Банковская выписка с реквизитами счета что это

Документ, в котором перечислены все операции по расчетному счету ИП или юрлица или банковскому счету физлица, называется банковской выпиской. Его формируют за конкретный период: день, неделю, месяц, год. Выписки для физлиц, ИП и юрлиц обычно немного отличаются детализацией, но в них всегда показаны входящие и исходящие платежи, время их совершения, плательщики и назначение платежа, если есть.

Для банковской выписки нет единой унифицированной формы, так что каждый банк может оформлять ее по-своему. Обычно в документ включают все базовые сведения:

• название банка и ФИО физлица или ИП, название организации;
• номер счета, дату его открытия и тип, валюту счета;
• дату формирования выписки и период, за который она делается;
• входящий остаток на начало периода и текущий баланс;
• обороты по входящим и исходящим платежам за период;
• в табличной части выписки прописаны все поступления и оплаты с указанием плательщика или получателя, времени и назначения платежа.

Выписки для физлиц обычно содержать меньше сведений: в их табличной части могут указывать только дату платежа, описание операции и сумму, дополнительно есть столбец с кодами операции — их расшифровка зависит от банка. Вот пример выписки физлица из банка Тинькофф:

Выписки ИП и юрлиц содержат больше сведений, потому что это важно для бухгалтерии. В такой расширенной выписке дополнительно могут быть:

• вид операции — отмечается кодом, который помогает бухгалтерской программе разносить операции по разным бухгалтерским счетам;
• БИК и корреспондирующий счёт — нужны для банковской аналитики;
• наименования или ФИО плательщиков и получателей платежей, их реквизиты;
• реквизиты документов-оснований платежа.

Банк может делать и максимально подробные выписки: например, с паспортными данными и адресами всех получателей физлиц. Но доступны такие выписки только отдельным лицам — скажем, арбитражным управляющим. Для юрлиц они не настолько подробны, как видим в примере:

Безналичные переводы сегодня почти вытеснили наличную оплату, так что банковская выписка стала главным документом, который помогает контролировать приходы и расходы. Еще выписка нужна в спорах с налоговой, при перекрестных проверках, для участия в торгах, при ликвидации, для отчетов инвестору. Но чаще всего ее используют для следующих целей.

Контроль поступлений и списаний

Анализировать траты и поступления, сверять их с планом можно по одной только выписке. Но такой вариант подходит небольшому бизнесу, самозанятым или физлицам. Бизнесу с более серьезными оборотами для аналитики нужна автоматизация: хотя бы получение выписки в формате Excel, чтобы можно было фильтровать операции по контрагентам, датам, видам операций.

С выпиской в руках удобно заполнять управленческие отчеты, которые помогают руководителю анализировать положение дел, — правда переносить цифры придется вручную. Облегчить заполнение отчетов можно с помощью бухгалтерской программы, которая умеет автоматически строить управленческие отчеты на основе выписки. Например, Контур.Бухгалтерия строит отчеты по продажам, оплатам и отгрузкам, долгам контрагентов, детализирует расчет НДС и дает подсказки по его легальному уменьшению, проводит финансовый анализ деятельности.

Получение кредита 

Если компания открыла счет в одном банке, а за кредитом обращается в другой, то кредитующий банк может запросить выписку. Она покажет платежеспособность организации. Для такого случая узнавайте заранее, какого типа документ нужен банку: подойдет обычный электронный вариант, который можно и распечатать, или понадобится бумажная выписка, которую выдают в отделении банка, заверяя подписью операциониста и «мокрой» печатью.

Банковские и налоговые проверки

Банки следят за соблюдением Закона 115-ФЗ: проверяют своих клиентов на добросовестность. Им надо знать, платит ли клиент налоги, откуда получает деньги, на что тратит. Если бизнес работает с одним счетом, то для банка все прозрачно. Но если у него два-три счета в разных банках, могут возникнуть вопросы. Например, компания получает оплаты от клиентов на один счет, а зарплату и налоги платит с другого. Тогда банк, который не видит налоговых и зарплатных платежей, может забеспокоиться и запросить выписки с других счетов.

При налоговых проверках у вас тоже могут запросить выписку: например, если в отчетах нашли ошибки и нужно свериться с операциями по счету.

