и рекламным агентством. Главный врач составляет авторскую программу для реабилитационного центра, которая будет использоваться как основа для дальнейшего развития центра. Врачи непосредственно ведут клиентов, которые находятся в центре. Они составляют план реабилитации. Медсестры и санитарки ведут постоянный контроль пациентов, собирают анализы, работают с пациентами. Они находятся в непосредственном подчинении у врачей. Уборщицы убирают помещение несколько раз в день. Администраторы отвечают за прием пациентов, их распределение по палатам. Бухгалтерия и рекламное агентство используется на аутсорсинге.
Фонд оплаты труда, руб.
|
Постоянные расходы |
Оклад |
Количество сотрудников |
Сумма |
|
Директор |
85 000 |
1 |
85 000 |
|
Администратор |
40 000 |
2 |
80 000 |
|
Главный врач |
80 000 |
1 |
80 000 |
|
Врач |
65 000 |
4 |
260 000 |
|
Медсестры |
50 000 |
3 |
150 000 |
|
Санитарки |
30 000 |
5 |
150 000 |
|
Уборщицы |
20 000 |
3 |
60 000 |
|
Страховые взносы |
259 500 |
||
|
Итого ФОТ |
959 500 |
Затраты на покупку оборудования, руб.
|
Наименование |
Количество |
Цена за 1 шт. |
Обшая сумма |
|
Касса |
2 |
8 000 |
16 000 |
|
Холодильник хранения препаратов |
2 |
12 000 |
24 000 |
|
Мебель для регистратуры |
1 |
25 000 |
25 000 |
|
Мебель для комнаты отдыха персонала |
1 |
25 000 |
25 000 |
|
Санузел |
20 |
2 000 |
40 000 |
|
Кран с раковиной |
20 |
3 000 |
60 000 |
|
Телевизор |
20 |
9 000 |
180 000 |
|
Мебель для палаты (кровать+тумбочка) |
20 |
15 000 |
300 000 |
|
Компьютеры |
10 |
25 000 |
250 000 |
|
Принтер |
3 |
8 000 |
24 000 |
|
Душевые кабины |
20 |
15 000 |
300 000 |
|
Итого: |
1 244 000 |
Суммарные затраты на оборудование составляют 1 244 000 рублей. Самой крупной статьей расходов является покупка мебели для палат, а также закупка компьютеров.
Инвестиции на открытие, руб.
|
Инвестиции на открытие |
|
|
Регистрация, включая получение всех разрешений |
160 000 |
|
Ремонт |
1 500 000 |
|
Вывеска |
30 000 |
|
Рекламные материалы |
50 000 |
|
Аренда на время ремонта |
800 000 |
|
Закупка оборудования |
1 244 000 |
|
Прочее |
20 000 |
|
Итого |
3 804 000 |
Инвестиционные затраты составляют 3 804 000 рублей. Из них 1 500 000 рублей необходимо потратить на капитальный ремонт, а также 1 244 000 рублей на покупку оборудования.
Ежемесячные затраты, руб.
|
Ежемесячные затраты |
|
|
ФОТ (включая отчисления) |
959 500 |
|
Аренда (500 кв.м.) |
400 000 |
|
Коммунальные услуги |
10 000 |
|
Реклама |
30 000 |
|
Бухгалтерия (удаленная) |
10 000 |
|
Закупка расходные материалов |
151 333 |
|
Непредвиденные расходы |
20 000 |
|
Итого |
1 580 833 |
Средние затраты в месяц равны 1 582 833 рубля. Самые крупные затраты приходятся на фонд оплаты труда — 959 500 рублей, а также аренду помещения — 400 000 рублей. Средняя ежемесячная выручка равна 1 891 667 рублей, прибыль — 257 840 рублей.
План продаж на 24 месяца, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.
Ключевыми рисками при открытии реабилитационного центра являются:
- Низкая квалификация сотрудников и качество обслуживания
Для исключения данного риска необходимо нанимать только опытных и квалифицированных сотрудников. Желательно это делать совместно с главным врачом.
- Отсутствие достаточного количества клиентов
Для снижения данного риска перед открытием проведите анализ востребованности центра в вашем городе. Это поможет правильно определить целевую аудиторию и масштаб открываемого бизнеса.
Финансовая модель реабилитационного центра
Источник
Существует не так много действительно качественных оздоровительных центров, поэтому открытие нового комплекса может стать удачным вложением денег. Здоровый образ жизни – тренд настоящего и будущего. Все больше людей переходят на здоровое питание, регулярно посещают врачей и всячески пытаются помочь своему организму. Спортивно-оздоровительный комплекс – не просто спортзал или бассейн, это целая культура жизни. Люди готовы платить деньги и тратить время на то, чтобы привести свое тело и здоровье в порядок.
Актуальность бизнеса
Данные Всемирной организации здравоохранения свидетельствуют о том, что продолжительность жизни падает, люди болеют все чаще. Происходит это по причине низкого уровня медицины и качества жизни.
Большинство людей заботит состояние своего здоровья, они готовы вкладывать деньги в оздоровительные процедуры и чудо таблетки. Проблемы здоровья приобретают все более яркий оттенок, усиливается явная пропаганда здорового образа жизни.
Следуя из этого, актуальность комплекса, с условием качественных услуг, будет все расти и расти. Правильный подход к выбору предоставляемых услуг, включение необычных, новаторских процедур сделает бизнес успешным и процветающим. Открыть свой комплекс не составит большого труда и в будущем принесет хороший доход.
Целевой аудиторией санатория выступают все возрастные категории людей, поэтому нужно продумать комплексы упражнений, процедур и развлекательных мероприятий для каждого возраста.
Пошаговый бизнес-план спортивно-оздоровительного комплекса
Если вы все-таки решили открыть такой вид бизнеса, то стоит позаботиться о следующих пунктах:
- Постройка или аренда здания под спорткомплекс. Важно учитывать место, где будет находиться постройка: оно должно быть живописным, подальше от трасс и промышленных предприятий.
- Выбрать вид деятельности, оказываемых медицинских услуг.
- Регистрация бизнеса в ФНС.
- Закупка оборудования и мебели.
- Получение лицензии на открытие бизнеса.
- Проведение рекламной кампании.
Необходимо позаботиться о составлении маркетингового плана заранее, ведь от продвижения санатория будет зависеть ваша прибыль.
Виды услуг спортивного центра
Все занятия делятся на разные виды:
- Групповые занятия.
- Тренажерный зал.
- Персональные тренировки.
Обычно спорткомплекс зонируют на:
- Тренажерный зал.
- Зона свободных весов.
- Зона кардиотренажеров.
- Бассейн.
- Зона отдыха возле бассейна.
- Зона для секций: бокс, смешанные единоборства и т.д.
- Комната для йоги, гимнастики, пилатеса.
- Солярий.
- Массажный кабинет.
- Кабинет фитнес-диагностики и здоровья.
- Кафе.
Можно открыть самые разнообразные секции: плаванье, бег, легкая атлетика, танцевальная студия. Отличная идея – открыть студию Зумбы, это новый популярный вид фитнеса в танце.
Фитнес-диагностика – это проверка физического состояния человека, его силы, выносливости, проверка наличия сердечных, легочных и других заболеваний. В дальнейшем – подготовка программ занятий в зависимости от его состояния.
Расширить перечень спортивных услуг и увеличить прибыль можно с помощью:
- Предоставления услуг опытного диетолога, который составит программу питания.
- Продажа натуральных косметических средств для тела.
- Продажа спортивного питания.
Отличия спортивно-оздоровительного комплекса от фитнес-центра
Создание спортивного комплекса требует больше стартовых инвестиций, ведь комплекс включает в себя максимальный набор услуг. Зачастую, бизнес-план спортивного комплекса предусматривает постройку:
- Беговых дорожек.
- Футбольного, волейбольного, баскетбольного поля.
- Сауну, бассейн, баню.
- Теннисного корта.
Могут предлагать такие процедуры:
- Различные виды спортивного и оздоровительного массажа.
- Йога.
- Пилатес.
- Цигун и другие оздоровительные услуги.
Анализ рынка и конкуренции
Рынок спортивной индустрии постоянно меняется, но при этом остается стабильным для вложений. Исследовательские компании в данной отрасли дают положительные прогнозы на ближайшее будущее этого рынка услуг.
Клиенты отдают предпочтение спортивным комплексам, которые расположены где-то поблизости. Это важно учитывать при выборе места для открытия.
Конкуренция в данной отрасли очень высокая, но очень чувствительная к кризисным временам. Перед открытием стоит провести подробный анализ всех близлежащих конкурентов, виды их услуг и ценовую политику.
Целевую аудиторию тоже следует выбирать с умом. Больше всего комплексы посещают молодые девушки и женщины среднего возраста, ведь для них красота и здоровье – важные вещи.
Рекламная стратегия
Бизнес-план оздоровительного комплекса должен включать в себя четко проработанную рекламную стратегию. От успешной маркетинговой кампании зависит будущая прибыль.
Рекомендуемые способы продвижения:
- Покупка рекламы в интернете, создание тематических страниц в социальных сетях.
- Наружная реклама: баннеры, щиты, раздача листовок.
- Применение «сарафанного радио».
Сарафанное радио – один из лучших рекламных способов для этого вида бизнеса. Поощрение для клиентов могут быть в виде бесплатной дополнительной услуги, предоставления скидки, подарок в честь дня рождения клиента и так далее.
Один из вариантов: создайте акцию «Приведи друга», пообещайте скидку на абонемент в 10% для клиента и в 5% для его друга.
Главное, вежливо и качественно делать свою работу, тогда клиенты сами захотят поделиться информацией со своими близкими.
План производства
Ключевой целью является открытие комплекса, для этого необходимо выполнить несколько этапов.
Регистрация бизнеса
Перед открытием комплекса стоит собрать все необходимые документы и зарегистрировать бизнес. Деятельность можно осуществлять как ИП либо ООО. Специалисты рекомендуют открывать индивидуальное предпринимательство.
Необходимые документы:
- Оплата госпошлины, квитанция.
- Паспорт, его копия.
- ИНН.
- Написанное заявление на регистрацию.
Коды ОКВЭД для данного бизнеса:
- 04 — Оздоровительная и физкультурная деятельность.
- 61 — Деятельность спортивных объектов.
- 62 — Другая деятельность, связанная со спортом.
Выбор помещения
К выбору места спорткомплекса нужно подходить очень ответственно. Целевая аудитория — население от 18 до 45 лет, которые работают в режиме строгого графика, поэтому центр им необходим поблизости работы или дома.
Здание лучше всего выбрать в густонаселенном спальном районе. Расположить спортивный клуб следует возле аптек, банков, салонов красоты, школ или офисов.
Понадобится помещение с минимальной площадью в 100-250 квадратных метров, нужно обеспечить место для парковки машин. Для открытия бассейна понадобится еще больше площади.
Нужно оборудовать помещения и под:
- Вестибюль, стойку администратора.
- Раздевалку для клиентов.
- Раздевалку для персонала.
- Душевые комнаты.
- Туалет.
Необходимое оборудование
Оборудование для оздоровительного комплекса включает в себя:
- Велотренажеры.
- Шведская стенка.
- Силовые тренажеры.
- Вакуумные, роликовые тренажеры.
- Орбитрек.
- Беговые дорожки.
- Тренажеры для верхнего и нижнего пресса.
- Свободные веса.
- Коврики.
- Скакалки, гантели.
Купить оборудование можно недорогих марок или б/у, все зависит от вашего бюджета.
Если вы планируете открывать какую-либо секцию, то стоит закупить инвентарь и для нее.
К примеру, для секции бокса необходимо:
- Боксерский ринг.
- Боксерские снаряды – 5 штук.
- Боксерские груши.
- Специальный секундомер.
- Боксерские перчатки – 10 пар.
- Снарядные перчатки – 10 пар.
- Скакалки – 20 штук.
Так же можно установить и развлекательное оборудование: дартс, бильярд, минигольф.
Подбор штата сотрудников
Основной процент штата будут составлять профессиональные тренера, к их найму следует подходить со всей ответственностью. Ведь от умения общаться с клиентами, находить подход к людям, их квалификации будет зависеть мнение и престиж вашего заведения.
Зачастую, работодатели берут на работу молодых тренеров, с красивой, подтянутой фигурой. Считается, что такие тренера будут мотивировать клиентов. Но иногда это не совсем верно, стоит подобрать в штат пару возрастных тренеров и тренеров с неидеальной фигурой, тогда некоторым клиентам будет намного комфортнее в их присутствии.
Помимо тренеров в штате должны работать:
- Администратор.
- Массажист.
- Диетолог.
- Менеджер по подбору персонала.
- Бухгалтер.
- Директор.
- Уборщица.
- Мед работник.
Спортивный магазин внутри комплекса
Чтобы повысить рентабельность, бизнес-план оздоровительного центра может включать в себя открытие на территории комплекса собственного спортивного магазина.
Продавать в нем можно все, что связано со спортом:
- Спортивную одежду и обувь.
- Питание.
- Индивидуальное спортивное снаряжение.
Можно начать с маленькой лавки с какой-либо одной категорией, а если все пойдет успешно – расширять магазин, добавлять новый ассортимент.
Потребуется нанять опытного продавца-консультанта, который разбирается в спорте и спортивном питании.
Такой магазин может стать дополнительным доходом, плюс ему не нужна будет реклама. Посетители клуба станут его покупателями и наоборот.
Формирование стоимости услуг
На рынке спортивных услуг существуют самые разные ценовые категории. При формировании собственных цен нужно учитывать основные нюансы:
- Стоимость аналогичных услуг у конкурентов.
- Уникальность предложенных услуг.
- Спрос на услуги.
Стоит заметить, что престиж клуба очень сильно влияет на ценовую политику.
Распространенная стратегия в период открытия комплекса:
- Цены на распространенные услуги ниже на 5-10%, чем у конкурентов.
- Необычные, новаторские услуги допускаются по завышенным ценам – на 10-20% дороже, чем похожие услуги конкурентов.
Для того, чтобы сформировать базу постоянных клиентов стоит особое внимание уделять акциям, скидочным картам и бонусам.
Финансовый план
Финансовый план включает в себя такие расчеты: стартовые инвестиции в бизнес, ежемесячные расходы, прибыль спортивно-оздоровительного комплекса.
Стартовые вложения в бизнес
- Арендная плата – 105 000 рублей.
- Ремонт помещения – 400 000 рублей.
- Закупка оборудования – 2 400 000 рублей.
- Покупка мебели – 140 000 рублей.
- Рекламная кампания – 200 000 рублей.
- Прочие расходы – 50 000 рублей.
Итого, первоначальные вложения составят 3 300 000 рублей.
Ежемесячные расходы
В затраты входят:
- Арендная плата – 105 000 рублей.
- Коммунальные услуги – 15 000 рублей.
- Зарплата персоналу (в зависимости от количества тренеров) – от 300 000 рублей.
- Расходные материалы для уборки, оборудования – 20 000 рублей.
- Реклама – 50 000 рублей.
- Закупка товара для магазина – 70 000 рублей.
- Прочие расходы – 5 000 рублей.
Итого, ежемесячные траты составят 575 000 рублей.
Расчет прибыли, рентабельность бизнеса
Для расчета доходности бизнеса необходимо просчитать все источники дохода. Ими будут:
Постоянные клиенты, покупающие абонемент на услуги. В среднем в месяц приходит 150 постоянных клиентов, стоимость услуг, к примеру, 5 000 рублей. То есть, прибыль составит 750 000 рублей.
Временные клиенты. В день обычно в спорткомплекс заходят от 10 человек, с них берется приблизительно по 500 рублей. Это значит, 300 посещений по 500 рублей, что равняется 150 000 рублей.
Так же прибыль будет приносить магазин спортивных товаров. Приблизительно 150-200 000 рублей.
Итого, ежемесячная выручка составит от 1 000 000 рублей, после вычета налогов и трат чистая прибыль будет составлять 365 000.
Окупаемость такого бизнеса обычно наступает уже через 7-10 месяцев работы. Рентабельность спортивно-оздоровительного центра держится на уровне 20-30%.
Анализ рисков
Каждый вид деятельности имеет во?
