Многим небольшим предприятиям в 2020 году пришлось очень непросто, и теперь им нужен дополнительный ресурс, чтобы возобновить работу. Рассказываем о государственных мерах поддержки для малого и среднего бизнеса, кто и как может их получить.
Кредит на возобновление деятельности
Из-за пандемии коронавируса были вынуждены закрыться салоны красоты, магазины одежды и других непродовольственных товаров, серьёзно пострадала индустрия развлечений, фитнеса и туризма. Те, кому разрешили работать с ограничениями, например пекарни и пиццерии, всё равно столкнулись с резким спадом потока посетителей. У многих компаний просто не хватило собственных средств на выплату зарплаты и долговых обязательств.
Чтобы помочь предпринимателям, с 1 июня государство запустило программу льготного кредитования. Вступить в неё можно до 1 ноября 2020 года.
По умолчанию ставка льготного кредита — 2%. Но при соблюдении некоторых условий возвращать основной долг и отдавать проценты вообще не придётся. Как это будет работать?
Цель кредита — «возобновление деятельности» — подразумевает, что деньги потребуются прежде всего на текущие нужны. Закупки, выдачу зарплат и погашение взятых ранее кредитов.
Кто может получить кредит?
- Индивидуальные предприниматели, у которых есть наёмные работники.
- Субъекты малого бизнеса: численность штата — до 100 человек, выручка до 800 млн рублей (за прошлый год).
- Субъекты среднего бизнеса: численность штата до 250 человек, выручка до 2 млрд рублей (за прошлый год).
Претендовать на льготу могут только предприятия, которые не начали банкротства и продолжают работать.
Главное условие состоит в том, что организация должна относиться к отрасли, пострадавшей от ограничений в связи с пандемией, либо к той, которой требуется поддержка в возобновлении деятельности. Ведущая деятельность компании определяется по коду ОКВЭД (по состоянию на 1 марта 2020 года). Для средних предприятий берут код основного вида деятельности. Для малых и микропредприятий условия мягче: если среди дополнительных видов деятельности есть хоть один, попавший в список пострадавших, пусть даже не основной, кредит можно получить.
Как рассчитать сумму кредита?
На каждого работника положена сумма, равная МРОТ — 12 130 рублей в месяц, плюс 30 % от неё на социальные взносы. Число сотрудников берётся по состоянию на 1 июня 2020 года.
Чем быстрее подадите заявление, тем лучше — расчёт производится исходя количества месяцев, оставшихся до декабря (окончания периода выдачи льготных кредитов). То есть если подать заявку в августе, сумма кредита будет меньше, чем если получить его в июле.
Пример расчёта: в компании работает 20 человек, а кредит берётся 1 июля. До 1 декабря осталось пять месяцев.
(12 130 х 1,3) х 20 х 5 = 1 576 900 рублей.
Банк будет выдавать эти деньги частями. Максимальный размер средств, которые можно получить сразу, рассчитывают так:
(12 130 х 1,3) х 2 х 20 = 630 760 рублей.
То есть сумма покрывает МРОТ и социальные взносы для всех сотрудников за два месяца.
Придётся ли отдавать?
Это зависит от того, с каким результатом организация подойдёт к завершению программы.
До 1 декабря 2020-ого действует базовый период. В это время выплат совершать не надо, проценты (по ставке 2%) пока копятся.
Дальше смотрим на результат базового периода. Если по итогам хотя бы одного отчётного месяца предприниматель потерял более 20% штата (по сравнению с количеством сотрудников на 1 июня 2020 года), его участие в программе заканчивается и начинается период погашения. Причём ставка налога будет уже стандартная, а не льготная. Отдавать средства придётся в короткие сроки, тремя платежами: 28 декабря 2020-ого, 28 января и 1 марта 2021 года. Та же участь ждёт компании, которые до 25 ноября подали на банкротство или остановили деятельность.
Для предприятий, сохранивших к 1 декабря не менее 80% коллектива по итогам каждого месяца, начинается период наблюдения, он длится до 1 апреля. Предприятие по-прежнему ничего не выплачивает, проценты по льготной ставке всё так же копятся и присоединяются к основной сумме долга. Далее всё зависит от итогов данного периода:
- На 1 марта компания имеет не меньше 90% сотрудников, а ежемесячное понижение численности штата не превысило 20% (от цифры на 1 июня 2020-го) — кредит и проценты выплачивать не придётся, весь долг будет списан.
- В коллективе осталось от 80 до 90% работников, столько же было по итогам каждого отчетного месяца — возвращать предстоит лишь половину долга и процентов.
- Штат уменьшился более, чем на 20% — отдать долг и проценты нужно будет полностью.
- Компания вступила в процедуру банкротства или прекратила деятельность — её ждёт выплата полной суммы.
Для тех участников, которые не выполнили условия программы, с 1 апреля начинается период погашения, в течение которого действует стандартная процентная ставка. Выплаты придётся делать тремя равными суммами: 30 апреля, 30 мая и 30 июня 2021-ого.
Важно!
- Для получения кредита не нужно доказывать, что компания действительно пострадала от ограничительных мер.
- ОКВЭД проверяется по состоянию на 1 марта 2020-ого или ранее, а численность штата — на 1 июня 2020 года.
- Оплата труда сотрудников не должна быть ниже МРОТ.
- В некоторых регионах МРОТ выше за счёт районного коэффициента. При выдаче кредита его также принимают во внимание.
- Учитываются только сотрудники, работающие по постоянным трудовым договорам.
- Сотрудников можно увольнять, но только с сохранением численности штата. То есть на их место нужно брать других.