Бухгалтерия

Предприниматели освобождены от бухгалтерского учета, но должны вести налоговый. Для расчета налога нужно четко знать все доходы и расходы — в том числе поступления и списания по расчетному счету. Для многих ИП вообще все траты и поступления проходят через счет в безналичном виде, тогда выписка — главный документ, который нужен в налоговом учете. Ее загружают в бухгалтерский сервис, и система разносит платежи по доходам и расходам, на их основе рассчитывает налог и составляет декларацию.

Организации должны вести еще и бухгалтерский учет — отражать любые операции на бухгалтерских счетах. На 51 счете отражают движения по расчетному счету. Бухгалтер получает выписку, проверяет правильность сумм и их совпадение с другими документами, затем делает проводки по 51 счету. Бухгалтерские программы сами предлагают разнести операции из выписки и построить проводки, бухгалтеру нужно только проверить их, при необходимости скорректировать и подтвердить.

Упрощает работу с выпиской ее автоматический импорт из банка в учетный сервис. Такой инструмент есть в программе, у которой есть интеграция с разными банками. Тогда бухгалтер настраивает связь с банком (или несколькими), в котором у компании расчетный счет, и все сведения о движениях по счету будут подгружаться в программу. Платежные поручения бухгалтер тоже сможет отправить в интернет-банк, где их останется только подписать. Больше не придется передавать их в виде файла руководителю и запрашивать у него файлы выписки.

В Контур.Бухгалтерии есть интеграция с 16 популярными банками. После настройки связи с банком сервис каждые два часа проверяет, нет ли новых движений по счету. Если они есть, сервис выставляет маячок для бухгалтера, который может в один клик подгрузить выписку, а система подскажет, какие проводки нужны по каждой операции.

Выше мы рассказали, как для целей учета получать выписку автоматически прямо в учетный сервис. Но если документ нужен для других целей, его можно выгурзить в электронном виде или взять на бумаге в отделении банка.

Электронная выписка

Электронную версию загружают в личном кабинете интернет-банка или в мобильном приложении. Путь для загрузки зависит от банка, но обычно кнопка для получения выписки есть в разделе расчетного счета. Нужно выбрать период, за который формируется документ, и формат файла: PDF больше подходит для налоговой, инвестора или другого банка, TXT подходит для загрузки в учетный софт, а Excel удобен для построения аналитики.

Файл может моментально загрузиться на компьютер или отправиться по электронной почте на адрес, который вы укажете. Некоторые банки предлагают формировать выписку ежемесячно с отправкой на e-mail.

Бумажная выписка

Сокращенный вариант выписки на бумаге — точнее, на чеке — можно получить через банкомат. Понадобится карта, привязанная к счету. Найдите в интерфейсе кнопку для получения выписки и выберите способ формирования «На чеке».

Если нужен полноценный расширенный вариант с «мокрой» печатью, придется идти в отделение банка с документом, удостоверяющим личность, а для юрлиц нужна будет доверенность для уполномоченного лица на получение выписки.

После получения выписки бухгалтер проверяет каждую операцию: 

• есть ли по ней подтверждающие первичные документы-основания: счета-фактуры, УПД, ТОРГ-12 — и правильно ли они составлены;
• совпадают ли суммы в выписке и в подтверждающих документах;
• совпадают ли номера документов-оснований в выписке и на реальных документах.

Если есть расхождения — бухгалтер немедленно обращается в банк и к контрагенту, по операции с которым есть ошибки. Если операций много, выписку лучше обрабатывать каждый день, чтобы вовремя устранить ошибки, а еще — контролировать финансовую ситуацию в бизнесе. После проверки бухгалтер делает проводки по операциям. Это важные данные для бухгалтерского и налогового учета. 

Расширенная выписка банка считается первичным документом и может использоваться при проверках. Распечатывать ее не обязательно, можно хранить в электронном виде. Но по требованию контролирующих органов выписки нужно распечатать, заверить подписью и оттиском печати, так что при «электронном хранении» можно создать резервные копии на внешних носителях.  

Банки тоже хранят выписки в течение 5 лет. Вы можете не хранить их сами, а положиться на банк. Но если вам нужны документы с более чем 5-летним сроком давности, придется позаботиться об этом самим. 