1. Резюме
Предпринимательская идея: организовать лечебно-оздоровительный комплекс на основе целебной (хлорид-натриевой) воды московского подземного моря, так называемой «Рапы», используя (здания, материальную и опытно-экспериментальную базу уже существующей на этом месте (на месте подземного моря) физиотерапевтической лечебницы.
Главная цель, миссия нашего предприятия: служение людям, возвращая им здоровье, жизненно-необходимую силу, радость и уверенность.
Предлагаются следующие товары и услуги: лечебные (соляные) ванны, гидро- и просто массаж, плавательный бассейн (с рядом дополнительных услуг), лечебно-оздоровительная гимнастика. Все эти процедуры основаны на целебной (природной) силе «Рапы».
Наше преимущество над конкурентами в том, что все подобные учреждения Москвы (например, плавательные бассейны) используют так называемую «хлорку» — раствор катастрофически вредный, оказывающий раздражающее, а затем и разрушающее воздействие на организм (здоровье) человека. Наша же вода не только безвредна, а наоборот, лечебная Московская вода относится к классу хлоридных натриевых вод. Она содержит натрий, хлор, бром, йод, мышьяк, стронций, радий и другие элементы. Наша Боенская скважина подает лечебную воду с глубины 1648 метров с концентрацией солей 262 гр/литр.
Дело (данная предпринимательская идея) обещает быть прибыльным и имеет шансы к развитию, так как каждый второй (даже если взять один город-Москва) страдает тем или иным заболеванием (особенно в периоды эпидемий), а «Рапа» используется более 20 лет для лечения самых разнообразных видов заболеваний. И никто не будет сомневаться в том, что любой человек никогда не станет экономить на своем здоровье — важнейшей части жизни людей.
Клиенты (потребители данных услуг): каждый, кому нужно здоровье — таких, по кражей мере, 90% населения рассматриваемого нами региона.
Некоторые (общепринятые, согласно человеческим нормам) требования к помещениям, материалам, оборудованию; это прежде всего: чистота качества, гарантия, порядок, удобство и т.д.
Скорее всего в организации нашего дела мы будем пользоваться инвестициями и вкладами самих клиентов, предоставляя им определенные (затем) льготы, скидки и т.д.
2. Основная часть бизнес-плана
2.1. Описание товара (услуги):
Основной товар (на основе которого фирма будет производить все свои последующие услуги), «продаваемый» предприятием «Рапа» — московская хлоридная натриевая вода. Она содержит натрий, хлор, бром, йод, мышьяк, стронций, радий и т.д. Подмосковный бассейн является одним из самых крупных, образуя своеобразное подземное море. Боенская скважина подает лечебную воду с глубины 1648 м с концентрацией солей 262 гр/литр.
По своим лечебным свойствам эти воды не уступают источникам известных курортов: Усолье, Славянск, Миргород, Усть-Кочка, Майкоп, Друскенинкай, Тавда, Трускавец, Куяльник, Горячий ключ и другие.
Хлоридный натриевый рассол боенской скважины применяется в виде ванн различной концентрации 25-30 гр/литр, в редких случаях 10-60 гр/литр.
Физиологическое действие хлоридных натриевых ванн обусловлено образующимся солевым плащом на поверхности кожи. Он оказывает раздражающее действие на рецепторы, рефлекторно влияя на кровообращение, обменные процессы, иммунологическую реактивность организма. Хлоридные натриевые ванны оказывают общеукрепляющее, десенсибилизирующее, противовоспалительное действие, улучшают обмен веществ, кровообращение, состояние нервной системы, нормализуют кровяное давление.
Хлоридные натриевые ванны применяются для лечения ряда заболеваний: сердечно-сосудистой, гинекологической, урологической патологии, а также желудочно-кишечного тракта. Особенно хороший эффект наблюдается при лечении заболеваний опорно-двигательного аппарата (полиостеоартроз, полиартрит, остеохондроз, спондилез позвоночника и др.). Хлоридные натриевые ванны в данном месте используются более 20 лет. За это время разработаны (специалистами этой области) лечебные комплексы для различных заболеваний с учетом стадии, активности болезни, состояния сердечно-сосудистой системы, возраста больного. Следовательно, у нас имеется очень обширная опытно-экспериментальная база для дальнейшего применения (использования) данного товара (услуги).
2.2. Инновационный потенциал фирмы:
— новое сырье: хлоридно-натриевая вода «Рапа» Московского подземного моря -новый товар (услуги): хлоридные натриевые лечебные ванны, бассейн (не на «хлорке», а на целебной воде), массаж — новая технология: сосредоточение целебной воды в одном месте для «благородного» дела — лечения — новый рынок: никто не уделял внимания (в этом месте) данному товару в конкретно рассматриваемых целях — организация предпринимательского дела (открытие фирмы) в помощь людям.
Семь сфер изменений как источника социальных и экономических нововведений: неожиданное событие: близкое расположение «целительной силы» воды (морской) «Рапа» к потребителям /(потенциальным) — не надо далеко ездить на курорты, в лечебницы и здравницы»/ — чаще использовать — регулярность применения — улучшение (повышение эффективности лечения или просто оздоровление) результата.
Несоответствие: люди уже привыкли к современным рекламам о всемогущей природной силе разных целителей — ожидают меньшего эффекта от предлагаемых нами услуг — но опыт специалистов в данной области (более 20 лет) и самих больных показывает более высокие результаты (чем ожидали больные и врачи, лечащие их после пройденных процедур (на основе «Рапы»). То есть то, что предполагалось людям — не соответствовало реальности (в лучшем смысле этого слова).
Насущная потребность (внешняя потребность): многие люди (из числа страдающих различными заболеваниями, а это почти каждый второй) отчаялись, ни во что не верят и «махнули рукой» на свое здоровье — но проблема остается и она будет всегда; и если кто-нибудь, попробовав (испытав на себе) нашу деятельность, получит удовлетворение, укрепит свои жизненные силы, а тем более избавится от тревожащих его болезней, то он обязательно поделится своим ощущением, опытом с другим, а этот в свое время еще с кем-нибудь и т.д. И этих «многих» станет все меньше, а радующихся жизни (здоровых) все больше, т.е. потребность увеличивается, т.к. всем хочется (нравится) чувствовать себя хорошо, легко, прекрасно и вести здоровый образ жизни, не угнетаясь различными стрессами, плохими эмоциями и т.д., которые помогает преодолеть наша «продукция» все совершенствующимися современными методами и приемами (за счет открытий научно-технического прогресса и т.д.).
Внешнее давление: из предыдущего пункта видно, что, решая проблему здоровья, фирма будет увеличивать свой рынок потребителей (для этого нужны средства)
— будет повышаться цена на «ресурс» и предлагаемые услуги, что вызовет недовольство потенциальных клиентов (но это проблема может быть решена) путем предоставления скидок и льгот людям: постоянным клиентам; потребителям нескольких услуг одновременно и в течение определенного ( продолжительного, постоянного) периода времени; «льготникам» (в соответствии с законодательством РФ) и т.д.
Внешние факторы (изменения). Демография. Население постоянно увеличивается, а наша жизнь (окружающая среда и т.д.) не способствует здоровому развитию, поэтому наша фирма может предложить еще ряд услуг: профилактика с детства, т.е. даже возможно для всей семьи сразу. Тем самым все более увеличивая спрос на свою «продукцию», расширяясь и занимая все больше места на рынке.
Культура: увеличение здоровых людей — повышение уровня жизни — культурные изменения — мода быть красивым и здоровым — повышение уровня оборудования помещений для предоставления данных услуг.
Наука: стремление к скорейшему внедрению новых знаний в изучаемой (предлагаемой) нами отрасли и коммерческому их использованию — увеличение потенциальных клиентов — доходов фирмы — завоевание все большего сегмента на рынке.
Клиенты: почти каждый второй житель Москвы; но в начале нашей деятельности будем в большей степени опираться на «состоятельных», «имеющих возможность себе позволить» многое для улучшения здоровья (самой необходимой силы для процветания во всем: работе, семье и т.д.), а их приблизительно 1/3 рассматриваемой части населения.
«Здоровье — главное в этой жизни».
|
Таблица 1. Конкуренты и мы |
||||||||||||||||||||||||
|
Потребность в трудовых ресурсах:
На первых этапах планируется около 30 человек (обслуживающий персонал и администрация).
2.3. Организационный план:
1 директор;
1 зам. директор;
15 человек — специалисты (врачи, консультанты, специалисты и т.д.); 5 человек — научно-технические; технологические работники (исследования; научно-технические разработки; внедрение нововведений);
2 человека — бухгалтер и зам. бухгалтера.
2.4. Производственный план
Предполагается участие учредителей в производстве установленных услуг (товаров).
С целью снижения собственных издержек и однократного начисления прибыли, НДС, спецналога расчеты предлагается производить по себестоимости продукции каждого с последующим равномерным распределением прибыли.
Организационно предприятие можно оформить созданием общества с ограниченной ответственностью, учредителями которого будут основные члены/участники и инвесторы.
|
Таблица 2. Планируемый объем продаж продукции (услуг) на 1-й год |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Таблица 3. Расчет потребности в ресурсах на производственную программу |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Таблица 4. Перечень основных фондов |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Таблица 5. Расчет потребности в персонале и заработной платы |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Начисления на заработную плату:
5,4% — Фонд специального страхования; 28% — Пенсионный фонд;
3,6% — Фонд обязательного медицинского страхования; 1,5% — Фонд занятости;
1% — Налог на образование. ИТОГО: 39,5%
|
Таблица 6. Смета расходов и калькуляция себестоимости |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2.5. Финансовый план:
Таблица 7. Прогноз финансовых результатов
|
Итого за 1999 год |
2000 |
Итого за год |
||||
|
квартал |
||||||
|
I |
II |
III |
IV |
|||
|
Выручка от реализации |
2 550 ООО |
637 500 |
637 500 |
637 500 |
637 500 |
2 550 000 |
|
1.1. Объем продаж услуги 1, в натуральном выражении |
1 ООО |
250 |
250 |
250 |
250 |
1000 |
|
1.2. Цена единицы услуги 1, руб. |
70,0 |
70,0 |
70,0 |
70,0 |
70,0 |
70,0 |
|
1.3. Объем продаж услуги 2 , в натуральном выражении |
1 500 |
375 |
375 |
375 |
375 |
1 500 |
|
1.4. Цена единицы услуги 2, руб. |
60,0 |
60,0 |
60,0 |
60,0 |
60,0 |
60,0 |
|
1.5. Объем продаж услуги 3, в натуральном выражении |
7 000 |
1 750 |
1750 |
1 750 |
1 750 |
7000 |
|
1.6. Цена единицы услуги 3, руб. |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
|
1.7. Объем продаж услуги 4, в натуральном выражении |
5 000 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
5000 |
|
1.8. Цене единицы услуги 4, руб. |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
1.9. Объем продаж услуги 5, в натуральном выражении |
10 000 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
10 000 |
|
1.10. Цена единицы услуги 5, руб. |
70,0 |
70,0 |
70,0 |
70,0 |
70,0 |
70,0 |
|
1.11. Цена единицы услуги 7, руб. |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
50 000 |
50,0 |
|
2. Затраты на производство реализованных услуг |
965 221 |
241 305 |
241 305 |
241 305 |
241 305 |
965 221 |
|
3. Балансовая прибыль |
1 455 454 |
363 863 |
363 863 |
363 863 |
363 863 |
1455 454 |
|
4. Налог на прибыль |
505 007 |
126 252 |
126 252 |
126 252 |
126 252 |
505 007 |
|
5. Чистая прибыль |
950 447 |
237 612 |
237 612 |
237 612 |
950 447 |
|
2.6. Потребность в инвестициях |
||||||||
|
|
Таблица 8. Схема возврата кредита и процентов по нему (руб.) |
||||||||||||||||||||
|
Примеры бизнес планов санаториев и пансионатов
Мы собрали для Вас образцы бизнес-планов на просторах всего Интернета
Вы можете скачать абсолютно бесплатно любой готовый проект!!!
Бизнес-план строительства санаторно-курортного комплекса
В бизнес-плане предусматривается, что реализация строительства объекта будет производиться единственной очередью с суммарным номерным фондом 100 номеров. Будет использован земельный участок у подножия горы Белой – крупнейшего регионального горнолыжного курорта на Урале (37 трасс общей протяженностью 47 км к 2028 г.; курорт вместит 7500 одновременно катающихся). Пятно застройки составит 2900 м2, общая площадь 4—этажного здания SPA—отеля на 100 номеров – 7850 м2.
Бизнес-план создания рекреационно-оздоровительного комплекса
Бизнес-план подготовлен под создание на базе действующего санатория нового рекреационно—оздоровительного комплекса, оказывающего услуги по медицинской реабилитации и санаторно—курортному лечению, путем расширения перечня предоставляемых услуг в зимнее и летнее время. Проект включает в себя следующие основные направления: создание водно-оздоровительного комплекса, создание курортного отеля путем реконструкции неэксплуатируемых зданий (2 объекта), проведения капитального ремонта в действующих корпусах, реконструкция Дома культуры и создание Спортивно-развлекательного центра.
Бизнес-планы для Соцконтрактов и ЦЗН за 7 000 ₽Добиваемся одобрения каждого бизнес-плана, всегда работая с Вами до достижения результатаПо утвержденным требованиям и формам
Без предоплаты
100% индивидуально
Работаем с 2011г.
Бизнес-план дерматологического реабилитационного центра
Бизнес-план предусматривает создания центра для реабилитация детей, страдающих тяжелыми хроническими кожными заболеваниями, а также взрослых имеющих хроническое течение дерматологических заболеваний — увеличение ремиссии (периода без высыпаний и клинических проявлений заболевания). Санаторно—курортное лечение при болезнях кожи – один из важных этапов ведения дерматологических больных, особенно для страдающих распространенными дерматозами, протекающими с частыми длительными обострениями и кратковременными ремиссиями.
Бизнес план санатория
Целью проекта является строительство на берегу реки Нелобка Верхнесалдинского городского округа Свердловской области социально-значимого объекта Федерального значения, бальнеологического санатория «Здраво». Максимальная единовременная вместимость санатория (первой очереди) — составит 250 человек. Уникальность объекта обеспечена наличием скважины целебной радоновой воды, расположением рекреационной зоны на значительном удалении от крупных населенных пунктов, что обеспечивает экологическую чистоту и расположением санатория на берегу живописной экологически-чистой реки в природоохранной зоне.
Заказать разработку бизнес плана под Ваш проектБез предоплаты и с гарантией сопровождения бизнес плана до момента утвержденияЦены подготовки бизнес планов:
для программ господдержки — от 7000 ₽
для банков и инвесторов — от 12000 ₽
для ФРП, ТОСЭР, ОЭЗ — от 50000 ₽
Бизнес план реконструкции санаторно-курортного комплекса
На рассмотрение потенциальных инвесторов предлагается проект по реконструкции санаторно-курортного комплекса и организация развлекательного центра на базе санатория «Красное солнышко». Оздоровление на базе санатория – это лечение в области эндокринных, сердечно-сосудистых, нервных заболеваний и заболеваний моче-половой системы. Санаторий лицензирован на оказание 30 видов медицинской деятельности, получен сертификат высшей категории.
Бизнес план лечебно-оздоровительного комплекса
Проект будет реализован в Джанкойском районе, с. Победное, место хорошо обеспечено солнечной активностью. Номерной фонд лечебно-оздоровительного использован как пациентами, приехавшими на курсовое лечение с целью оздоровления в грязелечебницу, так и клиентами с целью организации досуга. Также предполагается на базе лечебно-оздоровительного комплекса создание медицинского консультационного центра, который предоставляет сопутствующие медицинские услуги как лицам, приехавшим на отдых или лечение, так и жителям данного региона.
Бизнес план премиального пансиона для пожилых людей
В рамках проекта будет открыта элитный пансион для пожилых людей непосредственно в Москве и Подмосковье, где все продумано и обустроено для удобства пожилых людей. Пансионат премиум-класса – это место, в котором пожилому человеку не нужно тратить усилия на уборку или готовку пищи. Здесь ежедневно наводят порядок, а питание состоит только из вкусных и полезных блюд, адаптированных для людей преклонного возраста. Также здесь будет, осуществляется постоянное медицинское наблюдение. Двери пансионата открыты, в том числе и для инвалидов.