- Полученные средства можно тратить на зарплаты, аренду помещения, закупки и оплату услуг от контрагентов.
Куда обращаться?
Утверждён список банков, которые занимаются выдачей субсидированных кредитов. Найти его можно здесь.
Чтобы кредит был одобрен, компания должна соответствовать всем требованиям. Прежде всего — относиться к малым и средним предприятиям той сферы, которая пострадала от ограничений в связи с пандемией. Если ваш ОКВЭД есть в одном из двух реестров, то можно подавать заявку.
Чтобы не сокращать сотрудников и остаться на плаву, бизнесу нужно минимизировать риски. Прежде всего — оградить себя от сделок с недобросовестными подрядчиками и поставщиками. Проверить контрагентов можно, например, с помощью сервиса Insider.
Попробовать бесплатно
Коронавирусная пандемия поставила многие бизнесы на грань выживания. Из-за самоизоляции и профилактических карантинных мер многие бизнесы не могут работать, сворачивают производство, сокращают штат. Поэтому государством была принята специальная государственная программа поддержки малого бизнеса. Эти меры поддержки рассчитаны на самую слабо защищенную часть Российского предпринимательства — малый и средний бизнес.
Государственная поддержка малого бизнеса включает в себя целый комплекс мер. Программа поддержки предусматривает, что предпринимателям будет оказана не только финансовая помощь, но и сделаны послабления в налогообложении, лицензировании и т.д.
Кого коснутся все эти льготы, послабления и поддерживающие выплаты?
В первую очередь на государственную поддержку предпринимательства могут рассчитывать предприятия, которые входят в список из девяти наиболее пострадавших от пандемии коронавируса отраслей:
-
Авиаперевозки, аэропорты, автоперевозки
-
Культура, организация досуга и развлечений
-
Физкультурно-оздоровительная деятельность и спорт
-
Деятельность туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма
-
Гостиничный бизнес
-
Общественное питание
-
Организации дополнительного образования, негосударственные образовательные учреждения
-
Организация конференций и выставок
-
Предоставление бытовых услуг населению (ремонт, стирка, химчистка, услуги парикмахерских и салонов красоты)
Этот список утвержден постановлением Правительства РФ от 3 апреля 2020 года, однако позже было значительно расширен. С полным списком можно ознакомиться здесь. Предприятия малого и среднего бизнеса, ОКВЭД которых входит в этот список, имеют право не только на выплату компенсационных субсидий, но и на другие послабления.
Мораторий на банкротство
Для предпринимателей, входящих в этот список риска, прием заявлений о банкротстве со стороны кредиторов будет приостановлен. Все уже начатые производства по принятым делам о банкротстве тоже будут приостановлены. Предприниматель-должник теперь не обязывается обращаться в суд при наличии признаков банкротства, хотя и сохраняет за собой право это сделать.
Что такой мораторий даст предпринимателю, оказавшемуся в такой ситуации?
-
Должнику не будет начисляться неустойка за просрочку платежей, будет приостановлено исполнительное производство по имущественным взысканиям.
-
Если до введения моратория был наложен арест на имущество, он не снимается, но вводится запрет на взыскание заложенного имущества.
-
Если должник самостоятельно подал на банкротство во время действия моратория, будет упрощена процедура заключения мирового соглашения. Достаточно будет простого большинства голосов присутствующих на общем собрании кредиторов.
Проверить, действителен ли для вас, как для предпринимателя, этот мораторий, можно здесь, на сайте ФНС России.
Мораторий на проверки бизнеса
До 30.06.2020 года приостановлены все плановые проверки МСБ. Плюс автоматически на 6 месяцев продлеваются все необходимые для ведения бизнеса разрешения и лицензии. Этот мораторий будет действителен для всех без исключения налогоплательщиков.
Будут приостановлены:
-
все выездные проверки, в том числе, уже начатые ранее;
-
выездные налоговые проверки;
-
проверки онлайн-касс и другого торгового оборудования.
Исключение составляют проверки, связанные с криминалом и опасностью для жизни и здоровья людей или связанные с чрезвычайными ситуациями природного и техногенного характера (стихийные бедствия, пожары, наводнения и т.п.).
Подробнее от этом можно узнать в постановлении приказе ФНС России от 20.03.2020 № ЕД-7-2/181.
Кредитные каникулы
Что такое кредитные каникулы? Это отсрочка по кредиту на 6 месяцев и снижение суммы отсроченной задолженности за счет федеральных субсидий. Правда, получить такие налоговые каникулы можно лишь в том случае, если организация или банк, выдавший кредит предпринимателю, участвует в программе Минэкономразвития РФ. действовать такие каникулы будут с 1 апреля по 1 октября 2020 года.
Для того чтобы устроить себе налоговые каникулы, предприниматель должен просто обратиться в свой банк или кредитную организацию. Кстати, если ваш банк участвует в программе Минэкономразвития, вы можете рассчитывать на снижение платежей по кредиту даже после окончания льготного периода.
Что делать, если банк не участвует в программе?
Предприниматель должен обратиться в банк, в котором брал кредит (по телефону или онлайн) и подать заявку на получение отсрочки. Оставляя заявку, предприниматель сам определяет льготный период (но не более 6 месяцев) и указывает это в заявлении. Банк обязан в течение 5 дней рассмотреть обращение и изменить условия кредитного договора, направив заявителю соответствующее уведомление и уточненный график платежей.
Как всегда, для получения отсрочки по кредиту должны быть выполнены некоторые условия:
-
Компания должна быть зарегистрирована в Едином реестре субъектов МСП.