Контур.Бухгалтерия автоматически подгружает выписки из банка и предлагает проводки по операциям. А еще в сервисе можно хранить электронные документы и сканы первички: их легко найти при проверке и направить в контролирующий орган.

Документ «Выписка банка»

Банковская выписка содержит такую информацию:

• Наименование банка и его корсчёт;
• ФИО клиента и № его счёта;
• Валюта счёта;
• Движения по Д-ту и К-ту и итоговые сумы зачисления и списания;
• Информация о контрагентах;
• Остаток на начало и конец заданного периода.

Работа с выпиской банка заключается в том, чтобы просмотреть: куда и в каком объёме были перечислены средства со счёта, размер и источники зачисляемых сумм, а также узнать итоговый остаток.

Эта информация пригодится для таких действий:

1. Контроля движений по счёту;
2. Отчётов в налоговые и иные контролирующие органы;
3. Оформления визы и других целей.

Как получить выписку из банка?

Способов получения выписки из банка несколько. Можно:

• Обратится в отделение банка с паспортом и картой (договором, сберкнижкой и т. п.);
• Получить мини-выписку СМС-сообщением;
• Распечатать её в банкомате (обычно показывает последних 7–10 операций);
• Оформить выписку онлайн, через систему интернет-банкинга;
• Заказать регулярное получение электронной выписки или выписки, пересылаемой по почте.

Для того чтобы получить более подробную информацию об осуществлённых транзакциях – наименованиях покупок, начисленных комиссиях, адресах, где производилась оплата – оформляется расширенная выписка банка.

Электронная выписка банка

Если вы зарегистрированы в системе интернет-банк, то в личном кабинете можно просмотреть и распечатать электронную выписку по счёту, используя меню «Выписка».

Регулярную электронную выписку также можно получать на email. Для этого необходимо обратиться в банк с подтверждающими документами. Такая выписка ничем не отличается от документа на бумажном носителе. Чтобы заверить её – поставить печать, подпись и штамп банка – необходимо обратиться на отделение.

Выписка банка по счету организации

Сведения об операциях, совершенных по счету, отражаются в выписке. Иначе говоря, выписка банка по счету организации дает возможность бухгалтеру предприятия знать действительную информацию о состоянии расчетного счета и видеть все движения по нему. Сотрудник предприятия подшивает выписку из банка к первичным документам (платежное поручение), по которым происходило движение средств по счету.

Выписка отражает движение собственных финансов предприятия (приход, расход).

Выдается документ официальному сотруднику предприятия обслуживающим персоналом банка на руки, высылается по почте или в электронном виде ежедневно, если другие сроки не были заранее обговорены сторонами.

Особенности формирования документа

Выписки в большинстве случаев выдаются на следующий день после движения денег по счету организации в банке. Важны особенности формирования документа – это две колонки, в которых отражаются дебет и кредит. В первой отражаются списанные со счета средства, во второй – произведенные на счет зачисления.

Счет предприятия в кредитной организации относится к расчетным, иначе говоря, на нем банк хранит деньги, принадлежащие клиенту. Считаясь должником, финансовое учреждение отображает остаток средств на счете как кредиторскую задолженность. В связи с тем, что счет предприятия для банка является пассивным, остаток средств отображается в выписке по кредиту. Финансовые средства, списанные со счета организации, уменьшают долг кредитного учреждения, поэтому задолженность перед клиентом становится меньше. Для организации все с точностью наоборот.

Проверка банковской выписки

Обработка финансовых документов и проверка банковской выписки происходит в день их получения бухгалтером предприятия.

В должностные обязанности бухгалтерия компании или предприятия входит:

1. проверить и прикрепить все оправдательные документы по выписке о зачислении и списании средств;
2. сверить все записи в выписке с первичными документами. При обнаружении несоответствий и расхождений в документах бухгалтер обязан срочно связаться с сотрудником банковского учреждения;
3. по правому полю выписки бухгалтер проставляет коды счетов. Ставятся они напротив соответствующих сумм;

Действия бухгалтера помогают производить контроль за средствами предприятия, формировать сведения для проверяющих органов, приводить документы в законченный вид перед их окончательной архивацией.

Сомнения по поводу электронных выписок

Бухгалтеров, работающих на предприятиях, которые внедрили систему электронного документооборота («Бухучет 1С», «Клиент-банк») посещают сомнения по поводу электронных выписок, как их правильно необходимо хранить и должны ли они распечатываться.

