1с настройка реквизитов для уплаты налогов

В настоящее время пользователи «1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0, подключенные к Интернет-поддержке, могут  автоматически заполнять реквизиты собственной организации по ИНН, реквизиты своих контрагентов по ИНН или по наименованию, а также платежные реквизиты своей налоговой инспекции по ее коду. Начиная с версии 3.0.39 платежные поручения на уплату налогов (взносов), в том числе пени, проценты и штрафы по налогам (взносам), также заполняются автоматически. 

Заполнение платежных поручений на уплату налогов или страховых взносов требует особой внимательности. Стоит допустить ошибку, и деньги не будут зачислены в срок, а налогоплательщику (плательщику страховых взносов) могут грозить санкции (штрафы, пени). Кроме этого, организация вовремя не получит справку об исполнении обязанности по уплате налогов, а такая справка может срочно потребоваться при получении кредита в банке или для участия в тендере. Таким образом, допущенные ошибки в платежных поручениях на уплату налогов и взносов влекут за собой негативные последствия для бизнеса.

Напоминаем, что индивидуальные предприниматели (ИП) могут уплачивать налоги и взносы наличными денежными средствами через кассу банка по квитанции по форме ПД-4сб (налог). На печатной форме нанесен с двумерный штрих-код (QR-код) по стандарту «Символы двумерного штрихового кода на документах для осуществления платежей физическими лицами». Такие квитанции принимаются к оплате в ряде банков и финансовых организаций, поддерживающих стандарт. Все остальные экономические субъекты уплачивают налоги, взносы и сборы только безналичным способом.

В «1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0 поддерживается автоматическое заполнение платежных поручений на перечисление налогов и взносов, а также квитанций на уплату налогов (взносов) наличными денежными средствами. Платежное поручение или квитанция могут формироваться следующими способами:

• из списка Задачи бухгалтера на рабочем столе;
• из помощника Уплата налогов и взносов, доступ к которому осуществляется из списка платежных поручений или из списка кассовых документов по кнопке Уплата налогов;
• из помощника Уплата фиксированных взносов, доступ к которому осуществляется по одноименной гиперссылке из раздела Операции — ИП;
• вручную из списка документов Платежные поручения или Выдача наличных по кнопке Создать.

При создании вручную платежного документа на уплату налогов (взносов) в поле Вид операции должен быть указан вид операции Уплата налога. В поле Налог следует выбрать нужный налог или взнос из справочника Налоги и взносы (рис. 1).

Рис. 1. Создание платежного поручения на уплату налога 

Основные виды налогов и взносов добавляются в справочник Налоги и взносы автоматически: при выполнении настроек списка налогов и отчетов организации, а также по мере ввода данных об объектах налогообложения. Данные об этих налогах и взносах поддерживаются в актуальном состоянии обновлением информационной базы и недоступны для редактирования. Сведения о других налогах и сборах, регулярно уплачиваемых организацией, могут быть добавлены в перечень вручную. Разовые платежи в бюджет можно отразить без создания отдельного элемента справочника. Для этого используется специальный элемент Прочие налоги и сборы.

Поле Вид налогового обязательства платежного документа по умолчанию заполняется значением Налог или Взносы. При необходимости в поле Вид налогового обязательства можно установить значения: Пени, Проценты, Штраф.

При изменении значений полей Налог и Вид налогового обязательства реквизит КБК динамически перезаполняется.

Остальные поля платежного документа по основным налогам и взносам заполняются автоматически при условии, что заполнены все необходимые реквизиты организации (ОКТМО, банковские реквизиты, платежные реквизиты налоговой инспекции и т.д.).

Показатель Налоговый период заполняется значением, который соответствует последнему завершенному налоговому (отчетному) периоду (или периоду, установленному для уплаты налога) при условии, что выбранная организация является плательщиком выбранного налога. Например, в поле Налоговый период автоматически установится значение прошлого квартала, если:

• в поле Налог выбрано значение Налог на прибыль, региональный бюджет;
• в регистре сведений Настройка списка налогов и отчетов указано, что авансы по налогу на прибыль уплачиваются ежеквартально.

Если в поле Налог выбрано значение НДФЛ при исполнении обязанностей налогового агента, то в поле Налоговый период автоматически установится значение прошлого месяца.

При создании платежного документа по кнопке Создать реквизит Дата документа (дата подписи налогоплательщиком декларации, представленной в налоговый орган) не заполняется. При необходимости реквизит Дата документа может быть заполнен вручную. Для этого следует перейти по ссылке в форму Реквизиты платежа в бюджет (рис. 2).