-
Сфера деятельности компании есть в перечне отраслей, наиболее пострадавших от распространения COVID-19.
-
На момент подачи заявки компания не должна проходить процедуру банкротства.
-
Индивидуальный предприниматель во время налоговых каникул не должен прекращать деятельность в качестве ИП.
Отсрочка может быть предоставлена не только компаниям, но и ИП, у которых есть потребительские кредиты. Естественно, сфера деятельности ИП должна входить в список пострадавших отраслей. И здесь тоже есть некоторые условия:
-
доходы ИП за прошлый месяц снизились, по сравнению с прошлым годом, на 30% и более;
-
размер кредита не превышает максимальной суммы, установленной Правительством РФ (в частности, для потребительских кредитов — 250 тыс. руб., автокредит — 600 тыс. руб., или кредит, обеспеченный ипотекой — 1,5 млн руб.);
-
если в отношении кредитного договора уже не применяются ипотечные каникулы.
Если все условия соблюдены, то индивидуальный предприниматель получит кредитные каникулы.
Беспроцентный кредит на зарплату
В зависимости от вида деятельности, представители МСБ и ИП из наиболее пострадавших отраслей могут взять в своем банке беспроцентный кредит на шесть месяцев для выплаты зарплаты сотрудникам. При этом для малых компаний, микропредприятий и ИП банки будут предоставлять кредит, учитывая основной и дополнительный ОКВЭД. Для крупных и средних компаний — только основной код.
Для того чтобы получить такой кредит, компания на момент подачи заявки должна существовать и вести свою деятельность не менее года, а количество работников для всех видов организаций, кроме малого и микробизнеса, в течение отчётного месяца должно быть не менее 90% чем в предыдущем. Кроме того, в отношении компании не должна быть инициирована процедура банкротства — таковы условия поддержки.
Максимальная сумма кредита на зарплату рассчитывается исходя из количества официально трудоустроенных наемных сотрудников умноженного на МРОТ (с учетом всех коэффициентов и выплат в фонды) и умноженного на срок кредитования (максимум 6 месяцев). Беспроцентный заем рассчитан на полгода, но по желанию предпринимателя может быть продлен еще на 6 месяцев, но уже под 4%.
Получить такой кредит на выплату зарплат можно в одном из банков из этого списка.
Снижение страховых взносов
Для организаций и ИП, которые входят в Единый реестр МСП, общий объем страховых взносов, которые платит предприниматель, снижается с 30% до 15%.
Теперь ставка взносов для организаций и ИП составит:
-
взносы в ПФР — 10%,
-
взносы в ФОМС — 5%.
-
взносы в ФСС (по нетрудоспособности и материнству) не уплачиваются.
Снижение действует с 1 апреля и до конца 2020 года. Вполне возможно, что этот срок будет продлён еще на некоторое время.
Уменьшенные страховые взносы будут применяться для части зарплат, которые превышают МРОТ (в 2020 году МРОТ составляет 12130 рублей).
Налоговые каникулы
Для компаний из наиболее пострадавших от эпидемии будет предоставлена отсрочка от уплаты почти всех налогов, а для остальных предпринимателей — отсрочка от уплаты некоторой части налогов.
Для представителей малого и среднего бизнеса на 6 месяцев продлен срок уплаты налога на прибыль, УСН, ЕСХН за 2019 год, и авансовые платежи по налогам за март и I квартал 2020 года. Исключения составляют налоги, которые уплачиваются через налогового агента: НДС, НПД, НДФЛ. Для этих видов налога срок уплаты не переносится. На 4 месяца продлен срок уплаты этих же видов налогов за II квартал 2020 года, за исключением НДС и НДФЛ.
До 30 октября 2020 года продлены сроки уплаты авансовых платежей по налогу на транспорт, налогу на имущество организаций и налогу на землю (в регионах, в которых установлены авансовые платежи) за I квартал 2020 года, а для этих же видов налога за II квартал 2020 года — до 30 декабря 2020 года.
На 3 месяца продлены сроки уплаты НДФЛ за 2019 год в соответствии с п.6 ст.227 Кодекса (для ИП)
Для организаций и ИП из списка пострадавших сфер деятельности, которые по состоянию на 01.03.2020 не были включены в реестр МСП, на 3 месяца продлен срок уплаты налога на прибыль, УСН, ЕСХН за 2019 год. Кроме того, продлен срок уплаты налогов (авансовых платежей по налогу), за отчетные периоды, приходящиеся на I и II квартал 2020 года, за исключением НДС и НДФЛ.
До 30 июля 2020 года продлены сроки уплаты авансовых платежей по транспортному налогу, налогу на имущество организаций и земельному налогу (в регионах, в которых установлены авансовые платежи) за I квартал 2020 года. Для этих же платежей и налогов за II квартал 2020 года срок уплаты продлен до 30 октября 2020 года.
На 3 месяца продлены сроки уплаты налога для физических лиц (НДФЛ) за 2019 год в соответствии с п.6 ст.227 Кодекса (для ИП).
Для того чтобы получить налоговые каникулы, необходимо до 1 декабря 2020 года подать заявление и обязательство по отсрочке в налоговый орган по месту нахождения организации.
Перед тем как подать заявление, проверьте, распространяется ли на вас и вашу компанию такая отсрочка. Проверить можно здесь, на сайте ФНС.
Отсрочки по аренде
Арендаторы государственного имущества из числа малых и средних предпринимателей имеют право на отсрочку арендных платежей с 1 апреля 2020 года по 1 октября 2020 года.