Отсутствуют нормативные документы, которые прямо бы разрешали или запрещали хранение электронных выписок в формате PDF, поэтому ситуация несколько усложняется. При этом действует правило ст.9 ФЗ №129, по которому предприятие обязано по требования органов проверки или другого уполномоченного лица изготовить за свой счет и представить первичные документы в электронном виде.

Многие банки после перехода на систему интернет-обслуживания отказываются выдавать требуемые выписки, предлагая клиентам самостоятельно распечатать и заверить документы по мере надобности.

Выписка из банка: образец

Если предприятие самостоятельно ведет более современный финансовый учет, то будет правильно установить для своего удобства электронный банк. Бухгалтер лично сможет следить за всеми движениями средств на счетах подотчетного предприятия, при этом выписку из банка сможет самостоятельно легко распечатать в любое время без отрыва от работы.

Для заполнения такого бланка ручным способом подойдет стандартная выписка из банка: образец можно скачать в интернете, открыть в редакторе Excel и уже там внести необходимые правки. Главное, чтобы документ содержал необходимую информацию.

Какая информация указывается в выписке?

Выписки по счету в банках могут немного отличаться по внешнему виду, потому что распечатываются на разной технике. Важнее выяснить, какая информация указывается в выписке.

1. «Дата проводки» – дата операции по счету клиента;
2. «Счет получателя» – № расчетного счета получателя;
3. «ВО» – вид финансовой операции;
4. «Ном. док. Банка» – входящий № документа;
5. «Ном. док. Клиента» – № платежного документа;
6. «БИК банка корр» – БИК банка получателя;
7. «Корр. Счет» – корреспондирующий счет банка;
8. «Счет плательщика» – № счета плательщика;
9. «Дебет» (приход клиента);
10. «Кредит» (расход клиента).

Как бухгалтер проверяет и обрабатывает выписки?

Получить выписку в банке может только официально уполномоченный для этого сотрудник предприятия. Перечень таких лиц составляется руководителем организации и главным бухгалтером. Обычно занимается финансовыми документами бухгалтерский состав.

Как бухгалтер проверяет и обрабатывает выписки? Сотрудник получает выписки по счету в банке, проверяет сопутствующие документы, сравнивая суммы и даты. В случае расхождения информации работник обязан срочно обратиться в банк. Некоторые бухгалтера для собственного удобства при проверке выписки помечают на полях документа корреспондирующие счета, которые пригодятся для совершения проводки. В этот же день необходимо внести проверенные выписки в систему движения средств на предприятии. Применяя правило «двойной записи», бухгалтер таким простым способом осуществляет проводку каждой операции.

Для чего оформляется выписка из банка для физлиц

Выписка из банка иногда необходима и физическим лицам. Для чего оформляется выписка из банка для физлиц и когда она необходима?

1. При закрытии кредитного договора такой документ является подтверждением, что заемщик выполнил свои обязательства перед банком.
2. Пригодится выписка при рассмотрении кредитного дела в суде по просроченной задолженности. Документ отражает все удержанные пени, штрафы и платежи. Если кредитный договор и выписку принести в Роспотребнадзор, то можно получить рекомендованное письмо, которое суд иногда принимает во внимание и это поможет списать штрафы, пени.
3. Выписка по счету необходима при получении визы, подтверждает платежеспособность человека.

Выписка по счету помогает контролировать финансы на дебетовой карте.

Совет от Сравни.ру: Если вам нужна выписка для оформления визы или подтверждения финансового обеспечения на время пребывания в другой стране, следует узнать у банка, есть ли возможность распечатывания её на английском языке.

Для вас — информация, собранная командой Бробанк.ру о выписках.

Общая информация

Выписка по счетам организаций – это важный финансовый документ, необходимый для бухгалтерской деятельности компании. Однако и для физических лиц получение выписки может быть необходимым. Практически каждый человек, так или иначе, контактирует с банками – получает дебетовую и кредитную карту, оформляет ипотеку, открывает вклад или берет кредит наличными. По любому из этих продуктов открывается счет.

Для того, чтобы клиент был проинформирован о движении денег, формируется выписка по данному счету. Помимо информационного характера, выписка обладает и юридической силой – она подтверждает наличие или отсутствие задолженности, сроки выполнения обязательств по договору. Выписку по счету можно предоставить при оформлении визы за рубеж, для судебного разбирательства или в другие организации.