Рис. 2. Реквизиты платежа в бюджет

При необходимости в форме Реквизиты платежа в бюджет можно заполнить и другие поля: УИН (уникальный идентификатор начисления) и Номер документа (например, номер требования налогового органа об уплате налога или сбора).

Для отражения уплаты в бюджет налога (сбора, взноса) в документе Списание с расчетного счета следует выбрать вид операции Уплата налога, указать наименование налога и вид исполняемого налогового обязательства. Счета учета, а также аналитика по видам платежей и уровням бюджета заполняются автоматически (рис. 3).

Рис. 3. Списание с расчетного счета

Классификатор КБК в программе приведен в соответствие Указаниям о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина России от 01.07.2013 № 65н, и оперативно обновляется при внесении изменений в Указания. 

В программе «1С:Бухгалтерия» платежное поручение на уплату налогов, взносов можно создать двумя основными способами:

1.       Создание платежных поручений из списка задач.

2.       Создание платежных поручений вручную.

Реквизиты платежа

Заполнение реквизитов платежа, администрируемого налоговыми органами. Реквизиты платежа заполняются через одноименную вспомогательную форму, открываемую по ссылке в документе «Платежное поручение».

Форма «Реквизиты платежа»

Поле КБК заполнится автоматически после выбора налога в поле «Налог» платежного поручения. В поле «Код ОКТМО» указывается код муниципального образования, межселенной территории, населенного пункта, входящего в состав муниципального образования, на территории которого осуществляется уплата налога. Если данный код заполнен в форме «Регистрация в налоговых органах», то он будет заполнен в платежном поручении автоматически.

В поле «Статус плательщика» выберите статус плательщика. В поле «УИН» укажите уникальный идентификационный номер платежа. В поле «Основание платежа» выберите двузначный код основания платежа. В поле «Налоговый период» указывается признак периодичности уплаты налога и период, за который уплачивается налог или указывается «0».

В полях «Номер документа», «Дата документа» указывается номер и дата документа, который является основанием платежа. Если в показателе основания платежа выбран код «ЗД», то первые два знака номера документа обозначают вид документа. «ТР0000000000000» — номер требования налогового органа об уплате налога. «ПР0000000000000» — номер решения о приостановлении взыскания. «АП0000000000000» — номер решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения. «АР0000000000000» — номер исполнительного документа.

В случае, добровольного погашения налоговой задолженности без направления налоговым органом документа, в полях указывается «0».

При уплате текущих платежей, в том числе на основании налоговой декларации, в поле «Номер документа» указывается 0, а в поле «Дата документа» — дата подписания декларации налогоплательщиком.

Шаблон реквизитов платежа

Также в программе «1С:Бухгалтерия» есть возможность настроить шаблон реквизитов платежа в бюджет для каждого вида налога.

Раздел: «Главное» – «Организации»

Откройте карточку организации и перейдите по ссылке «Регистрации в налоговых органах». Откройте карточку регистрации в налоговом органе и перейдите по ссылке «Реквизиты уплаты налогов и платежей в бюджет».

Кнопка «Создать». В открывшейся форме «Реквизиты платежа в бюджет» выберите вид налога и организацию, по которой создается шаблон, выберите получателя и его расчетный счет, заполните остальные реквизиты для уплаты налога, которые будут автоматически подставляться в созданное платежное поручение, укажите статью движения денежных средств, если это необходимо.

Кнопка «Записать и закрыть».

Регулярные платежи

Если платеж производится на регулярной основе, то по ссылке «Повторять платеж?» из документа «Платежное поручение» откройте форму «Повторять платеж» и укажите дату следующего платежа и периодичность уплаты.

Напоминание о платеже программа будет показывать в списке задач.

Составление платежных поручений с помощью специальной обработки

Создавать документы «Платежное поручение» автоматически в пакетном режиме можно с помощью специальной обработки. Для вызова обработки на исполнение необходимо в списке документов «Платежные поручения» по кнопке «Оплатить» выбрать команду «Начисленные налоги и взносы».

При создании документов «Платежное поручение» с помощью специальной обработки необходимо учитывать, что обработка не предназначена для составления платежных поручений по налогам и иным платежам, расчеты по которым учитываются на счете 68.10, поскольку на этом счете не предусмотрен аналитический учет по видам налогов. В форме обработки необходимо снимать флажок «Оплатить» в соответствующих строках. При использовании обработки документы «Платежное поручение» создаются с текущей датой. Обработка позволяет создавать документы «Платежное поручение» только по тем налогам и иным платежам в бюджет, по которым имеются остатки на счете, указанном для соответствующего налога в справочнике «Налоги и взносы». В реквизите «Сумма» платежа создаваемых документов «Платежные поручения» автоматически проставляется сальдо на счете учета налога в соответствии с датой, указанной в поле «Остатки на дату». Если по установленным правилам налог или иной платеж в бюджет подлежит уплате в целых рублях или сумма платежа отличается от суммы остатка, то перед формированием документов сумму платежа необходимо скорректировать.