Если арендатор относится к отрасли из перечня наиболее пострадавших, то он получает освобождение от платежей по аренде госимущества с 1 апреля 2020 года по 1 июля 2020 года. По истечении этого срока, он получает дополнительную отсрочку от уплаты арендной платы до 1 октября 2020 года.
Оплатить отсроченную задолженность можно будет в течение двух лет, с 1 января 2021 года по 1 января 2023 года. Причем оплачивать отсроченную аренду сразу, одним или несколькими платежами, не получится. Это нужно будет делать поэтапно, не чаще одного раза в месяц, равными платежами, размер которых не превышает половину ежемесячной платы по договору аренды.
Владельцам недвижимости в этот срок запрещается вводить дополнительные платежи в связи с предоставлением отсрочки, применять к арендатору штрафы или какие-то другие санкции за несоблюдение порядка и сроков оплаты. Кроме того, владельцам арендуемой собственности рекомендовано уменьшить размер арендной платы по обоюдному соглашению с арендатором.
Важно: эта отсрочка не предоставляется на оплату коммунальных услуг и расходов за содержание арендуемого имущества, если такие платежи включены в арендную плату.
Организации или ИП, которые предоставляют своим арендаторам отсрочку уплаты арендной платы за торговые площади и объекты, освобождаются на этот период от налога на имущество организаций, земельного налога и авансовых платежей по ним, а также от налога на имущество физических лиц.
Автоматическое продление лицензий
Если ваше предприятие занимается деятельностью, которая требует лицензирования, в 2020 году вам не нужно будет продлевать действие имеющейся лицензии: она автоматически продлится еще на год.
Правда, это касается не всех видов лицензий. Решение об увеличении срока действия касается следующих отраслей:
-
производство, оборот и розничную реализацию алкоголя,
-
недропользование,
-
услуги связи и коммуникаций,
-
теле- и радиовещание,
-
частная охранная и детективная деятельность,
-
госрегистрация лекарств для медицинского и ветеринарного применения,
-
разрешения на судовые радиостанции, используемые на морских и речных судах и судах смешанного плавания.
Кроме того, федеральные органы исполнительной власти на местах могут самостоятельно принимать решения о продлении некоторых видов лицензий для физлиц, ИП или юрлиц на период до одного года. К таким лицензиям и разрешениям относятся:
-
лицензии на право заниматься медицинской и фармацевтической деятельностью,
-
лицензии в области оценки пожарного риска,
-
аттестация на право проведения экспертизы проектной документации,
-
аттестация специалистов для проведения санитарно-эпидемиологических экспертиз,
-
допуск к международным автомобильным перевозкам,
-
государственная аккредитация деятельности в области образования,
-
сертификация медицинских работников,
-
выдача лицензий и разрешений в сфере оборота оружия.
Безвозмездные субсидии
Малые и средние предприятия, которые относятся к пострадавшим отраслям и входят в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, могут получить и финансовую поддержку из бюджета — безвозмездные субсидии для малого бизнеса. Размер субсидий — по 12 310 рублей на каждого сотрудника компании или наемного работника ИП.
Есть и некоторые другие условия, для получения выплат малому бизнесу, которые должны быть соблюдены:
-
на дату подачи заявки у вас есть не более 3 000 рублей долгов по налогам и страховым взносам;
-
ваша компания или ИП не находится в процессе ликвидации и не проходит процедуру банкротства;
-
количество наемных сотрудников (апрель, май) составляет не менее 90% от мартовских показателей;
-
заявитель вовремя подал сведения о застрахованных лицах в Пенсионный фонд РФ.
Точнее узнать, положена ли вам, как предпринимателю, государственная поддержка бизнеса, можно узнать на сайте ФНС России.
Что нужно сделать для того чтобы получить помощь? Нужно подать заявление в налоговый орган по месту регистрации в любой удобной форме: через личный кабинет налогоплательщика (для юрлиц) или личный кабинет ИП на сайте ФНС. Заявление можно отправить обычной или электронной почтой или принести самостоятельно. Для субсидии за май 2020 года заявление в ФНС нужно подать с 1 июня до 1 июля 2020 года.
Вся дальнейшая информация о рассмотрении вашей заявки, о размере выделенной субсидии и о перечислении средств на ваш счет будет отправляться вам в личный кабинет или на указанный вами почтовый адрес.
На что может быть потрачена эта компенсация малому бизнесу? Потратить субсидии можно не только на выплату заработных плат сотрудникам, но и на другие неотложные затраты и нужды компании: оплату аренды, коммунальных услуг, погашение задолженностей и т.д.
Невозвратные кредиты
Предприятия, которые относятся к пострадавшим отраслям, а также социально ориентированные некоммерческие организации могут получить от государства специальный невозвратный кредит.
Сумма кредита для каждого предприятия рассчитывается по формуле:
N × МРОТ × 6 месяцев
(где N – количество сотрудников компании на момент подачи заявки на кредит, а МРОТ составляет 12130 руб.).
Ставка по кредиту для потребителей составит всего 2%, остальное субсидирует государство, а срок его погашения — 1 апреля 2021 года.
Самое интересное, что предприятиям, которые в течение всего срока сохранят не менее 90% работников, кредит будет списан вместе с процентами: всю сумму долга выплатит государство. Если в штате останется не менее 80% наемных работников, то вернуть придется только половину ссуды и процентов по ней.
Этот кредит можно тратить как на выплату зарплат, так и на погашение ранее взятого беспроцентного зарплатного кредита.
Получить такой невозвратный кредит можно с 1 июня 2020 года.
Как еще можно помочь своему бизнесу?