Бизнес план реабилитационного центра для детей-инвалидов
Целью проекта является – строительство реабилитационного центра для детей инвалидов в Алтайском крае. Пациенты – дети с заболеваниями центральной нервной системы, ДЦП, опорно-двигательного аппарата и т.д. В Центре будет разработана система непрерывной реабилитации детей. За сравнительно короткий срок дети развивают жизненно-важные навыки, впервые начинают держать позу тела, делать первые шаги, обретают способности к предметно-бытовой деятельности и творчеству.
Бизнес план центра реабилитации позвоночника и крупных суставов
Настоящий бизнес-план является описанием коммерческого проекта по организации центра реабилитации позвоночника и крупных суставов на базе медицинской клиники или как отдельно взятого медицинского центра. Центр реабилитации ориентирован на использование механизма «естественное движение», имитирующего работу мышц. Оборудование, которое предлагается использовать в настоящем проекте, позволяет в максимально короткие сроки восстановить двигательную активность, создать стереотип нагрузок.
Бизнес план санаторно-курортного комплекса
Проект предлагает реконструкцию здания пансионата «Красное солнышко», организацию на его базе предоставления услуг по санаторно-курортному лечению в области эндокринных, сердечно-сосудистых, нервных заболеваний и заболеваний моче-половой системы и организации деятельности на его базе культурно-развлекательного комплекса.
1. Краткий инвестиционный меморандум
Сущность предполагаемого проекта и место реализации
Суть проекта: Строительство санатория.
Цель: Строительство санатория должно обеспечить следующее:
- при минимальном уровне риска обеспечить инвестору возврат вложенных средств и, после достижения заявленных сроков окупаемости, инициируемый проект также способен стать постоянным источником притока прибыли;
- повысить эффективность деятельности курортно-рекреационной сферы за счёт комплексного удовлетворения потребностей в высококачественном оздоровительном отдыхе;
- привлечь дополнительные инвестиционные ресурсы в развитие как отдельных бизнес-направлений, так и социально значимых инфраструктурных объектов;
- создать новые рабочие места;
- обеспечить дополнительное поступление налоговых платежей в бюджеты всех уровней.
Общая стоимость проекта
Требуемый объем инвестиций — 149 030 тыс. руб.
Задачами проекта являются:
- повышение привлекательности для отдыхающих и туристов;
- благоустройство и облагораживание зоны отдыха;
- увеличение потока отдыхающих;
- создание новых рабочих мест;
- создание конкурентоспособного предприятия и формирование экономической основы, обеспечивающей гарантированный возврат средств, затраченных на реализацию проекта;
- развитие предприятия за счет средств, полученных от доходов;
- получение прибыли;
- увеличение налоговых поступлений в бюджеты всех уровней.
2. Описание бизнеса, продукта или услуги
В рамках проекта планируется построить здание бальнеологического комплекса, включающее в себя:
- лечебный центр;
- кафе;
- ресторан;
- столовую;
- тренажерный зал;
- спальные номера на 300 человек;
- СПА-центр.
Кроме строительства здания, планируются работы социального характера:
- озеленение прилегающей территории;
- строительство дорожного покрытия (дороги, тротуары);
- строительство беседок.
Основным видом деятельности создаваемого предприятия будет оказание санаторно-оздоровительных услуг.
Общая площадь комплекса, рассматриваемая в настоящем проекте составляет 3 га. Единовременно комплекс сможет принимать 300 человек. Максимальная загруженность рассматриваемая в расчетах — 210 человек в месяц.
Непосредственно на территории комплека отдыхающие смогут воспользоваться следующими услугами:
-
релаксирующий массаж
-
косметологические услуги
-
сауна
-
тренажерный зал
-
СПА салон
-
лечебные ванны
-
подводный душ (массаж)
-
солярий
3. Описание рынка сбыта
Большая часть действующих сегодня в России санаториев построена ещё во времена СССР. Такое положение дел негативно сказывается и на техническом оснащении санаториев, и на уровне сервиса, который недотягивает до зарубежных стандартов.
При этом большинство курортных организаций находятся в Южном Федеральном округе (28,8% от общего количества российских санаториев). На втором месте — Приволжский округ (22%), на третьем — Центральный, где действует 16% российских санаториев. Меньше всего санаторно-курортных организаций в Северо-Западном (7,8%) и Дальневосточном (3,6%) округах. Лишь 9% данных организаций расположены в УрФО.
При этом на юге и в центральной части России действуют в основном крупные санатории, а в других частях страны — небольшие заведения на 135-145 койкомест.
Большинство заведений продолжает работать себе в убыток, невзирая на высокий спрос со стороны населения. Причина в недостаточно хорошо организованной системе управления санаторно-курортным комплексом и отсутствии качественного туристического продукта.
Тем не менее, санаторно-курортный комплекс нуждается в реформировании. Аналитики ожидают, что в 5 лет в курортно-рекреационный сегмент России может быть вложено до $4 млрд., что даст стимул для развития регионов в целом.
Создаваемый санаторий позволит принимать до 4,7-5% от общего числа всех отдыхающих в санаториях ежегодно.
4. Продажи и маркетинг
Описание продукции, подтверждение спроса на внутреннем, внешнем рынках, возможность импортного замещения
Уникальные географические и климатические условия, нежное, теплое море, песчаные пляжи и удивительно чистый воздух позволяют не только хорошо отдохнуть, но и поправить свое здоровье. Солнце здесь сияет 280 дней в году, средняя температура воздуха летом 28-33 градуса тепла. Мелководное море очень удобно для детского и семейного отдыха. Средняя температура воды доходит до 28 градусов тепла. Купальный сезон длится более пяти месяцев.
Обоснование рыночной ниши продукции и среднесрочная концепция ее расширения. Характер спроса
Спрос на данные виды услуг будет колебаться в течение года, в осенне-зимний период количество отдыхающих в комплексе будет ниже по сравнению с весенне-летним периодом.
Общая стратегия маркетинга предприятия. Наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки
Рыночная цена будет устанавливаться исходя из существующих сегодня цен на данные виды услуг.
В дальнейшем на основании маркетинговых исследований предполагается проведение политики средневзвешенного ценообразования на уровне ниже среднерыночных цен и возможное повышение их на основе определения эластичности спроса на услуги.
Характеристика ценообразования предприятия
Важным является вопрос своевременного предоставления услуг заинтересованному покупателю по приемлемой для него цене, т.е. для достижения конечной цели должна существовать профессионально разработанная и успешно реализуемая стратегия маркетинга, предполагающая:
-
стратегию сбыта,
-
оптимизацию ценообразования,
-
широкое проведение мероприятий по рекламе и продвижению услуг.
При этом достижение обозначенных целей возможно только при эффективном использовании и профессиональном сочетании всех инструментов маркетинга.
Планируемые мероприятия стимулирования сбыта продукции. Затраты на ее рекламу и продвижение на рынке
Для продвижения услуг данного проекта на рынке предполагается использование двух видов рекламы:
— «престижная» реклама,
— реклама продукции.
Цель «престижной» рекламы — создание корпоративного имиджа и достижение известности торговой марки. Серьезными преимуществами узнаваемой компании являются:
— благоприятные условия для предложения планируемых услуг,
— заинтересованность покупателей в их приобретении.
Реклама, в первую очередь, должна быть направлена на привлечение внимания к преимуществам в отношении цены предлагаемой услуги.
Таким образом, для создания имиджа и популяризации планируемых услуг могут быть использованы следующие каналы информации:
— периодические издания,
— радиотелевизионные,
— изобразительные,
— глобальная мировая сеть Internet.
При выборе канала массовой информации основными являются следующие критерии их оценки:
— охват,
— доступность,
— стоимость,
— авторитетность.
В зависимости от целей рекламной кампании, периода деятельности, конъюнктуры и финансового состояния компании рекламирование должно эффективно сочетать различные типы и виды рекламы и использовать различные каналы информации. Неизменным является единственное правило — реклама достигает успеха, только если имеет регулярный характер.
Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий качества
Политикой в области качества будет стремление достичь 100% отсутствия жалоб и претензий со стороны отдыхающих.
Стратегия в области качества
Приоритетами в области качества являются качество услуг и качество обслуживания.
Даже самая качественная услуга, сопровождающаяся недостаточным вниманием к вам как к клиенту, не принесет вам удовлетворения. С другой стороны — каким бы высоким ни было качество обслуживания, получая недостаточно качественный результат, вы будете разочарованы. Накопленные за годы работы знания и опыт позволяют находить оптимальный баланс между этими двумя ключевыми элементами.
Основой системы обеспечения качества услуг являются:
-
Стандартизация процессов и процедур. На предприятии будет разработана, внедрена и постоянно совершенствоваться система обеспечения и контроля качества, основанная на стандартизации и формализации всех процессов обработки заказов и процедур выполнения работ на базе внутреннего стандарта качества. Такая стандартизация позволяет четко планировать все работы и избегать неожиданностей и ошибок — каждый сотрудник четко знает, что и как он должен делать, и выполняет свою работу на высоком профессиональном уровне.
-
Профессионализм сотрудников. Профессиональный уровень, квалификацию и опыт сотрудников будут стояь во главе угла. Как бы ни были продуманы и стандартизированы все процессы и процедуры, как бы ни была совершенна система обработки и выполнения заказов и как бы ни были отточены и отлажены все методы контроля и обеспечения качества, в любом случае основным источником качества являются наши сотрудники. Немаловажную роль играет и оптимальная система разделения труда — что позволяет каждому сотруднику концентрироваться на своей работе и обеспечивать высокое качество оказываемых услуг и обслуживания клиентов.
5. План производства
Строительство планируется осуществить в течение 12 месяцев.
График реализации проекта включает в себя этапы:
-
Подготовка проектно-сметной документации.
-
Подготовка инфраструктуры бальнеолечебницы, что предполагает подготовку ее площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями, выполнение строительно-монтажных работ. При этом необходимо осуществить следующие работы:
-
строительство зданий;
-
строительство и обустройство земельных участков, подъездных путей;
-
строительство и установка других сооружений;
-
организация коммуникаций.
3. Покупка и монтаж оборудования. Этот этап предполагает:
-
поставку оборудования;
-
монтаж оборудования и осуществление пусконаладочных работ.
Обеспеченность инженерной инфраструктурой
Для полноценной работы комплекса необходимо обеспечение инженерными коммуникациями и связью, в том числе электроснабжение, канализация, вентиляционная система, телефонная связь.
Для этого необходимо обеспечить выполнение работ в соответствии с техническими условиями городских жилищно-коммунальных служб и заключение соответствующих договоров.
Все инженерные сети проектируемых объектов подключаются к существующим инженерным общим сетям. Водоснабжение и водоотведение комплекса предусматривается от общепроводной сети. Электроснабжение — централизованное с подключение или автономное.
Стоимость затрат на проведение данных работ включено в общую сметную стоимость строительства комплекса.
Стоимость основных производственных фондов, форма амортизации (простая), норма амортизационных отчислений
По проекту стоимость зданий и сооружений без НДС составляет 82 229 тыс. руб., а стоимость оборудования — 30 890 тыс. руб. Амортизация основных производственных фондов будет:
— здания и сооружений — 2,0%, среднегодовая амортизация составит 1 645 тыс. руб.;
— оборудование — 10%, среднемесячная амортизация составит 3 089 тыс. руб.
Стоимость объектов социальной сферы — 13 178 тыс. руб., амортизация 264 тыс.руб. в год.
Расчеты амортизации основных производственных фондов проекта представлены в Приложении (таблица 6).
Затраты на производство и сбыт продукции
В составе текущих затрат проекта выделяются и обосновываются;
- материальные затраты;
- затраты на оплату труда;
- амортизация;
- прочие расходы.
Общая ежегодная величина текущих, в том числе общепроизводственных и общехозяйственных расходов, на конец периода планирования составляет 58 244 тыс. руб. в годовом исчислении и представлена в Приложении в таблице 7.
Мероприятия и затраты на обеспечение экологической и технической безопасности
Согласно Федеральному закону от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» охрана окружающей среды представляет собой деятельность органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, общественных и иных некоммерческих объединений, юридических и физических лиц, направленная на сохранение и восстановление природной среды, рациональное использование и воспроизводство природных ресурсов, предотвращение негативного воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду и ликвидацию ее последствий.
Согласно указанному закону к методам экономического регулирования в области охраны окружающей среды относятся:
- установление лимитов на выбросы и сбросы загрязняющих веществ и микроорганизмов, лимитов на размещение отходов производства и потребления и другие виды негативного воздействия на окружающую среду;
- проведение экономической оценки природных объектов и природно-антропогенных объектов;
- проведение экономической оценки воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду.
Негативное воздействие на окружающую среду является платным.
Формы платы за негативное воздействие на окружающую среду определяются федеральными законами.
К видам негативного воздействия на окружающую среду относятся:
- выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ и иных веществ;
- сбросы загрязняющих веществ, иных веществ и микроорганизмов в поверхностные водные объекты, подземные водные объекты и на водосборные площади;
- загрязнение недр, почв;
- размещение отходов производства и потребления;
- загрязнение окружающей среды шумом, теплом, электромагнитными, ионизирующими и другими видами физических воздействий;
- иные виды негативного воздействия на окружающую среду.
Внесение платы, указанной выше, не освобождает субъектов хозяйственной и иной деятельности от выполнения мероприятий по охране окружающей среды и возмещения вреда окружающей среде.
Все строительные материалы должны пройти радиометрический контроль.
Земли, попадающие под хозяйственные площадки, площадки складирования строительных материалов, после окончания строительства должны быть вспаханы и засеяны травой.
Для исключения или минимизации возможного вредного воздействия отходов, ожидаемых в период строительства на окружающую среду и здоровье людей условия сбора, временного накопления на территории предприятия и дальнейшего размещения (утилизации) отходов должны соответствовать требованиям следующей нормативной документации:
— СанПиН 2.1.7.1322-03 «Гигиенические требования к размещению и обезвреживанию отходов производства и потребления»;
— ГОСТ 12.1.004-91 «Пожарная безопасность. Общие требования».
6. Организационная структура
Для организации работы комплекса необходимо привлечение основного персонала в количестве 30 человек, вспомогательного в количестве 18 человека, административный персонал будет составлять 3 человек.
Распределение обязанностей между членами руководящего состава
Генеральный директор — общий контроль над предприятием.
Главный бухгалтер — ведение финансовой отчётности, начисление заработной платы.
Заместитель генерального директора — оперативное управление.
Численность персонала, расходы на оплату труда
В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым вопросам.
Очень важно, чтобы персонал соответствовал предъявляемым требованиям, имел определенное образование, качественно выполнял рабочие задания. Персонал организации в большой степениобеспечивает предприятию успех и стабильность.
Приём на работу специалистов и рабочих в первое время будет проводиться в целях проверки их деловых и профессиональных качеств, способности к обучению, адаптации в коллективе.
Для обеспечения эффективного функционирования компании, предполагается создание 51 рабочих мест.
|
Должность |
Численность (чел.) |
Ежемесячный оклад (руб.) |
Расходы на оплату (тыс. руб.) |
|
Административно-управленческий персонал |
|||
|
Сотрудники аппарата управления |
3 |
15 000 |
45 |
|
Основной персонал |
|||
|
Сотрудники комплекса |
30 |
8 000 |
240 |
|
Вспомогательный персонал |
|||
|
Рабочие и служащие, не занятые непосредственно производством продукции |
18 |
12 000 |
216 |
|
ИТОГО: |
51 |
— |
501 |
Таким образом, расходы на заработную плату персонала составляют 501 тыс. руб. в месяц, начисления на зарплату — 357 тыс. руб. в месяц.
Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается потребностью в персонале для осуществления деятельности бальнеологического комплекса.
Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившимся на сегодняшний день уровнем оплаты труда на рынке труда Краснодарского края.
Предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта
Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта — общество с ограниченной ответственностью с применением общего режима налогообложения.
Правовые вопросы осуществления проекта
Для открытия комплекса необходимо:
-
зарегистрировать предприятие в налоговых органах, организационная форма — ООО (общество с ограниченной ответственностью);
-
постановка на обязательное техобслуживание оборудования;
-
получение справки от органов Роспотребнадзора;
-
заключение от ОГПС МЧС.