Ни один закон или нормативный акт в РФ не регламентирует предоставление банковских выписок и не утверждает ее единой формы. Однако есть необходимый перечень информации, который обязан содержаться в выписке любого банка:

1. Полное название и БИК банковской организации.
2. Данные клиента (ФИО) и номер его расчетного счета.
3. Дата формирования выписки.
4. Период, за который формируется информация в выписке.
5. Остаток по счету.
6. Приходные и расходные операции за указанный период.

По каждой проведенной финансовой операции должна быть прописана детальная информация – дата, номер платежа, реквизиты контрагента и сумма.

Виды выписок по физическим лицам

Существует несколько видов выписок, которые зависят от статуса владельца счета и вида банковского продукта, к которому привязан счет.

1. По счету вклада. Формируется по запросу клиента. Может быть показана в форме распечатки в сберегательной книжке. Содержит информацию о сумме на счету, поступлениям денег и списаниям со счета.
2. По расчетному счету. Составляется каждый день по счетам компании или индивидуального предпринимателя. Можно сформировать за определенный период.
3. По кредитному счету. Показывает сумму списания и внесения, детализацию процентов и основного долга и остаток задолженности. По кредитным картам в выписке обычно указывается сумма обязательного минимального платежа.

В последнее время все чаще предлагается электронная выписка. Аналог бумажной выписке, можно запросить в онлайн-банке или получить по e-mail. При необходимости заверяется в отделении банка.

Способы получения банковских выписок

Как получить на руки выписку по счету – зависит от типа услуги, предоставляемой банком. Как правильно, документ для физических лиц составляется моментально. Если выписка нужна для личного пользования и информирования клиента, нет необходимости ее заверять. Для предоставления в различные инстанции выписку надо заверить печатью в отделении банка.

Самые распространенные варианты:

• запрос в отделение банка;
• SMS-информирование;
• получение электронной выписки в интернет-банке;
• получение по e-mail или по почте.

Для каких целей нужна банковская выписка физическому лицу

Эксперты нашего сервиса напоминают, что выписка по счету бывает нужна в ряде жизненных ситуаций. Как правило:

1. При закрытии кредитного договора рекомендуется получить в банке выписку с нулевым остатком. Такая выписка подтверждает отсутствие задолженности, а также то, что у банка нет претензий к клиенту. В случае возникновения вопросов по долгу, выписку можно показать в суде в качестве защиты.
2. При наличии долга перед банком также необходима выписка. В ней указаны все платежи, который вносил заемщик, а также списанные проценты и штрафы. При рассмотрении кредитного дела в суде выписка будет принята во внимание.
3. Для подтверждения операций в случаях, когда получатель не увидел денег от плательщика. Выписка поможет подтвердить, что деньги списались со счета, и дату проведения этой операции.
4. Посольства различных стран иногда требует выписку по личному счету гражданину для оформления визы в свою страну. Как правило, у каждого посольства есть свой рекомендованный остаток, который должен быть на счету клиента. Выписка подтверждает платежеспособность и наличие средств у человека. Это выписка оформляется по образцу конкретного банка, стандартной формы по ней не существует.

По дебетовой карте выписка нужна для контроля остатка средств. В ней можно увидеть все поступления и списания денег, в том числе за обслуживание карты и иные платежи. Можно узнать даты и суммы любых операций.

Комментарии: 20

Чтобы расплачиваться банковской карточкой на кассе или снимать с нее деньги, достаточно ПИН-кода. Для покупок в интернете нужны реквизиты самого пластика, а для переводов требуется еще больше информации. Рассказываем, какие виды реквизитов бывают, где их посмотреть и для чего они нужны.

Банковская карта — это платежный инструмент, которым можно расплачиваться в обычных магазинах и на сайтах в интернете. Это возможно благодаря реквизитам карты, часть из которых указана на самом пластике, а другая содержится в договоре с банком. Чтобы полноценно пользоваться карточкой, владельцу нужно знать полные реквизиты. Рассказываем, какие именно данные требуются для разных операций, где их посмотреть и какую информацию о карте безопасно сообщать посторонним.

Полные реквизиты карты — что это?

Основные реквизиты карты

Реквизиты карты — это часть данных банковского счета, к которому открыта карта.

На пластике обычно указывается название банка, который ее выпустил, размещается логотип платежной системы, а также основные реквизиты самой карты:

• номер карты — уникальный набор цифр, который присваивается карте;
• имя и фамилия владельца латинскими буквами (если карта неименная, имя владельца не указывается);
• срок действия — месяц и год, до которых карта обслуживается банком;
• код CVV, CVC или CVP — код проверки подлинности карты, который нужен для покупок в интернете.

Зная основные реквизиты карты, можно оплатить ей покупку в интернете или перевести на нее деньги. Но это не все сведения о счете карты, которые могут понадобиться владельцу.

Полные реквизиты счета

Помимо реквизитов пластика, есть еще реквизиты карточного счета. Обычно реквизиты счета карты требуется указать, чтобы организация или другое лицо могли перевести на карту деньги — например, зарплату или пенсию.

Реквизиты счета включают в себя:

• номер счета — 20-значный номер по плану счетов бухгалтерского учета;
• полные ФИО владельца счета.

Помимо реквизитов самого счета, для перевода требуются реквизиты банка, в котором открыт счет:

• наименование
• корреспондентский счет
• БИК
• ИНН
• КПП
• ОКПО
• SWIFT (для валютных переводов)

Чтобы узнать основные реквизиты карты, достаточно иметь под рукой сам пластик, а вот полные реквизиты счета на карточке не указываются.

Подобрать карту

Как узнать реквизиты карты и где их искать

Основные реквизиты карты

Посмотреть основные реквизиты карты можно на самом пластике и в личном кабинете. Например, чтобы узнать реквизиты карты Сбера, надо выбрать в списке продуктов в «Сбербанк Онлайн» нужную карту, перейти в раздел «Реквизиты и выписки» и нажать «Информация о карте». В открывшемся окне отобразятся тип карты (дебетовая или кредитная), номер, срок действия и код подлинности карты, а также имя владельца.

Полные реквизиты счета

Полные реквизиты карточного счета можно узнать разными способами:

1. В личном кабинете. Для это также нужно выбрать в списке продуктов карту и найти вкладку «Реквизиты перевода». Обычно в приложении можно сразу выбрать опцию «Сохранить» или «Переслать реквизиты».
2. В банкомате. Для этого нужно вставить или приложить карту к устройству, набрать ПИН-код и выбрать в меню опцию «Показать реквизиты». Информацию можно распечатать на чеке устройства или сфотографировать.
3. В офисе или контактном центре банка. Чтобы получить реквизиты счета в офисе банка, потребуется паспорт. Некоторые банки могут предоставить реквизиты по телефонному запросу, но для этого надо будет назвать оператору персональные данные и кодовое слово, указанное при оформлении карты.

Когда нужны полные реквизиты банковской карты

Чтобы просто расплачиваться картой в магазинах и в интернете, полные реквизиты счета не нужны. Но они требуются в следующих ситуациях:

• для перечисления зарплаты;
• для получения социальных выплат;
• при оформлении налоговых вычетов;
• для взаимных расчетов между организациями и физическими лицами.

Перечислять деньги на карту можно и просто по номеру карточки или телефона, но эти варианты подойдут для переводов между физическими лицами. Для получения выплат от компании или государства нужны именно реквизиты счета.

Как защитить персональные данные, чем опасна утечка и что делать, если их украли

Какие реквизиты можно сообщать третьим лицам и кто их может запросить

Чтобы один человек смог перевести деньги со своей карты на карту другому человеку, достаточно указать номер карточки или номер телефона, к которому она привязана.

Полные реквизиты счета можно сообщать при устройстве на работу, при оформлении социальных и налоговых выплат, заключении контрактов и так далее. При этом конфиденциальной информацией является только сам номер счета — реквизиты банка обычно есть в открытом доступе на сайте организации.

Какие реквизиты банковской карты нельзя сообщать третьим лицам

Информация о счетах и картах — это ключ к размещенным на них деньгам, поэтому сообщать ее стоит либо представителям официальных организаций для оформления каких-либо выплат, либо людям, которым полностью доверяете.

В остальных случаях лучше вообще никому не сообщать не только реквизиты карты или счета, но даже сам факт наличия счетов в том или ином банке. Сама по себе эта информация ничего не дает мошенникам, но любые сведения помогают им выманивать и другие реквизиты, представляясь сотрудником банка или полиции.

Какую информацию никогда нельзя сообщать:

• ПИН-код карты;
• реквизиты карты: номер, срок действия, код безопасности с оборота карты;
• пароли и коды из банковских уведомлений.

Зная основные реквизиты карты, мошенники смогут оплатить ей покупки в интернете на тех сайтах, которые не требуют подтверждения покупки кодом из СМС. В других случаях мошенники могут звонить и просить сообщить код из СМС — якобы в целях безопасности. Сообщать код ни в коем случае не следует. Операции, совершенные с использованием кодов безопасности, очень сложно оспорить.

Как могут украсть реквизиты вашей карты

Чаще всего мошенники пытаются вызнать платежную информацию по телефону. Для этого они представляются сотрудниками службы безопасности банка, полиции или даже Центробанка.

Стоит положить трубку, если звонит:

• сотрудник банка или полиции и просит подтвердить личность или сообщить сведения о счетах и банках, в которых они открыты;
• представитель госорганов с информацией о происшествии с вашим близким, которое можно уладить за деньги;
• автоинформатор с сообщением о заявке на открытие счета или оформление кредита от вашего имени.

Еще один распространенный способ хищения платежной информации — рассылки. Не переходите по незнакомым ссылкам из СМС и писем электронной почты и не устанавливайте на телефон непроверенные приложения, особенно с предоставлением удаленного доступа к устройству.

Как мошенники обманывали россиян в 2022-м и какие способы защиты предлагает Банк России в 2023-м

Сообщения от мошенников чаще всего содержат информацию:

• о блокировке карты — с просьбой сообщить ее реквизиты или какие-либо коды;
• о проблемах с доступом в личные кабинет;
• запрос на смену пароля или изменение учетной информации в аккаунтах интернет-магазинов;
• информацию о дополнительных компенсациях или государственных выплатах — с просьбой сообщить персональные данные и реквизиты карты якобы для зачисления выплаты;
• приглашение принять участие в лотерее и т. п.

Как обезопасить свои данные от мошенников

• Пользуйтесь сайтами только известных и проверенных интернет-магазинов. Следите, чтобы адрес сайта соответствовал официальному магазину, так как часто мошенники создают сайты-дублеры с похожим адресом и интерфейсом.
• Совершайте покупки только со своего компьютера.
• Для покупок в интернете заведите виртуальную банковскую карту и пополняйте ее только на сумму покупки.
• Пользуйтесь только официальными сервисами и оборудованием своего банка.
• При любой подозрительной активности по карте заблокируйте ее через личный кабинет или по СМС.

Банковская выписка — что это за документ, для чего ее используют и где берут? Различаются ли выписки из банка для физлиц и юрлиц, как выглядит этот документ? Рассмотрим эти вопросы и представим образец выписки в нашем материале.

Что такое банковская выписка

Выписка банка — это реестр операций по счету за определенное время. В данном случае имеется в виду любой счет: как расчетный, принадлежащий юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, так и личный банковский счет, оформленный на физическое лицо.

Безналичные расчеты, а также расчеты с помощью банковских карт получили большое распространение не только среди организаций, но и у частных лиц. Наличным деньгам население всё больше предпочитает карты, особенно в условиях пандемии коронавируса. Мелкий бизнес в лице самозанятых перемещается в интернет и массово получает оплату за свои услуги на карты. Поэтому важно иметь возможность получать сводную информацию по приходу и расходу, осуществленным по банковскому счету. Именно эту функцию и несет на себе выписка из банка.

О работе самозанятых с юридическими лицами узнайте из статьи.

Как выглядит выписка из банка, и как информация в ней структурирована, рассмотрим ниже.

Как выглядит банковская выписка

Вид банковской выписки по счету может различаться в зависимости от банка и порядка ее формирования. Однако в любом случае выписка банка содержит следующую информацию:

• наименование банка и Ф.И.О. (наименование) владельца счета;
• номер счета;
• период, за который сформирована выписка из банка;
• сумма на начало и конец периода;
• общий оборот за период отдельно в части прихода и выбытия денежных средств;
• каждая операция прихода и расхода с указанием даты, суммы и назначения платежа.

Приведем образец банковской выписки по операциям на счете физлица c 01.12.2020 по 15.12.2020:

Для юридических лиц выписка банка по расчетному счету играет более важную роль, чем для физических лиц. О правилах работы юрлиц с выпиской с банковского счета поговорим ниже, а пока расскажем, как получить выписку из банка.

Как получить выписку из банка

Так как банковская выписка — это документ банка, то и выдавать ее обязан именно он. Способы получения выписки не различаются для юридических и физических лиц.

Так как большинство граждан сейчас пользуется мобильным или интернет-банком, то самый простой способ увидеть операции по счету — заказать выписку через приложение либо в интернет-банке.

Интерфейс приложений банков разный, поэтому и путь получения выписки тоже различается. Как правило, необходимо выбрать карту, выписка по которой интересна к получению, и нажать иконку «Выписка». Иногда она скрывается в блоке «Информация». Далее необходимо выбрать период, за который вы хотите получить выписку. Это может быть и 1 день, и целый год. Обычно выписка готовится пару минут, но могут быть исключения.

Если выписку найти не удалось, то обратитесь в техподдержку банка или задайте вопрос в онлайн-помощнике.

Аналогичным образом получают выписку в интернет-банке.

Также выписку можно получить:

• При посещении банка у операциониста — необходимо иметь документ, удостоверяющий личность. Юрлицо получает выписку только через единоличный исполнительный орган или лицо, уполномоченное на это и имеющее соответствующую доверенность.
• Через банкомат — необходимо иметь карту, которая относится к счету.

У многих банков есть услуга — получение выписки за месяц на электронную почту. Выписка формируется и отправляется владельцу счета автоматически на указанный заранее электронный адрес.

Особенности работы с выписками для юридических лиц

Как вести бухгалтерский учет на специальных банковских счетах, читайте в Корреспонденции счетов «КонсультантПлюс». Еще больше полезной информации вы получите, если оформите пробный бесплатный доступ к К+.

Банковская выписка по расчетному счету — важный документ для бухгалтера. Она не относится к первичным документам, таковыми являются платежные поручения. Тем не менее выписка сводит воедино все поступившие за период первичные документы по банку.

Как заполнить платежное поручение, читайте в статье.

Что значит — обработать выписку банка, какие действия должен произвести при этом бухгалтер?

Работник финансовой службы проверяет выписку банка и приложенные к ней платежные документы с соответствующей хоздеятельности периодичностью, то есть по мере осуществления операций по расчетному счету. При большом количестве платежей это делается ежедневно. Для ИП и мелкого бизнеса это можно делать реже, главное — не пропустить важные поступления денежных средств. Затем бухгалтер разносит платежи в учетную программу. После этого в программе отражены актуальные сведения о возникших или погашенных задолженностях. На основании выписки и приложений к ней формируются данные налогового и бухгалтерского учета.

Об операциях по расчетному счету в бухучете мы писали в статье.

Существуют программы, которые имеют функционал, позволяющий загружать выписки непосредственно из банка сразу в программу. И наоборот, платежки, созданные в учетной программе, могут загружаться напрямую в банк.

С обзором бухгалтерских программ для УСН вы можете познакомиться здесь.

Надо ли распечатывать выписки?

Частый вопрос: при наличии интернет-банка следует ли распечатывать выписки и хранить бумажные варианты? Однозначного ответа не существует. Но с учетом тенденции развития электронного документооборота хранение выписок банка на бумаге при условии работы в интернет-банке не представляется рациональным и необходимым действием. Тем более что банк обязан хранить информацию не менее 5 лет.

С другой стороны, если есть производственные потребности банковские выписки можно распечатывать.

Приведем образец выписки банка по расчетному счету организации. Как видим, особых различий по сравнению с выпиской по личному счету нет.

Выписка из банка по счету физлица и по расчетному счету юрлица различаются более подробным описанием назначения платежа и плательщика.

Скачайте бланк выписки банка в word в начале статьи.

Итоги

Банковская выписка дает представление о приходе и расходе денежных средств по счету за определенный промежуток времени. Если речь идет о бухгалтерии предприятия, то на основании выписок и приложений к ним — платежных документов — бухгалтер ведет налоговый и бухгалтерский учет.