Экономическая поддержка малого бизнеса — это лишь один вариант пережить сложные времена и переждать карантин. Многие на время изоляции перешли на удаленный формат работы, в том числе и розничная торговля. Интернет-магазин с доставкой товаров до покупателя — сегодня самый удобный и безопасный способ продаж.
Для перехода в онлайн нужно всего лишь три вещи:
-
интернет-магазин,
-
служба доставки,
-
продвижение в Интернете.
И организовать это не так сложно и не так дорого, как кажется на первый взгляд.
Касса Лайтбокс предлагает решение для тех, кто хочет перевести бизнес в онлайн — готовый интернет-магазин с доставкой.
Мы создадим для вас простой и легкий в управлении интернет-магазин, наполним его товарами, поможем подключить и настроить платежные системы, дадим инструменты для привлечения клиентов в онлайне. В качестве кассы интернет-магазина вы можете использовать одну из имеющихся у вас онлайн-касс. Если же онлайн-кассы у вас нет — ее можно арендовать или пользоваться виртуальной кассой Orange Data.
Для организации доставки вам понадобятся курьеры. Эту работу могут выполнять сотрудники, которые временно оказались без работы из-за кризиса, например, официанты в закрывшемся кафе. Покупать отдельные онлайн-кассы каждому курьеру тоже нет необходимости: установите на их личные смартфоны бесплатное приложение касса Лайтбокс и свяжитесь через личный кабинет кассового сервиса с онлайн-кассой интернет-магазина. Таким образом, курьеры смогут принимать оплату при выдачи заказа, не нарушив при этом закон.
Сколько всё это стоит? Вы будете тратить около 2000 рублей в месяц, если уже используете кассу Лайтбокс. Если же этого оборудования у вас еще нет, его можно взять в аренду — это гораздо дешевле покупки новой кассы.
Получить консультацию
Начинать продавать можно уже на следующий день после запуска магазина. Конечно, такой переход в онлайн актуален для розничной торговли и некоторых видов услуг. Сферам которые больше всего пострадали от пандемии, например, туристической отрасли или сфере развлечений и организации мероприятий, придется рассчитывать только на государственные компенсации и послабления.
Остались вопросы? Пишите, звоните и работайте с удовольствием!
Дата публикации: 30.06.2020
В конце 2019 года Минэкономразвития России внесло изменения в так называемую Программу льготного кредитования МСП с 2020 года (редакция от 28.12.2019). Рассказываем, на каких условиях теперь можно получить кредит на развитие малого или среднего бизнеса.
Суть программы
Специальная программа льготного кредитования малого и среднего бизнеса предусмотрена постановлением Правительства России от 30 декабря 2018 года № 1764 (далее — Правила № 1764). Её официальное название — Правила предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и специализированным финансовым обществам на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2019-2024 годах по льготной ставке:
- субъектам малого и среднего предпринимательства;
- физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».
Совершенствование Программы направлено на расширение числа предпринимателей, которые могут получить доступ к кредитам по льготной ставке.
Что изменилось
С 2020 года в рамках Программы по ставке 8,5% могут быть рефинансированы кредиты, ранее полученные предпринимателями по рыночным ставкам. При этом оговорено, что кредиты должны быть направлены на инвестиционную деятельность.
Также Программа дополнена новым видом кредита — «на развитие предпринимательской деятельности». По нему предприниматель может получить кредит в размере до 10 млн рублей на срок до 5 лет по льготной ставке, не превышающей 9,95% годовых.
В отношении таких кредитов предусмотрены упрощенные требования. В частности, нет ограничений:
- по видам деятельности заемщиков;
- по наличию задолженности по налогам.
Согласно нововведению, заемщиками по Программе с 2020 года могут быть физические лица, применяющие специальный налоговый режим налога на профессиональный доход. То есть самозанятые.
Ещё новшество — изменения, предусматривающие реализацию механизма секьюритизации портфелей МСП-кредитов коммерческих банков посредством организации сделок по выпуску ценных бумаг (облигаций) под залог портфелей льготных кредитов, предоставленных бизнесу в рамках Программы.
Что нужно знать про получение льготного кредита
Программа льготного кредитования субъектов МСП реализуется в России с 2019 года в рамках национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».
В рамках этой Программы заемщику предоставлена возможность получить кредит по льготной ставке не более 8,5% годовых.
Уполномоченный банк вправе предоставить заемщику, ведущему деятельность в одной или нескольких приоритетных отраслях, предусмотренных Правилами № 1764, льготный кредит на:
- пополнение оборотных средств — в размере от 500 000 рублей до 500 000 000 рублей на срок до 3-х лет;
- инвестиционные цели — от 500 000 рублей до 2 млрд рублей на срок до 10 лет.
Для участия в Программе льготного кредитования субъектов МСП Минэкономразвития России в июле 2019 года отобрало 90 уполномоченных банков, вкл. крупнейшие российские, а также региональные опорные банки, федеральные банки без госучастия, банки с базовой лицензией.
Внимание! Заявки на кредит больше не принимаются. Актуализация данного материала прекращена.
Часть заемщиков, которые в 2020 году брали кредит под 2%, могут в период с 9 марта по 1 июля 2021 года получить еще один льготный кредит. Подробнее в обзоре.
Актуально на 04.12.2020
ЛЬГОТНЫЙ КРЕДИТ ДЛЯ БИЗНЕСА ПО СТАВКЕ ДО 2%:
РАЗБИРАЕМСЯ В ДЕТАЛЯХ
Правительство утвердило правила выдачи кредитов на возобновление деятельности. Главная особенность — если сохранить 90% персонала, деньги возвращать не надо.