После регистрации и выдачи необходимых документов юридически предприятие имеет право начинать свою деятельность. Для пожарной службы понадобится наличие необходимых противопожарных мер (наличие охранно-пожарной сигнализации, огнетушители, схема эвакуации и т.п.), который проверяет пожарный инспектор.
Для размещения бальнеологического комплекса, включая территорию, необходимую для ее обслуживания, требуется земельный участок ориентировочной площадью 3 га. Земельный участок будет находиться на праве аренды. Арендная плата составит 392 тыс. руб. в год.
7. Финансовый план
Общий объем инвестиций составляет 149 030 тыс.руб.
Объём инвестиций по проекту, тыс. руб.
|
№ п/п |
Структура инвестиций |
Всего по проектно-сметной документации |
2 011 |
||||
|
Всего |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|||
|
1. |
Капитальные вложения по утвержденной проектно-сметной документации — всего, в том числе: |
149 030 |
149 030 |
9 900 |
57 630 |
60 900 |
20 600 |
|
Строительно — монтажные работы |
97 030 |
97 030 |
8 600 |
42 930 |
33 200 |
12 300 |
|
|
Оборудование (с учетом таможенных пошлин) |
36 450 |
36 450 |
12 500 |
23 000 |
950 |
||
|
Прочее |
15 550 |
15 550 |
1 300 |
2 200 |
4 700 |
7 350 |
|
|
1.1. |
Капитальные вложения производственного назначения |
133 480 |
133 480 |
8 600 |
55 430 |
56 200 |
13 250 |
|
оформление земельного участка |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
||||
|
водоснабжение и канализация |
800 |
800 |
800 |
||||
|
электрификация |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
||||
|
газификация |
1 530 |
1 530 |
1 530 |
||||
|
теплофикация |
|||||||
|
строительные работы (здания, сооружения) |
92 300 |
92 300 |
7 400 |
39 400 |
33 200 |
12 300 |
|
|
оборудование |
24 200 |
24 200 |
12 500 |
11 700 |
|||
|
инсталляция оборудования |
12 250 |
12 250 |
11 300 |
950 |
|||
|
1.2. |
Капитальные вложения в объекты сбыта |
||||||
|
1.3. |
Капитальные вложения в объекты социального значения |
15 550 |
15 550 |
1 300 |
2 200 |
4 700 |
7 350 |
|
2. |
Затраты на приобретение оборотных средств |
||||||
|
3. |
Другие инвестиции в период строительства, освоения и эксплуатации, не предусмотренные проектно-сметной документацией |
||||||
|
4. |
Общие инвестиции по проекту (п.1 + п.2 + п.3) |
149 030 |
149 030 |
9 900 |
57 630 |
60 900 |
20 600 |
|
5. |
НДС на СМР, оборудование, оборотные средства |
22 733 |
22 733 |
1 510 |
8 791 |
9 290 |
3 142 |
|
6. |
Общие инвестиции по проекту (без капитальных вложений в объекты социального значения) за минусом НДС (п. 4 — п. 5) |
110 747 |
110 747 |
7 090 |
46 639 |
46 910 |
10 108 |
Выручка от услуг составит 160 169 тыс. руб. Прибыль планируется получать с первого года реализации проекта. Прибыль от продаж составит порядка 378 959 тыс. руб.
Эффективность реализации проекта
|
№ |
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА |
Ед.из. |
Итого |
|
1.1. |
Выручка от реализации |
тыс. руб. |
602 237 |
|
1.2. |
Валовая прибыль |
тыс. руб. |
379 887 |
|
1.3. |
Прибыль до налогообложения |
тыс. руб. |
369 939 |
|
1.4. |
Чистая прибыль |
тыс. руб. |
295 951 |
|
1.5. |
Общий объем инвестиций |
тыс. руб. |
149 030 |
|
2 |
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ |
||
|
2.1. |
Доходы бюджетов |
149 592 |
|
|
2.2. |
Суммарные денежные потоки федерального бюджета |
тыс. руб. |
138 876 |
|
2.3. |
Суммарные денежные потоки территориального бюджета |
тыс. руб. |
10 716 |
Таким образом, проект будет иметь следующие показатели:
Простой срок окупаемости −1,75 года;
Дисконтированный срок окупаемости с учетом номинальной годовой ставки сравнения 19% составляет 3,25 лет;
Внутренняя норма доходности (IRR) — 52%;
Анализ безубыточности производства
|
п/п |
Наименование показателей |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
Всего за период |
|
1 |
Объем продаж |
0 |
134 542 |
147 356 |
160 169 |
160 169 |
602 237 |
|
2 |
Переменные издержки, в том числе: |
0 |
53 837 |
57 786 |
61 124 |
61 124 |
233 870 |
|
2.1 |
Прямые материальные затраты |
0 |
50 957 |
54 906 |
58 244 |
58 244 |
222 350 |
|
3 |
Прибыль от реализации |
0 |
80 706 |
89 570 |
99 046 |
99 046 |
368 367 |
|
4 |
Уровень дохода от объема продаж |
0,00% |
59,99% |
60,78% |
61,84% |
61,84% |
61,17% |
|
5 |
Постоянные издержки, всего |
0 |
11815 |
12426 |
12426 |
12426 |
49 093 |
|
6 |
Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции, тыс. руб. |
0 |
7087 |
7553 |
7684 |
7684 |
30 029 |
|
7 |
Запас прочности, тыс. руб. |
0 |
127455 |
139803 |
152485 |
152485 |
572 209 |
|
8 |
Объем продаж, соответствующий точке безубыточности |
0,00% |
5,27% |
5,13% |
4,80% |
4,80% |
5,00% |
|
9 |
Диапазон безопасности производства |
0,00% |
94,73% |
94,87% |
95,20% |
95,20% |
95,00% |
8. Факторы риска
При реализации любого проекта существует вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого, т.е. существуют инвестиционные риски.
Общий инвестиционный риск является суммой систематического (не диверсифицируемого) и несистематического (подлежащего диверсификации) рисков.
Систематический риск возникает вследствие внешних событий (война, инфляция, стагнация и т.д.), его действие не ограничивается рамками одного проекта и его невозможно устранить путем диверсификации. По поводу этого риска можно лишь отметить, что он составляет от 2 до 5% по любым инвестиционным проектам.
Несистематический риск (риск, который можно устранить или сократить посредством диверсификации), связанный с реализацией предлагаемого проекта, включает в себя:
- риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта — 2%,
- риск отсутствия или падения спроса — 3%,
- риск неплатежей — 1%.
Максимальный размер рисков при реализации предлагаемого проекта составляет 6%. Такая величина рисков не оказывает значительного влияния на экономические показатели проекта.
Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта сведен до минимальных размеров вследствие следующих факторов:
— осуществлены детальные предпроектные проработки по каждому разделу проекта,
— достигнуты договоренности с надежными строительными организациями о поставке строительных материалов и оборудования высокого качества,
— осуществлен подбор участников строительства бальнеологического комплекса, имеющих многолетний опыт ведения строительства различных объектов.
Риск отсутствия или падения спроса маловероятен вследствие того, что рынок продолжает развиваться. Высокое качество оказываемых услуг, высокий уровень спроса, позволяют свести этот вид риска к минимуму.
Риск неплатежей: в условиях кризиса платежеспособного спроса присутствует вероятность риска неплатежей. На сведение до минимума риска такого характера должна быть направлена маркетинговая программа компании, предусматривающая получение определенных гарантий оплаты, либо ориентированная на работу по предоплате.
Скачать эту статью в PDF
| Начальные вложения | Прибыль в месяц | Срок окупаемости |
|---|---|---|
| От 18 000 000 рублей | От 500 000 рублей | 2,5 – 3 года |
Открыть оздоровительный комплекс задача не из легких. Ведь запуск подобного бизнеса требует больших инвестиций, знаний в области медицины, привлечения квалифицированного персонала, оформления всех документов и получения лицензии.
Несмотря на всю сложность организации бизнеса, эта деятельность является высокорентабельной, перспективной и востребованной. Попробуем подробно разобраться как же открыть лечебный центр.
Содержание:
- 1 Анализ рынка и актуальность
- 2 Регистрация и организация бизнеса
- 2.1 Необходимая документация
- 2.2 Подходящее помещение и ремонт
- 2.3 Спектр услуг
- 2.4 Оборудование и оснащение
- 2.5 Персонал
- 2.6 Реклама
- 3 Финансовая составляющая бизнеса
- 3.1 Стоимость открытия и поддержания
- 3.2 Размер будущих доходов
- 3.3 Срок окупаемости
Анализ рынка и актуальность
В связи с пропагандой здорового образа жизни, современное общество стало уделять значительное количество времени и средств на свое здоровье. Санитарно – курортная сфера в нашей стране устарела, а спрос на подобные услуги достаточно высокий.
Поэтому на сегодняшний день появляются специальные центры, предлагающие комплексные программы для оздоровления всего организма, которые пользуются большой популярностью среди населения.
Успешно развиваться оздоровительный центр сможет лишь в том случае, если услуги будут предоставляться комплексно и только высокопрофессиональными медиками.
Регистрация и организация бизнеса
Первым важным шагом при открытии оздоровительного центра является регистрация предприятия.
В данном случае в качестве организационно-правовой формы стоит выбрать общество с ограниченной ответственностью.
При этом наиболее выгодной формой налогообложения станет общая система.
Свидетельство налогоплательщика можно получить, подав необходимый пакет документов в налоговую инспекцию. Далее, следует оформить свидетельство о государственной регистрации в ЕГРЮЛ.
После получения всех регистрационных документов нужно встать на учет в:
- Пенсионный фонд.
- Фонд социального страхования.
- Управление статистики.
С целью проведения расчетных операций следует открыть расчетный счет в любом удобном банковском учреждении.
Необходимая документация
Услуги, которые предоставляет оздоровительный центр относятся к санитарно – курортной медицинской помощи, следовательно, данная деятельность подлежит обязательному лицензированию.
Для получения лицензии нужно обратиться в Федеральную службу по надзору в сфере здравоохранения.
Подходящее помещение и ремонт
Располагаться оздоровительный центр должен в живописной части города или за его пределами, желательно в рекреационной зоне. Главным условием является наличие чистого воздуха, спокойной и тихой обстановки.
Идеальным вариантом будет расположение комплекса в:
- парковой зоне;
- вблизи водоема;
- в окружении сосновых деревьев;
- в непосредственной близости с минеральными источниками.
Площадь помещения напрямую зависит от специализации заведения и спектра предоставляемых услуг.
Соответственно, существуют два вида оздоровительных комплексов:
- Узкоспециализированные – оказывают только лечебно-профилактические процедуры.
- Комплексы широкого профиля – помимо основных услуг, предоставляют клиентам комфортные условия для проживания.
Если оздоровительный центр будет предоставлять услуги лечебной водной гимнастики, то в этом случае необходимо предусмотреть территорию для размещения аква-зоны.
Прежде чем открыть центр необходимо получить разрешения от:
- санстанции;
- пожарного надзора;
- подписать договор на вывоз мусора с экологической компанией;
В выбранном помещении должны быть в наличии и полной исправности все коммуникации. Обязательным условием является заключение договоров на обслуживание с Энергонадзором и водоканалом.
Если необходимы ремонтные работы здания, то для этого стоит привлечь строительную компанию, которая уже имела опыт работы с подобными заведениями. Следует отметить, что особое внимание рекомендуется уделить и окружающей территории, она должна быть ухоженной, ведь от нее зависит первое впечатление клиентов о центре.
Что касается общей площади помещения, то все зависит от специализации и спектра услуг, в среднем одна зона должна занимать не менее 15 кв.м.
Здание оздоровительного комплекса включает в себя:
- Холл.
- Зону ресепшен.
- Место для гардероба.
- Душевые и санузлы.
- Несколько кабинетов для медицинского персонала и отдельно обслуживающего, и административного.
- Небольшие гостиничные номера, если это предусмотрено.
А также зоны для оказания лечебно-профилактических и релаксирующих услуг, это могут быть:
- Аква-зона.
- Зал для проведения лечебной гимнастики, йоги и т.д.
- Массажный кабинет.
- Фитобар.
- Сауна/баня.
Спектр услуг
Все услуги, которые будет предоставлять центр должны быть направлены на оздоровление организма, реабилитацию, а также профилактику заболеваний.
Наиболее востребованными программами являются:
- различные виды массажа;
- гидромассаж;
- оздоравливающая аква-аэробика;
- грязелечение;
- мануальная терапия;
- бальнеологические процедуры;
- диетология;
- лечебная физкультура, йога, пилатес;
- фитолечение.
Оздоровительный комплекс должен иметь свою определенную специализацию или несколько, это может быть:
- Лечение аллергий.
- Очищение организма.
- Укрепление здоровья будущих мам.
- Лечение заболеваний опорно-двигательного аппарата.
- Сердечно – сосудистые заболевания.
Целесообразно предлагать посетителям центра целый комплекс программ с предоставлением скидки.
Оборудование и оснащение
При оснащении оздоровительного комплекса необходимо понимать, что в первую очередь здесь должно быть комфортно и уютно находиться посетителям.
Каждая услуга, которую будет оказывать центр требует наличия специального оборудования.
Например, кабинет массажа должен быть оснащен:
- массажными кушетками;
- специальными тележками;
- ширмами.
Самым сложным процессом в оснащении лечебного комплекса является закупка и установка необходимого оборудования для бассейна.
Он должен располагаться на первом этаже и иметь большие окна. Для монтажа бассейна и установки оборудования стоит прибегнуть к услугам профессионалов, которые занимаются данным вопросом.
Следует отметить, что в дальнейшем бассейн требует постоянного ухода и очищения воды с помощью специальных фильтрационных систем.
Кроме вышеперечисленного, потребуется закупить:
- Гидромассажные ванны.
- Специальный спортивный инвентарь для проведения занятий по лечебной физкультуре.
- Оборудование для сауны или бани.
- Шезлонги для релаксации.
- Барную стойку для фитобара.
- Медицинские кушетки.
- Оборудование для грязелечения.
- Прочее вспомогательное оборудование.
Персонал
Квалифицированные медики являются залогом успешной работы оздоровительного комплекса, так как именно они проводят процедуры и назначают необходимое лечение. Врачей рекомендуется принимать на работу исходя из специализации центра.
Они должны иметь медицинские сертификаты, подтверждающие уровень их квалификации.
Медицинский персонал помимо основных навыков обязан уметь работать с клиентами, вежливо и тактично относится к ним.
Кроме медиков с высшим и средним медицинским образованием, необходимо принять в штат технический и административный персонал:
- управляющего;
- администратора;
- менеджера по работе с посетителями;
- бухгалтера;
- заведующего по хозяйственной части;
- уборщиц.
Сотрудники оздоровительного центра должны иметь действующие санитарные книжки.
Реклама
Для того чтобы о центре узнало как можно больше людей, следует разработать ряд рекламных мероприятий.
Наиболее эффективными являются:
- Размещение информации в периодических изданиях.
- Разработка веб-сайта с возможностью записи на процедуры онлайн и получением необходимой консультации.
- Раздача печатной рекламной продукции (листовки, буклеты).
- Продвижение в социальных сетях.
- Предоставление постоянным клиентам специальных скидок, разработка программы лояльности.
Финансовая составляющая бизнеса
Запуск оздоровительного центра требует больших инвестиционных вливаний. Основную часть расхода бюджетных средств займет покупка оборудования, ремонт и обустройство помещения.
Стоимость открытия и поддержания
Размер затрат на открытие комплекса зависит от масштаба заведения, спектра услуг и специализации.
В среднем для небольшого центра понадобится от 18 млн рублей без учета расходов на заработную плату в первый месяц.
В эту сумму входит:
- строительство и ремонт;
- закупка и установка оборудования;
- реклама;
- оформление документов и получение необходимых разрешений.
К текущим расходам можно отнести:
- закупку расходных материалов для оказания услуг.
- Одноразовую продукцию.
- Заработную плату.
- Оплату коммунальных платежей.
- Мелкий ремонт.
- Налоги.
- Рекламу.
Размер будущих доходов
Средний размер ежемесячной прибыли составляет от 500 000 рублей.
Все будет зависеть от уровня сервиса, качества услуг, квалификации персонала и разнообразия лечебных программ.
