Бизнес план дошкольного образовательного учреждения

Несмотря на то, что детские сады достаточно быстро привлекают клиентов, в период запуска бизнеса необходим тщательно продумать маркетинговую стратегию и составить маркетинговый план.

Начинать рекламную кампанию детского сада необходимо за месяц до его открытия. Для успешного набора детей в детский сад используются несколько инструментов:

• вывеска,
• реклама в окнах,
• листовки,
• интернет,
• кросс-маркетинг,
• сарафанное радио.

Вывеска детского сада

Вывеска является очень эффективным инструментом по привлечению клиентов, ведь пользуются услугами детского сада в основном те родители, которые проживают в непосредственной близости. Однако, использование вывески как инструмента для привлечения клиентов, возможно только в случае, если детский сад находится на первом этаже, либо в частном доме. Мы не просто разрабатываем яркий запоминающийся макет вывески, но и передаем алгоритм ее согласования.

Реклама в окнах детского сада

Реклама в окнах — второй по эффективности инструмент маркетинга, но, опять же у него есть ограничения. Использовать его можно только, если детский сад находится не выше третьего этажа. Чем выше этаж, тем менее эффективно работает такая реклама. Для наших Партнеров разрабатываются макеты, индивидуально для каждого помещения.

Листовки детского сада

В настоящее время люди устали от огромного количества листовок, которые они получают в почтовые ящики и на улице. Однако, этот инструмент может быть очень эффективным. Ведь в листовках мы описываем преимущества нашего детского сада, и клиенты получают на руки записанные контакты, по которым с ними можно связаться. Чтобы увеличить доверие к листовкам и не позволить клиенту выбросить их в ближайшую урну, мы, во-первых разрабатываем красочный дизайн-проект, во-вторых, раздачу листовок поручаем нашей фирменной ростовой кукле, с которой дети могут поиграть и сфотографироваться.

Интернет-маркетинг детского сада

Интернет занимает огромное значение в жизни современной мамы. Поэтому первое, что мы делаем, это создаем аккаунты в самых популярных соц.сетях. С самого начала деятельности мы активно набираем аудиторию с помощью таргетинга и интересных публикаций.

Кроме того, на головном сайте появляется информация о Партнере и его контакте, и поступающие с сайта заявки сразу передаются Партнеру.

Обязательно нужно разместить точку на яндекс- и google-картах. Это помогает клиентам быстрее найти детский сад.

Кросс-маркетинг детского сада

Очень важно, что бы на стадии открытия о детском саде узнало как можно больше людей, поэтому необходимо разместить информацию о детском саде во всех местах, где бывают мамы:

• салоны красоты,
• магазины детских товаров,
• аптеки,
• торговые комплексы.

Для информирования об услугах детского сада детского сада хорошо подходит инструмент кросс-маркетинга, когда мы договариваемся со смежными бизнесами о взаимной рекламе, т.е. мы на их территории распространяем свои листовки, а они размещают у нас свои. Для такого взаимодействия подходят все компании, которые тоже ориентируется на продажу товаров или услуг для мам.

Перед началом работы необходимо составить маркетинговый план, в котором необходимо по каждому инструменту прописать бюджет, периодичности и продолжительность.

В дальнейшем, маркетинговый план корректируется исходя их статистики и его эффективности.

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение «Детский сад № 167 «Колокольчик» города Чебоксары

 Чувашской республики

БИЗНЕС-ПЛАН

по оказанию платных дополнительных образовательных услуг

«Организация кружка изобразительной деятельности для детей 5 – 7 лет «Ажурная бумага»

Чебоксары 2011

1. ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ

1.1.  Название и адрес образовательного учреждения.

   Муниципальное дошкольное образовательное учреждение

«Детский сад № 167» «Колокольчик» Управления образования администрации г. Чебоксары.

   Адрес: ул. Ленинского Комсомола, д. 82.

1.2.  Суть предлагаемого проекта: его цели и потенциальная эффективность.

   Настоящий бизнес-план представляет собой проект оптимизации внебюджетной деятельности МДОУ «Детский сад № 167 «Колокольчик» по повышению прибыльности, конкурентоспособности, удовлетворению потребностей родителей в дополнительных образовательных услугах и экономической эффективности учреждения посредством организации кружка «Ажурная бумага» по развитию художественно-творческих способностей детей 5 – 7 лет (платная дополнительная образовательная услуга, относящаяся к категории развивающих услуг).  

2. УСЛУГИ

2.1.  Описание предлагаемых услуг и их предназначение.

Услуга (вид)	Цель, задачи	Ожидаемый результат
Развивающая	Развитие у детей художественно-творческих способностей, изобразительного творчества. Задачи: — развивать творческую активность, мелкую моторику; — формировать умение осваивать специальные навыки и способы работы с бумагой и ножницами.	Развитие у детей творчества, фантазии, овладение детьми определенными знаниями, умениями, навыками, формирование специальных умений, способов действий.

2.2.  Потенциальные потребители услуг.

К потенциальным потребителям услуг относятся:

1. родители воспитанников старших, выпускных групп ДОУ;
2. родители жители ближайшего социума.

Результаты определения целевого рынка (по МДОУ «Детский сад № 167»)

Размер семьи	Полные, неполные семьи	Образовательный уровень родителей	Приблизительный доход в расчете на одного человека	Сумма, которую родители готовы ежемесячно выделять на дополнительное образование ребенка
1 ребенок в семье 51,6 %  2 детей в семье 44,6% 3 и больше детей в семье 3,8%	Полные семьи 76.3% Неполные семьи 23.7%	Среднее образование 12,8% Среднее специальное образование 44,6% Высшее образование 42,6%	До 5 000 руб. 36,3% До 10000 руб. 49,8% До 20000 руб. 13,9%	200 руб. 68,5% 500 руб. 31,5% 1000 руб. —

2.3.  Основные конкуренты.

МОУ ДОД (Муниципальное образовательное учреждение дополнительного образования детей) «Чебоксарская школа искусств № 3»  – «Эстетический класс».

2.4.  Структура услуг конкурентов.

Возраст	Дни занятий	Время занятий
С 6 до 12 лет	Три дня в неделю	с 14.00 до 15.30 с 14.45 до 16.15 с 15.00 до 16.30
по расписанию	по расписанию

2.5. Ценовая политика конкурентов.

390 руб. в месяц.

2.6.  Выгоды, получаемые потребителями наших услуг.

Стабильный коллектив педагогов, квалифицированный педагог с опытом работы.

Финансовая выгода, удобное время проведения занятий, удобное местонахождение.

Потребители услуг	Получаемые выгоды
Родители – сотрудники ДОУ	50% стоимости услуги
Многодетные родители
Родители, имеющие двух детей, посещающих другие кружки на базе ДОУ

2.7.  Оценка спроса на услуги.

Результаты определения спроса на дополнительные образовательные услуги  (по МДОУ «Детский сад № 167»)

Не желают получать дополнительные образовательные услуги	Желают получать дополнительные образовательные услуги	Примерная сумма, которую готовы заплатить потребители  за дополнительную образовательную  развивающую услугу
16,7%	83,3%	за 1 занятие	не больше 50 руб. 68,2% не больше 100 руб. 26,2% больше 100 руб. 5,6%
в месяц	не больше 300 руб. 52,3% не больше 500 руб. 47,7%

2.8.  Возможная цена предлагаемой услуги.

Стоимость одного занятия – 35 руб.; 8 занятий в месяц – 280 руб.

3. ПЛАН МАРКЕТИНГА

3.1.  Предлагаемая система реализации услуг.

№	Наименование платных дополнительных образовательных услуг	Единица платной услуги	Цена, руб. (на человека)
1	Занятие в кружке «Ажурная бумага»	занятие	35 руб.	8 занятий в месяц – 280 руб.

3.2.  Определение рыночной ниши. Реклама.

Проведение акций в рамках бизнес-плана:

1. систематическое создание благоприятного отношения к образовательному учреждению широких масс населения и родительской общественности;
2. осуществление презентации образовательной услуги учреждения;
3. размещение информации на сайте ДОУ;
4. организации выставок работ детей и воспитателей;
5. проведение консультаций с родителями.

3.3.  Структура цены.

Расчет стоимости содержания  1 кв. м

Амортизационные отчисления	Коммунальные расходы	Площадь здания	Стоимость содержания 1 кв. м
a	b	S	C = a+b/S
25 800	15 600 руб.мес.	2223,7 кв. м	18,6

Расход по конкретному помещению

Площадь помещения	Количество детей, пользующихся услугой	Стоимость затрат на 1 ребенка
S	d	Ц=SC/d
52,7 кв. м (групповая комната)	20 детей (вся группа)	49,0

Расчет расходов по заработной плате

Заработная плата педагогического персонала	Заработная плата обслуживающего персонала	Доплаты административному персоналу	Начисления на заработную плату	Количество детей, охваченных услугой	Затраты на 1 ребенка (Z)
З	О	Д	Н	d	З+О+Д+Н/d
5 600	—	—	—	20	280

Расчет учебных расходов

Наименование пособий, инвентаря	Стоимость	Количество детей	Затраты на 1 ребенка
m	d	(G) m/d
Ножницы	30 руб.	20 детей	10 руб.
Бумага (белая) 1 уп. Бумага (цветная) 1 уп.	120 руб. 50 руб.

Расчет цены услуги

Себестоимость услуги = Ц(п.1) + Z(п.2) + G(п.3)	339
Цена услуги = себестоимость + прибыль (до 40%)	474,6 (475)

3.4. Мероприятия по содействию сбыта (дополнительные льготы потребителям услуг).

Потребители услуг	Льготы	Стоимость
Родители – сотрудники ДОУ	50 % стоимости услуги	1 занятие 20 руб.
Многодетные родители
Родители, имеющие двух детей, посещающих кружок на базе ДОУ	за месяц 160 руб.

4. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

4.1.  Место осуществления услуг.

МДОУ «Детский сад № 167 «Колокольчик», старшая группа № 9.

4.2.  Оценка места расположения ДОУ: близость к потребителям услуг, транспортная и пешеходная доступность.

1. МДОУ «Детский сад № 167» находится в центре жилого массива. Близость к остановке общественного транспорта «Пятино»: троллейбусы маршрута № 5, № 16; такси маршрута 42, 47.
2. Занятия проводятся во время пребывания детей в ДОУ, во вторую половину дня.

4.3.  Анализ целесообразности кооперации с другими ДОУ.

Не имеется.

4.4.  Методы осуществления контроля качества услуг.

Овладение детьми знаниями, умениями, навыками воспитатель фиксирует в контрольном листе в начале и конце учебного года по результатам наблюдения, анализу детских работ с целью внесения корректив в дальнейшую работу, планирования индивидуальной работы с детьми, выявления степени удовлетворенности родителей услугами.

№	Деятельность	Количество детей, овладевших деятельностью
сентябрь	май
1	Умение принять цель деятельности
2	Умение планировать работу
3	Организация рабочего места, выбор материала и инструментов, уборка рабочего места
4	Умение складывать бумагу (различные способы)
5	Использование шаблонов
6	Вырезание из бумаги, сложенной пополам
7	Вырезание из бумаги, сложенной гармошкой
8	Вырезание силуэтов
9	Проявление самостоятельности, творчества, фантазии
10	Удовлетворенность родителей услугой

4.5.  Возможности использования инновационных технологий и их описание.

Галанова Т.В. Ажурная бумага. Техника, приемы, изделия. – М.: АСТ – ПРЕСС СКД. – 2008.

Куцакова Л.В. Конструирование и художественный труд в детском саду. Программа и конспекты занятий. – М.: ТЦ Сфера, 2007.

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1.  Организационная схема управления.

5.2. Перечень имеющихся специалистов, их квалификация, функциональные обязанности, опыт работы, достоинства, недостатки.

№	Должность	Кол-во	Квалификация, стаж работы	Функциональные обязанности	Права и полномочия	Ставка в месяц
1	Заведующий	1	стаж – 4 года	Фронтальный контроль над реализацией проекта платных образовательных услуг.	В соответст-вии с должност-ными инструкци-ями.
2	Старший воспитатель	1	II кв. категория, стаж – 3 года	Тематический контроль над реализацией развивающих задач образовательных услуг.
3	Воспитатель	1	I кв. категория, стаж – 14 лет	Проведение занятий кружка, консультирование родителей.

5.3.  Форма привлечения специалистов к участию в оказании образовательных услуг.

Постоянная работа в ДОУ по трудовому договору, оказание платных услуг производится в свободное от работы время.

6. ОЦЕНКА РИСКА

6.1.  Отношение местных властей.

Простые риски	Отрицательное влияние
Смена учредителя	Приостановление деятельности, текучесть кадров
Введение дополнительных ограничений	Осложнение организации платных образовательных услуг
Рост цен на коммунальное обслуживание, расходные материалы, коммуникационные услуги	Снижение прибыли из-за роста цен, увеличение издержек

6.2.  Наличие альтернативных услуг у конкурентов.

Простые риски	Отрицательное влияние
Возможность появления непредвиденного конкурента	Уменьшение доли рынка, снижение спроса на оказываемые услуги
Рост числа альтернативных услуг	Снижение спроса
Снижение цен конкурентами	Снижение цен

6.3.  Платежные способности потребителей.

Простые риски	Отрицательное влияние
Экономический  кризис	Уменьшение спроса на услуги
Недостаточное удовлетворение требований к потребительским свойствам услуг	Снижение спроса на предоставляемые услуги
Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
Платежеспособность потребителей	Снижение количества потребителей услуг

6.4.  Трудности с набором квалифицированных преподавателей.

Простые риски	Отрицательное влияние
Увольнение ведущих педагогов	Приостановление оказываемых услуг, снижение качества оказываемых услуг
Квалификация кадров	Снижение качества оказываемых услуг
Недостаточный уровень зарплаты	Текучесть кадров, снижение производительности
Трудности с набором квалифицированных кадров	Увеличение затрат на комплектование
Производственные конфликты	Текучесть кадров, снижение работоспособности сотрудников

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1.  Объем первоначальных затрат, необходимых для организации платных дополнительных образовательных услуг.

Смета расходов на платные дополнительные услуги

(первоначальные затраты)

№	Наименование статей и затрат	Сумма затрат	Примечание
1	Отчисление на государственное социальное страхование, налог на прибыль	35,6% от заработ. платы	Налоги (подоходный – 13%, единый соц. налог в пенс. фонд – 28%, фонд соц. страхования – 4%, мед. страхование – 3,6%.
2	Учебные, хозяйственные и канцелярские расходы, приобретение оборудования и инвентаря.	600 руб.	Ножницы 20 единиц, стоимость 30 руб.
120 руб.	Бумага 1 единица (500 листов)
500 руб.	Бумага цветная 10 единиц (30 листов), стоимость 50 руб.
3	Итого расходов	1220 руб.	Приобретение материала (бумаги) производится по мере необходимости.
4	Доход ДОУ (20%)	1120 руб.мес.	При 100% посещаемости детей.
5	Количество обучающихся	20
6	Плата за одного ребенка	35

7.2.  Источники финансирования.

Калькуляция по оказанию платных дополнительных услуг в рамках работы кружка «Ажурная бумага»

№	Наименование показателя	Кружок «Ажурная бумага»
1	Комплектование групп	20 чел.
2	Периодичность занятий в неделю	2
3	Продолжительность занятий (академических часов в неделю)	2
4	Продолжительность занятий (академических часов в месяц)	16
5	Оклад специалиста по ЕТС (руб.)	3700
6	Зональный коэффициент 20% (строка 520%/100)	740
7	Районный коэффициент 20% ((строка5+строка6)20%/100)	888
8	Надбавка по коллективному договору 60% (строка5+строка6+строка7)60%/100)	3196,8
9	Муниципальная доплата (руб.)	—
10	Итого к выдаче (строка5+строка6+строка7+строка8+строка 9)	8524,8
11	Норма времени часов в месяц	149,3
12	Нормативная заработная плата, руб./ч (строка 10/11)	57
13	Заработная плата специалиста в месяц, руб. (строка 12строка 4)	912
14	Оклад уборщика ЕТС	3340
15	Зональный коэффициент 20% (строка 1420%/100)	668
16	Районный коэффициент 20% (строка 14+строка15)20%/100	801,6
17	Надбавка по коллективному договору 30% (строка14+строка15+строка16)30%/100	1442,9
18	Муниципальная доплата (руб.)	—
19	Итого (строка14+строка15+строка16+строка17+строка18)	6252,5
20	Норма времени (ч/месс.)	166
21	Нормативная заработная плата (руб./ч) (строка19/строка20)	37,7
22	Заработная плата уборщика в месяц (руб.) (строка 211чстрока24 недели)	301,6
23	Итого ФЗП (руб.)  (строка13+строка22)	1213,6
24	Единый социальный налог 35,6% (строка2335,6/100)	432
25	Возмещение коммунальных платежей (строка1336,8%)	335,6
26	Использование учебно-наглядных пособий и игрушек, руб.	150
27	Итого (строка23+строка24+строка25+строка26)	2007,2
28	Накладные расходы, 8% (строка278%/100)	160,6
29	Нормативная рентабельность 10% (строка27+строка2810%/100)	216,8
30	Дорожный налог 1,1% (строка27+строка28)1,1%/100	23,8
31	Всего руб. (строка27+строка28+строка29+строка30)	2408,4
32	Стоимость занятия для одного ребенка, руб. (строка31/1)	120,4
33	Стоимость посещений ребенком 1 занятия (руб.) (строка32/2/4 недели)	15

Расчет тарифных ставок оплаты труда при оказании платных услуг

№	Критерии оценки	Кружок «Ажурная бумага»
1	Единица измерения оказания услуг для оплаты труда педагогов	Деточас
2	Сумма заработной платы по услуге	912
3	Продолжительность занятий, академических часов в месяц	16
4	Наполняемость группы, мест	20
5	Тариф, руб.	2,8

Планируемые и фактические показатели

№	Показатели	За период (месяц)	Всего за период (год)
План	Факт	План	Факт
1	Рыночный потенциал учреждения	5600	44800
2	Цена услуги	280	700
3	Объем услуги	8 занятий	64 занятия
4	Доля учреждения на рынке образовательных услуг

Планируемый объем реализации услуги

Наименование услуги	Планируемый объем реализации
Количество групп	Места в группе	Посещаемость %	Стоимость в месяц руб.	Количество месяцев работы	План доходов руб.
Занятие в кружке	1	20	100	280	1 месяц	5600,0
8 (октябрь – май)	44800,0
итого	1	20	100	280	8	44800,0

Распределение доходов (за месяц)

№	Наименование показателя	Размер	Сумма	За учебный год (8 месяцев)
1	Расход на заработную плату	60%	3360	26880
2	Отчисления на развитие материальной базы ДОУ	10%	560	4480
3	Отчисления на повышение квалификации и совершенствование методического обеспечения	20%	1120	8960
4	Приобретение канц. принадлежностей	10%	560	4480

Бухгалтерия

Заведующий ДОУ

Родительский комитет

Координационный совет

Педагогический совет

Творческая лаборатория – педагоги (руководители кружков)

Методический кабинет

Частный детский сад как бизнес — очень интересная история. Это полноценное предприятие по оказанию услуг. Плюс, он может быть классным социальным проектом.

Сейчас вспоминаю, почему мы в 2016 году открыли собственный частный детский сад, и на ум приходят эти 4 причины:

— Хотелось создать приятное и безопасное место для своего ребенка. Чтобы его там вкусно кормили, в группе было 10-12 детей, а не 30-35 и воспитатели, с которыми дети могут говорить на ты, а не Валентина Кирилловна.

— У нас в Московской области жуткие очереди в детские сады. Моя сестра водит сына в группу с 37 детьми и одним воспитателем. Чем воспитатель может заниматься с такой толпой? Ничем.

— Проблемы с детскими садами также подтверждаются поддержкой правительства. У нас в МО правительство возвращает до 85% расходов на аренду помещения.