— Какие требования предъявляются к заемщику
— На какие цели выдается кредит
— Когда и на какую сумму можно заключить договор
— Каковы правила погашения и списания кредита
Часть госпрограмм, которые были приняты до введения санкций, продолжают действовать. Но помимо них вводятся дополнительные меры для развития бизнеса в кризисных условиях.
На сегодняшний день государство предлагает широкий спектр мер поддержки как для начинающих предпринимателей, так и для уже работающих бизнесов. Эти меры становятся частью общей концепции развития бизнеса.
- Проекты по поддержке бизнеса от Банка России
- Цифровая платформа МСП как экосистема поддержки бизнеса
- Социальный контракт на открытие бизнеса
- Грантовая поддержка
- Какие программы господдержки действуют в 2023 году
- Поддержка малого агробизнеса в 2023 году
- Федеральные программы поддержки бизнеса
- Региональные программы поддержки
- Поддержка самозанятых в 2023 году
На ближайшие два года Банк России разработал Дорожную карту поддержки малого и среднего бизнеса, ее основная цель — сделать более доступными кредиты. Но есть и другие меры поддержки, которые предусмотрены на 2023-2024 гг.:
- распространение льготных программ на факторинг;
- расширение возможностей бизнеса по использованию небанковских источников финансирования;
- предоставление малому и среднему бизнесу доступа к сервису «Знай своего клиента» для проверки контрагентов;
- снижение транзакционных издержек благодаря приему оплаты через Систему быстрых платежей.
Оформите ИП бесплатно без визита в налоговую через сервис регистрации бизнеса в Контуре и получите год обслуживания в онлайн-бухгалтерии Эльба в качестве бонуса
Зарегистрировать ИП
Основным источником получения информации о мерах поддержки на сегодняшний день является Цифровая платформа МСП. По сути это система персонального подбора услуг, которые можно оформлять дистанционно.
Постановление Правительства РФ от 21.12.2021 №2371 утвердило сроки запуска эксперимента по оказанию поддержки на базе цифровой платформы МСП. Он стартовал с 1 февраля 2022 года и продлится до 1 февраля 2025 года.
Поддержка затрагивает:
- малый и средний бизнес;
- самозанятых;
- граждан, которые только собираются начать свое дело.
Предполагается, что новый подход максимально упростит открытие, ведение и развитие бизнеса. К платформе подключатся федеральные министерства и ведомства, институты развития, банки и страховые организации. Все они будут обмениваться нужной информацией через систему межведомственного электронного взаимодействия.
Цель новшества — объединить в экосистеме все сервисы для МСП и позволить предпринимателям выбирать и получать необходимые меры поддержки дистанционно. Цифровая платформа обеспечивает адресный подбор и проактивное одобрение мер поддержки, а также предоставление услуг, которые требуются на разных этапах развития бизнеса, без личного присутствия предпринимателей. В 2023 году на платформе доступны более 20 различных онлайн-сервисов и порядка 350 мер поддержки.
У каждого пользователя платформы формируется свой цифровой профиль. Благодаря этому федеральные и региональные инструменты поддержки и сервисы предлагаются участникам с учетом потребностей и стадии развития бизнеса.
Для тех, кто планирует открыть свое дело и вести личное подсобное хозяйство, предусмотрены единовременные выплаты по социальному контракту (Постановлению Правительства от 29.06.2022 № 1160). В 2023 году максимальная выплата для ИП составляет 350 000 руб., а для граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, — 200 000 руб.
Узнайте, как оформить социальный контракт и получить деньги на открытие бизнеса в 2023 году.
Такую меру господдержки обычно оказывают региональные власти. Грант предоставляется как начинающему, так и опытному предпринимателю в форме софинансирования или на безвозвратной и безвозмездной основах.
Но в зависимости от региона условия получения грантов могут отличаться. Поэтому все детали лучше узнавать на местах. Деньги выделяются тем, чьи заявки прошли конкурсный отбор. В числе критериев отбора — сфера деятельности бизнеса, размер выручки, количество рабочих мест и др.
Ближайший год однозначно будут поддерживать такие направления, как IT, туризм, АПК.
Чтобы узнать подробности получения грантов и субсидий, заходите на официальные государственные сайты, которые предоставляют информацию о мерах поддержки бизнеса. Так, например, на сайте Министерства экономики Республики Татарстан подробно расписаны все направления государственной поддержки. По Подмосковью такую информацию дает сайт Центра Развития Предпринимательства Московской Области. На сайте «Малый бизнес Кубани» приводится подробный список субсидий для предпринимателей, работающих на юге России.
Проще воспользоваться поиском в разделе «Центры инфраструктуры МСП в вашем регионе» на сайте «Мой бизнес». Просто укажите на карте регион — и система выдаст информацию о местных отделениях, в том числе сайт, на котором можно найти всю информацию по поддержке.
Эта поддержка распространяется на все субъекты МСП, зарегистрированные лицами в возрасте от 14 до 25 лет. Минимальная сумма гранта — 100 000 руб., максимальная — 500 000 руб.
Деньги можно использовать на компенсацию аренды и ремонта нежилого помещения, приобретение необходимых стройматериалов и оборудования, оплату коммуналки и услуг электроснабжения и др. Ознакомиться с условиями программы.
Гранты для социального бизнеса
В 2023 году государство продолжит выдавать гранты до 500 000 руб. социальным предприятиям. Для регионов Арктической зоны сумма поддержки выше — до 1 млн руб.
На что можно потратить деньги:
- аренда и ремонт помещения;
- лизинговые платежи;
- оплата коммунальных услуг;
- приобретение оргтехники и оборудования;
- покупка сырья, ПО, комплектующих для медтехники или протезно-ортопедических изделий;
- переоборудование транспортных средств для перевозки маломобильных групп населения, в том числе инвалидов.
За подробной информацией стоит обращаться в региональные отделения Центра «Мой бизнес» либо узнать подробности через личный кабинет на цифровой платформе МСП.рф.
Ростуризм определил регионы, которые получат гранты в 2023 году.
Деньги выделят тем, кто:
- планирует создавать и развивать пляжи на берегах морей, рек и озер, а также развивает национальные туристические маршруты;
- создает кемпинги и автокемпинги;
- приобретает туристическое оборудование, создает электронные путеводители, развивает турсреду для людей с ограниченными возможностями, приобретает оборудование для инфоцентров и пунктов проката, разрабатывает новые маршруты, включая маркировку, навигацию, организацию зон отдыха и др.
Условия программы. Суммы грантов составляют от 3 до 10 млн руб. в зависимости от типа проекта.
О мерах поддержки можно узнавать на официальном сайте Ростуризма.
В этом году государство планирует сделать более доступным российское ПО, усовершенствовать процесс получения заёмных средств, поддержать импорт, а также IT, турбизнес.
Поддержка импорта
Минэкономразвития еще в 2022 году выпустило Навигатор по мерам поддержки импорта в связи с санкционным давлением (Письмо Минэкономразвития РФ от 22.09.2022 № 35970-ДВ/Д12И), но некоторые меры продолжат действовать и в 2023 году. Речь идет об упрощении процедур таможенного оформления импортируемой продукции, о возмещении недополученных доходов по кредитам, выданным на приобретение приоритетной для импорта продукции и др.
Полный список мер поддержки импорта.
Поддержка IT
Поскольку в условиях санкционных ограничений растет интерес к отечественным разработкам и государство заинтересовано в удержании грамотных специалистов, то для IT-сферы подготовили комплексные меры. Они направлены как на сокращение финансового бремени компаний, так и на создание комфортных условий для работы.
Часть мер представлено на сайте Минцифры.
Кроме того, IT-компании могут рассчитывать на:
- Налоговые льготы. До конца 2024 года ставка налога на прибыль будет нулевой (Указ Президента РФ от 02.03.2022 № 83).
- Снижение ставки страховых взносов до уровня 7,6% (Федеральный закон от 14.07.2022 № 321-ФЗ).
- До 3 марта 2025 года приостановлены внеплановые и плановые проверки для аккредитованных IT-компаний (Письмо ФНС РФ от 24.03.2022 № СД-4-2/3586@).
- Освобождение аккредитованных IT-компаний на срок до трех лет от налогового, валютного контроля, других видов государственного контроля (надзора) и муниципального контроля.
- Упрощение процедуры трудоустройства иностранцев, привлекаемых для работы.
- Предоставление возможности оформления льготной ипотеки сотрудникам IT-компаний.
- Отсрочка от службы в армии для специалистов IT-компаний (Постановление Правительства РФ от 28.03.2022 № 490).
Компенсация расходов на покупку российского ПО
В рамках нового механизма поддержки малого и среднего бизнеса у предпринимателей появилась возможность приобрести российское ПО на 50 % дешевле. Но для этого нужно соответствовать требованиям по среднесписочной численности работников и доходам.
В Минцифры отметили, что на реализацию этой меры поддержки до конца 2024 года выделено 7 млрд руб.
«Зонтичный» механизм для получения заёмного финансирования
«Зонтичный» механизм предоставления поручительств позволит бизнесу получать кредиты и снижать конечные процентные ставки по ним. Поручительство будет обеспечивать до 50% от суммы кредита, а предприниматель сможет получить его в «одном окне» банка.
Оплата комиссии за поручительство возложена не на предпринимателя, а на банк. Заёмщики со средним риском смогут увеличить объем привлеченных средств за счет поручительств и высвободить залоги, с низким риском — получить кредитные средства в среднем ниже на 1–2%.
Субсидирование МСП при размещении бумаг на бирже
Программа будет действовать до 2024 года и, как и прежде, доступ к ней получат те бизнесы, сведения о которых содержатся в Едином реестре субъектов МСП (Постановление Правительства РФ от 30.12.2020 № 2374). Она предполагает частичную компенсацию затрат на выпуск акций и облигаций (до 1,5 млн руб.) и выплаты по купонам (до 70 %).
Отбор эмитентов для участия в программе субсидирования осуществляется два раза в год — до 1 июля и до 1 октября календарного года.
Субсидии на возмещение процентов по кредиту
Бизнес может рассчитывать на компенсацию затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в кредитных организациях на поддержку и развитие деятельности, в том числе на обновление основных средств (за исключением кредитов, полученных для приобретения легковых транспортных средств).
Условия получения субсидии нужно уточнять в регионах.
Субсидии для животноводов. С 1 января 2023 года они могут рассчитывать на возмещение части затрат на выращивание крупного рогатого скота и последующее производство продукции (Постановление Правительства РФ от 01.12.2022 № 2201).
Для некоторых категорий аграриев условия поддержки будут смягчены: для фермерских хозяйств, занимающихся развитием семейных ферм, а также для сельскохозяйственных кооперативов, использующих гранты на укрепление материально-технической базы. По условиям предоставления поддержки они должны брать одного работника на каждые 10 млн руб.
Грант «Агротуризм». Постановление Правительства РФ от 16.12.2021 № 2309 ввело грант на проекты, связанные с сельским туризмом. С 1 января 2022 года малый аграрный бизнес может претендовать на сумму до 10 млн руб., если, например, занимается строительством или ремонтом помещений для приема туристов, создает развлекательную инфраструктуру, закупает туристическое оборудование и т.д.
Грант «Агропрогресс». В 2021 году поддержка расширилась за счет нового гранта «Агропрогресс» (Постановление Правительства РФ от 26.11.2020 № 1932). На него могут претендовать сельскохозяйственные товаропроизводители, официально работающие не менее двух лет на сельской территории.
Сумма господдержки — не более 30 млн руб. Средства могут направляться на развитие базы по производству, хранению, переработке и реализации продукции, покупку, строительство новых объектов для производства и др.
«Агростартап». Начинающим аграриям (КФХ, ИП) подойдет грант на приобретение оборудования для переработки сельхозпродукции или на выращивание самой сельхозпродукции. Суммы: 3-5 млн руб.
Проект «Развитие овощеводства и картофелеводства». В 2023 году аграрии из Дальнего Востока и Калининградской области могут воспользоваться новым проектом «Развитие овощеводства и картофелеводства». Деньги можно потратить на проведение агротехнологических работ и производство картофеля и овощей в открытом грунте и теплицах с использованием технологии досвечивания.
Для сельхозпроизводителей установлен повышенный коэффициент при расчете и распределении федеральных субсидий: для регионов ДФО — 2, для Калининградской области — 1,2.
Такой вид поддержки бизнеса можно разделить на несколько программ от различных ведомств и организаций.
Минэкономразвития России
Его интересы распространяются на реализацию программы по предоставлению субсидий из федерального бюджета для оказания господдержки субъектам МСП.
Средства распределяются на конкурсной основе между регионами и выделяются на мероприятия, предусмотренные региональными программами, но при условии, что расходы софинансируются регионами.
Программа Минэкономразвития предполагает прямые и непрямые меры поддержки, на которые могут рассчитывать те, кто занимается производством товаров, разрабатывает и внедряет инновационную продукцию, специализируется на народно-художественных промыслах, осуществляет ремесленную деятельность, продвигает сельский и экотуризм, развивает социальное предпринимательство.
Гранты на инновационные производства
Российская компания, планирующая запуск или расширение инновационного производства, может претендовать на грант в размере до 30 млн рублей. Минэкономразвития приступило к приему заявок от малого бизнеса.
К бизнесу есть требования:
- Компания должна быть включена в Единый реестр СМП как микро- или малое предприятие.
- Руководитель компании не должен иметь открытых договоров с Фондом содействия инновациям.
Грант можно получить только при условии софинансирования затрат за счет собственных или привлеченных средств в размере не менее 50% суммы гранта.
Корпорации МСП
Эта организация занимается решением различного спектра задач, в числе которых оказывает финансовую, имущественную, юридическую, инфраструктурную, методологическую поддержку; организовывает различные виды сопровождения инвестпроектов и др.
На сайте корпорации можно узнать обо всех льготах, субсидиях и грантах, которые положены вашей компании.
АО «МСП Банк»
Занимается госпрограммой финансовой поддержки предпринимательства, предоставляя МСП прямые гарантии для получения банковских кредитов и помогая воспользоваться кредитными ресурсами при недостаточности залогового обеспечения.
Организация выступает в роли гаранта исполнения субъектами МСП своих кредитных обязательств, разделяя с банками риски, которые могут возникать в результате ухудшения финансового состояния заемщика. Гарантийные продукты доступны субъектам МСП, желающим получить кредиты в банках-партнерах МСП Банка.
Фонд содействия инновациям
Эта организация отвечает за развитие и поддержку малых предприятий в научно-технической сфере и непосредственно оказывает финансовую помощь целевым проектам. Особенно известна программа «Умник», ориентированная на поддержку талантливых молодых инноваторов. Но также есть программа для стартапов «Старт», разные предложения по поддержке предприятий «Развитие», «Интернационализация», «Коммерциализация».
Минсельхоз России
Для агропромышленного комплекса предусмотрены различные меры господдержки в 2023 году. Товаропроизводители, организации и ИП, осуществляющие производство, переработку и реализацию соответствующей продукции, могут обратиться в уполномоченный Минсельхозом банк за краткосрочным или инвестиционным кредитом по ставке не более 5%.
Также предусмотрены субсидии производителям сельскохозяйственной техники, субсидия на повышение продуктивности в молочном скотоводстве и др.
Региональные программы поддержки
Детали и условия программ поддержки, на основании которых можно претендовать на помощь государства в развитии бизнеса, можно узнать на региональных порталах малого и среднего предпринимательства. В поисковиках можно вбивать запрос таким образом: «региональный портал малого и среднего предпринимательства <город>».
Например, вводим запрос «региональный портал малого и среднего предпринимательства Саратов» и выходим на сайт, который дает подробную информацию и по видам, и по формам, и по инфраструктуре поддержки.
Центры инфраструктуры МСП в регионах на сайте «Мой бизнес»
Поддержка самозанятых в 2023 году
Постановление Правительства РФ от 29.09.2020 № 1563 распространило на самозанятых меры поддержки, которые ранее были предусмотрены для МСП.
Теперь они смогут воспользоваться полным набором услуг, сервисов и финансовых инструментов в центрах «Мой бизнес».
Также они вправе претендовать на аренду коворкингов и бизнес-инкубаторов по льготным ставкам, займы в размере до 1 млн руб. от государственных МФО.