В форме обработки в поле «Остатки на дату» укажите дату на которую необходимо показать сальдо неоплаченного налога. Снимите флажки «Оплатить» в строках, по которым создавать документ «Платежное поручение» не требуется, в остальных строках уточните суммы к перечислению.

Кнопка «Сформировать платежные документы».

После выполнения обработки в списке документов «Платежные поручения» вновь созданные документы будут выделены жирным шрифтом.

С 1 января 2021 года изменились реквизиты счетов Федерального казначейства для уплаты налогов.

С 2021 года денежные средства налоговым, таможенным и другим государственным органам необходимо перечислять на казначейские счета Федерального казначейства. Банковские реквизиты для перечисления налогов, страховых взносов и других платежей налоговым органам приведены в Письме ФНС России от 08.10.2020 № КЧ-4-8/16504@. До 30.04.2021 платить налоговым органам можно также по реквизитам, действовавшим в 2020 году.

Рассмотрим на примере конфигурации 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.

1 шаг. Проверяем актуальность релиза конфигурации. Релиз должен быть не ниже 3.0.87.28.

2 шаг. Обновляем классификатор банков.

Проверяем и при необходимости обновляем классификатор банков. Для этого переходим в раздел «Администрирование — Интернет-поддержка и сервисы – Классификаторы и курсы валют — Обновление классификаторов».

3 шаг. Формируем платежное поручение.

В разделе «Банк и касса — Платежные поручения» создаем документ с видом операции «Уплата налога». В поле «Получатель» выбираем контрагента с видом «Государственный орган».

Автоматически подставятся старые реквизиты и появится сообщение о возможном неверном заполнении реквизитов.

Нажимаем кнопку «Исправить».

В открывшейся форме нажимаем «Подставить рекомендуемые значения».

Программа автоматически создать новый банковский счет получателя с актуальными реквизитами.

Проводим документ с новыми реквизитами.

Короткое видео, в котором рассказывается, как это делать в программе 1С:ЗУП, смотрите на нашем канале Youtube.

Консультацию для Вас составила специалист нашей Линии консультаций.

Закажите тестовую консультацию по Вашей программе у нас по телефону: +7(343) 288-75-45. 

*Для оказания консультации необходимо сообщить ИНН вашей организации,  регистрационный номер вашей программы  (для  программ 1С:Предприятие версии ПРОФ необходим активный договор 1С:ИТС ПРОФ)

Платежное поручение в программе 1С является документом, который служит для оплаты контрагентам. Как сделать платежное поручение в 1С 8.3 в наиболее распространенных случаях — самые быстрые и удобные способы вы узнаете из статьи.

Все виды операций в Платежном поручении — Платежное поручение в 1С

Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я»

Для создания платежей поставщикам в программе 1С есть как минимум 4 способа. Выберите для себя самый удобный и походящий конкретному случаю, а также посмотрите подробную пошаговую инструкцию по заполнению реквизитов платежного поручения в 1С 8.3 в материале Документ Платежное поручение вид операции Оплата поставщику

Платежное поручение на выплату зарплаты в 1С Бухгалтерия 8.3

Платежки на выплату зарплаты формируются минимум 2 раза в месяц:

• по зарплатному проекту, если требуется направить п/п с реестром;
• без зарплатного проекта — если зарплата перечисляется на банковские карты сотрудников.

Чтобы максимально упростить себе эту задачу, используйте в обоих случаях кнопку Выплатить в документе Начисление зарплаты.

Таким образом создается полный комплект документов на выплату в программе: реестры, платежки на зарплату и НДФЛ.

На зарплатном проекте платежные поручения создаются отдельно по каждому виду доходов для целей удержания судебными исполнителями.

Коды видов дохода в платежных документах с 01.05.2022 в 1С

При выплате зарплаты на карты (без зарплатного проекта) платежки формируются отдельно:

• на каждого сотрудника;
  • по каждому виду дохода.

Платежное поручение по налогам в 1С Бухгалтерия 8.3

Платежные поручения по уплате налогов и взносов ни в коем случае не создавайте копированием старых. Это часто приводит к ошибкам в реквизитах, а следовательно, к возникновению неверных данных в КРСБ и некорректному учету уплаченных сумм программе.