— Ну и социальная польза для меня неоценима. Дети в моем саду учат английский, много гуляют и общаются со взрослыми у которых достаточно времени, т. к. они не выгорают на работе и любят детей

Бизнес план детского сада — это не просто расчеты доходов и расходов, это возможность избежать ошибок при запуске своего проекта. В него входят несколько важных разделов:

— Объем проекта. Нужно понимать какого размера садик вы сможете открыть на доступную вам сумму инвестиций
— Объем рынка (очереди в муниципальные сады и конкуренты)
— Локация. Район где вы открываетесь
— Конкуренты. Кто уже работает рядом с вами?
— Очереди в муниципальные сады
— Позиционирование. Какая концепция, ценовая политика, кто клиент
— Маркетинг. Как продвигать свой детский сад, оффлайн/онлайн методы продвижения
— Финмодель (доходы/расходы, инвестиции, возврат инвестиций, закупка оборудования)
— Помещение, если есть
— Форма собственности и регистрация
— Господдержка и регулирование

Объем проекта

Важно понимать, какого размера садик вы можете открыть. Не точно, но иметь какую-то вилку или целевой формат. Какие есть варианты:

— Домашний детский сад в квартире или частном доме. Обычно это 10-15 детей на небольшой площади. Это самый доступный формат с точки зрения инвестиций. А также он легче всего масштабируется. Расходы на открытие могут быть в районе 0,8-1,5 млн рублей. Можно сделать и дороже и дешевле, но средняя стоимость такая.

Это хороший формат для первого проекта. Он быстро окупается. И прост в управлении. Если поймете, что этот бизнес для вас, можно открывать еще несколько таких садиков, либо переходить в более дорогую категорию.

— Детский сад на первом этаже жилого дома (в коммерческой недвижимости). Площадь помещения 150-300 кв метров. В таком формате у вас будет уже 3-5 групп, полный преподавательский состав, администратор и все прелести мелкого бизнеса. Это сложный сегмент, т. к. у вас будут уже высокие операционные расходы и риск «не попасть» в аудиторию.

Расходы на открытие будут зависеть от сегмента клиентов:

— Массовый сегмент. Здесь вы будете бороться с конкурентами стоимостью и максимально снижать расходы. Но набирать как можно больше детей, близко к максимально разрешенной загрузке помещения. Расходы на открытие могут быть в районе 1,5-3 млн.

— Премиум сегмент. Чтобы попасть сюда нужна какая-то особенность, которую вы сможете «продать», как уникальную услугу. Это может быть специальный дизайн, особая методика, лингвистическая направленность (например, английский детский сад), спец оборудование (бассейн, собственная территория), подготовка к поступлению в специальный лицей, в который не попасть с улицы и т. д. Расходы от 3-5 млн и выше.

— Детский сад в отдельном здании. 70 и более детей. Это формат который сразу подразумевает образовательную лицензию. Нужно искать помещения у застройщиков, привлекать гос финансирование и субвенции для клиентов от минобразования или местных властей. Это формат 10-12 млн или больше.

Объем рынка

Location, location, location

Самый частый сценарий разговора с новыми клиентами, которые приходят к нам на консультации выглядит так:

— Что вас интересует?

— Хочу открыть детский сад, но не знаю выгодно ли это.

— Раскажите подробнее, что вы уже сделали.

— Я выбрал помещение, которое находится на первом этаже в моем доме. Оно очень хорошее и ехать никуда не нужно.

Второй вариант:

— Я точно знаю классный район и уверен, что там будет все шикарно.

Когда пытаемся узнать, а почему вы решили, что этот район или помещение, оказывается, что никакого исследования не было, просто оно рядом или «красиво».

Короткий Гайд по открытию детского сада рядом с домом:

Шаг первый. Открывайте домашний детский сад в жилом помещении. Все.

Для остальных вариантов придется провести исследование района и проверку спроса. Иначе потратите 3 млн и будете сидеть в пустом саду.

Что проверять?

Конкуренты

— Они должны быть, но не слишком много. 5-10 частных чадов в 30 минутах ходьбы это хороший объем. Значит дети в районе есть, но не придется конкурировать только по цене.

— Посетить или как минимум созвониться с большинством из них. Узнать, как много свободных мест, какая стоимость услуг и т. д. (Вот пример такого исследования, можете скачать себе и взять за основу)

Район

— Не старый район, но и не новый строящийся комплекс. По простому это район где нет сплошных ипотечников (для них только нижний сегмент) или бабушек

— Должны быть подходящие по формату помещения в аренду или на продажу

Очереди в муниципальные сады

— Найти информацию по очередям. Это не просто, вот несколько способов:

— Официальные публикации в локальных СМИ

— Встать в очередь на госуслугах со своим ребенком или «подкупить» местную мамочку

— Найти кого-то из местного Минобразования. Как вариант попасть на прием к директору детского сада.

— Почитать отзывы о районе на локальных формах, группах или СМИ.

Проверка реального спроса

Если вас все устраивает: есть достаточное количество конкурентов, подходящий район и проблемы с очередями в муниципальные сады. Отлично. Но нужно убедиться, что люди готовы будут платить за услугу. Самый простой способ сделать это — попробовать продать.

Это самый лучший и точный инструмент проверки спроса. Что для этого нужно:

— Простой сайт с описанием услуг

— Точка на карте, где вы планируете открыться. Хотя бы примерно.

— Рекламная кампания в Яндекс Директ

— Телефон, на который вы сможете принимать звонки

— Электронная почта для заявок

— Мессенджер для связи с потенциальными клиентами

Суть в том, чтобы создать сайт (посадочную страницу), как будто сад уже открылся вы ищете клиентов. Дальше запускаете рекламу и общаетесь с потенциальными клиентами.

Заинтересованным честно говорите, что сад еще не работает, мы вам позвоним, как только откроемся. На это хорошо реагируют клиенты и спокойно ждут.

Это шикарное исследование, которое даст вам огромное количество данных:

— Стоимость привлечения клиента

— Объем рынка (как быстро вы начнете получать заявки)

— Что именно ищут клиенты (из разговоров)

— Устраивает ли их стоимость и набор услуг

Понятно, что вы не можете им ничего продать. Но вы сможете потратить 50-100 (это всего 3-5% от бюджета на открытие) тысяч на проверку спроса и точно убедиться нужно открываться здесь или нет. Если же этого не сделать, то можно оказаться в ситуации, когда вы потратили 1,5-3 млн на открытие, а клиентов в районе просто нет или им не подходят цены/услуги и т. д.

Также бонусом у вас сразу будет база потенциальных клиентов, которым вы сможете позвонить позже, если решите открываться здесь.

На этом этапе есть несколько допущений:

— Цену придется поставить либо из головы, либо среднюю по рынку. Дальше ее можно будет корректировать.

— Если нет готовой концепции, то набор услуг нужно будет взять какой-то стандартный. Вы их соберете на сайтах других садиков

— И фото для сайта придется взять у конкурентов из другого района/города, чтобы вы не пересекались по аудитории или в фотобанке.

Позиционирование и концепция

Чем вы отличаетесь от конкурентов? Почему клиенты пойдут к вам? Лучший сервис, безопасная среда и домашний уют не подходят. Это подразумевается по умолчанию. Никто не поведет ребенка в детский сад где утверждают, что у них плохой сервис и нет уюта.

Должно быть что-то конкретное:

— 10 минут от дома

— Английский каждый день

— Монтессори

— Собственный бассейн

— Собственная закрытая территория

— Диетическое питание

— Самая низкая цена в городе

— Доставка детей от дома

Если вы педагог или увлечены какой-то темой, возьмите это за основу. Не обязательно быть уникальным на весь мир, но вы можете отличаться по одному-двум очень конкретным параметрам. Это приведет вам клиентов, которые будут с вами долго.

Нет своей темы? Спрашивайте потенциальных клиентов, когда разговариваете с ними на этапе проверки территории. Также можно подсмотреть у конкурентов или в других городах/странах.

Но что-то обязательно должно вас отличать от соседей. Это важно.

Маркетинг и продвижение

Первое что нужно сказать — бесплатно клиенты к вам не придут.

Первый год почти каждого клиента придется привлекать из платной рекламы. Дальше с каждым годом количество клиентов «по сарафану» будет увеличиваться. Но постепенно. На второй-третий год не больше четверти. 3-4 годы процентов 30-40, если хорошо будете работать.

За остальных придется платить. Поэтому крайне важно иметь понимание стоимости привлечения потенциального клиента и контракта. Тест спроса лучший способ узнать эти расходы до начала работы.

Вторая важная область это отток клиентов и сезонность. В течение года у вас будет два (иногда три) периода, когда вам нужно будет вкладывать в привлечение клиентов больше сил и денег:

— Август — сентябрь (набор новых детей, особенно в младшие группы)

— Январь (в январе и феврале люди активно ищут новые сады)

— Май — июнь (набор на летние программы и ранние продажи на осень)

На эти периоды нужно планировать маркетинговые кампании и закладывать повышенные расходы на привлечение. Если этого не сделать, в другие месяцы будет сложно набрать группы.

Третье — каналы продвижения.

Это самая техническая часть. Каналов много, перечислим здесь те, что мы используем:

— Контекстная реклама

— Социальные сети

— Карты

— SEO продвижение

— Распространение листовок и объявления

— Мероприятия

— Рекомендации

При запуске упор придется делать на контекстной рекламе, картах, листовках и объявлениях. Так как именно эти три формата дают целевых потенциальных клиентов.

Дальше нужно тестировать остальные форматы. В разных городах или районах одни могут работать, другие нет. Поэтому нужно периодически проверять, что именно подходит вам.

Финмодель

Нужна, чтобы понять, получится ли у владельца бизнеса реализовать цели по прибыли, с учетом параметров детского сада, помещения и региона.

Пример финмодели вы можете скачать у нас на сайте (ссылка). А собирать ее лучше всего по этапам.

Первое — воронка продаж необходимая для эффективной загрузки помещения:

Посещения, обращения и записи на пробные вы можете взять из теста территории. Конверсию в продажу придется предположить, пока у вас нет опыта (возьмите для начала процентов 30-40).

НА основании воронки рассчитываем переменные расходы:

рассчитываем маржинальную прибыль И проверяем, чтобы она была в рамках целевых значений для нашей сферы бизнеса. если не попали В целевую прибыль, возвращаемся к предыдущим пунктам и ищем, что не так.

К переменным расходам добавляем постоянные:

Далее рассчитываем операционную прибыль (прибыль до уплаты налогов, возврата кредитов И амортизации). проверяем, чтобы рентабельность по операционной прибыли была в рамках целевых значений. Если не попали, снова возвращаемся к предыдущим пунктам, ищем возможности для оптимизации.

Далее к расходам добавляем:

В конце высчитываем чистую прибыль. Снова проверяем, чтобы рентабельность чистой прибыли была в рамках целевых значений.

Когда все расчеты завершены, у вас появляется полное понимание того, какие расходы бизнес будет нести для реализации целей по наполняемости и прибыли. Какая у данного проекта точка безубыточности. Какой срок возврата инвестиций.

В этом расчете на начальном этапе будет довольно много допущений. После начала работы раз в 6-12 месяцев ее имеет смысл обновлять.

Помещение

При выборе помещения важен его размер, зонирование и соответствие нормам СанПиН.

Размер и зонирование вам понадобится для расчета целевой загрузки и сетки услуг. Есть гос стандарты, но по нашему опыту можно закладывать 4-4,5 кв метра на ребенка для от общей площади. Это грубо, просто для расчетов.

Вторая важная вещь: состояние помещения. Бетонные стены, бывший офис или бывший детский сад, это три разных бюджета на ремонт и подготовку к открытию. Простой лайвхак: если вы раньше этого не делали, то просто не рассматривайте помещения «в бетоне».

У нас есть отличный чек-лист для подготовки к открытию нового детского сада. Там целый раздел с тем, на что обратить внимание при выборе помещения. Рекомендую скачать. Доступ можно получить вот здесь (ссылка).

Форма собственности, лицензии и регистрация

Есть несколько вариантов работы детского сада с точки зрения регулирования и оформления. Три основные вещи, по которым вам нужно будет принять решение. Эти решения повлияют на вашу финмодель (налоги, сборы), помещение (лицензирование и требования СанПиН) и т. д. Рекомендации мы дадим.

Лицензирование под образовательную деятельность

Зачем нужна лицензия:

— Можно вести занятия по ФГОС ДО программе

— Оплата материнским капиталом

— Субвенции для родителей от государства

— Имидж «официального» образовательного заведения

Сложности получения лицензии:

— Повышенные требования к документообороту

— Необходима проработанная образовательная программа (планы занятий, графики и т. п.)

— Необходимо получать заключение СЭС

— Необходимость проходить проверку Роспотребнадзора и СЭС

Мы рекомендуем начинать работать без лицензий просто по форме «присмотр и уход». Так работает большая часть частных детских садов в РФ. Это легально и просто. Решение о лицензировании можно будет осознанно принять через год-два после начала работы.

Форма собственности

— ИП

— ООО

— НКО (только с лицензией)

От выбора формы собственности зависит не только то, какие документы придется подготовить, но и предоставление последующеи налоговои отчетности.

На начальном этапе мы рекомендуем регистрироваться как индивидуальныи предприниматель (ИП). Каждая из названных форм собственности имеет свои преимущества и недостатки, подробнее с ними вы можете ознакомиться в таблице ниже.

У нас полное руководство по регистрации фирмы для детского сада. Со всеми деталями по налогам, списком документов и ссылками на законы. Вы можете скачать его здесь — ссылка. Рекомендую.

Господдержка, выплаты из бюджета, снижение налогов

Возврат инвестиций на открытие бизнеса это основной вопрос, который волнует владельца бизнеса. В прошлом месяце мы продавали один детский сад и покупатель обозначил, что он рассматривает только проекты с возвратом через 1-1,5 года. Это конечно крайний случай, но я понимаю почему возникают такие ожидания, учитывая стоимость кредитов и общих расходов на ремонт и оборудование.

Интересно, что помимо прибыли от коммерческой деятельности можно получить правительственные гранты и субсидии и таким образом сократить срок возврата инвестиций.

Вот пример поддержки правительства Московской области.

— Для ИП или ООО входящих в реестр социальных предприятий: грант на 100-500 тысяч рублей на расходы (аренда, покупка организации техники, оплата услуг связи, ремонт помещения и т. д.). Подробнее на сайте Мойбизнесрф

— Для малых и средних предприятий (МСП): компенсация до 85% годовых затрат на ведение бизнеса. Максимальный лимит 3 000 000 рублей. Компенсируют ремонт, закупку оборудования, аренду и т. д. Подробнее на сайте правительства Мос. области

Это только два примера поддержки, которые подходят для детских учреждений. Их гораздо больше. Ищите на сайтах правительства вашего региона, Мойбизнес вашего региона, Мин образования и Госуслуги.

Могу привести в пример последнюю поддержку, которую мы получали:

— возврат 75% расходов на ремонт помещения

— 75% расходов на аренду в течение 8 месяцев года

Бизнес-план частного детского сада

Содержание:

1. Проводим анализ рынка и территории
2. Формирование модели детского сада и концепции
3. Составление финансовой модели
4. На что стоит обратить внимание при вложениях в открытие дошкольного учреждения?
5. Какие текущие затраты и прибыль в детском саду?
6. Дорожная карта проекта. План по открытию детского сада
7. Команда реализации проекта
8. Важные параметры – что больше всего беспокоит инвестора, какие показатели
9. Сроки по открытию. Выход на окупаемость
10. План по масштабированию и потенциал сферы
11. Подготовка презентации инвестору

Если вы хотите открыть детский сад, то эта статья для вас. Предлагаю просчитать вложения в этот проект в 2022 году на основе опыта нашей команды, сети Binny. Мы открыли более 130 садов. Уникальность информации в том, что она основана на практическом опыте применения. Это не текст, написанный теоретиками, которые не имеют ничего общего с реальными цифрами и задачами.

Давайте разберем, что должен содержать реальный бизнес-план частного детского сада. Но для начала определитесь: вы хотите привлечь инвестора, партнера или у вас есть желание самим разобраться в нюансах дела, чтобы проект был успешным и доходным. Выбрав способ ведения дела, вы можете организовать, спланировать бизнес до запуска. Определившись с этим вопросом, можно начинать действовать по плану.

1. Проводим анализ рынка и территории

Сделаем анализ на конкретном примере. Проведем оценку ниши по конкурентам. Если на 10 тыс. жителей приходится 1 частный детский сад, это очень низкая конкуренция. Один сад на 3-5 тыс. проживающих подразумевает высокий уровень соперничества. В первом случае вы получите полный детский сад без усилий, а во втором надо будет постараться обойти конкурентов.

Обратите внимание на финансовую обеспеченность района. Мы рекомендуем не брать в расчет удаленные, малообеспеченные районы. В вашем фокусе должны быть территории, где проживают люди с достатком. Так как это возможность современных родителей инвестировать в развитие, в дополнительное образование, в здоровье своих детей.

Далее анализируем спрос. Самый подходящий способ для этого – сделать рекламный тест. Мы проводим его, когда составляем бизнес-план, чтобы открыть частный детский сад в новом регионе, на незнакомой территории. По сути, мы запускаем рекламу и получаем заявки на будущий проект. Тестируем спрос, извлекаем определенные показатели конверсии, данные кликов по рекламе. Мы фиксируем, сколько желающих хочет прийти на открытие. Так оформляем статистику, которую прикладываем к презентации будущего проекта. В итоге у нас появляется четкое представление о реальном спросе.

Формирование модели детского сада и концепции

На стадии разработки плана стоит сформировать концепцию, позиционирование фирменного имиджа компании. Обязательно сделайте сайт, брендбук, товарный знак, логотип и сразу подайте заявку на регистрацию. Конечно, эти задачи нужно решить до момента открытия сада. Можно создать развивающие методики совместно со специалистами или купить готовые. Затем нужно прописать конкретную концепцию развития проекта.

От этого будет зависеть стоимость вашей услуги, виды рекламы, отличия от конкурентов. Рядовые дошкольные учреждения не привлекают инвесторов. Нужно уметь выделяться, использовать долгоиграющие перспективные проекты. Такие программы, которые в будущем дадут возможность создать уникальную сеть садов или школ. Если вы видите перспективу, то, как инвестору вам захочется вложиться в проект.

Составление финансовой модели

Составьте обязательно подробный бизнес-план детского сада.

В примерную смету включите расходы на ремонт и оборудование, чтобы иметь представление об объеме вложений. Распишите четко все затраты на оформление бизнеса, рекламу, на закупку материалов, игрушек.

Учтите доходную часть с продажи абонементов, предоставление дополнительных занятий. Большую часть дохода составляет оплата за основные услуги садика.

Расходную составляющую учтите полностью. В этом вам поможет составление единой таблицы. Индивидуальный финансовый план открытия Вы можете получить на следующем этапе работы по Вашему проекту.

На что стоит обратить внимание при вложениях в открытие дошкольного учреждения?

Чаще всего при формировании бизнес-плана дошкольного учреждения предприниматели не учитывают, что сад не всегда заполняется в первые два месяца. Бывают ситуации, когда процесс формирования групп затягивается до 6 месяцев.

Рассчитайте бюджет на аренду, зарплату на этот период для того, чтобы вы могли спокойно работать над наполняемостью групп. Не стройте себе иллюзий, что срок окупаемости будет коротким.

Максимум через полгода вы достигните точки окупаемости, то есть того момента, когда бизнес начнет работать в ноль, а дальше в плюс. Нужно быть готовым к тому, что можете выйти на прибыль в течение 6-12 месяцев. Это нормальная практика детских садов. Рассчитывайте траты на этот период в бюджете, не делайте ошибок.

Когда закладываете в смете расходы на зарплату персоналу, также не промахнитесь с расчетами. Ознакомьтесь с рынком. Учтите в бюджете стоимость оплаты труда работников этой сферы, заложите с запасом деньги с учетом всех налогов. Тогда у вас будет формироваться рабочая финансовая модель и вы получите бизнес-план частного детского сада с реальными расчетами.

Немалая статья расхода — стоимость рекламы. Интернет-продвижение на сегодняшний момент обходится дорого. Просчитайте с запасом затраты на раскрутку, которую нужно будет использовать для заполнения садика на регулярной основе. Полный набор детей в группах – не повод сидеть, сложа руки. Так как клиенты постоянно переезжают, ребята вырастают и уходят, приходится всегда работать над привлечением новых клиентов.

Стартовые расходы в этой сфере нужно прописывать максимально подробно. По неопытности многие уходят в превышении сметы на 30% и выше в начальной закупке. Появление новых идей или плохая осведомленность в этом вопросе приводит к тому, что в итоге новичкам не хватает денег на рекламу, аренду. Тщательно рассчитывайте вложения, включайте все расходы в бизнес-план садика.

Какие текущие затраты и прибыль в детском саду?

Как видно из таблицы, более крупные затраты у вас будут на аренду и коммунальные платежи, оплату работы персонала и питание.

Итак, в таблице указано, что доходы в основном складываются из абонементов услуг.

Дорожная карта проекта. План по открытию детского сада

Дорожная карта проекта – это план действий по открытию, где четко прописаны все этапы: что нужно делать на стадии подбора помещения, ремонта, поиска персонала, запуска рекламы. Это не какой-то иллюзорный бизнес-план частного детского садика, где вы просто смотрите показатели, насколько востребован этот проект. Вы должны продумать конкретную схему работы, чтобы на этапе планирования дела не упустить важных деталей.

Команда поможет вам подойти к решению задач последовательно. Открытие садика – командное дело, одному человеку с этим не справиться. В компании надо распределять задачи между сотрудниками, коллегами. Чем работа будет организованнее, тем больших результатов вы добьетесь. Потому что параллельно запускается реклама, подбор и обучение персонала, закупка материалов и ремонтные работы. В данном случае без грамотной организации, дорожной карты не обойтись. Пусть оформление плана будет в таблице Excel, главное, чтобы все было продумано, и вы понимали, что вместе с командой справитесь с этим.

При составлении своего бизнес-плана частного детского сада можете использовать нашу таблицу как образец.

Команда для реализации проекта

В бизнес-плане дошкольного образовательного учреждения должно быть отражено, кто будет выполнять проект: руководитель, директор. Также укажите какой у вас будет персонал, какие затраты будут на эту работу. Уточните взаимодействие внутри команды, кто кому подчиняется. Пропишите в плане проекта, какая будет команда, чтобы его реализовать. Нужно понимать, что вы предложите инвестору и как эта задача будет выполнена. Узнайте, какой опыт у людей, какие компетенции, действительно ли они готовы выполнять эту работу. Можно привлечь франшизу для осуществления некоторых вопросов или консалтинговое агентство; либо самим найти необходимых исполнителей.

Какие специалисты обязательно нужны в проекте: маркетолог, HR, директор по проекту, специалист по технической части, тот, кто будет курировать ремонт, стройку. В любом случае надо привлечь основной персонал, который профессионально разбирается в своем деле. Можно подключить франшизу, с ее помощью работа будет сделана “под ключ”.

Важные параметры – что больше всего беспокоит инвестора, какие показатели

Реально нужные параметры, которые необходимо отразить в бизнес-плане доу: срок и точка окупаемости, количество клиентов и за счет чего вы привлечете новых, стоимость привлечения одного клиента. Инвестору нужно обосновать, что у него много клиентов. Для этого я и давал выше рекомендации для проведения рекламного кросс-теста. Важно понимать, что вкладывая определенную сумму, вы получаете конкретное количество клиентов. Коммерческую часть рассчитывайте четко.

Также важна точка безубыточности. Главная задача инвестора – окупить свои вложения. Гарантия – это как раз выход на окупаемость. Когда вкладчик увидит финансовую модель, которая приносит дивиденды, станет очевидно, что бизнес окупился. В этом случае ваш бизнес-план по открытию детского сада будет выглядеть весьма привлекательно.

Итак, инвестору нужно понимать, что клиентов придет много, будет высокая заполняемость, и вложения компенсируются. Главный его страх – не выбросить деньги “на ветер”.

Основное значение быстрой окупаемости проекта – это количество клиентов и стоимость абонемента. Чтобы инвестор был уверен на 100%, что ваш сад будет заполнен, ему нужно показать высокий спрос. Вы продемонстрируете ему, что проработали все рекламные методы, посадочные страницы, что у вас сформирована команда и есть рекламные исполнители. Тогда вы убедите инвестора в наличии спроса не на словах, а на деле. До момента открытия вы должны все проверить и зафиксировать. У вас должен быть сформирован бизнес-план открытия частного детского сада.

Покажите будущему партнеру цифры по потребности, рекламе, по активности клиентов. Предоставьте прозрачные данные по текущим затратам и предстоящим расходам, а также ожидаемым доходам. Продемонстрируйте простую и надежную финансовую модель, которая реально отражает деятельность в настоящем времени и в которой учтен коммерческий критерий.

Коммерческий параметр – это уровень заполнения детского сада при текущей стоимости абонемента и выход на точку окупаемости. Это вы должны знать наизусть.

Сроки по открытию. Выход на окупаемость

В нашем примере бизнес-плана детского сада мы рекомендуем на поиск помещения закладывать 2 месяца. Столько же времени планируйте на открытие. Выход на окупаемость имеет срок от 3 до 6-12 месяцев.

План по масштабированию и потенциал сферы

Если вы открываете сразу несколько точек в городе, покажите потенциал масштабирования вашего бизнеса. Хорошим потенциалом считается открыть 3-5 точек в городе. Ваша прибыль умножается, и это привлекает инвесторов. После запуска первого сада вы можете открыть второй, третий, захватив нишу. Ваш бизнес становится более перспективным.

Всегда интереснее масштабировать и вкладывать в то, что имеет рост и развитие. Как вариант, сейчас хороший спрос на начальную школу.

Подготовка презентации инвестору

Вся информация, изложенная выше в статье, должна содержаться в презентации. Это и будет ваш готовый бизнес-план детского сада. Составляйте его по пунктам со всеми нюансами, указывайте ссылки на сайты, раскрывайте концепцию. Включите в презентацию все расчеты, описание клиента, спрос, тестирование спроса, наполняемость, окупаемость и т.д. Оформление можно заказать в студии дизайна.

Такая презентация – это ваш наработанный материал, который поможет привлечь инвестиции. Он придаст вам уверенности в начале проекта. Ведь вы имеете в итоге: брендбук, сайт, дизайн, концепцию, тест рекламного спроса, четкую финансовую модель. Вы уже знаете, какие инвестиции нужны в ремонт, открытие. Вы в курсе, какие этапы открытия существуют. У вас есть дорожная карта, готовые методики и команда. Все это конкретный план с цифрами, подкрепленный практикой, вашими тестами. Вы имеете факты и доказательства, готовый проект для открытия детского сада.

С таким примером бизнес-плана частного детского сада у вас обязательно получится исполнить свою мечту.

Всем желаю успеха, удачи в реализации планов. Пишите нам на сайте, в блоге, оставляйте комментарии. Будем рады. Всего доброго, до свидания.

Рекомендуем прочитать статью «Как открыть детский сад?».

Понравилась ли Вам статья ?

На сколько оцениваете полезность статьи?

назад к статьям

Для того чтобы дошкольное образовательное учреждение пользовалось популярностью и имело положительные отзывы, необходимо составить бизнес-план детского сада. Несмотря на то, что в нашей стране существует демографический кризис, нехватка мест в садиках остается актуальной проблемой. Это является важной составляющей для ведения подобной предпринимательской деятельности.

Резюме бизнес-плана частного детского сада

Бизнес-план по созданию детской организации преследует три основные цели: 

1. Открытие высокорентабельного дошкольного учреждения.

2. Купить бизнес-план детского сада

   Прибыль.

3. Удовлетворение потребительского рынка, в данной сфере. 

Важно оценить не только срок окупаемости проекта, но и количество разовых вложений, которые потребуются для успешного старта. 

Анализ конкуренции в данной области

Любой успешный бизнес требует оценки деятельности конкурентов. Последнее десятилетие правительство создает условия, направленные на увеличение роста рождаемости. Вместе с этим нехватка государственных дошкольных образовательных учреждений стала ощущаться еще сильнее. Статистические показатели обрисовывают следующую ситуацию:

• Около 30% населения России нуждается в детских садах.

• На 1000 детей в дошкольном учреждении приходится всего 600 мест.

• Частные сады составляют всего 6% от общего количества дошкольных образовательных учреждений.

• В связи с небольшим количеством конкурентов, данный бизнес имеет хорошие перспективы и, при грамотном планировании, достаточно рентабелен.

Важно! Открытие детских садов актуально в мегаполисах и городских поселениях. Чаще всего родители отдают предпочтения организациям, которые имеют лицензию на ведение образовательной деятельности.

Описание услуг 

Частный детский сад – это не только инновационные методы обучения с применением современных технологий, но еще и повышенное внимание к каждому воспитаннику. В учреждении должны быть группы трех возрастных категорий:

1. От 1 до 3х лет.

2. От 3 до 5 лет.

3. От 6 до 7 лет.

Наполняемость каждой группы – не более 10 человек. Учебные программы включают в себя следующие направления:

• Физическое развитие.

• Развитие художественных навыков.

• Музыкальные уроки.

• Развитие речевых способностей, занятия с логопедом.

• Посещение психолога.

• Развитие коммуникационных навыков.

• Изучение математических и гуманитарных дисциплин в игровой форме.

Домашний детский сад направлен на пятидневное пребывание детей, а также подразумевает наличие групп выходного дня. Рассчитан он на 40-50 детей. Обязательное условие – это организация четырехразового питания, дневной сон, прогулки на свежем воздухе и специально оборудованной игровой площадки. Стоимость услуг учреждения должна регулироваться в зависимости от платежеспособности региона и средних доходов его жителей. 

Аренда необходимого помещения

Сегодня дошкольное учреждение можно открывать как в нежилом помещении, так и в жилом фонде. Арендованное помещение должно соответствовать всем строительным нормам и правилам, это касается и уличного участка.

Во время поиска необходимо уделить внимание его месторасположению. В радиусе 4-6 километров не должно быть конкурентных организаций. В районе должны жить, преимущественно, молодые пары с детьми в возрасте от 1,5 до 6 лет.

В среднем площадь помещения подбирается из расчета 3 кв. метра на ребенка.Требования подразумевают наличие высоких потолков и безопасного расположения оконных проемов. Арендная плата, в зависимости от региона и  местонахождения может варьироваться от 30 000 до 100 000 рублей в месяц.

Покупка нужной мебели для детского сада

Самые крупные расходы касаются покупки мебели и дополнительного оборудования. Предпринимателю необходимо позаботиться не только об игровых и спальных зонах, но и о кухне, гардеробе, санузле, обеденной зоне и подсобном помещении. Примерный перечень мебели и оборудования может выглядеть следующим образом:

1. Кровати (в целях экономии места – двухъярусные).

2. Столы, стулья для игровой и обеденной зоны.

3. Мебель для оборудования гардероба.

4. Мебель для административного персонала и педагогов.

5. Шкафы, стеллажи, комоды, модули хранения для игрового инвентаря.

6. Оргтехника для комфортной работы сотрудников.

При правильном подходе, на приобретение товаров из данного списка может понадобиться от 200 до 300 тысяч рублей.

Подбор и обучение персонала

Репутация организации и качество оказываемых услуг зависит не только от грамотного руководителя, но и от квалификации персонала. Любой приглашенный сотрудник должен быть трудоустроен с испытательным сроком. При принятии на работу обязательна проверка на соответствие занимаемой должности, пройденный медицинский осмотр и справка об отсутствии судимости. 

Наличие у претендентов дипломов и сертификатов образовательной тематики должно стать преимуществом при отборе. Помимо педагогов, в штат входят кухонные работники, помощники воспитателя, медсестра и уборщица. В начале деятельности сотрудникам придется выполнять дополнительные обязанности и решать смежные вопросы.

В статью «Расходы» необходимо заранее внести затраты на обучение персонала и курсы повышения квалификации. Для многих родителей регулярные курсы переподготовки воспитателей являются важным показателем. В зависимости от возраста ребенка и выбранных учебных программ пребывание в учреждении будет стоить от 10 000 до 30 000 рублей.

Реклама услуг детского садика

Как и любой бизнес, частный детский сад требует качественной рекламы. На этапе открытия имеет смысл проводить адресную рекламную кампанию – раздавать листовки прохожим и раскладывать по почтовым ящикам в домах, расположенных рядом с организацией.

Чтобы показать квалификацию педагогов и заинтересовать потенциальных клиентов, можно организовывать бесплатные развлекательно-развивающие мероприятия на игровых площадках во дворах многоэтажных домов, а для родителей проводить презентации и мастер-классы. Отличной рекламой послужит и «сарафанное радио». 

Реклама в СМИ – это шаг для заведений, которые уже имеют небольшую репутацию и уважение. Поэтому к «пиару» на ТВ надо обращаться через несколько месяцев после открытия. А вот использовать социальные сети необходимо уже на этапе становления детского сада.

Текущие затраты

Не только разовые вложения влияют на рентабельность бизнес-проекта, но и правильное планирование текущих затрат. Предприниматель должен ориентироваться на следующий список расходов:

1. Арендная плата.

2. Оплата коммунальных услуг.

3. Налоговые и пенсионные выплаты.

4. Стоимость бизнес-плана детского сада

   Формирование фонда заработной платы.

5. Закупка продуктов питания

6. Покупка канцелярских товаров

7. Расходы на хозяйственные нужды.

8. Покупка игрушек и развивающих пособий.

В зависимости от площади помещения, количества детей и сотрудников, месячная сумма затрат будет колебаться в районе 350-500 тысяч рублей.

Анализ риска

Для того, чтобы детский сад приносил минимальный доход, его наполняемость должна составить не менее 30 человек. Финансовые риски могут сопровождаться следующими причинами:

1. Появление большого количества конкурентоспособных организаций.

2. Смена технологий и методов воспитательного процесса.

3. Человеческий фактор, резкое снижение рождаемости.

4. Сокращение внешнего финансирования.

Избежать негативных рисков поможет правильно составленный бизнес-план частного детского сада с расчетами. 

Пример бизнес-плана детского сада 

Зависимость успешности открытия частного детского сада от бизнес-плана прямо пропорциональна. Несмотря на то, что каждый детсад является индивидуальным, готовый образец проекта с расчетами поможет начинающим предпринимателям узнать обо всех «подводных камнях» этого бизнеса.

Бизнес-план детского сада.

Уважаемые посетители сайта, ниже представлен пример бизнес-плана частного детского сада с экономическими расчетами, который можно смело использовать для составления своего варианта. Образец легко адаптируется к любому городу, имеет файл с расчетами, в которые можно ввести собственные данные и получить результаты для своей ситуации. Расчеты подготовлены в формате Excel, что позволяет исправить их с учетом реалий вашего бизнеса.

Если у вас возникнут какие-либо вопросы по данному бизнес-плану или по составлению бизнес-планов в целом, вы всегда можете задать их по почте, внизу в комментариях или нашей группе вконтакте. 

Резюме

О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.

Цель: «открытие частного детского сада в спальном районе города Тамбов»

Задачи: «получение прибыли от предоставления услуг по содержанию детей в частном детском саду»

Инициатор проекта

Инициатором проекта является бывший воспитатель детского сада с опытом работы с детьми более 20 лет.

Инвестиционные расходы

В целях открытия детского сада планируется сделать ремонт помещения, которое будет получено в долгосрочную аренду, а также приобрести мебель, игрушки, кухонное оборудование и обучающие материалы. Общая сумма инвестиций составит около 610 тыс. руб.

Финансирование проекта

Планируется, что финансирование проекта будет осуществляться из двух источников. Первым источником являются собственные средства инициатора проекта, их доля составляет 30% от общей суммы инвестиций.

Оставшаяся часть будет профинансирована за счет банковского кредита. Сумма кредита – 420 тыс. руб., срок – 5 лет, процентная ставка 19%, график погашения – аннуитетными платежами. Кредит предоставляется инициатору проекта без залога.

Показатели окупаемости проекта

В целях расчета окупаемости проекта по организации частного детского сада была построена финансовая модель, которая рассматривает денежные потоки от бизнеса в течение ближайших 10 лет. На основании данной модели были рассчитаны следующие показатели эффективности проекта:

• Показатель инфляции – 10%;
• Ставка дисконтирования – 16,2%;
• Простой срок окупаемости –4,9 года;
• Дисконтированный срок окупаемости – 6,3 лет;
• NPV – 625 тыс. руб.;
• IRR – 32,1%.

Проект имеет очень хорошие показатели окупаемости, поэтому будет привлекателен для инвесторов и кредитных организаций.

Поставщики и подрядчики

В целях ремонта помещения для будущего детского сада будут привлечена строительная бригада из 2-х человек. Каждый специалист этой бригады имеет опыт работы более 10 лет и имеет рекомендации.

В качестве поставщиков мебели выбрана местная компания-производитель корпусной мебели, которая изготовит под заказ необходимое количество столов и кроватей, стулья и матрацы будут приобретены в местном магазине.

Услуги

Основная услуга предлагаемая в детском саду – это прием детей на дневное пребывание в садике с питанием и дневным сном. Дети оставляются родителями с утра и уходят на работу, а вечером их забирают.

Инвестиционный план

О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.

Объем инвестиций

Основные расходы на открытие частного детского сада составляют на ремонт помещения. Проект предусматривает одну группу, где будут находиться дети от 2 до 6 лет. Максимальное количество детишек в садике составляет 15 человек. Исходя из данных предпосылок мы и будем делать ремонт в помещении, приобретать мебель и кухонное оборудование.

Расшифровка инвестиционных расходов представлена в таблице ниже:

Услуги/товары	цена	Кол-во	сумма
Оформление юр.лица			10 000
Ремонт помещения			497 700
Столы	700	4	2 800
Стулья	400	15	6 000
Кровати	500	15	7 500
Ящики для раздевалки	400	15	6 000
Кухонный гарнитур	35 000	1	35 000
Плита	15 000	1	15 000
Духовка	15 000	1	15 000
блендер	15 000	1	15 000
ИТОГО			610 000

План инвестиционных оплат и работ

Ниже представлен план работ по открытию частного детского сада:

Ниже представлен план оплат по работам и оборудованию для детского сада

Наименование работ	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес
Оформление юр.лица	10
Ремонт помещения			248,9	248,9
Приобретение мебели					102,3

Производственный план

О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.

Помещение

В целях организации детского сада было выбрано помещение, которое уже ранее использовалось для этих целей, но его владельцы не справились с организацией бизнеса и были вынуждены его закрыть. На сегодняшний день, помещение пустует, а собственники готовы предоставить его в аренду на длительный срок по достаточно низкой цене – 15 000 руб. плюс коммунальные услуги.

Площадь помещения составляет 120 кв.м., а само помещение состоит из следующих комнат:

• тамбур
• Спальная
• Игровая
• Кухня
• Хозяйственный блок
• учебная и преподавательская, буфет
• Санузел для детей
• Санузел для взрослых
• Раздевалка

Время работы

Планируется, что детский сад будет работать с 7-30 до 19-00, что позволит родителям комфортно привозить с утра детей, а вечером забирать не сильно торопясь с работы. 

Распорядок дня ребенка в детском саду

1. После приема ребенка воспитатель отводит его в общую группу, где уже находятся дети.
2. В 8-30 у детей начинается завтрак.
3. После завтрака и до 10-00 дети идут играть.
4. В 10-30 после того как оденутся детей ведут на прогулку.
5. В 12-00 дети возвращаются с прогулки.
6. В 12-30 – обед
7. В 13-00 – тихий час
8. В 14-30 – полдник.
9. В 15-00 – занятия.
10. В 16-00 – прогулка.
11. В 17-30 – ужин.
12. После 18-00 детей начинают забирать домой.

Переменная себестоимость

Переменные расходы детского сада относятся только к питанию детей. Но в связи с тем, что сумма оплаты за питание установлена с учетом примерной себестоимости продуктов и составляет 200 руб. в сутки на ребенка  мы в расчете не будем по питанию считать ни расходы ни доходы.

Маркетинговый план

О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.

Конкуренция

На сегодняшний день в городе насчитывает около 400 различных частных детских садов, которые предоставляют аналогичные услуги. Причем, имеющиеся сады можно разделить на следующие типы:

• Крупные частные детские сады, основанные на базе ранее существовавших государственных и находящихся в их помещении.
• Средние частные сады, организованные в домах частного сектора и имеющие собственную частную территорию для прогулок.
• Маленькие частные сады, открытые в квартирах.

Наш детский сад будет относиться к последнему типу, поэтому анализируя ценовые предложения мы будем ориентироваться именно на такие заведения.

Месторасположение

Помещение для нашего садика находится в спальном районе города Тамбов и направлено на удовлетворение спроса именно жителей данного района. Район достаточно крупный, наличие садиков на душу населения здесь не дотягивает до необходимого уровня, а в разговорах с родителями постоянно звучит мысль, что необходим еще один детский сад именно здесь и очень жаль, что предыдущие предприниматели закрыли заведение.

В связи с этим необходимость организации детского сада очень высока, почему и было принято решение о начале этого бизнеса.

Ассортимент услуг и цены

Как уже было сказано ранее, основная предоставляемая услуга – это посещение детьми детского сада. Ее стоимость будет постоянной вне зависимости от того, сколько дней ребенок проходил в месяц и составит 10 000 руб. За каждый день пребывания ребенка в саду родители будут доплачивать по 200 руб. за еду.

Ниже представлена диаграмма распределения выручки между этими видами услуг:

Объем продаж

Как уже было сказано ранее, максимальное количество детей в заведении составляет 15 человек. Планируется, что детский сад сможет принять такое количество детей уже через год работы, а в первый год будет работать лишь на половину своих возможностей.

Ниже представлен график выхода на 100% объем предоставляемых услуг:

В данной сфере услуг также наблюдается сезонность, график которой можно увидеть ниже:

Рекламная стратегия

Для привлечения большего количества детей в садик планируется следующая рекламная стратегия:

• размещение за два месяца до открытия и в последующем каждый июль-август рекламы в лифтах близлежащих домов для привлечения детишек в садик 15 000 за каждый месяц;
• создание собственного сайта и поддержание его в рабочем состоянии – 5 000 за создание и ежегодно 2 000 руб. на домен и хостинг.

Остальные маркетинговые каналы не так эффективны, поэтому задействовать их не планируется.

Организационный план

О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.

Регистрация бизнеса

Бизнес планируется вести в форме индивидуального предпринимателя. В целях минимизации налогов планируется, что базой для налога на прибыль будет 15% от доходов минус расходы предприятия.

Персонал и штатная структура

Для полноценной работы бизнеса понадобится следующий штат сотрудников:

Должность	Кол-во	оклад	премия
Директор	1	10 000
Воспитатель	1	15 000	8% от стоимости услуг
Нянечка	1	13 000	5% от стоимости услуг
Повар	1	13 000
ИТОГО		51 000

.

Финансовый план

О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.

Предпосылки

В целях расчета сроков окупаемости был взят период длиною в 10 лет. В этом периоде планируется, что инфляция составит не более 10%, ставка дисконтирования была принята в размере 16%.

В связи с выбранной системой налогообложения и формой ведения бизнеса показатели налогообложения составят следующие величины:

• налог на прибыль – 15% от доходов минус расходы предприятия;
• сумма отчислений в социальные фонды с сотрудников – 34,2%;
• НДФЛ – 13%;
• НДС – отсутствует.

Показатели окупаемости проекта

На основании рассмотренных ранее предпосылок проекта была построена модель окупаемости открытия частного детского сада. Рассчитанные показатели окупаемости представлены ниже:

• Простой срок окупаемости –4,9 года;
• Дисконтированный срок окупаемости – 6,3 лет;
• NPV – 625 тыс. руб.;
• IRR – 32,1%.

Точка безубыточности

На основании этой же модели была рассчитана точка безубыточности для первого года жизни проекта, которая составила 97 тыс. руб. Данную сумму наш детский сад будет получать уже в первый год своей работы.

Анализ устойчивости проекта

В целях анализа устойчивости бизнеса на влияние негативных факторов были сделаны расчеты, показывающие изменение доходности проекта в зависимости от изменения показателей цены, расходов, заработной платы. Результаты представлены в таблице ниже:

Наименование фактора	-20%	-10%	0	+10%	+20%
Цены на услуги	994	2 108	3 289	4 328	5 481
Заработная плата	3 894	3 542	3 289	2 946	2 641
Расходы	4 089	3 648	3 289	2 896	2 423

Анализ рисков

В целях полного анализа всех угроз, возможных негативно повлиять на бизнес, мы проанализировали возможные риски предприятия и разделили их на следующие: социальные, технологические, экономические и политические.

Социальные

К этому виду риска относится резкое снижение рождаемости, что неизменно приведет к снижению потребности в детских садах.

Технологические

Здесь мы не видим каких либо возможных угроз. В ближайшее время появления каких либо технологий, заменяющих воспитание детей в детских садах не предвидится.

Экономические

К этому виду рисков мы относим возможное снижение доходов населения, которое неизменно приведет к снижению цен на услуги. Однако, как показали предыдущие расчеты, даже при снижении цен на 20% наш проект все еще остается прибыльным и окупаемым в течение 10 лет.

Политические

Здесь мы можем отметить возможное увеличение строительства детских садов либо повышение налогов. Но, даже при увеличении темпов строительства детских садов в течение короткого времени все равно потребность в частных садах не изменится, а изменение налогов не сможет кардинально изменить окупаемость проекта.

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение «Детский сад № 167 «Колокольчик» города Чебоксары

 Чувашской республики

БИЗНЕС-ПЛАН

по оказанию платных дополнительных образовательных услуг

«Организация кружка изобразительной деятельности для детей 5 – 7 лет «Ажурная бумага»

Чебоксары 2011

1. ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ

1.1.  Название и адрес образовательного учреждения.

   Муниципальное дошкольное образовательное учреждение

«Детский сад № 167» «Колокольчик» Управления образования администрации г. Чебоксары.

   Адрес: ул. Ленинского Комсомола, д. 82.

1.2.  Суть предлагаемого проекта: его цели и потенциальная эффективность.

   Настоящий бизнес-план представляет собой проект оптимизации внебюджетной деятельности МДОУ «Детский сад № 167 «Колокольчик» по повышению прибыльности, конкурентоспособности, удовлетворению потребностей родителей в дополнительных образовательных услугах и экономической эффективности учреждения посредством организации кружка «Ажурная бумага» по развитию художественно-творческих способностей детей 5 – 7 лет (платная дополнительная образовательная услуга, относящаяся к категории развивающих услуг).  

2. УСЛУГИ

2.1.  Описание предлагаемых услуг и их предназначение.

Услуга (вид)	Цель, задачи	Ожидаемый результат
Развивающая	Развитие у детей художественно-творческих способностей, изобразительного творчества. Задачи: — развивать творческую активность, мелкую моторику; — формировать умение осваивать специальные навыки и способы работы с бумагой и ножницами.	Развитие у детей творчества, фантазии, овладение детьми определенными знаниями, умениями, навыками, формирование специальных умений, способов действий.

2.2.  Потенциальные потребители услуг.

К потенциальным потребителям услуг относятся:

1. родители воспитанников старших, выпускных групп ДОУ;
2. родители жители ближайшего социума.

Результаты определения целевого рынка (по МДОУ «Детский сад № 167»)

Размер семьи	Полные, неполные семьи	Образовательный уровень родителей	Приблизительный доход в расчете на одного человека	Сумма, которую родители готовы ежемесячно выделять на дополнительное образование ребенка
1 ребенок в семье 51,6 %  2 детей в семье 44,6% 3 и больше детей в семье 3,8%	Полные семьи 76.3% Неполные семьи 23.7%	Среднее образование 12,8% Среднее специальное образование 44,6% Высшее образование 42,6%	До 5 000 руб. 36,3% До 10000 руб. 49,8% До 20000 руб. 13,9%	200 руб. 68,5% 500 руб. 31,5% 1000 руб. —

2.3.  Основные конкуренты.

МОУ ДОД (Муниципальное образовательное учреждение дополнительного образования детей) «Чебоксарская школа искусств № 3»  – «Эстетический класс».

2.4.  Структура услуг конкурентов.

Возраст	Дни занятий	Время занятий
С 6 до 12 лет	Три дня в неделю	с 14.00 до 15.30 с 14.45 до 16.15 с 15.00 до 16.30
	по расписанию	по расписанию

2.5. Ценовая политика конкурентов.

390 руб. в месяц.

2.6.  Выгоды, получаемые потребителями наших услуг.

Стабильный коллектив педагогов, квалифицированный педагог с опытом работы.

Финансовая выгода, удобное время проведения занятий, удобное местонахождение.

Потребители услуг	Получаемые выгоды
Родители – сотрудники ДОУ	50% стоимости услуги
Многодетные родители
Родители, имеющие двух детей, посещающих другие кружки на базе ДОУ

2.7.  Оценка спроса на услуги.

Результаты определения спроса на дополнительные образовательные услуги  (по МДОУ «Детский сад № 167»)

Не желают получать дополнительные образовательные услуги	Желают получать дополнительные образовательные услуги	Примерная сумма, которую готовы заплатить потребители  за дополнительную образовательную  развивающую услугу
16,7%	83,3%	за 1 занятие	не больше 50 руб. 68,2% не больше 100 руб. 26,2% больше 100 руб. 5,6%
		в месяц	не больше 300 руб. 52,3% не больше 500 руб. 47,7%

2.8.  Возможная цена предлагаемой услуги.

Стоимость одного занятия – 35 руб.; 8 занятий в месяц – 280 руб.

3. ПЛАН МАРКЕТИНГА

3.1.  Предлагаемая система реализации услуг.

№	Наименование платных дополнительных образовательных услуг	Единица платной услуги	Цена, руб. (на человека)
1	Занятие в кружке «Ажурная бумага»	занятие	35 руб.	8 занятий в месяц – 280 руб.

3.2.  Определение рыночной ниши. Реклама.

Проведение акций в рамках бизнес-плана:

1. систематическое создание благоприятного отношения к образовательному учреждению широких масс населения и родительской общественности;
2. осуществление презентации образовательной услуги учреждения;
3. размещение информации на сайте ДОУ;
4. организации выставок работ детей и воспитателей;
5. проведение консультаций с родителями.

3.3.  Структура цены.

Расчет стоимости содержания  1 кв. м

Амортизационные отчисления	Коммунальные расходы	Площадь здания	Стоимость содержания 1 кв. м
a	b	S	C = a+b/S
25 800	15 600 руб.мес.	2223,7 кв. м	18,6

Расход по конкретному помещению

Площадь помещения	Количество детей, пользующихся услугой	Стоимость затрат на 1 ребенка
S	d	Ц=SC/d
52,7 кв. м (групповая комната)	20 детей (вся группа)	49,0

Расчет расходов по заработной плате

Заработная плата педагогического персонала	Заработная плата обслуживающего персонала	Доплаты административному персоналу	Начисления на заработную плату	Количество детей, охваченных услугой	Затраты на 1 ребенка (Z)
З	О	Д	Н	d	З+О+Д+Н/d
5 600	—	—	—	20	280

Расчет учебных расходов

Наименование пособий, инвентаря	Стоимость	Количество детей	Затраты на 1 ребенка
	m	d	(G) m/d
Ножницы	30 руб.	20 детей	10 руб.
Бумага (белая) 1 уп. Бумага (цветная) 1 уп.	120 руб. 50 руб.

Расчет цены услуги

Себестоимость услуги = Ц(п.1) + Z(п.2) + G(п.3)	339
Цена услуги = себестоимость + прибыль (до 40%)	474,6 (475)

3.4. Мероприятия по содействию сбыта (дополнительные льготы потребителям услуг).

Потребители услуг	Льготы	Стоимость
Родители – сотрудники ДОУ	50 % стоимости услуги	1 занятие 20 руб.
Многодетные родители
Родители, имеющие двух детей, посещающих кружок на базе ДОУ		за месяц 160 руб.

4. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

4.1.  Место осуществления услуг.

МДОУ «Детский сад № 167 «Колокольчик», старшая группа № 9.

4.2.  Оценка места расположения ДОУ: близость к потребителям услуг, транспортная и пешеходная доступность.

1. МДОУ «Детский сад № 167» находится в центре жилого массива. Близость к остановке общественного транспорта «Пятино»: троллейбусы маршрута № 5, № 16; такси маршрута 42, 47.
2. Занятия проводятся во время пребывания детей в ДОУ, во вторую половину дня.

4.3.  Анализ целесообразности кооперации с другими ДОУ.

Не имеется.

4.4.  Методы осуществления контроля качества услуг.

Овладение детьми знаниями, умениями, навыками воспитатель фиксирует в контрольном листе в начале и конце учебного года по результатам наблюдения, анализу детских работ с целью внесения корректив в дальнейшую работу, планирования индивидуальной работы с детьми, выявления степени удовлетворенности родителей услугами.

№	Деятельность	Количество детей, овладевших деятельностью
		сентябрь	май
1	Умение принять цель деятельности
2	Умение планировать работу
3	Организация рабочего места, выбор материала и инструментов, уборка рабочего места
4	Умение складывать бумагу (различные способы)
5	Использование шаблонов
6	Вырезание из бумаги, сложенной пополам
7	Вырезание из бумаги, сложенной гармошкой
8	Вырезание силуэтов
9	Проявление самостоятельности, творчества, фантазии
10	Удовлетворенность родителей услугой

4.5.  Возможности использования инновационных технологий и их описание.

Галанова Т.В. Ажурная бумага. Техника, приемы, изделия. – М.: АСТ – ПРЕСС СКД. – 2008.

Куцакова Л.В. Конструирование и художественный труд в детском саду. Программа и конспекты занятий. – М.: ТЦ Сфера, 2007.

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1.  Организационная схема управления.

5.2. Перечень имеющихся специалистов, их квалификация, функциональные обязанности, опыт работы, достоинства, недостатки.

№	Должность	Кол-во	Квалификация, стаж работы	Функциональные обязанности	Права и полномочия	Ставка в месяц
1	Заведующий	1	стаж – 4 года	Фронтальный контроль над реализацией проекта платных образовательных услуг.	В соответст-вии с должност-ными инструкци-ями.
2	Старший воспитатель	1	II кв. категория, стаж – 3 года	Тематический контроль над реализацией развивающих задач образовательных услуг.
3	Воспитатель	1	I кв. категория, стаж – 14 лет	Проведение занятий кружка, консультирование родителей.

5.3.  Форма привлечения специалистов к участию в оказании образовательных услуг.

Постоянная работа в ДОУ по трудовому договору, оказание платных услуг производится в свободное от работы время.

6. ОЦЕНКА РИСКА

6.1.  Отношение местных властей.

Простые риски	Отрицательное влияние
Смена учредителя	Приостановление деятельности, текучесть кадров
Введение дополнительных ограничений	Осложнение организации платных образовательных услуг
Рост цен на коммунальное обслуживание, расходные материалы, коммуникационные услуги	Снижение прибыли из-за роста цен, увеличение издержек

6.2.  Наличие альтернативных услуг у конкурентов.

Простые риски	Отрицательное влияние
Возможность появления непредвиденного конкурента	Уменьшение доли рынка, снижение спроса на оказываемые услуги
Рост числа альтернативных услуг	Снижение спроса
Снижение цен конкурентами	Снижение цен

6.3.  Платежные способности потребителей.

Простые риски	Отрицательное влияние
Экономический  кризис	Уменьшение спроса на услуги
Недостаточное удовлетворение требований к потребительским свойствам услуг	Снижение спроса на предоставляемые услуги
Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
Платежеспособность потребителей	Снижение количества потребителей услуг

6.4.  Трудности с набором квалифицированных преподавателей.

Простые риски	Отрицательное влияние
Увольнение ведущих педагогов	Приостановление оказываемых услуг, снижение качества оказываемых услуг
Квалификация кадров	Снижение качества оказываемых услуг
Недостаточный уровень зарплаты	Текучесть кадров, снижение производительности
Трудности с набором квалифицированных кадров	Увеличение затрат на комплектование
Производственные конфликты	Текучесть кадров, снижение работоспособности сотрудников

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1.  Объем первоначальных затрат, необходимых для организации платных дополнительных образовательных услуг.

Смета расходов на платные дополнительные услуги

(первоначальные затраты)

№	Наименование статей и затрат	Сумма затрат	Примечание
1	Отчисление на государственное социальное страхование, налог на прибыль	35,6% от заработ. платы	Налоги (подоходный – 13%, единый соц. налог в пенс. фонд – 28%, фонд соц. страхования – 4%, мед. страхование – 3,6%.
2	Учебные, хозяйственные и канцелярские расходы, приобретение оборудования и инвентаря.	600 руб.	Ножницы 20 единиц, стоимость 30 руб.
		120 руб.	Бумага 1 единица (500 листов)
		500 руб.	Бумага цветная 10 единиц (30 листов), стоимость 50 руб.
3	Итого расходов	1220 руб.	Приобретение материала (бумаги) производится по мере необходимости.
4	Доход ДОУ (20%)	1120 руб.мес.	При 100% посещаемости детей.
5	Количество обучающихся	20
6	Плата за одного ребенка	35

7.2.  Источники финансирования.

Калькуляция по оказанию платных дополнительных услуг в рамках работы кружка «Ажурная бумага»

№	Наименование показателя	Кружок «Ажурная бумага»
1	Комплектование групп	20 чел.
2	Периодичность занятий в неделю	2
3	Продолжительность занятий (академических часов в неделю)	2
4	Продолжительность занятий (академических часов в месяц)	16
5	Оклад специалиста по ЕТС (руб.)	3700
6	Зональный коэффициент 20% (строка 520%/100)	740
7	Районный коэффициент 20% ((строка5+строка6)20%/100)	888
8	Надбавка по коллективному договору 60% (строка5+строка6+строка7)60%/100)	3196,8
9	Муниципальная доплата (руб.)	—
10	Итого к выдаче (строка5+строка6+строка7+строка8+строка 9)	8524,8
11	Норма времени часов в месяц	149,3
12	Нормативная заработная плата, руб./ч (строка 10/11)	57
13	Заработная плата специалиста в месяц, руб. (строка 12строка 4)	912
14	Оклад уборщика ЕТС	3340
15	Зональный коэффициент 20% (строка 1420%/100)	668
16	Районный коэффициент 20% (строка 14+строка15)20%/100	801,6
17	Надбавка по коллективному договору 30% (строка14+строка15+строка16)30%/100	1442,9
18	Муниципальная доплата (руб.)	—
19	Итого (строка14+строка15+строка16+строка17+строка18)	6252,5
20	Норма времени (ч/месс.)	166
21	Нормативная заработная плата (руб./ч) (строка19/строка20)	37,7
22	Заработная плата уборщика в месяц (руб.) (строка 211чстрока24 недели)	301,6
23	Итого ФЗП (руб.)  (строка13+строка22)	1213,6
24	Единый социальный налог 35,6% (строка2335,6/100)	432
25	Возмещение коммунальных платежей (строка1336,8%)	335,6
26	Использование учебно-наглядных пособий и игрушек, руб.	150
27	Итого (строка23+строка24+строка25+строка26)	2007,2
28	Накладные расходы, 8% (строка278%/100)	160,6
29	Нормативная рентабельность 10% (строка27+строка2810%/100)	216,8
30	Дорожный налог 1,1% (строка27+строка28)1,1%/100	23,8
31	Всего руб. (строка27+строка28+строка29+строка30)	2408,4
32	Стоимость занятия для одного ребенка, руб. (строка31/1)	120,4
33	Стоимость посещений ребенком 1 занятия (руб.) (строка32/2/4 недели)	15

Расчет тарифных ставок оплаты труда при оказании платных услуг

№	Критерии оценки	Кружок «Ажурная бумага»
1	Единица измерения оказания услуг для оплаты труда педагогов	Деточас
2	Сумма заработной платы по услуге	912
3	Продолжительность занятий, академических часов в месяц	16
4	Наполняемость группы, мест	20
5	Тариф, руб.	2,8

Планируемые и фактические показатели

№	Показатели	За период (месяц)	Всего за период (год)
		План	Факт	План	Факт
1	Рыночный потенциал учреждения	5600		44800
2	Цена услуги	280		700
3	Объем услуги	8 занятий		64 занятия
4	Доля учреждения на рынке образовательных услуг

Планируемый объем реализации услуги

Наименование услуги	Планируемый объем реализации
	Количество групп	Места в группе	Посещаемость %	Стоимость в месяц руб.	Количество месяцев работы	План доходов руб.
Занятие в кружке	1	20	100	280	1 месяц	5600,0
					8 (октябрь – май)	44800,0
итого	1	20	100	280	8	44800,0

Распределение доходов (за месяц)

№	Наименование показателя	Размер	Сумма	За учебный год (8 месяцев)
1	Расход на заработную плату	60%	3360	26880
2	Отчисления на развитие материальной базы ДОУ	10%	560	4480
3	Отчисления на повышение квалификации и совершенствование методического обеспечения	20%	1120	8960
4	Приобретение канц. принадлежностей	10%	560	4480

Бухгалтерия

Заведующий ДОУ

Родительский комитет

Координационный совет

Педагогический совет

Творческая лаборатория – педагоги (руководители кружков)

Методический кабинет