Срок окупаемости
Все капиталовложения окупятся в среднем за 2,5 – 3 года.
Все зависит от рациональности ежемесячных расходов и первоначальных инвестиций.
Бизнес является не только рентабельным, но и перспективным, так как спрос на оздоровительные процедуры растет с каждым годом, а главное, люди готовы тратить на это свои средства и время. Залогом успеха в данном случае является умение владельца предоставить комфортные условия для клиентов, обеспечить высокий уровень сервиса, привлечь квалифицированный персонал, создать приятную атмосферу.
Бизнес-план Санаторно-курортный комплекс в Пятигорске
Бизнес-план Санаторно-курортный комплекс в Пятигорске
БИЗНЕС-ПЛАН
Строительство санаторно-курортного центра в Пятигорске
Май, 2014
Оглавление
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 7
2. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 9
2.1 Описание проекта и предполагаемых услуг санаторно-туристического комплекса (полный комплекс услуг) (информацию предоставляет Заказчик) 9
2.1.1 Номерной фонд 9
2.1.2 Бювет минеральной воды 10
2.1.3 Направления лечебного центра СТК 10
2.1.4 СПА-комплекс с мини-аквапарком 14
2.1.5 Помещения баров и ресторанов 14
2.1.6 Спортивно — оздоровительный центр 16
2.1.7 Центр отдыха и развлечений 16
2.2 Особенности организации проекта 16
2.3 Информация об участниках проекта 16
2.4 Месторасположение проекта 16
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 19
3.1 Обзор рынка туризма в Ставропольском крае и других регионах СКФО 19
3.2 Основные тенденции на рынке 20
3.3 Анализ потребителей. Сегментация потребителей. 20
3.4 Анализ деятельности ведущих игроков рынка (схема бизнеса, примерные обороты, конкурентные преимущества, каналы продвижения) 20
3.4.1 Ведущие санатории Пятигорска 20
3.5 Ценообразование на рынке 20
3.6 Анализ сезонности данной сферы бизнеса 21
3.7 Маркетинговая стратегия 5Р (Потребитель, Продукт, Цена, Место, Продвижение) 21
3.8 SWOT — анализ проекта 23
4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 24
4.1 План по персоналу 24
4.2 Организационная структура компании 26
4.3 Схема взаимодействия с контрагентами 28
4.4 План-график работ по проекту 28
4.5 Источники, формы и условия финансирования 29
5. ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА 30
5.1 Юридический аспект 30
5.2 Экологический аспект 31
5.3 Социальный аспект 31
5.4 Государственное регулирование 32
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 34
6.1 Исходные данные и допущения 34
6.2 Номенклатура и цены 36
6.3 Инвестиционные издержки 37
6.4 Потребность в первоначальных оборотных средствах 39
6.5 Налоговые отчисления 39
6.6 Операционные издержки (постоянные и переменные) 40
6.7 Расчет себестоимости 41
6.8 План продаж и выручки 41
6.9 Прогноз прибылей и убытков 43
6.10 Прогноз движения денежных средств 43
6.11 Анализ эффективности проекта 45
6.11.1 Методика оценки эффективности проекта 45
6.11.2 Показатели эффективности проекта 52
6.11.1 Чистая приведенная стоимость (NPV) 52
6.11.2 Внутренняя норма доходности (IRR) 52
6.11.3 Индекс доходности инвестиций (PI) 52
6.11.4 Срок окупаемости (PBP) 53
6.11.5 Дисконтированный срок окупаемости (DPBP) 53
6.11.1 Иные показатели 53
7. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 54
7.1 Количественный анализ рисков 54
7.2 Анализ чувствительности проекта 54
7.3 Точка безубыточности проекта 55
Таблицы
Таблица 1.1. Ключевые показатели 8
Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания предприятия 24
Таблица 4.2. Мероприятия реализации проекта СТК 28
Таблица 5.1. Налоговые выплаты СТК в 2020 году, тыс. руб. 32
Таблица 6.1. Расчет ставки дисконтирования 35
Таблица 6.2. Цены на проживание в СТК с лечением 36
Таблица 6.3. Категории дополнительного дохода СТК и условия формирования доходов 36
Таблица 6.4. Формирование инвестиций проекта 37
Таблица 6.5. Налоговое окружение проекта 39
Таблица 6.6. Операционные издержки проекта 40
Таблица 6.7. Отчет о прибылях и убытках 43
Таблица 6.8. Отчет движения денежных средств 43
Таблица 6.9. Ключевые показатели проекта 52
Таблица 7.1. Анализ рисков проекта 54
Таблица 7.2. Чувствительность NPV (с диаграммой) 55
Методологические комментарии к бизнес-плану
Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.
Период планирования – 2014-2025 гг.
Актуальность исследования – май 2014 года.
Объект и предмет исследования и бизнес-планирования
Объектом исследования является сфера санаторно-курортного лечения в РФ.
Предметом исследования являются строительство крупного санаторно-туристического комплекса в г. Пятигорске.
Цели и задачи бизнес-плана
Цель бизнес-планирования: обоснование эффективности строительства крупного санаторно-туристического комплекса в г. Пятигорске
Задачи бизнес-плана:
Оценка экономической эффективности проекта;
Получение инвестиционных средств на реализацию проекта;
Оценка объема, емкости и структуры рынка;
Анализ потребителей и основных конкурентов;
Оценка тенденций и перспектив развития рынка;
Источники информации
База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн. российских предприятий, отраслевые показатели);
Отраслевая статистика;
Информация «Ассоциация туроператоров России»;
Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ), ОАО «РЖД»;
Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;
Рейтинги;
Информационные ресурсы участников рынка;
Отраслевые и специализированные информационные порталы;
Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);
Региональные и федеральные СМИ;
Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);
Распространение Бизнес-плана
Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.
Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.
При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.
Объем анализа
Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.
Ограничение ответственности
Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.
Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.
Список применяемых сокращений
СТК – санаторно-туристический комплекс;
КМВ – Кавказские минеральные воды
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности строительства многофункционального санаторно-туристического комплекса (СТК) в г. Пятигорске, Ставропольского края.
Представленный инвестиционный проект предполагает строительство на площадке в 8,5 гектаров многофункционального санаторно-туристического комплекса площадью *** тыс. м2, в том числе *** тысяч м2 гостиничных площадей.
Основные характеристики проекта:
1. Организация многофункционального СТК в г. Пятигорске, Ставропольского края РФ.
2. Объем обслуживаемых гостей: *** чел. в день
3. Общая площадь помещений СТК – *** м 2 ;
4. Количество номеров СТК: *** номеров;
3. Средняя стоимость проживания с лечением в двухместном номере( на 1 чел) – *** руб./сутки ;
4. Запуск проекта планируется на январь 2018 года, выход на полную мощность в 2020 году.
5. Планируемая численность персонала – *** чел.
Финансовые условия проекта:
Объем инвестиций до запуска СТК : *** млрд руб. или *** млн $;
Схема финансирования проекта будет смешанная:
— ***% инвестиций собственные средства Заказчика: *** тыс. руб.;
— *** % инвестиций заемное финансирование(кредитная линия): **** тыс. руб.
В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей с горизонтом планирования 2014-2025 гг. и получены следующие результаты.
Таблица 1.1. Ключевые показатели
|
Показатели эффективности инвестиций |
Значение, тыс. руб. |
|
Чистая прибыль |
|
|
Чистый денежный поток NPV |
|
|
Внутренняя норма доходности IRR (год), % |
|
|
Индекс доходности PI, ед. |
|
|
Период окупаемости PB, лет. |
|
|
Дисконтированный период окупаемости DPB, лет. |
|
|
Основные инвестиции в проект |
|
|
Полная сумма финансирования проекта |
|
|
Средняя рентабельность продаж по проекту, % |
|
|
Ставка дисконтирования, % |
10,5% |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Дополнительно, на основании отчетов П и У и ДДС, сформирована диаграмма изменения NPV, представленная ниже на Рисунке.
Рисунок 1.1. Изменение NPV по ходу реализации проекта, тыс. руб.
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Отсюда становится понятно, что проект является инвестиционно – привлекательным, поскольку характеризуется:
1. Высоким уровнем чистого дисконтированного дохода NPV: *** тыс. руб.
2. Относительно небольшим сроком окупаемости проекта для такого масштабного проекта: *** года.
СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА
Описание проекта и предполагаемых услуг санаторно-туристического комплекса (полный комплекс услуг) (информацию предоставляет Заказчик)
Поскольку планируемый курортный комплекс будет многофункциональным, опишем подробно инфраструктуру СТК по подразделениям деятельности.
Номерной фонд
Предполагается построить два основных корпуса (крыла) главного здания СТК, по 200 номеров в каждом.
Рисунок 2.1.Общий вид архитектурного ансамбля СТК
***
Источник: предоставлено Заказчиком
Таким образом, концептуально предполагается построить современное симметричное здание с полной инфраструктурой. Опишем принятые проектом различные категории номеров отеля.
1. Стандартный номер на двоих (Double) – *** номера. Ниже представим вариант планировки номера.
Рисунок 2.2. Планировка стандартного номера на двоих (Double)
***
Источник: предоставлено Заказчиком
Общая площадь номера составит 47,1 м2 с учетом балкона.
2. Номер Люкс – *** номера.
Рисунок 2.3. Планировка номера Люкс
***
Источник: предоставлено Заказчиком
Площадь номера с учетом двух балконов составит 96,2 м2. Существует вариант планировки номера Люкс с меньшими площадями 90,5 и 72 м2.
1. Апартаменты PREMIUM – 2 номера.
Рисунок 2.4. Планировка апартаментов PREMIUM
***
Источник: предоставлено Заказчиком
Площадь номера с учетом двух балконов составит 145,8 м2. Существует вариант планировки номера PREMIUM с меньшими площадями 144 и 120,8 м2.
Бювет минеральной воды
Бювет минеральной воды будет занимать центральное место в архитектурном ансамбле СТК. Места под бюветы будут организованы в центре здания с 3 по 7 этаж СТК.
Рисунок 2.5. Вариант оформления места под бювет
Источник: www.vodainfo.com
Для функционирования бюветов предполагается поставлять местную минеральную воду нескольких видов. Кроме того, рядом с холлами бюветов минеральной воды будут размещены помещения рекреационно – реабилитационного направления. Общая площадь всех помещений бюветов составит 4 172 м2.
Направления лечебного центра СТК
Предполагается строительство многопрофильного лечебного корпуса с применением современного оборудования и технологий лечения. Опишем направления деятельности лечебного корпуса.
1. Водолечебное отделение
В рамках водолечения отделение реабилитации предлагает широкий перечень услуг для взрослых и детей.
Рисунок 2.6. Лечение с гидромассажем
Источник: klinika.gpma.ru
Водолечебное отделение будет оказывать полный спектр услуг в данной области:
— Консультация врача-специалиста по аква-фитнесу, ЛФК и спортивной медицине назначение процедур; составление индивидуальных программ по закаливанию, оздоровлению, реабилитации и абилитации; ведение пациентов; оценка эффективности программ.
— Лечебные души: циркулярный, Шарко, контрастный (шотландский), восходящий.
— Пресные, минеральные и ароматические ванны: соляно-хвойная, хлоридо-натриевая, йодо-бромная, по Залманову, пенно-солодковая и др.
— Гидромассажные ванны с цветотерапией: жемчужная (аэромассаж), подводный душ-массаж (местная и общая методики гидромассажа).
— Мини-бассейн с гидромассажным комплексом (душ «Водопад», «противоток», многоуровневая подводная душевая панель).
— Занятия в мини-бассейне: обучение плаванию, гидрокинезотерапия, гидроаэробика, «семейное плавание» для детей с родителями.
— Обучение новорожденных детей основам плавания, с адаптацией к низким температурам: занятия начинаются сначала в ванне (+ массаж перед водными процедурами) с переходом к занятиям в бассейне с менее теплой водой.
2. Стоматологическое отделение
Планируется открыть многопрофильное стоматологическое отделение.
Рисунок 2.7. Оснащение стоматологических кабинетов
Источник: zub74.ru
Предполагается приобрести самое современное стоматологическое оборудование и инвентарь таких брендов, как Anthos, Steelco, S-Denti, Siger, Rolence, Swidella.
Основные направления деятельности отделения:
— Терапевтическая стоматология, в том числе:
1. Профилактика кариеса и его осложнений;
2. Лечение кариеса и его осложнений молочных и постоянных зубов;
3. Лечение и профилактика заболеваний слизистой оболочки полости рта;
4. Лечение и профилактика некариозных поражений зубов;
— Хирургическая стоматология, в том числе:
1. Хирургическое лечение осложненного кариеса;
2. Хирургическое лечение одонтогенных воспалительных заболеваний;
3.Хирургическая профилактика развития зубо-челюстных аномалий и заболеваний парадонта.
— Ортодонтия
Отделение осуществляет ортодонтическую реабилитацию пациентов с врожденной патологией челюстно-лицевой области и лечение всех видов нарушений прикуса.
— Ортопедия
В отделении осуществляется протезирование частичной и полной адентии всеми видами протезов.
3. Грязелечебное отделение
Классическое грязелечение с давних времен зарекомендовало себя как высокоэффективный метод лечения хронических заболеваний. В отличие от использования синтезированных химических препаратов, вызывающих нежелательные эффекты, грязелечение является безопасным, и высокоэффективным способом терапии различных заболеваний. Грязи оказывают сложное многокомпонентное физиологическое и терапевтическое действие на организм человека своими температурами, химическими и механическими раздражителями.
Рисунок 2.8. Грязелечебные процедуры
Источник: czech-republic.cc
Методы применения грязелечения:
Грязевые аппликации;
Тонкослойные аппликации;
Внутриполостные процедуры.
Грязевые препараты могут применяться в сочетаниях с постоянным током (ЭЛФ), диадинамическими (диадинамофорез), синусоиальномодулированными (СМТ-форез грязевых препаратов), ультразвуком (грязефонофорез).
4. Диагностический центр СТК с клинико-диагностической лабораторией.
Заказчик проекта планирует открыть современный многофункциональный, оборудованный по самому современному уровню диагностический медицинский центр. Планируется оказывать самые востребованные платные медицинские услуги:
МРТ 1 .
КТ 2
Обследование УЗИ 3
Гинекология и акушерство
Урология
Анализы и обследования
Косметология и дермакосметология
СПА-комплекс с мини-аквапарком
***
Таким образом, гости привыкшие к отдыху на воде, будут чувствовать себя комфортно как летом, так и зимой. Кроме того, аквапарк внутри СТК сможет привлечь состоятельную семейную аудиторию потребителей.
Помещения баров и ресторанов
Предполагается построить несколько ресторанов для успешного обслуживания *** человек. Для этого отводится *** м2 на втором и третьих этажах СТК.
1. Основной ресторан
Предполагается обслуживание основного ресторана СТК по системе «Шведский стол» для всех посетителей.
Рисунок 2.9. Выкладка основного ресторана по системе «Шведский стол»
Источник: gokurort.ru
Основной ресторан будет рассчитан на одновременное питание минимум *** человек.
2. Тематический итальянский ресторан
Для любителей изысканной европейской кухни, вин высокого качества будет построен тематический итальянский ресторан. Обслуживание в данном ресторане планируется по системе «А-ля-карт».
Рисунок 2.10. Интерьер итальянского ресторана
Источник: drprem.com
Ресторан будет рассчитан минимум на 150 посадочных мест, будет предусмотрена возможность проведения банкетов и вечеринок, а также организована живая музыка в вечернее время.
Также Заказчик проекта рассматривает возможность организации бара внутри отеля, а также сезонного бара возле бассейна на улице.
Спортивно — оздоровительный центр
Спортивно — оздоровительный центр располагается по плану на 1-ом этаже СТК и имеет площадь *** м2. Опишем следующие объекты спортивно-оздоровительного центра.
***
Центр отдыха и развлечений
Направления отдыха и развлечений будут представлены как внутри основного корпуса СТК, так и на его территории.
***
Особенности организации проекта
Выделим особенности строительства и эксплуатации СТК, многие из которых могут стать конкурентными преимуществами проекта.
***
Информация об участниках проекта
Заказчиком проекта является ***
Месторасположение проекта
Месторасположением СТК будет город Пятигорск, относящийся к региону КМВ( Кавказские минеральные воды).
Район Кавказских Минеральных Вод расположен в самом центре Северного Кавказа, на северных склонах Главного Кавказского хребта, всего в 90 км от Эльбруса и практически на одинаковом расстоянии между Черным и Каспийским морями. Он занимает южную часть Ставропольского края России, находясь примерно на одной широте с курортами Лазурного берега Франции и итальянской Адриатики. Его площадь составляет около 2/3 площади острова Кипр и 1/7 площади Швейцарии. Группа курортов Кавказские Минеральные Воды объединяет Пятигорск, Ессентуки, Железноводск и Пятигорск. Это небольшие города, по величине вполне сравнимые с такими европейскими курортными центрами, как Карловы Вары и Баден-Баден. Все они находятся недалеко друг от друга и образуют единый курортный район.
Пятигорск — город, административный центр муниципального образования «Городской округ Город-курорт Пятигорск» Ставропольского края.
Входит в состав эколого-курортного региона Кавказские Минеральные Воды.
Рисунок 2.11. Месторасположение Пятигорска на карте
Источник: Гугл. Карты
Бальнеологический и климатический курорт, крупнейший по количеству здравниц на КМВ и второй в России после Сочи. Более трети всех здравниц региона приходится на Пятигорск.
Население города 136 тыс. чел. 4 Однако, необходимо понимать, что в разгар туристического сезона население города значительно увеличивается.
Экономика
Основной сферой занятости населения города является санаторно-курортная сфера. В городе расположено около 20 крупных санаториев, также много гостиниц более мелкого формата.
Крупнейшим предприятием города является предприятие пищевой промышленности: завод по розливу минеральной воды «Нарзан». Так же развиты предприятия легкой и мебельной промышленности.
Доходы населения
По словам зампреда правительства Ставрополья Андрея Мурга, в 2013 году средняя номинальная зарплата в регионе составила 21 108 рублей.
МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
Обзор рынка туризма в Ставропольском крае и других регионах СКФО
Туристский поток в Ставропольский край в 2013 году составил *** тыс. человек, в том числе доля иностранных туристов — 11 % (или 117 тысяч человек). В целом турпоток увеличивается на 8-10% в год. Курортная индустрия приносит ежегодно 1,2 млрд руб. налогов, или около 14% доходов бюджета края. Чиновники рассчитывают на увеличение турпотока до 1,5 млн человек в год к 2017 году. 5
В Ставропольском крае уникальный рекреационный комплекс, представленный в основном санаторно-курортным комплексом КМВ с прекрасными горными ландшафтами, обширной бальнеологической базой, предопределяющий благоприятные возможности для его развития. Ниже представим карту основных курортных мест Ставропольского края.
Рисунок 3.1. Карта курортов Ставропольского края
Источник: kaduj-tour.ru
Ниже представим, какие виды лечения предлагают курорты КМВ.
***
Основные тенденции на рынке
Выделим основные тенденции развития проекта СТК в Пятигорске.
***
Анализ потребителей. Сегментация потребителей.
При определении целевой потребительской аудитории СТК, были проанализированы причины, по которым гости посещают Северный Кавказ и в частности регион КМВ. К ним можно отнести:
— Лечебные цели;
— Туризм, путешествия;
— Отдых, релаксация;
— Деловой туризм, корпоративные мероприятия.
На основании этого были сформированы категории целевой потребительской аудитории СТК, представленные ниже на Рисунке.
***
Анализ деятельности ведущих игроков рынка (схема бизнеса, примерные обороты, конкурентные преимущества, каналы продвижения)
Ведущие санатории Пятигорска
В туристической отрасли Ставропольского края работает ***
Ценообразование на рынке
Для анализа цен на проживание в санаториях Пятигорска были проанализированы прайс-листы ведущих санаториев Пятигорска. Результаты представлены ниже в Таблице.
Рисунок 3.2. Сравнительный ценовой анализ, номер в сутки с лечением, руб.
|
Тип комнаты |
Ед. исчисления стоимости |
|||||
|
Стандартный номер 1 категории |
руб./сутки |
|||||
|
Люкс |
руб./сутки |
|||||
|
Апартаменты |
руб./сутки |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, ценовая политика проектируемого СТК будет соответствовать ценам ведущего санатория города «Солнечный», имеющего современный номерной фонд и расширенную инфраструктуру.
Анализ сезонности данной сферы бизнеса
Как известно, санаторно-курортный бизнес подвержен влиянию сезонного фактора.
***
Маркетинговая стратегия 5Р (Потребитель, Продукт, Цена, Место, Продвижение)
Концепция marketing-mix «5Р» включает в себя:
Product , товарная политика фирмы (товарный маркетинг) — ориентированная на рынок маркетинговая политика по формированию ассортиментного ряда товаров (продукции и услуг), их товарных и потребительских свойств (качества), а также упаковки, брендинга, нейминга, имиджа торговой марки и т.д.;
Price , ценовая политика компании (ценовой маркетинг) — ориентированная на рынок программа ценообразования: разработка уровня и поведения цен, механизмов ценового воздействия на покупателей и конкурентов, ценовых методов стимулирования сбыта;
Place , место и время продажи, товародвижение и дистрибуция (сбытовой маркетинг) — выбор оптимальных каналов сбыта и торговых посредников, организация хранения и транспортировки товара (логистика);
Promotion , продвижение товара (маркетинг коммуникаций) — система информирования потенциальных клиентов, создания положительного мнения о товаре и фирме посредством разнообразных методов стимулирования сбыта (реклама, сервис и т.д.);
People , производители и поставщики, продавцы и покупатели товара (маркетинг отношений) — механизмы взаимодействия между субъектами рыночных отношений (производитель — продавец, производитель — поставщик, продавец — покупатель); разработка кадровой политики компании (подбор и обучение персонала, ориентированного на клиента и цели фирмы); формирование потенциальных клиентов. Как направление маркетинговой деятельности появилось относительно недавно в качестве дополнения к существовавшей концепции «4Р».
На рисунке ниже показана схема маркетинговой стратегии по принципу модели Майкла Портера, 5P, включающей формулировку продукта (Product), рекомендуемой ценовой политики (Price), мест продаж (Place), политики продвижения (Promotion) и описание целевой аудитории (People).
***
SWOT — анализ проекта
SWOT-анализ — метод стратегического планирования, заключающийся в выявлении факторов внутренней и внешней среды организации и разделении их на четыре категории: Strengths (сильные стороны), Weaknesses (слабые стороны), Opportunities (возможности) и Threats (угрозы).
Были проанализированы все аспекты стратегии СТК, представленные Заказчиком, на основании чего сформирован SWOT-анализ, представленный ниже на Рисунке.
Рисунок 3.3. SWOT-анализ СТК
***
Источник: анализ MegaResearch
Таким образом, у планируемого СТК гораздо больше сильных сторон. Слабые стороны (Weaknesses) обусловлены большими размерами и мульти функциональностью проекта. Угрозы (Threats) носят макроэкономический характер и актуальны в большинстве сфер экономики.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
План по персоналу
В расчетной части проекта была создана вкладка «Персонал», где отражены расходы на ФОТ санаторного комплекса.
При составлении штатного расписания были предусмотрены сотрудники по следующим структурам предприятия:
***
Режим работы сотрудников бизнес-парка предполагается пять дней в неделю по 8 часов, кроме сотрудников «Обслуживающий персонал». Приведем данные по персоналу ниже в Таблице.
Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания предприятия
|
№ |
Наименование должности |
Количество |
Заработная плата 1 работника, руб./мес. |
ФОТ всего, тыс. руб. |
|
Административно-управленческий персонал |
||||
|
Инженерно-технический персонал |
||||
|
Служба приема и размещения СТК |
||||
|
Специалисты офиса СТК |
||||
|
Лечебный центр СТК |
||||
|
Бары и рестораны |
||||
|
СПА-центр |
||||
|
Спортивно-оздоровительный клуб |
||||
|
Центр отдыха и развлечений |
||||
|
Служба маркетинга и рекламы |
||||
|
Техническая служба |
||||
|
Обслуживающий персонал |
||||
|
Всего ФОТ |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, ФОТ в месяц составит *** тыс. руб. при *** работниках предприятия. Средняя зарплата получилась равной 28 тыс. руб. Дополнительно было рассмотрено распределение ФОТ по структурным подразделениям предприятия. Результаты представлены ниже, на Рисунке.
Рисунок 4.1. Распределение ФОТ по подразделениям
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, основная часть ФОТ будет приходиться на следующие подразделения:
— Служба приема и размещения -*** %;
— Лечебный центр СТК – *** %;
Организационная структура компании
На основании сформированного штатного расписания была разработана организационно-управленческая структура санаторного комплекса. Результаты представлены ниже на схеме.
Рисунок 4.2 . Организационная структура компании
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
По своей сути приведенная схема является линейно-функциональной. На схеме показаны линейные связи взаимодействия, отражающие иерархию предприятия. Но, в реальной работе будут также функциональные связи сотрудников из различных структур.
Схема взаимодействия с контрагентами
Контрагентами проекта в его инвестиционной фазе будут:
— Проектная организация;
— Строительные компании – подрядчики по направлениям;
— Поставщики стройматериалов и оборудования для санатория.
***
План-график работ по проекту
Совместно с Заказчиком были определены основные календарные даты фазы проектирования, строительства и запуска СТК – инвестиционный период проекта.
Таблица 4.2. Мероприятия реализации проекта СТК
|
Этап проекта |
Начало работ |
Длительность, дней |
Конец работ |
|
Подготовительные работы проекта, бизнес-планирование, презентации |
|||
|
Этап инженерных изысканий (топографические; геологические; геофизические; гидрометеорологические) |
|||
|
Разработка ПСД, формирование ИРД, прочие согласования |
|||
|
Получение заемного финансирования проекта |
|||
|
Основные СМР подготовительного периода (планировка территории, решение вопросов снабжения энергоресурсами) |
|||
|
Основные СМР (конструктивные работы) |
|||
|
Основные СМР (внутренние отделочные работы) |
|||
|
Оплата основного технологического оборудования |
|||
|
Поиск и наем персонала на работу |
|||
|
Доставка технологического оборудования на объекты Заказчиков |
|||
|
Наладка работы всего оборудования, инженерной инфраструктуры, номерного фонда отеля |
|||
|
Запуск работы СТК |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Обратим внимание, что в данном проекте заложены достаточно большие временные интервалы на осуществление мероприятий, исходя из масштабности данного проекта. Самыми продолжительными этапами будут этап проектирования (ПСД и ИРД), и этап СМР всего комплекса.
Источники, формы и условия финансирования
***
ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА
Юридический аспект
Главным юридическим аспектом законной деятельности СТК является наличие у лечебного учреждения необходимых лицензий.
Положение о лицензировании медицинской деятельности, утвержденное постановлением Правительства РФ от 4 июля 2002 года № 499, устанавливает следующие условия, необходимые для получения лицензии:
1) Наличие у соискателя лицензии (лицензиата) принадлежащих ему на праве собственности или на ином законном основании соответствующих помещений.
2) Наличие соответствующих организационно – технических условий и материально – технического оснащения, включая оборудование, инструменты, транспорт и документацию, обеспечивающих использование медицинских технологий, разрешенных к применению Министерством здравоохранения Российской Федерации.
3) Наличие и содержание в работоспособном состоянии средств противопожарной защиты (пожарной сигнализации и пожаротушения), противопожарного водоснабжения и необходимого для ликвидации пожара расчетного запаса специальных средств, а также наличие плана действий персонала на случай пожара.
4) Для юридического лица, помимо соответствующего положения в уставных документах, свидетельствующего о возможности оказания платных медицинских услуг, необходимо наличие в штате работников (врачей, среднего медицинского персонала, инженерно – технических работников и др.), имеющих высшее или средне – специальное, дополнительное образование и специальную подготовку, соответствующие требованиям и характеру выполняемых работ и предоставляемых услуг, а также наличие у руководителя лицензиата и (или) уполномоченного им лица высшего специального образования и стажа работы по лицензируемой деятельности (по конкретным видам работ и услуг, предусмотренным номенклатурой) не менее 5 лет.
Для индивидуального предпринимателя требуется наличие высшего или среднего медицинского образования, дополнительного образования и специальной подготовки, соответствующих требованиям и характеру выполняемых работ и предоставляемых услуг, и стажа работы по лицензируемой деятельности не менее 2 лет.
5) Повышение не реже 1 раза в 5 лет квалификации работников юридического лица, осуществляющих медицинскую деятельность, а также индивидуального предпринимателя.
6) Письмом Минздрава от 28 апреля 2003 года № 2510/4460-03-32 «Об отчетности негосударственных медицинских учреждений» установлено, что при лицензировании медицинской деятельности требуется включать в лицензионные требования и условия ведение учетной и отчетной документации по утвержденным Минздравом и Госкомстатом формам в соответствии с разрешенными лицензиату работами и услугами с последующим предоставлением отчетов в установленные сроки в органы управления здравоохранением субъектов Российской Федерации.
Экологический аспект
Опишем климатические особенности Пятигорска.
Горы, окружающие Пятигорск, защищают его от ветров и туманов, обеспечивая ему особенный микроклимат. Несмотря на то, что город расположен в глубокой долине среди гор, воздух здесь никогда не застаивается, так как долина непрерывно вентилируется свободным потоком свежего горного воздуха, идущего по ущельям рек. Пятигорск располагается значительно выше других курортов КМВ и защищён цепью гор, достигающих высоты от 1200 м на севере, 1400 м на востоке и до 1600 м над уровнем моря на юге от города, тогда как низкая слоистая облачность, идущая с востока и юго-востока поднимается только до высоты 1000 — 1200 м. Именно поэтому, Пятигорск находится в более благоприятных климатических условиях, что и придаёт ему характер горно — климатической станции.
Климат — умеренно-континентальный с большим количеством солнечных дней. По количеству солнечных дней Пятигорск не уступает лучшим курортам мира.
Функционирование СТК не будет сопровождаться вредоносными выбросами в атмосферу. Отопление главного корпуса СТК будет обеспечиваться работой газовой котельной.
Социальный аспект
Рассмотрим социальный аспект создания СТК.
1. Будет создано *** рабочих места, а с учетом небольших магазинов и операторов услуг внутри СТК, более *** рабочих мест. Средняя зарплата персонала заложена на уровне 28-30 тыс. руб., что существенно выше среднего уровня в регионе.
2. Данный СТК станет самым масштабным санаторным комплексом КМВ, будет рассчитан на самую различную потребительскую аудиторию, в том числе иностранных туристов. За год планируется обслуживать от *** отдыхающих.
3. Налоговые поступления в бюджеты всех уровней. Приведем пример для 2020 года. Данные приведены ниже в Таблице.
Таблица 5.1. Налоговые выплаты СТК в 2020 году, тыс. руб.
|
Вид налога |
Сумма платежей 2020 года |
|
НДС в бюджет |
|
|
Социальные взносы |
|
|
Налог на имущество |
|
|
Земельный налог |
|
|
Налог на прибыль |
|
|
ИТОГО: |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, предприятие в год будет платить налоговых выплат на общую сумму *** млн руб.
Государственное регулирование
Правительство России утвердило государственную программу развития Северного Кавказа до 2025 года. Объем финансирования программы составит 2,5 трлн рублей.
Госпрограмма поглотит действующие федеральные программы и новые подпрограммы по регионам. В нее войдут три ФЦП — «Юг России», «Социально-экономическое развитие Чеченской Республики» и «Социально-экономическое развитие Ингушетии». Реализация займет два этапа: с 2012 по 2017 и с 2018 по 2025 год. Сперва планируется совершенствование законодательной базы, создание институтов развития, инвестиции в социальные проекты и реализация ФЦП. А на втором этапе — развитие малого и среднего бизнеса, создание промышленных кластеров и новых рабочих мест, а также модернизация производств.
Глава Минрегиона Игорь Слюняев сообщил, что общий объем финансирования программы должен составить 2,5 трлн рублей, причем 90% этих средств приходится на внебюджетные источники финансирования.
По словам Слюняева, в результате реализации программы ежегодный объем инвестиций возрастет до 2 трлн рублей, а объем валового регионального продукта достигнет 6 трлн рублей.
По словам премьер-министра РФ Д.А. Медведева, в результате реализации данной программы правительство рассчитывает увидеть рост ВРП, количества рабочих мест, инвестиций, включая иностранные инвестиции, и предприятий малого и среднего бизнеса. Об эффективности программы можно будет судить по благосостоянию и качеству жизни населения региона, считает премьер. Программа предусматривает решение социальных вопросов, модернизацию и строительство больниц, детских садов, повышение качества и доступности образования и медицинского обслуживания.
Программа нацелена на создание в регионе новых центров экономического роста и туристско-рекреационных зон и координирование частных и государственных инвестиционных стратегий.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Исходные данные и допущения
Допущения о ценах
Для целей проекта были проанализированы цены санаторно-курортных комплексов Северного Кавказа.
Для простоты расчётов цены были приведены к средним показателям по каждому виду услуг.
Допущения об инвестиционных издержках
Для определения суммы первоначальных затрат был проанализирован весь организационный процесс, в соответствии с которым подобрано оборудование и рассчитаны затраты по остальным категориям инвестиций.
Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах
Для расчета первоначальных оборотных средств был произведен анализ перечня необходимых ресурсов для осуществления всей текущей деятельности в рамках проекта. В данные перечень вошли такие категории затрат как:
затраты на текущую деятельность;
затраты на продвижение услуг;
административные затраты;
фонд оплаты труда сотрудников предприятия;
обслуживание заемных средств и долговых обязательств;
прочие затраты.
Потребность в первоначальных оборотных средствах рассчитана на основе текущих затрат за весь период деятельности, когда показатели чистой прибыли имеют отрицательное значение.
Допущения о налоговых отчислениях
Для целей проекта было решено использовать обычную систему налогообложения. Начисление налога планируется производить по схеме (Доходы-Расходы)*20%. Также предприятие уплачивает социальные отчисления по заработной плате сотрудников в размере 30 % от суммы заработной платы.
Выплаты по НДС, амортизация, налог на имущество в рамках проекта учитывались и представлены в расчетной части проекта.
Касаемо амортизации здания и техники, условия формировались согласно требованиям о начислении амортизации НК РФ.
Допущение о планах продаж
Планы производства услуг основаны на планах реализации. Для расчета планов продаж использованы допущения о полной загрузке санатория с максимальным значением в 100%. выход на плановое значение происходит постепенно, начиная примерно с 40% загрузки санатория.
Допущение о ставке дисконтирования
В проекте была принята ставка дисконтирования 10,5% в год. Ниже приведем обоснование расчета данного показателя.
Метод кумулятивного построения основан на суммировании безрисковой ставки дохода и надбавок за риск инвестирования в оцениваемое предприятие. Метод наилучшим образом учитывает все виды рисков инвестиционных вложений, связанных как с факторами общего для отрасли и экономики характера, так и со спецификой оцениваемого предприятия. Расчёты производят по формуле:
где r – ставка дисконтирования; rб – базовая (безрисковая или наименее рискованная) ставка; Ri – премия за i-вид риска; n – количество премий за риск. Представим ниже расчет по данной методологии.
Таблица 6.1. Расчет ставки дисконтирования
|
Фактор оценки |
Экспертная оценка,% |
|
Размер безрисковой ставки* |
8,35% |
|
Размер поправки за страновой риск |
1,0% |
|
Размер поправки за отраслевой риск |
1,0% |
|
Размер поправки за прочий риск |
0,2% |
|
Стоимость собственного капитала |
10,57% |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
*MOSPRIME 6M на 28.05.2014 6
Таким образом, экспертный расчет ставки дисконтирования составил 10,5% годовых.
Номенклатура и цены
Проектом предусмотрены два основных тарифа на проживание: «Стандартный» и «Все включено». Стоимость проживания за номер в сутки представлена ниже в Таблице.
Таблица 6.2. Цены на проживание в СТК с лечением
|
Номерной фонд отеля (СТК) |
Кол-во номеров |
Отпускные цены в пик сезона «Тариф стандартный», тыс. руб./номер в сутки |
Отпускные цены в пик сезона по системе «Все включено», тыс. руб./номер в сутки |
|
Стандартный Double |
|||
|
Номер Люкс LUXE |
|||
|
Апартаменты PREMIUM |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Стоит отметить, что менеджмент отеля намерен выстраивать лояльную политику по отношению к гостям.
Таким образом, максимальное отклонение цены в холодное время года предусмотрено не более *** % от максимальных летних цен.
Дополнительные источники дохода СТК
Проектом, исходя из концепции, предусмотрен комплекс дополнительных источников доходов СТК. Представим данные и условия формирования ниже в Таблице.
Таблица 6.3. Категории дополнительного дохода СТК и условия формирования доходов
|
Подразделение СТК |
% от основной выручки за проживание |
|
Лечебный центр |
|
|
Рестораны и бары |
|
|
СПА-центр и мини аквапарком |
|
|
Спортивно-оздоровительный центр |
|
|
Центр отдыха и развлечений |
|
|
Предоставление мест арендаторам для торговли |
|
|
Аренда концертной площадки и конференц-залов |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Как можно видеть из Таблицы, формирование доходов по всем категориям зависит от объема выручки за проживание в санатории. Самый большой объем доходов предусмотрен от деятельности лечебного центра.
Инвестиционные издержки
В расчетной части сформирован перечень инвестиций в проект.
Первоначально все инвестиционные вложения в проект были разделены по следующим категориям:
— Проектные и предварительные работы;
— СМР;
— Основное технологическое оборудование/Оснащение СТК;
— Покупка земельного участка 8,5 Га;
— Инструменты для работы, мелкий инвентарь СТК;
— Лицензирование всех видов медицинской деятельности;
— Непредвиденные расходы;
— Первоначальный оборотный капитал.
Получившиеся результаты расчетов представлены ниже в Таблице.
Таблица 6.4. Формирование инвестиций проекта
|
№ |
Капитальные затраты |
Значение, тыс. $ |
Значение, тыс. руб. |
|
ИТОГО основные инвестиции проекта |
|||
|
Первоначальные оборотные средства |
|||
|
ИТОГО финансирование проекта |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, с учетом необходимости формирования первоначальных оборотных средств, инвестиции в проект составят *** млн $, или *** млрд руб. Далее, на основании вышеприведенной Таблицы сформирована диаграмма распределения инвестиций по категориям, представленная ниже в Рисунке.
Рисунок 6.1.Распределение инвестиций проекта
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, наибольшую часть всех необходимых инвестиций составят инвестиции в СМР *** % от общего количества инвестиционных вложений в проект. Оборудование и оснащение инфраструктуры СТК составят *** % от общего количества инвестиционных вложений.
Дополнительно во вкладке «Инвестиции» расчетной части проекта сформирован график внесения инвестиций, выполненный в соответствии с календарным планом проекта. По данному графику инвестиционные вложения потребуются с 1 квартала 2014 года по 4 квартал 2017 года.
Потребность в первоначальных оборотных средствах
Проектом была учтена потребность в формировании первоначальных оборотных средств проекта, которые включили в себя:
***
Таким образом, общая сумма первоначальных оборотных средств при запуске СТК составила *** тыс. руб.
Налоговые отчисления
Предприятие будет работать на ОСН – основная система налогообложения.
Таблица 6.5. Налоговое окружение проекта
|
Налоговое окружение |
Ед. изм. |
Ставка |
|
Страховые взносы |
% |
30% |
|
НДС |
% |
18% |
|
Налог на прибыль |
% |
20% |
|
Налог на имущество |
% |
2,2% |
|
Земельный налог |
% |
1,5% |
Источник: налоговый кодекс РФ
По ходу своей деятельности предприятие будет платить:
1. НДС – налог на добавленную стоимость — 18%. Начисляется и уплачивается ежеквартально.
Показан в отчетах П и У и ДДС расчетной части проекта.
2. Налог на имущество — 2,2% .Уплачивается по итогам года. Налоговой базой в данном случае является остаточная стоимость имущества предприятия. В расчетной части бизнес-плана для каждого года реализации проекта рассчитана амортизация, далее сформирована остаточная стоимость имущества предприятия, и, таким образом, определен налог на имущество.
3. Налог на прибыль предприятия — 20%. Уплачивается ежеквартально. Налоговой базой для определения налога является сумма поступивших доходов за минусом суммы произведенных расходов. Налог на прибыль показан в отчете прибылей и убытков.
Показан в отчетах П и У и ДДС расчетной части проекта.
4. Социальные налоги. Уплачиваются в бюджет ежемесячно. Исчисляются от сумм окладов сотрудников. В случаях, когда годовой доход сотрудника менее 641 000 руб., это 30% от оклада. Если же сотрудник получает годовой доход более 641 000 руб., общая процентная ставка социальных налогов составляет 10% от оклада.
Рассчитаны в разделе «Персонал» расчетной части проекта.
Операционные издержки (постоянные и переменные)
В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных расходов в операционной деятельности предприятия.
Все текущие издержки были распределены на постоянные и переменные и далее по категориям:
— Административные;
— Общехозяйственные;
— Сбытовые;
— Себестоимость (переменные издержки).
Результаты расчетов приводятся ниже в Таблице.
Таблица 6.6. Операционные издержки проекта
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Примечание:
1. 2018 год рассчитан с открытия СТК в январе месяце.
Таким образом, сумма операционных издержек (в первый полный год работы) в 2018 году составит *** тыс. руб.
Была рассмотрена структура операционных издержек, представленная ниже на Рисунке.
Рисунок 6.2.Распределение операционных издержек
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, *** % всех операционных расходов предприятия будет приходится на себестоимость функционирования СТК.
Расчет себестоимости
Себестоимость функционирования СТК рассчитывалась во вкладке «Себестоимость функционирования» расчетной части проекта. Основанием для формирования расходов послужили общепринятые нормы на:
***
План продаж и выручки
При формировании доходов предприятия учитывали фактор сезонности бизнеса. График сезонности загрузки отеля представлен ниже на Рисунке.
Рисунок 6.3. Заполняемость СТК для 2018 -2019 гг, в % от максимального
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Стоит отметить, что далее после 2020 года влияние сезонного фактора загрузчик отеля уже менее чувствительное в холодное время года.
Далее при формировании доходов учитывали принятые цены на проживание и на дополнительные услуги санатория, а также фактор снижения цен в зимнее время года, отраженные п.7.2. «Номенклатура и цены». Ниже на Рисунке представим динамику совокупной выручки СТК.
Рисунок 6.4. Совокупные доходы СТК, млн руб.
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, при выходе на полную мощность в 2020 году, предприятие сможет иметь доходы *** млн руб. в год.
Ниже на Рисунке представим структуру выручки предприятия.
Рисунок 6.5. Структура выручки СТК
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, наибольшую долю в выручке СТК будут занимать доходы от ***.
Прогноз прибылей и убытков
В расчетной части сформирован прогноз прибылей и убытков. Источниками формирования данных для данного отчета послужили все численные данные, полученные в предыдущих разделах финансового плана проекта.
Таблица 6.7. Отчет о прибылях и убытках
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, данный проект будет иметь прибыль *** тыс. руб. для 2018 года, чистую прибыль *** тыс. руб. для 2025 года.
Прогноз движения денежных средств
В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.
Дополнительно, с учетом ставки дисконтирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.
Таблица 6.8. Отчет движения денежных средств
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, можно видеть, как растет показатель NPV и как окупаются инвестиции проекта.
Дополнительно сформирован график изменения NPV проекта, который представлен ниже на Рисунке.
Рисунок 6.6. Изменение NPV по ходу реализации проекта
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, можно видеть, как меняется NPV проекта: с *** млн руб. в момент запуска производства до *** млн руб. по итогам 2025 года.
Анализ эффективности проекта
Методика оценки эффективности проекта
Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:
Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV
Период (срок) окупаемости, PB
Дисконтированный период окупаемости, DPB
Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR
Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI
Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR
Метод чистой приведенной стоимости (NPV — метод)
Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.
Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1.
(1.)
Где i — ставка дисконтирования;
CFt – чистый денежный поток периода t;
T – длительность проекта в периодах.
Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.
С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).
Положительные качества NPV:
чёткие критерии принятия решений
показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).
Отрицательные качества NPV:
показатель не учитывает риски.
не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.
Метод периода окупаемости (PB)
Срок окупаемости (Payback period, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции.
Период окупаемости PB рассчитывается по формуле 2.
PB= Investments/ACF (2)
Где Investments – начальные инвестиции;
ACF – Annual Cash Flow (среднегодовая сумма чистого денежного потока).
Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.
Дисконтированный срок окупаемости DPB рассчитывается по формуле 3.
(3)
Где t — , t + — период когда наблюдался отрицательный и положительный NPV.
Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI
Индекс прибыльности (profitability index, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.
Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле 4.
(4)
Значения PI: Для эффективного проекта PI должен быть больше 1
Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока NPV положителен.
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
Внутренняя норма доходности, ВНД (Internal Rate of Return, IRR), % – значение ставки дисконтирования, при котором NPV = 0. В этой точке дисконтированный поток затрат равен дисконтированному потоку выгод (денежные оттоки равны денежным притокам, с учетом дисконта), т.е. она имеет экономический смысл дисконтированной «точки безубыточности».
Внутренняя норма доходности IRR рассчитывается по формуле 5.
(5)
дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV
Период (срок) окупаемости, PB
Дисконтированный период окупаемости, DPB
Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR
Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI
Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR
Показатели эффективности проекта
Итак, на основе отчетов ПиУ и ДДС в расчетной части была сформирована таблица ключевых показателей проекта.
Таблица 6.9. Ключевые показатели проекта
|
Показатели эффективности инвестиций |
Значение, тыс. руб. |
|
Чистая прибыль |
|
|
Чистый денежный поток NPV |
|
|
Внутренняя норма доходности IRR (год), % |
|
|
Индекс доходности PI, ед. |
|
|
Период окупаемости PB, лет. |
|
|
Дисконтированный период окупаемости DPB, лет. |
|
|
Основные инвестиции в проект |
|
|
Полная сумма финансирования проекта |
|
|
Средняя рентабельность продаж по проекту, % |
|
|
Ставка дисконтирования, % |
10,5% |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Рассмотрим все приведенные показатели более подробно.
Чистая приведенная стоимость (NPV)
Получившийся показатель NPV *** млн руб., несомненно, говорит об успешности бизнес-проекта.
Внутренняя норма доходности (IRR)
При проведении расчета внутренняя норма доходности IRR = *** %, что говорит о среднем уровне доходности данного инвестиционного проекта.
Индекс доходности инвестиций (PI)
Получившийся индекс доходности PL= ***. Это означает, что каждый вложенный рубль в проект принесет *** рубля сверх инвестиций за рассматриваемый срок реализации проекта с учетом механизма дисконтирования.
Срок окупаемости (PBP)
Срок окупаемости рассчитан в отчете ДДС и составляет *** года.
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)
Дисконтированный срок окупаемости рассчитан в отчете ДДС и составляет *** года.
Иные показатели
Рентабельность продаж по операционной деятельности получилась равной *** %, что является средним показателем для данного сегмента рынка.
АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
Количественный анализ рисков
В своей деятельности предприятие сталкивается с высокой рыночной неопределенностью и разнообразными рисками, которые при определенных обстоятельствах могут отразиться на результатах его деятельности. Был произведен анализ рисков по трем основным для данной сферы бизнеса видам: производственные, финансовые и рыночные риски.
Таблица 7.1. Анализ рисков проекта
|
Риск |
Вероятность и степень опасности, проявления негативного влияния |
Средства нивелирования риска |
|
Производственные риски |
||
|
Финансовые риски |
||
|
Рыночные риски |
||
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
По мнению экспертов компании MegaResearch , в данном бизнес-плане наиболее опасным риском будут являться риски:
— *** ;
— Спад интереса корпоративных Заказчиков (Макроэкономический риск).
Анализ чувствительности проекта
Был произведен анализ чувствительности проекта.
При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:
— Влияние уровня цен на проживание на NPV;
— Влияние объема дополнительных услуг СТК на NPV;
— Влияние уровня операционных на NPV.
Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена ниже.
Таблица 7.2. Чувствительность NPV (с диаграммой)
|
Показатели |
-20% |
-10% |
0% |
10% |
20% |
|
Влияние уровня цен на проживание на NPV |
|||||
|
Влияние объема дополнительных услуг СТК на NPV |
|||||
|
Влияние уровня операционных на NPV |
***
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Как можно понять из представленной после Таблицы диаграммы, наиболее чувствительно NPV реагирует на изменение цена на проживание в санатории. Так, при росте цен на *** %, NPV возрастает более, чем в *** раза.
Точка безубыточности проекта
В расчетной части была определена точка безубыточности проекта по выручке. Определялась она по отношению к показателям отчета П и У за 2019 год, как первый полный год работы предприятия.
Рисунок 7.1. Определение точки безубыточности по выручке
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, предприятие начинает работать с прибылью при объеме выручки в – *** % от показателя 2019 года, а именно с отметки *** млн руб. выручки в год.
Это соответствует туристическому потоку *** чел в год.
Назначение и преимущества бизнес плана
Открытие своего дела – затратный процесс. Причем это не только финансовые вложения, но и все затраты времени и человеческих ресурсов на качественное описание и подготовку конкретного плана действий, необходимых для старта. Чтобы оптимизировать свое время и ресурсы, используйте бизнес план спортивно оздоровительного комплекса, который послужит дорожной картой всех процессов и содержит все необходимые расчеты.
Анализируя любые примеры успешных компаний, вы поймете, что значительная часть их достижений связана с ответственным подходом к планированию. Если не опираться на эффективные инструменты проектирования, то ни описательная, ни расчетная части проекта не будет соответствовать современным требованиям бизнес среды и не смогут убедить потенциальных инвесторов в вашей предпринимательской состоятельности.
Пример бизнес-плана спортивно оздоровительного комплекса с расчетами и презентацией
Описание
Оглавление
Файлы
Отраслевые особенности и этапы и их раскрытия на примере бизнес плана спортивно оздоровительного комплекса
Планируемое предприятие объединит в себе фитнес – секцию, различные спортивные кружки и секции, медицинский оздоровительный блок и спа – процедуры. Основная категория клиентов – молодые люди в возрасте до 40 лет, ведущие активный и здоровый образ жизни.
На примере бизнес плана спортивно оздоровительного комплекса мы раскроем содержание основных этапов деятельности в этой сфере и подкрепим их необходимыми расчетами:
- выбор участка и строительство комплекса;
- монтаж оборудования, разработка методик занятий и формирование штата тренеров и медицинских консультантов;
- продажа абонементов и занятия с клиентами.
1 – Резюме
1.1. Суть проекта
1.2. Объем инвестиций для запуска спортивно-оздоровительного комплекса
1.3. Результаты работы
2 – Концепция
2.1. Концепция проекта
2.2. Описание/Свойства/Характеристики
2.3. Цели на 5 лет
3 – Рынок
3.1. Объем рынка
3.2. Динамика рынка
3.3. Цены
4 – Персонал
4.1. Штатное расписание
4.2. Процессы
4.3. Заработная плата
5 – Финансовый план
5.1. Инвестиционный план
5.2. План финансирования
5.3. План продаж разработки спортивно-оздоровительного комплекса
5.4. План расходов
5.5. План налоговых выплат
5.6. Отчеты
5.7. Доход инвестора
6 – Анализ
6.1. Инвестиционный анализ
6.2. Финансовый анализ
6.3. Риски спортивно-оздоровительного комплекса
7 – Выводы
Бизнес-план спортивно-оздоровительного комплекса предоставляется в формате MS Word – в нем уже есть все таблицы, графики, диаграммы и описания. Вы можете их использовать «как есть», потому что он уже готов к использованию. Либо можете скорректировать любой раздел под себя.
Например: если вам нужно изменить название проекта или регион расположения бизнеса, то это легко сделать в разделе «Концепция проекта»
Финансовые расчеты предоставляются в формате MS Excel – в финансовой модели выделены параметры – это значит, что вы можете изменить любой параметр, и модель все автоматически рассчитает: построит все таблицы, графики и диаграммы.
Например: если вам нужно увеличить план продаж, то достаточно изменить объем продаж по заданному продукту (услуге) – модель пересчитает все автоматически, и сразу же будут готовые все таблицы и диаграммы: помесячный план продаж, структура продаж, динамика продаж – все это будет готово.
Особенностью финансовой модели является то, что все формулы, параметры и переменные доступны для изменения, значит, корректировать модель под себя сможет любой специалист, который умеет работать в MS Excel.
Отзывы наших клиентов
Отзыв на бизнес-план косметологической клиники
Понимание малейших тонкостей бизнес-процессов, крайне внимательный подход к работе, В результате наша косметологическая клиника получила бизнес-план, который с первого раза прошел экспертизу в Сбербанке, и нам одобрили кредит на сумму 90 миллионов рублей.
Диана Осипова, директор, г. Москва
Отзыв на бизнес-план открытия стоматологии
Работать с сайтом plan-pro.ru было достаточно комфортно – вы всё очень грамотно организовали. Бизнес-план, составленный вами, очень удобный: пользоваться им несложно, финансовый и производственный план понятные, и в них можно вносить правки и изменения, формулы простые и обоснованные.
Ярослав Иванович, глав врач стоматологической клиники
Отзыв на бизнес-план фитнес-клуба
Купили на сайте План-Про готовый бизнес-план, он содержал экспертный анализ, финансовый прогноз, финансовые планы и расчёт окупаемости. Финансовая модель фитнес клуба удобна в использовании, все формулы и расчеты прозрачны и доступны для изменения. Как итог — мы привлекли инвестиции на сумму 25 млн рублей для развития клуба. Спасибо сайту plan-pro.ru за качественную работу.
Ирина М. Санкт-Петербург, финансовый директор
Отзыв на бизнес-план салона красоты
Мы благодарны специалистами из План-Про за образцово выполненную работу. Бизнес-план был составлен качественно и в надлежащий срок. Успешное сотрудничество с консалтинговой компанией План-Про привело к получению кредита в Сбербанке в размере 4,5 миллионов рублей, сроком на 7 лет.
Варвара Круглова, Индивидуальный предприниматель, г. Москва
Отзыв на готовый бизнес-план спортивно оздоровительного комплекса
При открытии комплекса мы столкнулись с проблемой обоснования эффективности проекта – инвесторы запросили расчеты в форме бизнес плана. Обратившись в План Про, мы приобрели готовый проект, отличительной особенностью которого были качественный анализ рынка, наглядная и удобная финансовую модель. После предоставления бизнес плана инвесторам, они осуществили первую часть вложений в сумме 70 млн. руб.
Михайлов А.В., Директор «Планета здоровья», г. Екатеринбург
С чего начинаем планирование
В начале проекта описывается его резюме – краткая суть, сведения о компании и исполнителе, цели и задачи, за этим следует основная часть и завершает проект расчет эффективности и сроков окупаемости.
Предмет бизнес плана спортивно оздоровительного комплекса
Предприятие для оказания различных видов услуг по оздоровлению и поддержанию спортивной формы для всех слоев и возрастов населения. Общая площадь комплекса – ХХХ кв. м., планируемое число клиентов – не менее ХХХ чел. в месяц.
Структура проекта
В данном примере бизнес плана спортивно оздоровительного комплекса выделим следующую структуру:
- общеотраслевой анализ, динамика объемов рынка за последние годы, формирование видения будущего отрасли и предпочтений потребителей;
- расчет объема требуемых финансовых вложений;
- технологическая составляющая проекта;
- расходы в рамках операционной деятельности комплекса;
- выручка от оказания услуг;
- особенности продвижения;
- персонал и фонд заработной платы;
- сроки возврата вложений.
Общеотраслевой анализ в бизнес плане спортивно оздоровительного комплекса с расчетами
Выбрав направление бизнеса, важно понять, что позволит людям получать удовольствие в процессе занятий спортом и приема оздоровительных процедур, и что сформирует лояльность и готовность оплачивать эти услуги.
Для этого сформируем примерный перечень характеристик, позволяющих планировать успешную реализацию бизнес плана спортивно оздоровительного комплекса:
- большая площадь и отсутствие очередей на тренажеры и в кабинеты;
- современное спортивное и медицинское оборудование;
- полноразмерный спортивный бассейн;
- зона SPA;
- профессиональные тренеры, инструкторы и медицинский персонал;
- бонусы, акции и скидки как для новых, так и для постоянных клиентов.
Совместно с этим проектом или как отдельное направление можно также рассматривать такой перспективный бизнес, как медицинская лаборатория. Бизнес-план медицинской лаборатории по анализам поможет вам запустить полноценный эффективный проект.
Обязательные подготовительные работы
Чтобы понять, для чего требуется подготовка, приведем следующий пример: ваш бизнес план спортивно оздоровительного комплекса готов, и вы можете открыться в любой момент, но не делаете этого, так как вовремя не получили соответствующую лицензию.
Чтобы таких ситуаций не возникало:
- Зарегистрируйте свою компанию, встаньте на налоговый учет и откройте расчетный счет в банке.
- Выберите место для строительства, с учетом транспортной доступности и площади земельного участка.
- Составьте схему расположения зон и список оборудования для каждой из них.
- Подайте документы на получения соответствующих лицензий и прочей разрешительной документации.
- Изучите рынок вакансий и сформулируйте требования к персоналу.
Расчет инвестиций в бизнес плане спортивно оздоровительного комплекса
Чтобы своевременно привлечь полный объем необходимых инвестиций, ваши расчеты и выкладки должны быть объективны, точны и реальны, в противном случае проект будет отправлен на доработку или совсем свернут. Чтобы не допустить подобного, скачайте на нашем сайте пример бизнес-плана спортивно оздоровительного комплекса, который содержит расчеты всех необходимых финансовых показателей и позволит вам качественно запустить свой бизнес.
Инвестиции:
- строительство комплекса – ХХХ руб.
- закупка и монтаж оборудования – ХХХ руб.
- маркетинговые затраты– ХХХ руб.
- найм, обучение и тестирование персонала – ХХХ руб.
- обустройство внешнего периметра комплекса и автостоянки – ХХХ руб.
- брендирование и навигация – ХХХ руб.
- прочие расходы на открытие – ХХХ руб.
Итого, общая сумма инвестиций составит от 70-ти до 150-ти млн. руб.
Технологические особенности и оборудование комплекса
Этапы технологического процесса: оборудование всех зон необходимым спортивным инвентарем и медицинским оборудованием, обучение персонала, продажа абонементов, предоставление услуг, расчет и анализ доходности по итогам каждого отчетного периода.
Пример оборудования, необходимого для реализации бизнес-плана спортивно оздоровительного комплекса:
- тренажеры и спортивные снаряды;
- оборудование для SPA зоны;
- диагностические и лечебные аппараты;
- системы фильтрации и очистки воды;
- кондиционирование и вентиляция;
- оборудование душевых кабин и раздевалок;
- витрины и холодильное оборудование для спорт — бара;
- пожарная и охранная сигнализация;
- система видеонаблюдения;
- прочее оборудование.
Расчет финансовых показателей на примере бизнес-плана спортивно оздоровительного комплекса
Операционные расходы
Размеры и структура комплекса потребуют значительных операционных затрат, расчет которых включается в бизнес-план спортивно оздоровительного комплекса, в соответствии со следующим примером:
- затраты на содержание территории и строений — ХХХ руб.;
- коммунальные и ресурсные платежи – ХХХ руб.;
- амортизация основных средств – ХХХ руб.;
- ремонт, профилактика и модернизация тренажеров и медицинского оборудования – ХХХ руб.;
- коммерческая составляющая затрат – ХХХ руб.;
- фонда заработной платы – ХХХ руб.;
- налоги – ХХХ руб.
- все остальные операционные расходы – ХХХ р.
Итого, сумма ежемесячных затрат равна ХХХ руб.
Расчет выручки в бизнес-плане спортивно оздоровительного комплекса:
Основные источники дохода бизнес-плана спортивно оздоровительного комплекса формируются от продажи различных услуг, спрос на которые обеспечивается их потребительскими качествами и характеристиками, например, такими:
- профессиональный кадровый состав, обеспечивающий высокий уровень качества процедур и обслуживания;
- отсутствие очередей в тренажерных залах и кабинетах оздоровления;
- отличный дизайн и новое оборудование, соответствующее современным стандартам;
- собственный бассейн;
- большой выбор SPA — процедур;
- гибкая система ценообразования.
Структура продаж услуг:
- Фитнесс — абонементы – ХХХ руб.
- Спортивные кружки и секции – ХХХ руб.
- Оздоровительные и SPA — процедуры
Ежемесячная выручка составит ХХХ руб.
Фонд оплаты труда и структура коллектива
Подобные предприятия требуют расчета численности и величины фонда оплаты труда, чтобы достигнуть оптимального соотношения производительности одного сотрудника и общих затрат на штат.
Пример штатной структуры бизнес-плана спортивно оздоровительного комплекса:
- управляющий – ХХХ руб.;
- администраторы – ХХХ руб.;
- тренеры – ХХХ руб.;
- руководители направлений – ХХХ руб.;
- медицинский персонал – ХХХ руб.;
- бухгалтерия – ХХХ руб.;
- отдел кадров – ХХХ руб.;
- коммерческая служба – ХХХ руб.;
- отдел обеспечения порядка и безопасности – ХХХ руб.;
- административно-хозяйственный персонал – ХХХ руб.
Расчет срока окупаемости бизнес-плана спортивно оздоровительного комплекса
Срок окупаемости в случае успешной реализации составит от 3-х до 5-ти лет.
Бизнес-план спортивно оздоровительного комплекса с расчетами и презентацией
Бизнес-план имеет четкую структуру, содержит подробные финансовые расчеты, а финансовая модель позволяет гибко менять любой параметр бизнеса. Это оптимальное решение для тех, кто планирует привлекать инвестиции, хочет получить кредит или иметь готовый шаблон для разработки своего бизнес-плана.
Структура финансовой модели спортивно-оздоровительного комплекса
Финансовая модель – это отдельный файл в формате MS Excel – по сути это
отдельный продукт, разработанный для планирования бизнеса и расчета всех его
показателей. Каждый из параметров финансовой модели можно менять вручную.
Макросов в финансовой модели нет. Все формулы прозрачны и доступны для
изменения.
Детальный расчет инвестиций для запуска спортивно-оздоровительного комплекса
В процессе работы над бизнес-планом мы просматриваем десятки различных источников
информации. Это и данные поставщиков оборудования, и отраслевые порталы, и интервью с экспертами рынка, и данные официальной статистики – такой системный анализ данных дает полную картину по всем параметрам проекта: по ценам, по стоимости оборудования, по стоимости помещения, по затратам и т.д.
План доходов бизнеса
Необходимой составляющей полноценного бизнес-плана является гибкий план продаж. Важно с одной стороны иметь прогноз по бизнесу в целом, а с другой стороны иметь возможность посмотреть доходность в разрезе отдельного центра прибыли или даже отдельного продукта.
Прогноз движения денежных средств спортивно-оздоровительного комплекса
Отчет о движении денежных средств — важнейший документ любого бизнес-плана. Содержит комплексную информацию об операционных, инвестиционных и финансовых поступлениях и оттоках компании, а также позволяет оценить общую картину результатов деятельности компании.
Плюсы бизнес плана, подготовленного командой профессионалов
Социальная значимость и масштаб проекта накладывают особые требования к качеству подготовки, обеспечить которое сможет только профессиональный подход, понимание специфики отрасли и навыки финансового планирования и экономического анализа.
Всем этим требованиям соответствует пример бизнес-плана спортивно оздоровительного комплекса, содержащий в себя требуемые для привлечения инвестиций расчеты, который вы можете скачать у нас на сайте. Или закажите индивидуальный бизнес-план «под ключ», если считаете, что ваша идея требует особого подхода и отношения. Это позволит вам качественно подготовится к запуску проекта и заранее привлечь необходимое внешнее финансирование.
Скачайте готовый бизнес-план
по цене 4 500 р.
Cкачать готовый
ИЛИ
Спортивно оздоровительные комплексы – это социально значимые для оздоровления населения объекты, которые дают возможность занятий спорта всем членам семьи. Четкий расчет, дальновидное планирование и упорство в достижении целей позволят вам стать законодателем мод отрасли и успешным предпринимателем. А профессиональные услуги по составлению бизнес планов придадут дополнительные преимущества вашим проектам.