Обязательно обновляйте программу перед уплатой налогов, чтобы порядок заполнения платежки и реквизиты были актуальными с учетом изменений законодательства.

Самый надежный способ создания платежного поручения в бюджет — из раздела Главное — Задачи организации.

Задача по уплате отмечена соответствующим значком и показан крайний срок исполнения. По ссылке с названием платежа перейдите в помощник его расчета и уплаты.

Чтобы сделать платежку из помощника, в программе сначала создайте отчет по этому налогу, после этого по кнопке Оплатить платежное поручение формируется автоматически.

Если декларация по налогу не представляется, должен быть выполнен расчет регламентной операцией по начислению налога.

Все необходимые данные заполнятся автоматически, проверьте их визуально.

Например, при уплате почти всех налогов автоматически устанавливается статья ДДС Прочие налоги и сборы. Если нужно, вручную измените ее.

Примеры заполнения платежек на уплату налогов и взносов:

• Директ банк 1С — подключение, настройка
• Уплата налога на прибыль в республиканский бюджет
• Уплата взносов в ПФР с доходов свыше 300 тыс.руб. индивидуальным предпринимателем
• Уплата НДС

Образцы платежных поручений по основным налогам и взносам — Справочник Платежных поручений 2022

При заполнении платежного поручения на уплату налоговых санкций есть некоторые особенности, подробнее:

• Как отразить начисление и уплату штрафа по ст. 126 НК?
• Платежное поручение на уплату пеней по НДС
• Платежное поручение на уплату пеней по налогу на прибыль

См. также:

• Платежное поручение на основании Авансового отчета
• Заполнение платежных поручений с 2021
• С 1 мая — новые коды в платежках при переводе денег физлицам
• Директ банк 1С — подключение, настройка

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Опубликовано 11.01.2023 18:02

Автор: Administrator

Просмотров: 101089

Начиная с 2023 года, в силу вступили сразу несколько очень важных изменений законодательства. ЕНС, ЕНП, уведомления – именно эти слова чаще всего встречаются в бухгалтерских чатах в настоящее время. Мы подготовили для вас очень важную статью о том, что изменилось в порядке начисления и уплаты налогов в 1С: Бухгалтерии. Советуем обязательно изучить этот материал, чтобы сразу проводить все операции в 1С правильно. 

Итак, что изменилось в 1С: Бухгалтерии в части начисления и уплаты налогов?

Изменение №1: в план счетов в разделе «Главное» добавлен новый счет — 68.90 «Единый налоговый счет», именно на нем будет обобщаться вся информация о состоянии расчетов по налогам и взносам. 

Это хорошо и удобно в работе, не нужно заполнять лишние поля.

Но также это значит, что вся аналитика по ЕНС ведется в 1С: Бухгалтерии в специальных служебных регистрах, поэтому ручные проводки по счету 68.90 делать крайне нежелательно!

Изменение №2: добавлены два новых документа:

♦ Уведомления об исчисленных суммах налогов

♦ Операции по единому налоговому счету

Например, мы подаем уведомления на НДФЛ, удержанный в январе, так как срок уплаты этого налога раньше, чем срок подачи 6-НДФЛ за 1 квартал.

Операцию по счету нужно создавать, если отправка уведомления для данного налога не предусмотрена. Например,

НДС за 4 квартал 2022 года мы будем платить уже после того, как сдана декларация.

Для чего нужны эти документы в 1С?

Они переносят суммы налогов с различных счетов на счет 68.90.

В 2023 году мы, по-прежнему, используем для начисления налогов и взносов различные счета: 68.01, 68.02, 68.04 и т.д

КОРОТКИЕ ИТОГИ:

1. Добавлен новый счет — 68.90

2. Налоги и страховые взносы начисляем, как и раньше, на отдельные счета

3. Перед тем, как проводить уплату, суммы нужно перенести на счет 68.90

4. Платежи проводятся в корреспонденции со счетом 68.90

Также нужно будет перенести на счет 68.90 остатки на 1 января 2023 года. О том, как это сделать, мы рассказывали в статье Помощник перехода на ЕНС в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0.

Но пока мы рекомендуем не торопиться выполнять перенос, т.к. итоговые суммы налогов и взносов за 2022 год еще не рассчитаны, а также есть ряд вопросов по правилам определения сальдо для переноса. Спокойно закрываем 2022 год, разбираемся с отражением текущих платежей, а затем вернемся к вопросу переноса начального сальдо.

Автор статьи: Ольга Шулова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов